Mời các bạn cùng tham khảo Bài giảng Ngân hàng thương mại 2 - Bài 2: Rủi ro tín dụng để nắm chi tiết kiến thức về khái niệm và bản chất của rủi ro tín dụng; nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng; tác động của rủi ro tín dụng.
BÀI RỦI RO TÍN DỤNG ThS Trần Phước Huy Trường Đại học Kinh tế Quốc dân v1.0015104211 TÌNH HUỐNG KHỞI ĐỘNG: Khủng hoảng ngân hàng Hoa Kỳ Các khoản vay chuẩn nguyên nhân khủng hoảng Hoa Kì vào năm 2007 Ảnh hưởng khủng hoảng khơng bao trùm tồn kinh tế Hoa Kì, mà cịn ảnh hưởng nghiêm trọng đến kinh tế giới nguồn gốc khủng hoảng tài giới 2008 Khủng hoảng bắt nguồn từ đâu? Những tác động khủng hoảng lên kinh tế hộ gia đình Mỹ gì? Khủng hoảng lan rộng giới nào? v1.0015104211 MỤC TIÊU • Trình bày khái niệm rủi ro tín dụng chất rủi ro tín dụng • Phân tích nguyên nhân gây rủi ro tín dụng • Hiểu mối liên hệ rủi ro tín dụng loại rủi ro khác v1.0015104211 NỘI DUNG Khái niệm chất rủi ro tín dụng Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng Tác động rủi ro tín dụng v1.0015104211 KHÁI NIỆM VÀ BẢN CHẤT CỦA RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.2 Bản chất rủi ro tín dụng v1.0015104211 1.1 KHÁI NIỆM RỦI RO TÍN DỤNG • Một loại rủi ro lâu đời lớn thị trường tài • Loại rủi ro phức tạp nhất, quản lý phịng ngừa khó khăn v1.0015104211 1.1.1 RỦI RO VỚI MỘT KHOẢN TÍN DỤNG Rủi ro phát sinh trường hợp ngân hàng không thu đầy đủ gốc lãi khoản vay việc tốn gốc lãi khơng kì hạn Những tổn thất khách hàng vay không trả nợ giảm sút chất lượng tín dụng khoản vay v1.0015104211 Nguy mà người vay chi trả tiền lãi khơng hồn trả gốc so với thời gian ấn định hợp đồng tín dụng Khả xảy tổn thất khách hàng khơng hồn trả hồn trả khơng đầy đủ theo hợp đồng tín dụng kí ngân hàng khách hàng Khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khách hàng khơng thực khơng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết 1.1.2 RỦI RO VỚI MỘT DANH MỤC TÍN DỤNG • Khả xảy tổn thất ngân hàng không thu hồi đầy đủ số tiền gốc lãi danh mục dự kiến • Quá tập trung cho vay ngành, lĩnh vực, vùng địa lý định, hay loại hình cho vay có rủi ro cao v1.0015104211 1.2 BẢN CHẤT CỦA RỦI RO TÍN DỤNG Thơng tin bất cân xứng Nguyên nhân bất khả kháng Rủi ro tín dụng khách quan tránh khỏi v1.0015104211 NGUYÊN NHÂN GÂY RA RỦI RO TÍN DỤNG 2.1 Nguyên nhân từ phía khách hàng 2.2 Nguyên nhân từ ngân hàng 2.3 Ngun nhân từ mơi trường bên ngồi v1.0015104211 10 2.1 NGUYÊN NHÂN TỪ PHÍA KHÁCH HÀNG SỬ DỤNG VỐN SAI MỤC ĐÍCH • Sử dụng vốn khơng nằm phương án mà ngân hàng xét duyệt KHẢ NĂNG QUẢN LÝ KINH DOANH KÉM • Chưa đủ kinh nghiệm quản lý • Chậm thay đổi thích nghi với xu hướng thị trường TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH THIẾU MINH BẠCH • Quy mơ vốn nhỏ, tỷ lệ nợ vốn chủ sở hữu cao • Ghi chép khơng đầy đủ, xác, rõ ràng sổ sách kế tốn THIẾU THIỆN CHÍ TRONG VIỆC TRẢ NỢ VAY v1.0015104211 • Đạo đức người vay 11 2.2 NGUYÊN NHÂN TỪ PHÍA NGÂN HÀNG Cơng tác kiểm tra nội lỏng lẻo Cán thiếu đạo đức và/hoặc trình độ chuyên môn nghiệp vụ Thiếu giám sát quản lý sau vay Sự hợp tác ngân hàng thương mại thiếu chặt chẽ Không sẵn có thơng tin cần thiết cho q trình định tín dụng v1.0015104211 12 2.3 NGUYÊN NHÂN TỪ MƠI TRƯỜNG BÊN NGỒI • Mơi trường kinh tế khơng ổn định • Mơi trường tự nhiên biến đổi nhanh chóng • Mơi trường pháp lý chưa đầy đủ chồng chéo v1.0015104211 13 TÁC ĐỘNG CỦA RỦI RO TÍN DỤNG 3.1 Tác động đến hoạt động ngân hàng 3.2 Tác động đến kinh tế v1.0015104211 14 3.1 TÁC ĐỘNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG • Lợi nhuận kinh doanh ngân hàng bị ảnh hưởng: Nếu rủi ro xảy mức độ nhỏ ngân hàng bù đắp khoản dự phòng rủi ro lợi nhuận thu kỳ • Khả sinh lời mở rộng kinh doanh ngân hàng: Nợ có vấn đề hình thành báo hiệu áp lực khoản tăng tương lai, ngân hàng bị gia tăng chi phí khơng mở rộng mạng lưới, thay vào phải đối mặt với vấn đề trước mắt • Khi rủi ro tín dụng xảy mức độ lớn: Dự phịng khơng đủ bù đắp, vốn khả dụng bị thiếu, lòng tin khách hàng giảm tất nhiên dẫn đến phá sản ngân hàng v1.0015104211 15 3.2 TÁC ĐỘNG ĐẾN NỀN KINH TẾ • Kết kinh doanh ngân hàng phản ánh kết sản xuất kinh doanh kinh tế: ảnh hưởng đến tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp đời sống khách hàng cá nhân • Khi rủi ro tín dụng xảy ra: Khơng ngân hàng khơng thu hồi vốn, mà mục tiêu sử dụng vốn khách hàng khó đảm bảo, đồng thời gây khó khăn cho lần vay vốn • Rủi ro xảy quy mô lớn: Tốc độ phát triển kinh tế, ngành hay vùng bị chậm lại suy giảm v1.0015104211 16 GIẢI QUYẾT TÌNH HUỐNG Khủng hoảng bắt nguồn từ khoản vay chuẩn chấp bất động sản, Các khoản vay chuẩn (subprime) khoản vay chấp bất động sản với lãi suất thả phổ biến Hoa Kì Việc nhiều khách hàng chuẩn khả toán lãi suất tăng cao, làm ngân hàng tiến hành bán tài sản đảm bảo để thu hồi nợ khiến số lượng hộ bán Mỹ tăng vọt hệ giá nhà lao dốc nhanh chóng Từ sau tháng năm 2007, 500 tỷ đôla giá trị thị trường chứng khoán bốc hơi, từ đến triệu hộ gia đình Mỹ đứng trước nguy bị nhà, gần 84 tổ chức tín dụng bị phá sản… Thông qua việc bán giấy tờ có giá đảm bảo khoản vay chấp bất động sản, ngân hàng Mỹ thu tiền từ khắp giới để tài trợ cho khoản vay rủi ro Khi ngân hàng khả toán phá sản, tình trạng chủ nợ trở nên nguy khốn, đặc biệt số ngân hàng Châu Âu đầu tư nhiều vào loại giấy tờ v1.0015104211 17 CÂU HỎI TRẮC NGHIỆM Rủi ro tín dụng là: A khả khách hàng không trả gốc B khả khách hàng không trả lãi C khả khách hàng không trả gốc lãi D khả khách hàng không trả gốc lãi khả khách hàng không trả gốc lãi Trả lời: • Đáp án là: D khả khách hàng không trả gốc lãi khả khách hàng không trả gốc lãi • Vì: Rủi ro tín dụng là tổn thất có khả xảy nợ ngân hàng khách hàng không thực khơng có khả thực phần tồn nghĩa vụ theo cam kết Nợ bao gồm gốc lãi khoản tín dụng v1.0015104211 18 CÂU HỎI TRẮC NGHIỆM Trong trình phân tích tín dụng, nội dung quan trọng nhằm để hạn chế tổn thất xảy hoạt động tín dụng? A Phân tích trước cấp tín dụng B Phân tích q trình có quan hệ tín dụng C Phân tích sau kết thúc quan hệ tín dụng D Phân tích trước cấp tín dụng, q trình có quan hệ tín dụng sau kết thúc quan hệ tín dụng Trả lời: • Đáp án là: A Phân tích trước cấp tín dụng • Vì: Q trinh phân tích tín dụng q trình trước cấp tín dụng quan trọng giúp ngân hàng tránh lựa chọn đối nghịch, đánh giá xác khả sử dụng vốn an toàn, khả thi sinh lời khách hàng, giúp ngân hàng giảm thiểu khả xảy tổn thất, nên bước phân tích quan trọng để hạn chế tổn thất xảy hoạt động tín dụng (rủi ro tín dụng) q trình phân tích tín dụng v1.0015104211 19 CÂU HỎI TỰ LUẬN Rủi ro tín dụng gì? Hậu rủi ro tín dụng với NHTM gì? Gợi ý trả lời: • Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổn thất có khả xảy khách hàng khơng thực khơng có khả thực phần tồn nghĩa vụ theo cam kết • Rủi ro tín dụng xem xét khách hàng danh mục tín dụng • Hậu rủi ro tín dụng với NHTM: Lợi nhuận kinh doanh ngân hàng bị ảnh hưởng Chi phí hội lớn khoản nợ hạn làm chậm lại vịng quay vốn tín dụng, làm khoản đầu tư khác ngân hàng Cán tín dụng thời gian xử lý nợ, khơng tiếp cận vay Khi rủi ro tín dụng xảy mức độ lớn, dự phịng khơng đủ bù đắp, vốn khả dụng bị thiếu, lòng tin khách hàng giảm tất nhiên dẫn đến phá sản ngân hàng v1.0015104211 20 TÓM LƯỢC CUỐI BÀI • Rủi ro tín dụng loại rủi ro lâu đời quan trọng ngân hàng thương mại Do tượng bất cân xứng thông tin kiện khách quan bất khả kháng, ngân hàng hạn chế rủi ro mà khơng thể hồn tồn loại bỏ • Các ngun nhân gây rủi ro tín dụng đa dạng tham gia nhiều chủ thể thị trường tài Những tác nhân gây rủi ro đến từ ngân hàng, khách hàng (tổ chức cá nhân) mơi trường bên ngồi • Rủi ro tín dụng xảy tác động xấu đến kinh tế, thường khởi nguồn rủi ro khoản, sau rủi ro tốn nghiêm trọng làm kinh tế vào tình trạng suy thối v1.0015104211 21 ... hàng 2. 2 Nguyên nhân từ ngân hàng 2. 3 Ngun nhân từ mơi trường bên ngồi v1.001510 421 1 10 2. 1 NGUYÊN NHÂN TỪ PHÍA KHÁCH HÀNG SỬ DỤNG VỐN SAI MỤC ĐÍCH • Sử dụng vốn khơng nằm phương án mà ngân hàng. .. sản ngân hàng v1.001510 421 1 20 TÓM LƯỢC CUỐI BÀI • Rủi ro tín dụng loại rủi ro lâu đời quan trọng ngân hàng thương mại Do tượng bất cân xứng thông tin kiện khách quan bất khả kháng, ngân hàng. .. v1.001510 421 1 13 TÁC ĐỘNG CỦA RỦI RO TÍN DỤNG 3.1 Tác động đến hoạt động ngân hàng 3 .2 Tác động đến kinh tế v1.001510 421 1 14 3.1 TÁC ĐỘNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG • Lợi nhuận kinh doanh ngân hàng