Bài 8 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG doc

aKhái niệm NHTMNHTM là loại ngân hàng giao dịch trực tiếp với các công ty, xí nghiệp, các tổ chức kinh tế hay cá nhân bằng cách nhận tiền gửi, tiền tiết kiệm rồi sử dụng vốn đó để cho va

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ CÁC TỔ

CHỨC TÍN DỤNG

Bài 8

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ CÁC

I.BẢN CHẤT VÀ CHỨC NĂNG CỦA

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.Bản chất của ngân hàng thương mại

2.Chức năng của ngân hàng thương mại

1.Bản chất của ngân hàng

thương mại

a)Khái niệm NHTM

b)Bản chất NHTM

a)Khái niệm NHTM

NHTM là loại ngân hàng giao dịch trực tiếp với các công

ty, xí nghiệp, các tổ chức kinh tế hay cá nhân bằng cách nhận tiền gửi, tiền tiết kiệm rồi sử dụng vốn đó để cho

vay, chiết khấu, cung cấp các phương tiện thanh toán và cung cấp các dịch vụ ngân hàng cho các bên nói trên

Theo luật tổ chức tín dụng thì : NH là hình thức tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan

Hoạt động kinh doanh của NHTM là hoạt

động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng

2.Chức năng của ngân hàng thương mại

2.1 Trung gian tín dụng

2.2 Trung gian thanh toán

2.3 Cung ứng dịch vụ ngân hàng

Tổ chức kinh tế

Hộ gia đình

Cá nhân

Ngân hàng thương mại

Thu nhận Tiền gửi, tiết kiệm Phát hành

kỳ phiếu, trái phiếu

Cấp Tín Dụng

2.1 Trung gian tín dụng

Phát hành kỳ phiếu và trái phiếu ngân hàng

để huy động vốn trong xã hội

Cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn đối với

các đơn vị và cá nhân

Chiết khấu thương phiếu và chứng từ có giá

đối với các đơn vị và cá nhân

Cho vay tiêu dùng, cho vay trả góp và các loại hình tín dụng khác đối với tổ chức và cá nhân

2.1 Trung gian tín dụng

Vai trò và tác dụng của NHTM:

 Huy động và tập trung các nguồn vốn nhàn rỗi biến nó thành nguồn vốn lớn của nền kinh tế

 Cung ứng nguồn vốn tín dụng lớn cho nền

kinh tế, làm cho nó luân chuyển không ngừng

2.2 Trung gian thanh toán

Xí nghiệp

Tổ chức kinh tế

Cá nhân)

Ngân hàng thương mại

Lệnh Trả Tiền

Qua tài khoản

Giấy Báo có

2.2 Trung gian thanh toán

• Mở tài khoản tiền gửi giao dịch cho các tổ chức và

 Phải đảm bảo an toàn và tiện lợi.

 Làm giảm bớt khối lượng tiền mặt lưu hành, tăng khối lượng thanh toán bằng chuyển khoản.

 Đẩy nhanh tốc độ luân chuyển tiền – hàng hóa.

2.3 Cung ứng dịch vụ ngân hàng

• Thứ nhất, các dịch vụ mà chỉ có các ngân

hàng với những ưu thế của nó mới có thể thực hiện được trọn vẹn và đầy đủ

 Có hệ thống mạng lưới chi nhánh rộng khắp, không những ở trong nước mà còn ở các

2.3 Cung ứng dịch vụ ngân hàng

• Thứ hai, dịch vụ ngân hàng hổ trợ cho các hoạt động ngân hàng(1&2) diễn ra tốt hơn.

• Bao gồm :

 Dịch vụ ngân quỹ và chuyển tiền nhanh quốc nội.

 Dịch vụ kiều hối và chuyển tiền nhanh quốc tế.

 Dịch vụ ủy thác ( bảo quản, thu hộ, chi hộ…mua bán hộ).

 Dịch vụ tư vấn đầu tư, cung cấp thông tin…

II.NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.Nghiệp vụ nguồn vốn

2.Nghiệp vụ tín dụng và đầu tư

3.Nghiệp vụ kinh doanh dịch vụ qua ngân hàng

1.Nghiệp vụ nguồn vốn

1.1 Vốn chủ sở hữu(Bank’s Capital)

1.2 Vốn huy động(Mobilized Capital)

1.3 Vốn đi vay( Borrowed Capital)

1.4 Vốn tiếp nhận(Trust Capital)

1.5 Vốn khác(Other Capital)

1.1 Vốn chủ sở hữu(Bank’s

Capital)

• Vốn điều lệ(Statutory Capital):

Là nguồn vốn ban đầu khi thành lập NHTM và được ghi vào điều lệ ngân hàng.

• Các quỹ của ngân hàng(Bank’s Funds):

NHTM cũng như các đơn vị khác, được hình thành các quỹ sử dụng cho những mục đích nhất định.

 Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ gọi tắt là quỹ dự trữ.

 Quỹ đầu tư phát triển kỹ thuật, nghiệp vụ.

 Quỹ dự phòng tài chính, dự phòng trợ cấp.

 Quỹ khen thưởng phúc lợi.

1.2 Vốn huy động(Mobilized

Capital)

Nhóm 1: vốn huy động hoạt kỳ, bao gồm tiền gửi không kỳ hạn của các cá nhân, các tổ chức tín dụng khác

Nhóm 2: Vốn huy động định kỳ, gồm tiền gửi định kỳ tiền gửi tiết kiệm của cá nhân, tổ

chức, tiền phát hành kỳ phiếu, trái phiếu…

1.3 Vốn đi vay( Borrowed

Capital)

• Đối với những ngân hàng vừa và nhỏ, tình

trạng thiếu vốn kinh doanh diễn ra thường

xuyên cần phải bổ sung nguồn vốn bằng cách

đi vay các ngân hàng khác

• Nguồn vốn đi vay gồm 2 loại:

Vay ngân hàng trung ương dưới hình thức

chiết khấu và tái chiết khấu

Vay các ngân hàng thương mại khác : cho vay lẫn thông qua thi trường liên ngân hàng

(interbank Market)

1.4 Vốn tiếp nhận(Trust

Capital)

Vốn tiếp nhận là hình thức vốn tiếp nhận từ

các nhà tài trợ của chính phủ, tổ chức tài

chính hoặc tư nhân để tài trợ dự án chương

trình phát triển kinh tế xã hội

Ngân hàng được chỉ định tiếp nhận nguồn vốn này và thực hiện dịch vụ trung gian tài chính theo yêu cầu của nhà tài trợ

1.5 Vốn khác(Other Capital)

Vốn phát sinh trong quá trình hoạt động

không thuộc các nguồn nói trên như vốn phát sinh trong quá trình làm đại lý chuyển tiền,

thanh toán, công nợ chưa đến hạn phải trả

2.Nghiệp vụ tín dụng và đầu tư

2.1 Nghiệp vụ tín dụng

a)Cho vay trực tiếp(Loan)

b)Cho vay gián tiếp

c)Cho thuê tài chính(Financial Leasing)

d)Bảo lãnh ngân hàng(Bank Quarantee)

2.2 Nghiệp vụ đầu tư

2.1 Nghiệp vụ tín dụng

• Đây là nghiệp vụ hàng đầu của ngân hàng

thương mại qua hợp đồng tín dụng trong một thời gian nhất định có lãi suất và hoàn trả vốn

• Các nguyên tắc để giảm rủi ro:

2.1.a)Cho vay trực tiếp(Loan)

xí nghiệp

tổ chức

Thế chấp cầm cố bảo lãnh tín chấp

Cho vay vốn có thời hạn

2.1.a)Cho vay trực tiếp(Loan)

Căn cứ trên thời hạn cho vay : 3 loại

Cho vay ngắn hạn : 1 ngày – 5 năm

Cho vay trung hạn: 1 năm – 5 năm

Cho vay dài hạn: trên 5 năm

2.1.a)Cho vay trực tiếp(Loan)

• Cho vay ngắn hạn chủ yếu đáp ứng vốn kinh

doanh luân chuyển trong nền kinh tế.

• Căn cứ vào tính chất bảo đảm khoản vay :2 loại

 Cho vay có bảo đảm: đối với các nhà đầu tư chưa quen biết có thể bằng thế chấp (Mortgage); cầm

cố tài sản (Collateral); bảo lãnh của bên thứ 3.

Đây là số tài sản để xử lý nợ nếu người vay không trả đúng hạn hay không có khã năng chi trả.

2.1.a)Cho vay trực tiếp(Loan)

cho vay bằng tín chấp(Faith, Reliability):

không cần phải có bảo đảm; thông thường là khách hàng truyền thống; có tình hình tài

chính tốt

Căn cứ vào tính chất sử dụng vốn : 2 loại

 Cho vay để sản xuất kinh doanh

 Cho vay tiêu dùng( trả góp, xây dựng nhà cửa, thanh toán thẻ…)

2.1.b)Cho vay gián tiếp

Chiết khấu thương phiếu và chứng từ có giá:Ngân hàng mua các chứng từ có giá này khi

chưa đến hạn thanh toán gọi là chiết khấu

(Discount)

2.1.b)Cho vay gián tiếp

Nghiệp vụ bao thanh toán(Factoring):

NHTM thông qua công ty con của mình sẽ đứng

ra mua nợ trên cơ sở các hóa đơn và chứng từ của người bán hàng

Thực ra factoring gần giống như chiết khấu;

nhưng số tiền khấu trừ thường cao hơn nhiều

so với chiết khấu

c)Cho thuê tài chính(Financial

d)Bảo lãnh ngân hàng(Bank Guarantee)

BLNH là hình thức ngân hàng bảo lãnh bằng chữ ký và người được bảo lãnh có thể ký kết các hợp đồng kinh tế một cách thuận lợi

Thông thường các chứng thư bảo lãnh có uy tín rất cao không những sử dụng trong nước

mà còn sử dụng trên phạm vi quốc tế

2.2 Nghiệp vụ đầu

tư(Investment)

NVĐT là hình thức bỏ vốn kinh doanh nhằm thực hiện và thu được một kết quả sản xuất kinh doanh nhất định Bao gồm : đầu tư trực tiếp và đầu tư tài chính

Đầu tư trực tiếp: bao gồm hoạt động

 Hùn vốn liên doanh trong và ngoài nước

2.2 Nghiệp vụ đầu

tư(Investment)

 Mua cổ phần các công ty, các đơn vị kinh tế

 Mua cổ phần của các ngân hàng cổ phần

 Cấp vốn cho công ty con( công ty cho thuê tài chính, công ty chứng khoán, công ty mua bán

nợ, công ty đầu tư, công ty bảo hiểm…)

2.2 Nghiệp vụ đầu

tư(Investment)

Đầu tư tài chính(Đầu tư chứng khoán):

Đây là hình thức đầu tư linh hoạt, người đầu tư

dễ thay đổi danh mục đầu tư của mình theo

hướng có lợi

3.Nghiệp vụ kinh doanh dịch vụ qua ngân hàng

3.1 Dịch vụ ngân quỹ

Đây là dịch vụ chiếm ưu thế của các ngân

hàng các công việc kiểm đếm phân loại bảo quản thu phát tiền mặt

3.2 Chuyển tiền

Ngân hàng nhận chuyển tiền từ địa phương này sang địa phương khác trong nước hay từ nước này sang nước khác theo yêu cầu của

người chuyển tiền

3.3 Dịch vụ thanh toán

Hầu hết các nghiệp vụ thanh toán đều thực

hiện qua hệ thống ngân hàng Có thể phân

3.4 Dịch vụ thu hộ

NHTM sẽ đứng ra thu hộ cho khách hàng trên

cơ sở các chứng từ mà khách hàng nộp vào

Thu hộ lợi tức cổ phần(cổ tức)

Thu hộ lợi tức trái phiếu

Thu hộ hối phiếu đến hạn

3.5 Mua - bán hộ

Mua bán hộ ngoại tệ, kim khí đá quý

Mua bán hộ các tài sản quý, vật báu, cổ vật

3.6 Dịch vụ ủy thác

• Bảo quản tài sản cho các cá nhân(cô nhi, quả phụ) Bảo quản các chứng thư quan trọng(di chúc, giấy tờ nhà, đất…)

• Bảo quản tài sản quý giá(vàng bạc đá quý kỹ vật)

• Bảo quản chứng khoán của khách hàng

• Kiểm kê, đánh giá tài sản công ty phá sản

• Nhận bảo quản hàng hóa nhập khẩu từ nước ngoài

3.7 Các dịch vụ khác

Dịch vụ tư vấn tài chính, đầu tư phát triển,

thẩm định dự án, cung cấp thông tin…

Các dịch vụ kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc đá quý, thanh toán thẻ tín dụng quốc tế

Dịch vụ nhận và ghi kiều hối, thu đổi ngoại tệ phi mậu dịch

III.CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG

1.Công ty tài chính (Financial Company)

2.Công ty cho thuê tài chính(Financial

Leasing Company)3.Quỹ tín dụng nhân dân(Peoples Credit

Fund)4.Các tổ chức tín dụng khác

1.Công ty tài chính (Financial

Company)

CTTC là công ty cổ phần hoặc quốc doanh thực hiện kinh doanh ngoại tệ, chủ yếu cho vay ngắn hạn và trung hạn phục vụ hoạt động mua bán hàng hóa và dịch vụ của các doanh nghiệp của các thành phần kinh tế

CTTC nhận cầm cố hàng hóa, vật tư ngoại

tệ, giấy tờ có giá, làm tư vấn tài chính cho các doanh nghiệp

2.Công ty cho thuê tài

Bên thuê phải thanh toán tiền thuê định kỳ Sau khi hết hợp đồng hai bên có thể mua tài sản thiết bị thuê, kéo dài hợp đồng

thuê…

3.Quỹ tín dụng nhân

dân(Peoples Credit Fund)

PCF là một hệ thống tổ chức tín dụng từ TW đến cơ sở với chức năng huy động vốn và cho vay đối với khách hàng Bao gồm :

Quỹ tín dụng nhân dân TW(Central PCF)

Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở(Local PCF)