Bài Ngân hàng B có số liệu sau (số dư bình quân năm, lãi suất bình quân năm, đơn vị tỷ đồng) LS Số dư (%) 2500 2800 5,5 2050 9,5 1200 Tài sản Số dư LS (%) Nguồn vốn Tiền mặt 1000 Tiền gửi toán Tiền gửi NHNN 500 Tiết kiệm ngắn hạn Tiền gửi TCTD khác 700 TK trung - dài hạn Chứng khoán KB ngắn hạn Vay ngắn hạn - Theo mệnh giá 1100 - Theo giá mua 1050 Cho vay ngắn hạn tài sản bảo đảm 3000 9,5 Vay trung - dài hạn 1500 10,1 Trong đó: cho vay ưu đãi phủ 1000 Cho vay trung hạn 2200 10,2 Vốn chủ sở hữu 500 Cho vay dài hạn 1800 12,5 Tài sản khác 300 Biết thu hoa hồng chiết khấu = 5%, thu khác chênh lệch mệnh giá giá mua chứng khoán = 28 ,chi khác = 89 Dự trữ bắt buộc khoản huy động tiết kiệm ngắn hạn 5%, trung hạn 3% Dự trữ toán 10% a Đánh giá mức dự trữ NH b Tính tỷ lệ khoản tài sản, biết 8% khoản cho vay ngắn hạn có khả chuyển đổi cao So sánh với mức khoản chung ngành 22% cho nhận xét Hãy cho biện pháp điều chỉnh cần thiết để NH có mức khoản hợp lý Tính chi phí/lợi ích việc điều chỉnh c Biết 80% khoản nợ thuộc nhóm 1, phần lại thuộc nhóm 2, khoản cho vay trung dài hạn đảm bảo bất động sản, mức cho vay bảo đảm bất động sản 70%, số dư quỹ dự phòng kỳ trước 25 tỷ, tỷ lệ trích lập dự phòng theo quy định hành, thuế suất thuế thu nhập = 25% Tính NIM, ES, ROE d Với giả thiết câu c, đưa biện pháp điều chỉnh phù hợp để ROE đạt mức 20% e BiÕt tổng dư nợ không ưu đãi, Nợ nhóm chiếm 60%, Nợ nhóm chiếm 30%, lại Nợ nhóm 100% khoản nợ ưu đãi thuộc nhóm Nợ nhóm 70% Số dư Quỹ dự phòng RRTD năm trước 82 tỷ Tính chi dự phòng Tính lại NIM, ES, ROE f Tính hệ số CAR, sử dụng hệ số rủi ro theo quy định hành Biết khoản cho vay dài hạn 50% cho mục tiêu đầu tư bất động sản, phần lại cho vay kinh doanh chứng khoán bảo đảm bất động sản, vốn cấp = 70%, vốn cấp 90% vốn chủ sở hữu bảng cân đối kế toán, khoản giảm trừ khỏi vốn chủ sở hữu = g Hãy đưa sách điều chỉnh cần thiết cho NH để đạt CAR =9% Với giả thiết câu c, xác định mức độ ảnh hưởng điều chỉnh danh mục tài sản ROE Bài Ngân hàng M có số liệu sau (số dư bình quân năm, lãi suất bình quân năm, đơn vị tỷ đồng) Tài sản Số dư LS (%) 3150 Tiền mặt 4670 1.5 Tiền gửi NHNN 5750 2.7 Tiền gửi TCTD khác Chứng khoán KB ngắn hạn 5760 6.5 VND 25780 13.5 Cho vay ngắn hạn 19450 15.3 Cho vay trung hạn 13440 18.4 Cho vay dài hạn 2450 Tài sản khác Nguồn vốn Tiền gửi toán Tiết kiệm ngắn hạn TK trung - dài hạn Vay ngắn hạn Vay trung - dài hạn Vốn chủ sở hữu Số dư LS (%) 21780 2.5 15790 10.5 19867 11.8 15470 4873 2670 14.5 16.1 Biết thu khác = 550, chi khác = 750, thuế suất TTN 25% Tỷ lệ nợ hạn với khoản cho vay ngắn hạn 5%, với khoản cho vay trung dài hạn 3% Các khoản hạn thuộc nhóm Các khoản cho vay ngắn hạn tài sản bảo đảm, khoản cho vay trung dài hạn có giá trị tài sản bảo đảm trái phiếu doanh nghiệp B niêm yết HNX phát hành, tính lại theo giá thị trường 130% giá trị khoản vay, dự phòng kỳ trước =0 a Tính chi dự phòng, NIM, ROE b Để ROE = 22%, lãi suất cho vay trung bình phải bao nhiêu? c Tính hệ số CAR Nhận xét hệ số sách điều chỉnh cần thiết cho NH, với giả thiết vốn cấp = 60%, vốn cấp =70% vốn chủ sở hữu bảng cân đối kế toán, khoản giảm trừ =0 d Hãy đưa sách điều chỉnh cần thiết cho NH để đạt CAR =8% Xác định mức độ ảnh hưởng giải pháp điều chỉnh danh mục tài sản NIM