Hoạt động giám sát thị trường bảo hiểm việt nam (tt)

TĨM TẮT LUẬN VĂN Thị trường bảo hiểm (TTBH) đóng góp vai trị quan trọng thị trường tài nói riêng kinh tế nói chung Thị trường bảo hiểm không kênh huy động vốn trung gian mà cịn đóng vai trị quan trọng kinh tế.Tuy nhiên, vai trò thực thị trường bảo hiểm phát triển lành mạnh, bền vững Kinh nghiệm nước giới cho thấy, để đạt mục tiêu đó, hoạt động giám sát thị trường bảo hiểm yêu cầu quan trọng đóng vai trị tất yếu phát triển bền vững thị trường Qua 20 năm thị trường bảo hiểm vào hoạt động, kết đạt bước đầu phủ nhận Tuy nhiên, vấn đề bất cập thị trường bảo hiểm phát triển chưa thực bền vững, quy mô thị trường nhỏ, vốn kinh doanh doanh nghiệp bảo hiểm hạn chế, khả khai thác mở rộng trường cịn yếu, tượng cạnh tranh không lành mạnh trục lợi bảo hiểm ngày tinh vi có xu hướng gia tăng Hầu hết doanh nghiệp bảo hiểm lỗ hoạt động kinh doanh bảo hiểm qua nhiều năm - hoạt động xương sống doanh nghiệp bảo hiểm Thực tế cho thấy khuôn khổ pháp lý chưa theo kịp với phát triển thị trường, hoạt động giám sát quan giám sát chưa thực hiệu quả, hệ thống giám sát chưa thiết lập đồng Xuất phát từ thực tế đó, học viên lựa chọn đề tài : “ Hoạt động giám sát thị trường bảo hiểm Việt Nam” Mục tiêu nghiên cứu đề tài sở lý luận hoạt động giám sát thị trường bảo hiểm, học viên phân tích hạn chế nguyên nhân hạn chế hoạt động giám sát thị trường bảo hiểm Việt Nam, từ đưa số giải pháp để hồn thiện hoạt động giám sát thơng qua giúp cho thị trường bảo hiểm phát triển an toàn, lành mạnh bền vững Đối tượng nghiên cứu luận văn thực tiễn hoạt động giám sát thị trường bảo hiểm Việt Nam, cụ thể (i) sở pháp lý cho hoạt động giám sát thị trường bảo hiểm Việt Nam, (ii) mục tiêu, nội dung hoạt động giám sát thị trường bảo hiểm Việt Nam, (iii) mô hình giám sát thị trường bảo hiểm Việt Nam Đề tài tập trung vào phạm vi nghiên cứu chủ yếu toàn doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ, số liệu phân tích luận văn tập trung giai đoạn 2007-2012 Với đề tài nêu trên, tác giả sử dụng phương pháp nghiên cứu phương pháp so sánh, phân tích - tổng hợp, tư logic, phương pháp mô tả khái quát đối tượng nghiên cứu, lập bảng biểu hĩnh vẽ Với tên gọi :“ Hoạt động giám sát thị trường bảo hiểm Việt Nam”, mở đầu, kết luận, danh mục bảng, sơ đồ, hình vẽ, phụ lục danh mục tài liệu tham khảo, luận văn chia làm chương: Chương Cơ sở lý luận hoạt động giám sát thị trường bảo hiểm; Chương Thực trạng hoạt động giám sát thị trường bảo hiểm Việt Nam; Chương Giải pháp hoàn thiện hoạt động giám sát thị trường bảo hiểm Việt Nam Luận văn có đóng góp sau: Thứ nhất, luận văn hệ thống hóa sở lý luận hoạt động giám sát thị trường bảo hiểm Cụ thể điểm sau: Luận văn đưa khái niệm, đặc trưng vai trò thị trường bảo hiểm, rủi ro liên quan đến hoạt động kinh doanh thị trường bảo hiểm Thị trường bảo hiểm tổng thể mối quan hệ mua bán sản phẩm bảo hiểm cá nhân, tổ chức … với doanh nghiệp bảo hiểm nhằm đáp ứng nhu cầu họ thường thực qua trung gian bảo hiểm Xuất phát từ đặc thù sản phẩm bảo hiểm, thị trường bảo hiểm có đặc trưng sau: (i) Thị trường bảo hiểm thị trường dịch vụ tài chính, chịu giám sát chặt chẽ Nhà nước; (ii) Thị trường bảo hiểm thị trường cung cấp sản phẩm liên quan đến rủi ro, đến bấp bênh; (iii) Thị trường bảo hiểm vận hành theo quy luật “số đơng bù số ít”; (iv) Trên thị trường bảo hiểm, hoạt động kinh doanh bảo hiểm gắn liền với hoạt động đầu tư vốn; (v) Sự phát triển thị trường bảo hiểm phụ thuộc nhiều vào điều kiện kinh tế xã hội; (vi) Khác với thị trường hành hóa dịch vụ khác, thị trường bảo hiểm, người ta mua sản phẩm bảo hiểm họ không cần, tiêu dùng mua chúng Hoạt động kinh doanh bảo hiểm gặp nhiều rủi ro, phân hai nhóm rủi ro lớn nhóm rủi ro có nguồn gốc nội doanh nghiệp bảo hiểm như: rủi ro từ việc nhận bảo hiểm, rủi ro tín dụng, rủi ro tái bảo hiểm, rủi ro đầu tư, rủi ro khoản… nhóm rủi ro hệ thống tác động đến thị trường bảo hiểm rủi ro từ thay đổi môi trường tự nhiên, rủi ro từ thay đổi môi trường trị/xã hội, rủi ro thay đổi mơi trường pháp lý, rủi ro tỷ giá… Luận văn đưa cần thiết phải giám sát thị trường bảo hiểm Hoạt động giám sát thị trường bảo hiểm tất yếu khách quan mục tiêu bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người tham gia bảo hiểm, người bảo hiểm, người hưởng quyền lợi bảo hiểm; đảm bảo phát triển bền vững bảo hộ lợi ích đáng doanh nghiệp bảo hiểm; điều chỉnh, thúc đẩy hoạt động kinh doanh bảo hiểm phát triển theo yêu cầu phát triển kinh tế- xã hội đất nước Luận văn nêu mục tiêu giám sát, nội dung giám sát, nguyên tắc tiêu mơ hình giám sát thị trường bảo hiểm Ngồi cịn phân tích nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động giám sát thị trường bảo hiểm: Chuẩn mực giám sát bảo hiểm dựa vào nguyên tắc giám sát bảo hiểm quy định “Các nguyên tắc nòng cốt giám sát bảo hiểm” (Insurance Core Principles – ICP), Hiệp hội Quốc tế quan giám sát bảo hiểm (IAIS) ban hành Mục tiêu giám sát quy định ICP 1: (i) Thúc đẩy trì thị trường bảo hiểm cơng bằng, an tồn bền vững; (ii) Bảo vệ quyền lợi người tiêu dùng; (iii) Góp phần ổn định hệ thống tài Nội dung hoạt động giám sát thị trường bảo hiểm bao gồm: (i) Giám sát trước bắt đầu hoạt động: nhằm lựa chọn tổ chức, doanh nghiệp có đủ khả mặt cho hoạt động lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm điều hành phát triển thị trường bảo hiểm theo mục tiêu định; (ii) Giám sát trình hoạt động: Giám sát tài bao gồm nội dung chủ yếu yêu cầu đầy đủ vốn khả toán, giám sát tài sản nợ, giám sát tài sản có hoạt động đầu tư; (iii) Giám sát việc chia tách, hợp nhất, sáp nhập, giải thể phá sản doanh nghiệp bảo hiểm; (iv) Giám sát hành vi thị trường xử lý vi phạm pháp luật kinh doanh bảo hiểm; (v) Các nội dung giám sát khác giám sát tính cơng khai, minh bạch thơng tin, vấn đề chống rửa tiền, tài trợ cho hoạt động khủng bố; thay đổi điều hành tổ chức; vấn đề quản lý rủi ro doanh nghiệp bảo hiểm … IAIS phối hợp với Ngân hàng giới (WB) Quỹ tiền tệ quốc tế (IMF) xây dựng 26 nguyên tắc (trước 28 nguyên tắc, năm 2003) quản lý, giám sát bảo hiểm để hướng tới áp dụng rộng rãi phạm vi quốc tế nhằm đảm bảo tính hiệu thống việc giám sát thị trường bảo hiểm 26 ICP (Insurance Core Principle) mà IAIS đưa khung chuẩn mực để quan quản lý, giám sát bảo hiểm nước soi rọi, đánh giá nâng cao hiệu giám sát Hệ thống tiêu giám sát xem nội dung cốt lõi hoạt động giám sát tài nói chung giám sát tài thị trường bảo hiểm nói riêng Trong tài liệu: đánh giá khu vực tài (Financial Sector Assessment : A Hand Book) IMF kết hợp với WB đưa tiêu giám sát lành mạnh tài FSI khu vực bảo hiểm theo khuôn khổ CARAMELS (Capital Adequacy: mức đủ vốn; Asset quality: chất lượng tài sản; Reinsurance: Tái bảo hiểm; Adequacy of claim and actuarial: Tính hợp lý yêu cầu bảo hiểm; Management soundness: Hiệu quản lý; Earnings and profitability: lợi nhuận khả sinh lời; Liquidity: Sentisivity to market risk: độ nhạy cảm với rủi ro thị trường) Hiện giới tồn bốn mơ hình giám sát là: mơ hình giám sát theo thể chế, mơ hình giám sát theo chức năng, mơ hình giám sát kết hợp mơ hình giám sát lưỡng đỉnh để giám sát thị trường tài nói chung thị trường bảo hiểm nói riêng Mỗi hơ hình có ưu điểm nhược điểm riêng mơ hình giám sát tài hợp đánh giá mơ hình có nhiều ưu : ngăn ngừa mâu thuẫn khoảng cách ngành tài chính, tạo quán quy định giám sát, nâng cao hiệu hoạt động giám sát tuân thủ quy định, sách Luận văn phân tích nhân tố chủ quan ảnh hưởng tới hoạt động giám sát thị trường bảo hiểm bao gồm (i) Sự phù hợp mơ hình giám sát; (ii) Trình độ cán giám sát; (iii) Hệ thống tiêu giám sát phần mềm giám sát Những nhân tố khách quan ảnh hưởng tới hoạt động giám sát thị trường bảo hiểm bao gồm (i) Khung pháp lý cho hoạt động giám sát thị trường bảo hiểm; (ii) Cơ chế phối hợp quan tổ chức có liên quan hoạt động giám sát thị trường bảo hiểm; (iii) Hệ thống quản lý thông tin doanh nghiệp bảo hiểm Thứ hai, phân tích tổng quan thị trường bảo hiểm Việt Nam, đưa kết đạt hạn chế; phân tích thực trạng hoạt động giám sát thị trường bảo hiểm Việt Nam từ luận văn đánh giá mặt đạt được, hạn chế nguyên nhân hạn chế hoạt động giám sát thị trường bảo hiểm Việt Nam Thị trường bảo hiểm Việt Nam hình thành từ năm 1993 với công ty bảo hiểm nhất, phát triển mạnh mẽ giai đoạn 2003-2008 đến năm 2008 toàn thị trường có 49 doanh nghiệp đến năm 2012 thị trường có 57 doanh nghiệp Trong có 29 doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ, 14 doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ, doanh nghiệp tái bảo hiểm 12 môi giới bảo hiểm 57 công ty bảo hiểm thuộc thành phần kinh tế: 25 công ty TNHH thành viên, công ty TNHH thành viên trở lên 24 công ty cổ phần Nhìn chung từ thức hoạt động đến thị trường bảo hiểm Việt Nam đạt mức tăng trưởng tốt, tốc độ tăng trưởng trung bình 18% tương đối ổn định qua năm Doanh thu phí bảo hiểm tăng từ 17.640 tỷ đồng năm 2007 lên tới 41.642 tỷ đồng năm 2012 Giai đoạn 2007-2010 thị trường bảo hiểm Việt Nam đạt mức tăng trưởng tốt, tăng trưởng doanh thu phí có xu hướng tăng giai đoạn (xem hình 2.2) Tuy nhiên năm 2011, 2012 bối cảnh kinh tế vĩ mô Việt Nam bộc lộ nhiều bất ổn Rất nhiều ngành sản xuất phi tài gặp nhiều khó khăn làm cho tốc độ tăng trưởng hai năm bắt đầu có dấu hiệu suy giảm so với tốc độ tăng trưởng giai đoạn trước Thị trường bảo hiểm đứng trước nguy cân đối thị phần mà 70% thị phần doanh thu phí BH PNT 86% thị phần doanh thu phí BH NT rời vào tay công ty hàng đầu khu vực Điều làm cho cạnh tranh thị trường ngày khốc liệt đặc biệt doanh nghiệp vừa nhỏ, tất yếu dẫn đến thau tóm, sát nhập Cùng với phát triển thị trường bảo hiểm, quy mơ vốn, tổng tài sản dự phịng nghiệp vụ doanh nghiệp bảo hiểm tăng trưởng qua năm Quy mô VCSH TTS thị trường bảo hiểm tăng từ 13.880 tỷ đồng 56.328 tỷ đồng năm 2007 lên tới 32.842 tỷ đồng 114.663 tỷ đồng năm 2012; theo dự phòng nghiệp vụ thị trường bảo hiểm tăng từ 11.392 tỷ đồng năm 2007 lên tới 69.394 tỷ đồng.năm 2012 Các doanh nghiệp bảo hiểm tạo lập nguồn vốn trung dài hạn cho đầu tư phát triển kinh tế - xã hội Số tiền đầu tư trở lại kinh tế tăng trưởng qua năm: từ cuối năm 2007 tổng số tiền đầu tư 44.945 tỷ đồng cuối 2012 tổng đầu tư thị trường bảo hiểm tăng lên gấp đôi 89.567 tỷ đồng Tài sản đầu tư thiên an tồn vốn đầu tư vào Tiền gửi TCTD TPCP hai khu vực hàng năm vào khoảng 65%-80% tổng tài sản đầu tư Tuy nhiên cịn số cơng ty sai phạm đầu tư với tỷ trọng vượt cho phép, cho vay trực tiếp, đầu tư nước ngoài, đầu tư không nguồn Số tiền bồi thường bảo hiểm BH PNT chi trả tiền bảo hiểm BH NT ngày tăng lên theo năm Số tiền bồi thường chi trả bảo hiểm giúp tổ chức, cá nhân khắc phục khó khăn tài giúp ổn định sản xuất kinh doanh đời sống từ góp phần ổn định kinh tế xã hội Số tiền bồi thường trả tiền bảo hiểm năm 2007 6.626 tỷ đồng, tăng lên 10.555 tỷ đồng vào năm 2010 16.648 tỷ đồng vào năm 2012 Các doanh nghiệp bảo hiểm đạt mức tăng trưởng doanh thu phí cao nhiên kết kinh doanh chưa thực hiệu Hoạt động bảo hiểm thua lỗ, tỷ lệ bồi thường tỷ lệ chi phí cao Qua gần 20 năm thức hoạt động phát triển thị trường bảo hiểm Việt Nam đạt kết như: (i) Thị trường đạt tốc độ tăng trưởng nhanh, góp phần ổn định kinh tế - xã hội, tạo lập nguồn vốn lớn cho đầu tư, đóng góp tăng trưởng phát triển kinh tế - xã hội; (ii) Cấu trúc thị trường ngày hoàn thiện; (iii) Thị trường bảo hiểm Việt Nam bước hội nhập với khu vực quốc tế; (iv) Hoạt động quản lý giám sát kinh doanh bảo hiểm bước nâng cao; (v)Vai trò Hiệp hội Bảo hiểm Việt nam bước đầu khẳng định Tuy nhiên tồn hạn chế định: (i) Quy mô, vai trò thị trường bảo hiểm Việt Nam việc ổn định phát triển kinh tế- xã hội hạn chế; (ii) Thị trường phát triển cân đối đồng bộ, hoạt động kinh doanh chưa thực hiệu quả; (iii) Cạnh tranh không lành mạnh trục lợi bảo hiểm có chiều hướng gia tăng Luận văn phân tích sở pháp lý, mục tiêu, nội dung mơ hình giám sát thị trường bảo hiểm Việt Nam bao gồm vấn đề: Cơ sở pháp lý cho hoạt động giám sát bảo hiểm bao gồm hai nhóm: Nhóm văn pháp quy trực tiếp điều chỉnh hoạt động giám sát bảo hiểm Nhóm văn pháp quy làm sở thực hoạt động giám sát bảo hiểm Các văn pháp luật bao gồm: Luật kinh doanh bảo hiểm số 24/2010/QH10; Luật sửa đổi bổ sung số điều Luật kinh doanh bảo hiểm số 61/2012/QH12; Nghị định số 77/2003/NĐ-CP ngày 1/7/2003 Nghị định số 118/2008/NĐ-CP ngày 27/11/2008; Nghị định số 41/2009/NĐCP; Quyết định số 34/2008/QĐ-TTg; Quyết định 79/2009/QĐ-TTg; Quyết định số 288/2009/QĐ-BTC; Quyết định 1853/QĐ-BTC; Quyết định 3069/QĐ-BTC; định 153/2003/QĐ-BTC ngày 22/9/2003 Thông tư hướng dẫn Luật Việc giám sát thị trường bảo hiểm Việt Nam tập trung vào mục tiêu sau: (i) Đảm bảo khả chi trả doanh nghiệp bảo hiểm; (ii) Đảm bảo cạnh tranh lành mạnh tổ chức KDBH; (iii) Bảo vệ người tiêu dùng (người tham gia bảo hiểm hay người mua hợp đồng bảo hiểm); (iv) Đảm bảo lành mạnh tài chính, an tồn Thị trường bảo hiểm từ góp phần ổn định hệ thống tài Việt Nam Những nội dung quan trọng việc giám sát thị trường bảo hiểm Việt Nam quy định theo điều 120, Chương VII, Luật KDBH bao gồm (i) giám sát tiêu chuẩn, điều kiện hoạt động kinh doanh bảo hiểm, (ii) Giám sát khả tốn, (iii) dự phịng nghiệp vụ, (iv) đầu tư tài chính, (v) giám sát việc chia tách, hợp nhất, giải thể, phá sản doanh nghiệp, (vi) xử lý vi phạm Mơ hình giám sát thị trường tài nói chung thị trường bảo hiểm nói riêng Việt Nam mơ hình giám sát phân tán truyền thống Mơ hình dựa phương thức tiếp cận theo ngành/lĩnh vực: việc giám sát thị trường tài thực tách biệt cho khu vực thị trường, khu vực khác thị trường tài ngân hàng, chứng khốn, bảo hiểm giám sát theo quy định giám sát khác quan giám sát khác thực Theo Cục quản lý giám sát bảo hiểm có chức giúp Bộ trưởng Bộ Tài thực quản lý nhà nước lĩnh vực KDBH phạm vi nước; trực tiếp quản lý, giám sát hoạt động KDBH hoạt động dịch vụ thuộc lĩnh vực KDBH theo quy định pháp luật Về giám sát thị trường tài nói chung (trong có thị trường bảo hiểm), ngày 3/3/2008 Ủy ban Giám sát Tài Quốc gia (National Financial Supervisory Commission – NFSC) thành lập với nỗ lực nhằm thống hoạt động giám sát thị trường tài Việt Nam.Quyết định 34/2008/QĐ-TTg Quyết định 79/2009/QĐ-TTg quy định rõ chức Ủy ban Giám sát tài Quốc gia (sau gọi tắt Ủy ban) quan thực chức tham mưu, tư vấn cho Thủ tướng Chính phủ việc điều phối hoạt động giám sát thị trường tài quốc gia (ngân hàng, chứng khoán, bảo hiểm); giúp Thủ tướng Chính phủ thực giám sát chung thị trường tài quốc gia Như vậy, chất mơ hình giám sát thị trường tài nói chung thị trường bảo hiểm nói riêng mang đặc tính mơ hình phân tán Cơ chế phối hợp việc hình thành tổ chức giám sát có đủ quyền lực, chun mơn giám sát trì ổn định thị trường bảo hiểm nói riêng hệ thống tài nói chung cịn để ngỏ Luận văn phân tích thực tế hoạt động giám sát thị trường bảo hiểm Việt Nam từ đưa đánh giá mặt đạt được, hạn chế nguyên nhân: Hầu hết doanh nghiệp bảo hiểm tham gia hoạt động thị trường bảo hiểm có hồ sơ đầy đủ điều kiện trình quan giám sát để cấp phép Tuy nhiên thực tế hàng năm sai phạm định Việc xác định biên khả toán DNBH theo Nghị định 46/2007/NĐCP Thông tư 125/2012/TT-BTC Trong năm qua hầu hết doanh nghiệp bảo hiểm đảm bảo quy định khả tốn Tính đến 30/6/2013 cịn tồn công ty bảo hiểm phi nhân thọ khơng đảm bảo khả tốn, q trình tái cấu bổ sung vốn điều lệ Việc trích lập đúng, đủ dự phịng nghiệp vụ yếu tố đảm bảo khả toán doanh nghiệp bảo hiểm Tuy nhiên nhiều vi phạm xoay quanh việc trích lập dự phịng nghiệp vụ, ngun nhân yếu tố chủ quan từ phía doanh nghiệp yếu tố khách quan từ quy định pháp luật Báo cáo giám sát quan giám sát cho thấy hoạt động đầu tư doanh nghiệp bảo hiểm nhìn chung an tồn với tài sản đầu tư tập trung lớn vào Trái phiếu Chính phủ Gửi tiền TCTD cho vay theo hợp đồng bảo hiểm (đối với công ty BH NT) (65-80%) Tuy nhiên việc sai phạm đầu tư cịn rải rác cơng ty bảo hiểm nhân thọ phi nhân thọ, việc sai phạm phát qua đợt kiểm tra, tra giám sát thông qua báo cáo tài kiểm tốn Tính đến 31/12/2012, thị trường bảo hiểm Việt Nam chưa có doanh nghiệp bị rơi vào tình trạng phải giải thể phá sản Ngay trường hợp biên khả toán thấp mức tối thiểu Công ty bảo hiểm Liberty (năm 2009) Công ty CP bảo hiểm Viễn Đông (2011) hai trường hợp Các giao dịch mua bán, sáp nhập công ty Bộ Tài giám sát, kiểm tra cấp phép Hoạt động giám sát thị trường bảo hiểm Việt Nam đạt kết quả: (i) Hệ thống pháp luật dần hoàn thiện; (ii) Đổi phương thức giám sát; (iii) Năng lực tổ chức cán máy quan giám sát kinh doanh bảo hiểm củng cố, nâng cao Tuy nhiên hạn chế sau: (i) Hệ thống pháp luật kinh doanh bảo hiểm thiếu chưa đồng (ii) Hoạt động giám sát cịn nặng hành chính; nội dung kiểm tra, giám sát chủ yếu kiểm tra điều kiện hoạt động; phạm vi kiểm tra giám sát hạn chế, thực số doanh nghiệp bảo hiểm; (iii) Chỉ tiêu giám sát thị trường bảo hiểm chưa hiệu Chưa có hệ thống phần mềm giám sát nối mạng với doanh nghiệp để phục vụ cho việc giám sát kịp thời; (iv) Đội ngũ cán giám sát thiếu số lượng yếu chất lượng so với u cầu; (v) Mơ hình giám sát TTBH nhiều yếu tố bất cập, chưa thực hiệu quả; (vi) Việc xử lý vi phạm nhẹ chưa kiên Chưa phối hợp chặt chẽ với Hiệp hội bảo hiểm Việt Nam nên dẫn tới tượng doanh nghiệp bảo hiểm vi phạm thoả thuận hợp tác cạnh tranh Thứ ba, từ việc phân tích thực trạng, hạn chế nguyên nhân hạn chế hoạt động giám sát thị trường bảo hiểm Việt Nam, luận văn đề xuất số giải pháp hoàn thiện hoạt động giám sát thị trường bảo hiểm Việt Nam: Hồn thiện mơ hình giám sát thị trường bảo hiểm Việt Nam: Học viên xin đưa giải pháp kiện tồn mơ hình giám sát tài Việt Nam theo hướng chuyển từ phương thức giám sát theo lĩnh vực riêng lẻ sang hình thành quan giám sát hợp Trong mơ hình này, Ủy ban giám sát tài Nhà nước quan giám sát tài vừa thực việc xây dựng sách giám sát tài vừa thực việc xây dựng sách giám sát trực tiếp tổ chức triển khai nghiệp vụ giám sát Chuyển đổi quy tắc giám sát Biên độ toán sang quy tắc Vốn dựa sở rủi ro (RBC): Khuyến nghị quan giám sát thị trường bảo hiểm Việt Nam nên đưa lộ trình cụ thể để chuyển đổi quy tắc giám sát khả toán sang quy tắc vốn dựa sở rủi ro (RBC) Cải tiến việc quản lý trích lập dự phịng nghiệp vụ: Cải tiến việc quản lý trích lập dự phịng nghiệp vụ bảo hiểm thực cần thiết cần theo hướng: bao quát vấn đề bản: sở trích lập thống với chuẩn mực quốc tế; hạn chế rủi ro lập dự phòng thiếu, ngăn chặn tình trạng sử dụng dự phịng để điều chỉnh kết kinh doanh doanh nghiệp; tăng cường tính chủ động doanh nghiệp bảo hiểm việc lựa chọn phương pháp tính dự phịng Siết chặt an tồn hoạt động đầu tư: Cơ quan giám sát cần phải siết chặt an tồn tài hoạt động đầu tư tài doanh nghiệp bảo hiểm, Cần quy định tổng số vốn đầu tư vào nơi, đối tượng, lần phát hành cổ phiếu, trái phiếu công ty, không vượt giới hạn cho danh mục đầu tư Hoàn thiện hệ thống tiêu giám sát bảo hiểm: Các tiêu giám sát tiêu chuẩn so sánh quốc tế cần nghiên cứu kỹ lưỡng nên điều chỉnh cho phù hợp với điều kiện thị trường bảo hiểm Việt Nam khn khổ kế tốn Việt Nam Tăng cường giám sát thị trường bảo hiểm Việt Nam Thực giám sát theo nguyên tắc chuẩn mực quốc tế: Cần có đánh giá tổng thể xây dựng lộ trình thực nguyên tắc chuẩn mực quốc tế giám sát bảo hiểm Nâng cao lực cán giám sát: Cán giám sát cần phải hiểu biết nghiệp vụ sâu sắc, có tầm nhìn bao qt, biết phân tích dự báo tình hình, am hiểu thực tiễn hoạt động doanh nghiệp Ngoài ra, cán bộ, công chức phải xây dựng định hướng, giải pháp phát triển người trực tiếp thực thi giải pháp bối cảnh thị trường mở, hội nhập với thị trường quốc tế khu vực Hiện đại hóa sở vật chất, kỹ thuật công nghệ thông tin phục vụ công tác giám sát: Cho phép quan quản lý giám sát thu thập thông tin liệu doanh nghiệp cần thiết cho hoạt động giám sát thời điểm nào; Có khả phân tích báo cáo tự động cảnh báo nhanh nguy rủi ro doanh nghiệp, giúp quan quản lý can thiệp kịp thời vào biến động doanh nghiệp thị trường; Có hệ thống chia sẻ thông tin quan quản lý hệ thống công bố kết giám sát cho công chúng Xây dựng chế phối hợp quan giám sát bảo hiểm: (i) Thống thủ tục trao đổi thông tin thường xuyên khẩn cấp quan giám sát; (ii) Thống vai trò, trách nhiệm quan giám sát điều phối; (iii) Cơ chế bảo mật thông tin chia sẻ quan giám sát.Thông tin chia sẻ quan sử dụng vào mục đích giám sát tổ chức tài Luận văn “ Hoạt động giám sát thị trường bảo hiểm Việt Nam” tập trung nghiên cứu sở lý luận hoạt động giám sát thị trường bảo hiểm, sở phân tích thực trạng hoạt động giám sát thị trường bảo hiểm Việt Nam, đưa giải pháp cần thiết để hoàn thiện hoạt động giám sát thị trường bảo hiểm Việt Nam thời gian tới Qua cho thấy hoạt động giám sát thị trường bảo hiểm Việt Nam ngày trở thành nhu cầu tất yếu tới an toàn lành mạnh cho thị trường bảo hiểm nói riêng, cho thị trường tài nói chung Từ việc phân tích, đánh giá quy định pháp lý đến hoạt động thực tiễn thị trường, luận văn nêu hạn chế bất cập số văn pháp lý thực tế hoạt động giám sát thị trường bảo hiểm Việt Nam Thơng qua đó, luận văn đưa giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động giám sát thị trường bảo hiểm Việt Nam sở đáp ứng mục tiêu giám sát đề Các giải pháp không trước mắt mà cịn có tính khả thi lâu dài đặc biệt phát huy tác dụng thị trường bảo hiểm kinh tế nước ta thực hội nhập với khu vực giới Mặc dù cố gắng khả có hạn nên luận văn cịn hạn chế, khơng tránh khỏi thiếu sót Rất mong nhận đóng góp ý kiến nhà khoa học độc giả để luận văn hoàn thiện  ... hoạt động giám sát thị trường bảo hiểm, sở phân tích thực trạng hoạt động giám sát thị trường bảo hiểm Việt Nam, đưa giải pháp cần thiết để hoàn thiện hoạt động giám sát thị trường bảo hiểm Việt. .. luận hoạt động giám sát thị trường bảo hiểm; Chương Thực trạng hoạt động giám sát thị trường bảo hiểm Việt Nam; Chương Giải pháp hoàn thiện hoạt động giám sát thị trường bảo hiểm Việt Nam Luận văn... hoạt động giám sát thị trường bảo hiểm bao gồm (i) Khung pháp lý cho hoạt động giám sát thị trường bảo hiểm; (ii) Cơ chế phối hợp quan tổ chức có liên quan hoạt động giám sát thị trường bảo hiểm;