Pháp luật điều chỉnh hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn của ngân hàng thương mại

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC LUẬT TP HCM KHOA LUẬT THƢƠNG MẠI TRẦN THỊ THU HẰNG PHÁP LUẬT ĐIỀU CHỈNH HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH HỒ SƠ VAY VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CỬ NHÂN LUẬT Chuyên ngành Luật Thương mại TP HCM – 2012 TRƢỜNG ĐẠI HỌC LUẬT TP HCM KHOA LUẬT THƢƠNG MẠI KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CỬ NHÂN LUẬT PHÁP LUẬT ĐIỀU CHỈNH HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH HỒ SƠ VAY VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI SINH VIÊN THỰC HIỆN: TRẦN THỊ THU HẰNG Khóa: 33 MSSV: 0855010045 GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN: ThS LÊ THỊ NGÂN HÀ TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2012 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan khoá luận: “Pháp luật điều chỉnh hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn ngân hàng thương mại” cơng trình nghiên cứu khoa học tơi thực Mọi số liệu trích dẫn nêu khố luận trung thực xác Tơi xin chịu trách nhiệm lời cam đoan Người thực Trần Thị Thu Hằng Bảng danh mục từ viết tắt STT Từ đầy đủ Từ viết tắt Bộ luật Dân năm 2005 BLDS năm 2005 Ngân hàng thương mại NHTM Nghị định 136/2006/NĐ-CP ngày 29 tháng 12 năm 2006 giao dịch bảo đảm sửa đổi, bổ sung NĐ 136/2006/NĐbởi Nghị định 11/2012/NĐ-CP ngày 22 tháng năm CP 2012 giao dịch bảo đảm Nghị định 05/1999/NĐ-CP ngày 03 tháng 02 năm 1999 chứng minh nhân dân sửa đổi NĐ 05/1999/NĐ-CP Nghị định 170/2007/NĐ-CP Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31 tháng 12 năm 2001 Ngân hàng Nhà nước ban hành QĐ 1627/2001/QĐquy chế cho vay tổ chức tín dụng khách NHNN hàng MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT DỘNG THẨM ĐỊNH HỒ SƠ VAY VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Khái quát hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn 1.1.2 Mục đích, ý nghĩa hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn ngân hàng thương mại 1.1.3 Yêu cầu đặt thực hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn ngân hàng thương mại 1.1.4 Các yếu tố chi phối hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn ngân hàng thương mại 1.2 Quy định pháp luật liên quan đến hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Quy định pháp luật thẩm định lực chủ thể vay vốn ngân hàng thương mại 11 1.2.2 Quy định pháp luật thẩm định mục đích sử dụng vốn chủ thể vay vốn 17 1.2.3 Quy định pháp luật thẩm định khả tài chủ thể vay vốn 20 1.2.4 Quy định pháp luật thẩm định phương án sử dụng vốn chủ thể vay vốn… 22 1.2.5 Quy định pháp luật thẩm định tài sản bảo đảm 24 1.3 Sự cần thiết điều chỉnh pháp luật hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn ngân hàng thƣơng mại 27 1.3.1 Xuất phát từ vai trò hoạt động cho vay 27 1.3.2 Xuất phát từ rủi ro phát sinh trình thực hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn 28 1.3.3 Xuất phát từ thực trạng hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn 29 1.3.4 Xuất phát từ thực trạng quy định pháp luật hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn ngân hàng thương mại 29 KẾT LUẬN CHƢƠNG 30 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG ÁP DỤNG PHÁP LUẬT VÀ HƢỚNG HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH HỒ SƠ VAY VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 31 2.1 Thực trạng áp dụng pháp luật hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn ngân hàng thƣơng mại 31 2.1.1 Thực trạng áp dụng pháp luật thẩm định lực chủ thể vay vốn ngân hàng thương mại 31 2.1.2 Thực trạng áp dụng pháp luật thẩm định mục đích sử dụng vốn chủ thể vay vốn 36 2.1.3 Thực trạng áp dụng pháp luật thẩm định khả tài chủ thể vay vốn 39 2.1.4 Thực trạng áp dụng pháp luật thẩm định phương án sử dụng vốn chủ thể vay vốn 42 2.1.5 Thực trạng áp dụng pháp luật thẩm định tài sản bảo đảm 44 2.2 Kiến nghị hoàn thiện pháp luật hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn ngân hàng thƣơng mại 48 2.2.1 Về biện pháp bổ trợ nâng cao hiệu thực hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn ngân hàng thương mại 48 2.2.2 Giải pháp hoàn thiện quy phạm pháp luật hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn ngân hàng thương mại 50 2.2.2.1 Về thẩm định lực chủ thể vay vốn ngân hàng thương mại 50 2.2.2.2 Về thẩm định mục đích sử dụng chủ thể vay vốn 51 2.2.2.3 Về thẩm định khả tài chủ thể vay vốn 52 2.2.2.4 Về thẩm định phương án sử dụng vốn chủ thể vay vốn 53 2.2.2.5 Về thẩm định tài sản bảo đảm 53 KẾT LUẬN CHƢƠNG 55 KẾT LUẬN CHUNG 56 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong xu hội nhập tồn cầu hố, kinh tế nước ta ngày phát triển, thu nhập bình quân đầu người có thay đổi rõ rệt năm gần Một sản phẩm kinh tế xuất hoạt động hệ thống ngân hàng Tuy xuất có q trình phát triển cịn non trẻ NHTM nước ta đánh dấu vị trí quan trọng xã hội Ngân hàng đóng vai trị chủ thể trung gian, cầu nối chủ thể thừa vốn với chủ thể cần vốn xã hội Với hoạt động mình, NHTM góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế, rút ngắn tốc độ lưu thơng hàng hố, tiền tệ, góp phần làm cho sản xuất kinh doanh diễn liên tục, không bị đứt quãng Đặc biệt, sau giai đoạn gia nhập WTO, hoạt động ngân hàng nước ta có nhiều hội để phát triển, đồng nghĩa với việc phải đối mặt với nhiều khó khăn, thử thách, rủi ro Nền kinh tế phát triển, vai trò NHTM nâng cao Hoạt động phổ biến ngân hàng huy động vốn cá nhân, tổ chức xã hội để cung cấp vốn cho cá nhân, tổ chức khác có nhu cầu vốn Nhờ NHTM mà doanh nghiệp muốn tăng gia sản xuất, đổi phương tiện, kỹ thuật, giao kết hợp đồng; cá nhân muốn mua nhà ở, du lịch thỏa mãn Thế lúc nào, nhu cầu người dân ngân hàng đáp ứng Đó chủ thể vay khơng thỏa mãn điều kiện vay vốn, cán thẩm định cố tình gây khó khăn cho chủ thể vay vốn Vì vậy, thẩm định hồ sơ vay vốn bước quan trọng để đảm bảo khoản vay NHTM thu hồi thời hạn vay hết, quản lý rủi ro hoạt động cho vay NHTM Thẩm định hồ sơ vay vốn khâu quan trọng trình xét duyệt cho vay Các giai đoạn sau (quyết định cho vay, giải ngân, giám sát khoản vay, xử lý tài sản bảo đảm ) muốn tiến hành thuận lợi phụ thuộc nhiều vào giai đoạn thẩm định hồ sơ vay vốn Thế thực tế, công tác thẩm định hồ sơ vay vốn NHTM nhiều hạn chế Nhiều dự án đầu tư không hiệu quả, ngân hàng khơng thu hồi vốn giải ngân Đó thiếu trung thực công tác thẩm định hồ sơ vay vốn cán thẩm định, hay thực tế quy định pháp luật hoạt động chưa rõ ràng Do đó, việc nghiên cứu, tìm hiểu để tìm giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định hồ sơ vay vốn cần thiết nhằm nâng cao chất lượng tín dụng đảm bảo quản lý rủi ro cho hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn nói riêng hoạt động cho vay nói chung NHTM Xuất phát từ thực tiễn nêu nhu cầu hoàn thiện quy định pháp luật hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn NHTM, tác giả chọn đề tài: “Pháp luật điều chỉnh hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn ngân hàng thương mại” làm khóa luận tốt nghiệp Tình hình nghiên cứu đề tài Có thể nói, hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn chủ đề pháp lý rộng lớn thu hút quan tâm nghiên cứu nhiều tác giả với đề tài nghiên cứu, góc độ nghiên cứu khác Qua trình khảo sát tình hình nghiên cứu trường Đại học Luật Tp.HCM, tác giả nhận thấy có nhiều đề tài nghiên cứu hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn Từ đề tài mang tính khái quát chung cho hoạt động cho vay NHTM luận văn như: khoá luận cử nhân “Các biện pháp phịng tránh rủi ro tín dụng hoạt động cho vay ngân hàng thương mại doanh nghiệp” tác giả Nguyễn Thị Lan Anh năm 1998, luận văn thạc sĩ “Phòng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại biện pháp pháp luật” tác giả Nguyễn Thị Thuỷ năm 2000, khố luận cử nhân “Hồn thiện pháp luật hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động cho vay ngân hàng thương mại doanh nghiệp” tác giả Mai Ánh Nguyệt năm 2001, luận văn thạc sĩ “Pháp luật đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng ngân hàng thương mại Việt Nam, thực trạng hướng hoàn thiện” tác giả Tạ Chương Lâm năm 2009 Gần nhất, khoá luận cử nhân “Pháp luật điều chỉnh hoạt động thẩm định cho vay ngân hàng thương mại” tác giả Võ Thu Duyên năm 2011 luận văn thạc sĩ “Pháp luật hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động thẩm định cho vay ngân hàng thương mại” tác giả Lê Thị Ngân Hà năm 2011 hai đề tài nghiên cứu sát với đề tài mà tác giả nghiên cứu Bên cạnh đó, đề tài phân tích nhiều sách chuyên khảo tạp chí: Nguyễn Minh Kiều (2011), “Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng”, NXB Lao động xã hội; Nguyễn Đăng Dờn (2007), “Nghiệp vụ ngân hàng thương mại”, NXB Thống Kê; viết “Rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng – nhìn từ góc độ đạo đức” tác giả Lê Văn Hùng tạp chí Ngân hàng số 16/2007; viết “Nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam” Tiến sĩ Nguyễn Thị Loan tạp chí Ngân hàng số 1+2/2012… Nhìn chung, cơng trình kể có giá trị ứng dụng ý nghĩa thực tiễn định Nhưng thực trạng cho thấy, hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn NHTM cịn nhiều hạn chế Vì vậy, sở đề tài đó, tác giả tiếp tục đào sâu nghiên cứu quy định pháp luật điều chỉnh hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn NHTM nhằm đảm bảo an toàn, quản lý rủi ro hoạt động NHTM Mục đích nghiên cứu Thứ làm rõ quy định pháp luật hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn NHTM thông qua việc xem xét lực chủ thể vay vốn, kiểm tra mục đích sử dụng vốn chủ thể vay vốn, phân tích khả tài chủ thể vay vốn, đánh giá tính khả thi phương án sử dụng vốn, thẩm định tài sản bảo đảm tiền vay Thứ hai tìm hiểu ý nghĩa cần thiết hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn NHTM, hạn chế xuất trình thực hoạt động NHTM, từ giúp NHTM tìm chế quản lý rủi ro hoạt động Thứ ba khảo sát, phân tích thực tiễn áp dụng pháp luật hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn Đồng thời xem xét, phân tích, đối chiếu nội dung quy định thẩm định hồ sơ vay vốn văn pháp luật, từ phát vướng mắc đưa kiến nghị, giải pháp hoàn thiện pháp luật hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn NHTM Đối tƣợng nghiên cứu phạm vi nghiên cứu Như tên gọi đề tài, đối tượng nghiên cứu khóa luận quy định pháp luật liên quan đến hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn NHTM bao gồm thẩm định lực pháp lý chủ thể vay vốn, thẩm định mục đích sử dụng vốn, thẩm định khả tài chủ thể vay vốn, thẩm định phương án sử dụng vốn, thẩm định tài sản bảo đảm Trong phạm vi khóa luận, tác giả nghiên cứu vấn đề khía cạnh pháp lý khơng sâu vào phân tích, trình bày nội dung liên quan quy trình nghiệp vụ thẩm định tín dụng Đề tài nghiên cứu hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn NHTM dựa sở quy định pháp luật hành Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010, Bộ Luật dân năm 2005, Luật Doanh nghiệp năm 2005, Luật Đất đai năm 2003, Ý nghĩa giá trị ứng dụng Khóa luận phân tích vấn đề lý luận liên quan đến việc đảm bảo tính khách quan, xác, tuân thủ pháp luật hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn NHTM; làm rõ bất cập, thiếu thống quy định pháp luật, từ đề xuất số giải pháp cụ thể cho việc hoàn thiện pháp luật vấn đề Kết nghiên cứu khóa luận tài liệu tham khảo cho NHTM để xây dựng hoàn thiện quy chế thẩm định hồ sơ vay vốn ngân hàng mình, từ tìm chế quản lý rủi ro hoạt động Đối với chủ thể vay vốn, khóa luận bổ sung kiến thức pháp lý cần thiết cho khách hàng có nhu cầu vay vốn NHTM Phƣơng pháp nghiên cứu Trong đề tài, tác giả vận dụng, kết hợp đa dạng phương pháp nghiên cứu khác Ví dụ như: phương pháp luận chủ nghĩa vật biện chứng, vật lịch sử, phương pháp tổng hợp liệu, phương pháp phân tích, đối chiếu với thực tế, phương pháp quy nạp, phương pháp so sánh… Trong phương pháp vận dụng phép vật biện chứng vật lịch sử chủ nghĩa Mac – Lênin giữ vai trò phương pháp nghiên cứu chủ đạo đề tài nghiên cứu tác giả Bố cục đề tài: Ngoài lời mở đầu, bảng danh mục từ viết tắt, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, khóa luận kết cấu thành chương: Chương 1: Lý luận chung hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng áp dụng pháp luật kiến nghị hoàn thiện pháp luật hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn ngân hàng thương mại 51 chung, không đề cập tới nội dung thẩm định giá trị tài sản83 Vì vậy, NHTM có quyền linh hoạt xây dựng nội dung liên quan đến công tác thẩm định giá trị tài sản để phục vụ cho hoạt động cho vay Chính từ thực tiễn ngân hàng “linh hoạt” tạo hội cho bất cập hoạt động thẩm định giá xảy thường xuyên Thực trạng đáng buồn cán thẩm định cố tình định giá tài sản đảm bảo lên gấp nhiều lần so với thực tế để giúp doanh nghiệp rút tiền ngân hàng Điển hình vụ án Epco Minh Phụng, 10.000 m2 đất Khu Chí Linh, Phường 11, Vũng Tàu ngân hàng Cơng thương chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh định giá 15 tỷ đồng Trong đó, Hội đồng định giá Thành phố Hồ Chí Minh xác định mảnh đất trị giá 2,66 tỷ thời điểm chấp Cũng vụ án trên, cán thẩm định không trọng đánh giá tài sản bảo đảm mà dựa vào “thân tín” Tăng Minh Phụng với Phạm Nhật Hồng- Phó Giám đốc Incombank chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh, Nguyễn Ngọc Bích- Phó Giám đốc Vietcombank chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh để cấp tín dụng84 Ngồi việc phải vào nhiều nguồn luật điều chỉnh BLDS, Luật Công chứng… gây phức tạp việc xác định sở pháp lý tài sản bảo đảm, cán thẩm định gặp khó khăn việc định giá mà khung giá Nhà nước chênh lệch nhiều so với giá thị trường Ví dụ: năm 2009, nhà đất mặt đường Hai Bà Trưng (Quận 1) giá Nhà nước tối đa 48 triệu đồng/m 2, giá chào bán thị trường 293 triệu đồng/m2, chênh lệch 600%; hay đất mặt đường Tú Xương (Quận 3) giá Nhà nước 22 triệu đồng/m2 giá thị trường 213 triệu đồng/m2 tăng đến 970% 85 Nhiều việc định giá theo cảm tính, chưa thực chuẩn xác gây thiệt hại cho ngân hàng doanh nghiệp Đối với quy mô số NHTM tại, việc định giá tài sản bảo đảm cán thẩm định phụ trách mà phận thẩm định độc lập để định giá Cũng việc thẩm định nguồn tài liệu chứng minh khả tài doanh nghiệp tính khả thi phương án sử dụng vốn, việc cử chuyên gia thẩm định tài sản bảo đảm khơng phải ngân hàng có điều kiện để thực Điều làm gia tăng rủi ro cán thẩm định cố tình câu kết móc nối với khách hàng để khai khống giá trị tài sản đảm bảo, nhằm trục lợi cá nhân 83 Điều 15 QĐ 1627/2001/QĐ-NHNN http://www.cand.com.vn/vi-VN/kinhte/2008/8/82020.cand 85 http://batdongsan.vietnamnet.vn/vn/doi-song-do-thi/48404/thi-truong-nha-dat-meo-mo-vi-co-che-haigia.html 84 52 Như vụ thất tín dụng 120 tỷ đồng gần vào đầu năm 2010, chi nhánh Agribank Tân Bình, thành phố Hồ Chí Minh, Giám đốc doanh nghiệp dùng cổ phiếu giả để vay vốn ngân hàng Tuy vậy, Giám đốc Phó Giám đốc Ngân hàng chấp nhận cho vay mà khơng kiểm tra tính hợp pháp số cổ phiếu đó86 2.1.5.4 Cách hiểu tài sản hình thành tương lai chưa thống Tài sản đem đảm bảo tài sản có tài sản hình thành tương lai Đối với tài sản có dễ để NHTM thẩm định, riêng tài sản hình thành tương lai, NHTM lại gặp nhiều khó khăn việc xác định Xuất phát từ không thống cách hiểu, khái niệm loại tài sản 87 BLDS năm 2005 Nghị định 163/2006/NĐ-CP giao dịch bảo đảm sửa đổi, bổ sung Nghị định 11/2012/NĐ-CP Cụ thể, NĐ 163/2006/NĐ-CP sau sửa đổi, bổ sung, tài sản hình thành tương lai gồm ba loại: loại thứ tài sản hình thành từ vốn vay Ví dụ: cơng ty sản xuất quần áo thời trang, vay vốn ngân hàng sở bảo đảm lô quần áo sản xuất tương lai Loại thứ hai tài sản giai đoạn hình thành tạo lập hợp pháp thời điểm giao kết giao dịch bảo đảm Ví dụ, công ty sản xuất gạch sản xuất gạch thiếu vốn để mua nguyên liệu, vay vốn ngân hàng với tài sản bảo đảm số gạch sản xuất, chuẩn bị hoàn thành Loại thứ ba tài sản hình thành thuộc đối tượng phải đăng ký quyền sở hữu, sau thời điểm giao kết giao dịch bảo đảm tài sản đăng ký theo quy định pháp luật Ví dụ: tơ mua chưa cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu88 Tài sản hình thành tương lai khơng bao gồm “vật” quy định BLDS năm 200589 mà loại tài sản khác tiền giấy tờ có giá quyền tài sản khác Có thể dẫn chứng trường hợp chấp nhà chung cư chưa cấp Giấy chứng nhận quyền sở hữu nhà ở, Công văn số 232/ĐKGDBĐ-NV ngày 04/10/2007 Cục Đăng ký Quốc gia Giao dịch Bảo đảm, nhận định đối tượng hợp đồng chấp lúc hộ chung cư mà “quyền tài sản phát sinh từ hợp đồng mua nhà ở” 86 http://dantri.com.vn/c20/s20-388427/de-that-thoat-120-ti-dong-nguyen-giam-doc-va-pho-phong-tin-dungbi-bat.htm 87 Điều NĐ 163/2006/NĐ-CP 88 Khoản điều NĐ 163/2006/NĐ-CP 89 Điều 320 BLDS năm 2005 53 Vì vậy, việc xác định, đánh giá tài sản hình thành tương lai vấn đề vướng mắc nhiều NHTM Nói chung, bất cập mà NHTM gặp phải công tác thẩm định nhiều Điều đặt yêu cầu phải hoàn thiện hệ thống pháp luật để đưa hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn vào quỹ đạo, mang lại hiệu cao cho NHTM, kinh tế 2.2 Kiến nghị hoàn thiện pháp luật hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn ngân hàng thƣơng mại Song hành với biện pháp hoàn thiện quy định pháp luật hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn NHTM, biện pháp bổ trợ góp phần đồng hố cho hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn diễn cách trọn vẹn hoàn chỉnh Trước hết, tác giả phân tích số kiến nghị biện pháp bổ trợ 2.2.1 Về biện pháp bổ trợ nâng cao hiệu hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn ngân hàng thương mại 2.2.1.1 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, đạo đức cán thẩm định Chất lượng nguồn nhân lực coi yếu tố chủ quan quan trọng tác động đến hoạt động tín dụng ngân hàng Một cán thẩm định có trình độ nghiệp vụ cao, có trách nhiệm đạo đức nghề nhiệp tốt tạo khoản tín dụng có chất lượng mà cịn tạo tin tưởng khách hàng ngân hàng Do đó, NHTM cần phải trọng đến việc xây dựng đội ngũ nhân viên giỏi chuyên môn, nghiệp vụ có đạo đức nghề nghiệp Một số giải pháp cụ thể nhằm nâng cao chất lượng cán như: NHTM phải chuẩn hóa cán thẩm định: - Được đào tạo chuyên ngành trường đại học - Có khả ngoại ngữ, tin học, đủ điều kiện để phục vụ cho việc nghiên cứu tài liệu giao dịch sử dụng máy tính tính tốn, thẩm định dự án đầu tư - Có phẩm chất đạo đức tốt - Có hiểu biết xã hội, khả giao tiếp tốt 2.2.1.2 Nâng cao chất lượng thu thập xử lý thông tin 54 Nhu cầu thông tin chủ thể vay vốn NHTM lớn có ảnh hưởng nhiều đến định cho vay ngân hàng Để hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn đạt hiệu cao nhất, cán thẩm định cần phải mở rộng nguồn thu thập thông tin Không thẩm định dựa vào thông tin chủ thể vay cung cấp mà NHTM cần mở rộng thông tin từ Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC), Trung tâm thơng tin tín dụng tư nhân (PCB), cơng ty xếp hạng tín nhiệm, từ nước ngồi, quan thơng tin tín dụng Asean, hiệp hội thơng tin tín dụng Châu Á… Sau thu thập thông tin cán thẩm định cần phân loại thông tin, đánh giá độ xác thơng tin, tầm quan trọng thơng tin với việc đánh giá doanh nghiệp dự án xin vay vốn Hiện nay, Ngân hàng Nhà nước có Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) trung tâm hoạt động tương đối hiệu Tuy nhiên trung tâm chủ yếu cập nhật thông tin doanh nghiệp cịn cá nhân khơng có Hơn nữa, thơng tin trung tâm dừng mức độ tham khảo cho NHTM Hoạt động trung tâm cách Ngân hàng Nhà nước yêu cầu ngân hàng báo cáo vay qua đáp ứng nhu cầu thông tin cho NHTM khác họ có nhu cầu90 Do cần chế đảm bảo tuân thủ báo cáo thông tin cách xác đầy đủ, trung thực, hạn từ phía NHTM; đồng thời cần hoàn thiện hành lang pháp lý thu thập, xử lý, phân tích, cung cấp thông tin để phù hợp với phát triển nghiệp vụ ngân hàng 2.2.1.3Nâng cao vai trò tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước Với vai trò ngân hàng trung ương, Ngân hàng Nhà nước cần tăng cường, củng cố vai trò theo dõi, giám sát quản lý hoạt động NHTM theo quy định Quy chế kiểm tra, kiểm sốt nội tổ chức tín dụng (ban hành kèm theo Quyết định số 36/2006/QĐ-NHNN ngày 1/8/2006 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước) Thông qua hoạt động kiểm tra, giám sát giúp phát hành vi vi phạm hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn, qua có hình thức xử lý kịp thời Để làm điều đó: Ngân hàng Nhà nước cần nhanh chóng thực cách triệt để thường xuyên việc cử đoàn tra tiến hành rà soát kiểm tra chặt chẽ chất lượng tín dụng, việc thực tuân thủ quy định liên quan đến hoạt động cho vay NHTM Đồng thời Ngân hàng Nhà nước cần phải xây dựng hệ thống phương pháp tra dựa sở rủi ro phù hợp với thông lệ quốc tế nguyên tắc Uỷ ban giám sát ngân hàng Basel Và phải biết phối hợp hoạt động tra, 90 Quyết định 51/2007/QĐ-NHNN ngày 31/12/2007 Quy chế hoạt động thơng tin tín dụng 55 giám sát Ngân hàng Nhà nước với phận có liên quan khác phận kiểm soát nội ngân hàng, Thanh tra Chính phủ, Thanh tra tỉnh… để tăng cường hiệu tra hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn nói riêng Trên số kiến nghị giải pháp mang tính định hướng chung Nếu kết hợp với kiến nghị giải pháp hoàn thiện quy định pháp luật góp phần nâng cao hiệu hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn NHTM, tạo tính đồng cơng tác thẩm định NHTM 2.2.2 Giải pháp hoàn thiện quy phạm pháp luật hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn ngân hàng thương mại 2.2.2.1 Về thẩm định lực chủ thể vay vốn ngân hàng thương mại Thứ nhất, từ thực trạng thay đổi, cấp lại Giấy chứng minh nhân dân cá nhân Việt Nam vay vốn phân tích gây khơng khó khăn cho NHTM việc thẩm định xác lực chủ thể cá nhân Việt Nam Do đó, cần thiết phải có quy định pháp luật chặt chẽ vấn đề làm lại Giấy chứng minh nhân dân Quy định việc thay đổi chứng minh nhân dân phải thu hồi lại chứng minh nhân dân cũ, trừ trường hợp thay đổi chứng minh nhân dân người yêu cầu thay đổi phải viết tường trình cam kết chịu hồn tồn trách nhiệm có ý đồ gian dối Có hạn chế tình trạng người có nhiều chứng minh nhân dân, hay trùng số chứng minh nhân dân Đặc biệt, từ ngày tháng năm 2012, Thông tư 27/2012/TT-BCA quy định mẫu chứng minh nhân dân có hiệu lực, loại chứng minh nhân dân triển khai, pháp luật cần quy định cụ thể trách nhiệm pháp lý hành vi vi phạm, trách nhiệm kiểm tra giám sát việc sử dụng Giấy chứng minh nhân dân người dân Thứ hai, từ thực trạng quy định pháp luật trách nhiệm báo cáo thay đổi nội dung Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp doanh nghiệp gây khơng rủi ro cho NHTM Khi mà NHTM ký kết hợp đồng tín dụng với chủ thể trước đại diện theo pháp luật doanh nghiệp theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp cũ Hay trường hợp, NHTM cấp tín dụng cho doanh nghiệp với mục đích sử dụng vốn “phù hợp” với ngành nghề kinh doanh Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp cũ Việc thay đổi nội dung đăng ký doang nghiệp diễn thời hạn vay Thiết nghĩ, nên bổ sung khoản điều 24 Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010 “trách nhiệm doanh nghiệp không dừng lại chỗ cung cấp đầy đủ, trung thực thông tin làm hồ sơ vay vốn mà sau 56 giải ngân, lần thay đổi phải có nghĩa vụ báo cáo cho ngân hàng kịp thời” Như vậy, giảm rủi ro tín dụng mà NHTM gặp phải Thứ ba, liên quan đến việc xác định phạm vi đại diện pháp nhân Về nguyên tắc, phạm vi đại diện theo pháp luật xác định dựa vào lợi ích người đại diện, trừ số trường hợp pháp luật có quy định khác Vì vậy, cần thiết phải quy định rõ phạm vi đại diện theo pháp luật pháp nhân, nội dung giới hạn phạm vi đại diện người đại diện theo pháp luật thẩm quyền định giao dịch phải thể thống văn uỷ quyền hay định cử người đại diện Thứ tư, liên quan tới hình thức cấp tín dụng thẻ tín dụng thực tế Với đặc thù riêng phương thức này, theo tác giả không nên áp dụng quy định cho vay thông thường vào cho vay thẻ tín dụng (mặc dù theo quy định QĐ 1627/2001/QĐ-NHNN, cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành sử dụng thẻ tín dụng phương thức cho vay) Bởi vì, khoản vay thẻ tín dụng thường khoản vay nhỏ, số lượng đối tượng bị cấm cho vay nhiều nên mức độ ảnh hưởng tới rủi ro tín dụng khơng lớn Đồng thời cần thống hóa quy định pháp luật phát hành, sử dụng, toán thẻ tín dụng văn riêng, đưa điều kiện chủ thể sử dụng thẻ cách chặt chẽ, cụ thể Thứ năm, quy định hạn chế cho vay, đối tượng cán thẩm định, xét duyệt cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi nên quy định cụ thể cấp nào, Hội sở hay chi nhánh Theo tác giả nên cấp Hội sở cấp tầm ảnh hưởng cán thẩm định, xét duyệt cho vay vào khoản vay dễ nhận thấy, chứa đựng nhiều rủi ro tín dụng hạn mức cho vay Hội sở lớn nhiều so với chi nhánh nhỏ Thứ sáu, quy định khách hàng có liên quan, thiết nghĩ nên sửa đổi khoản 2, điều Thông tư 13/2010/TT-NHNN quy định tỷ lệ đảm bảo an tồn hoạt động tổ chức tín dụng nội dung “người có liên quan” cho thống với khái niệm “người có liên quan” quy định khoản 28, điều Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010 Vì Thơng tư văn hướng dẫn phải có quy định phù hợp với văn gốc Luật Các tổ chức tín dụng nhằm đồng hoá hệ thống pháp luật, giúp cho NHTM thực tốt quy định hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn Thứ bảy, quy định có khơng trùng khớp Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010 với QĐ1627/2001/QĐ-NHNN, thiết nghĩ cần phải ban hành văn 57 để thay văn QĐ 1627/2001/QĐ-NHNN văn luật cũ so với văn Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010 2.2.2.2 Về thẩm định mục đích sử dụng vốn chủ thể vay vốn Thứ nhất, bất cập quy định Luật Đất đai năm 2003 làm hạn chế khả tiếp cận nguồn vốn NHTM hộ gia đình, cá nhân sử dụng đất khơng đất th gây khó khăn cho NHTM lần cho vay rơi vào trường hợp Vì vậy, địi hỏi phải có quy định pháp luật rõ ràng, cụ thể vấn đề hộ gia đình, cá nhân sử dụng đất đất thuê có quyền chấp, bảo lãnh quyền sử dụng đất tổ chức tín dụng để vay vốn sản xuất, kinh doanh mục đích khác hay khơng Thứ hai, mục đích vay đảo nợ, phân tích phần thực trạng cho thấy quy định pháp luật vấn đề không thống nhất, gây lúng túng cho ngân hàng thực hoạt động NHTM lo lắng hành vi cho vay để đảo nợ có phù hợp với quy định pháp luật hay không Cho nên, yêu cầu đặt phải có quy định cụ thể vấn đề cho vay đảo nợ, cấm hay không cấm hành vi NHTM Nếu không cấm, theo tác giả nên cho phép trường hợp định vay để đảo nợ như: hộ nghèo, cá nhân, doanh nghiệp rơi vào hoàn cảnh khó khăn, suy giảm kinh tế Đồng thời xây dựng quy trình giám sát, xử lý có vi phạm quy định 2.2.2.3Về thẩm định khả tài chủ thể vay vốn Xuất phát từ thực trạng NHTM gặp khó khăn việc thẩm định lực tài chủ thể vay vốn Để giúp ngân hàng giải toán nan giải cần có hỗ trợ lớn từ phía quy định pháp luật kế toán kiểm toán Trước hết, pháp luật kế tốn cần hồn thiện quy định Cụ thể: Luật Kế tốn năm 2003 cần bổ sung thêm đối tượng “tổ chức, cá nhân nước sản xuất kinh doanh sở hợp đồng, thoả thuận cam kết với tổ chức, cá nhân Việt Nam, có sở cư trú Việt Nam” phải thực hoạt động kế toán Đồng thời nghiêm cấm hành vi lập sổ sách kế toán khác nhằm mục đích vụ lợi Bên cạnh đó, pháp luật kiểm tốn phải tích cực hồn thiện nâng cao quy định tạo hành lang pháp lý cho cơng ty kiểm tốn hoạt động mang lại hiệu tích cực Đồng thời phải có quy định cụ thể trách nhiệm pháp lý cơng ty kiểm tốn, chế kiểm tra giám sát, để phát trường hợp công ty thông đồng với doanh nghiệp (bên kiểm tốn), giúp 58 NHTM cơng tác thẩm định khả tài chủ thể vay vốn (doanh nghiệp) Cụ thể, khoản điều 60 Luật Kiểm toán độc lập năm 2012 nên bổ sung thêm chế tài “cơng ty kiểm tốn chịu trách nhiệm liên đới” hành vi vi phạm q trình kiểm tốn, theo tác giả, việc tiến hành kiểm tốn, ngồi kiểm tốn viên trực tiếp thực cịn có phận sốt xét chất lượng, thực đánh giá rủi ro, đại diện Ban giám đốc công ty kiểm tốn ký báo cáo nên hình thức phạt tiền, cảnh cáo riêng rẽ cá nhân kiểm toán viên chưa đủ để răn đe 2.2.2.4Về thẩm định phương án sử dụng vốn chủ thể vay vốn Như phân tích thực trạng nay, việc thẩm định phương án sử dụng vốn chủ thể vay vốn NHTM gặp khó khăn, đặc biệt phương án, dự án đầu tư, sản xuất kinh doanh Vì thơng thường để thẩm định dự án, địi hỏi cán thẩm định phải sử dụng tất quy định pháp luật liên quan Nên việc hoàn thiện khung pháp lý lĩnh vực pháp luật góp phần thuận lợi cho cán thẩm định đánh giá xác tính khả thi, hợp pháp dự án Vì nói, việc hoàn thiện quy định pháp luật thẩm định phương án sử dụng vốn chủ thể vay phụ thuộc vào việc hoàn thiện quy định pháp luật khác có liên quan trực tiếp đến mục đích sử dụng vốn họ Ví dụ, trường hợp dự án đầu tư xây dựng nhà chung cư, việc hoàn thiện quy định Luật Kinh doanh bất động sản, Luật Nhà ở, Luật Đất đai, Nghị định 71/2010/NĐ-CP quy định chi tiết hướng dẫn thi hành Luật nhà ở, Nghị định 12/2009/NĐ-CP quản lý dự án đầu tư xây dựng cơng trình… sở vững giúp hoàn thiện quy định pháp luật thẩm định phương án sử dụng vốn chủ thể vay vốn 2.2.2.5Về thẩm định tài sản bảo đảm Thứ nhất, xuất phát từ thực trạng khó khăn NHTM cơng tác thẩm định tính pháp lý tài sản đảm bảo, đặc biệt bất động sản Tình trạng tồn nhiều loại giấy chứng nhận quyền sở hữu hay quyền sử dụng đất tạo sơ hở cho nhiều đối tượng làm giấy tờ giả nhằm mục đích lừa đảo rút tiền ngân hàng Để hạn chế bớt tình trạng trên, giúp NHTM thẩm định tốt loại chứng từ pháp lý, cần thiết phải hoàn thiện quy định tài sản quyền sở hữu tài sản Thiết nghĩ nên xây dựng văn pháp luật riêng, cụ thể vấn đề sở hữu tài sản Thứ hai, tài sản hình thành tương lai dùng để bảo đảm tiền vay Đây loại tài sản đặc biệt, quyền sở hữu chưa xác lập vào thời điểm vay vốn chủ thể vay vốn quyền sử dụng để bảo đảm cho khoản vay Vì vậy, để đảm bảo cho quyền lợi NHTM có tranh chấp xảy 59 ra, cần phải có quy định cụ thể hướng dẫn cho tổ chức tín dụng nói chung, NHTM nói riêng cách hiểu, xác định tài sản hình thành tương lai Theo tác giả, tài sản hình thành tương lai khơng bao gồm “vật” BLDS, mà bao gồm “quyền tài sản” hình thành tương lai hữu sau thời điểm ký kết giao dịch bảo đảm thuộc sở hữu bên bảo đảm Thứ ba, cần thiết phải có hệ thống quy định hướng dẫn việc thẩm định giá trị tài sản bảo đảm tiền vay cho ngân hàng Từ đó, hoạt động thẩm định giá tài sản thực ngân hàng phải tuân theo quy định cụ thể pháp luật thẩm định giá Nhưng đồng thời tính chất đặc biệt hoạt động thẩm định giá ngân hàng, nên ngân hàng linh hoạt xây dựng quy trình thẩm định đảm bảo nguyên tắc: độc lập khâu thẩm định với khâu tiếp nhận hồ sơ, xét duyệt, định cho vay Vì vậy, tác giả cho nên có phận thẩm định giá trị tài sản bảo đảm rạch rịi, có đảm bảo nguyên tắc vừa nêu 60 KẾT LUẬN CHƢƠNG Tóm lại, dựa vào sở lý luận chung hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn trình bày chương 1, chương sâu vào phân tích cụ thể thực trạng áp dụng pháp luật hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn năm vấn đề: thực trạng áp dụng pháp luật thẩm định lực chủ thể vay vốn, mục đích sử dụng vốn, khả tài chủ thể vay vốn, phương án sử dụng vốn, tài sản bảo đảm Với phân tích thực trạng áp dụng pháp luật, tác giả nhận thấy điều khơng hạn chế trình độ chun mơn, đạo đức cán mà lỏng lẻo quy trình thẩm định NHTM, thiếu xót quy định pháp luật hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn Dựa vào điều này, tác giả mạnh dạn đưa kiến nghị, giải pháp bổ trợ kiến nghị giải pháp hoàn thiện quy định pháp luật hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn, với mục tiêu cuối nâng cao hiệu quả, quản lý rủi ro hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn NHTM 61 KẾT LUẬN CHUNG Trong bối cảnh kinh tế nước ta, tội phạm ngành ngân hàng ngày gia tăng, gây nhiều tổn thất nghiêm trọng cho hệ thống ngân hàng Vì vậy, làm để hoạt động ngân hàng vừa mang lại hiệu quả, giảm thiểu rủi ro tín dụng vừa đáp ứng nhu cầu vốn cho người dân vấn đề nan giải khơng đặt u cầu từ phía quản lý Nhà nước quy định pháp luật, mà cịn linh hoạt, kinh nghiệm cơng tác điều hành tổ chức, quản trị rủi ro NHTM Thực tế thể rõ, từ giai đoạn tiếp nhận hồ sơ đến giai đoạn giải ngân, giám sát, xử lý nợ hoạt động cho vay NHTM, giai đoạn thẩm định hồ sơ vay vốn giữ vai trị quan trọng Với mục đích xuyên suốt luận văn “quản lý rủi ro hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn NHTM”, tác giả đã: - Phân tích khái niệm, mục đích, ý nghĩa, yêu cầu đặt ra, yếu tố chi phối tới hiệu thực hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn - Trình bày quy định pháp luật hành hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn NHTM - Phân tích thực trạng áp dụng pháp luật kiến nghị hoàn thiện pháp luật hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn Trong đó, bên cạnh biện pháp bổ trợ nâng cao hiệu hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn, tác giả đưa số kiến nghị, giải pháp hoàn thiện quy định pháp luật cụ thể năm mảng vấn đề sau: thẩm định lực chủ thể vay vốn, thẩm định mục đích sử dụng vốn chủ thể vay vốn, thẩm định khả tài chủ thể vay vốn, thẩm định phương án sử dụng vốn, thẩm định tài sản bảo đảm Với nội dung trình bày luận văn nói sở cho việc nhận thức vai trò quan trọng hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn việc hạn chế, quản lý rủi ro Bên cạnh đó, với phân tích thực trạng áp dụng pháp luật kiến nghị hoàn thiện quy định pháp luật hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn NHTM luận văn sở cho NHTM quan Nhà nước hoàn thiện quy định pháp luật liên quan, từ góp phần quản lý rủi ro hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn NHTM, đảm bảo lợi ích khơng 62 cho ngân hàng mà cịn chủ thể khác tham gia vào quan hệ pháp luật ngân hàng Cuối cùng, với giới hạn luận văn tốt nghiệp cử nhân Luật khả nghiên cứu thân tác giả vấn đề hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn NHTM cịn hạn chế nên viết tác giả khơng tránh khỏi sai sót Do đó, mong nhận ý kiến đóng góp từ phía thầy cô, bạn bè DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO I Danh mục văn pháp luật: Bộ luật Dân nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (Luật số 33/2005/QH11 ngày 14 tháng năm 2005) Công văn 232/ĐKGDBĐ-NV ngày 04/10/2007 việc giải yêu cầu đăng ký chấp nhà chung cư chưa cấp Giấy chứng nhận quyền sở hữu nhà Luật Các tổ chức tín dụng nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (Luật số 47/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010) Luật Doanh nghiệp nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (Luật số 60/2005/QH11 ngày 12 tháng 12 năm 2005) Luật Đất đai nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (Luật số 13/2003/QH11 ngày 26 tháng 11 năm 2003) Luật Đầu tư nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (Luật số 59/2005/QH11 ngày 29 tháng 11 năm 2005) Luật Hơn nhân gia đình nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (Luật số 22/2000/QH10 ngày tháng năm 2000) Luật Kế tốn nước Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (Luật số 03/2003/QH11 ngày 17 tháng năm 2003) Luật Kiểm tốn độc lập nước Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (Luật số 67/2011/QH12 ngày tháng năm 2011) 10 Luật Nhà nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (Luật số 56/2005/QH11 ngày 29 tháng 11 năm 2005) 11 Nghị định số 10/2010/NĐ-CP ngày 12/02/2010 hoạt động thơng tin tín dụng, quyền nghĩa vụ tổ chức, cá nhân liên quan 12 Nghị định số 60/1994/NĐ-CP ngày 05 tháng 07 năm 1994 quyền sở hữu nhà quyền sử dụng đất đô thị 13 Nghị định 05/1999/NĐ-CP ngày 03/02/1999 chứng minh nhân dân sửa đổi Nghị định 170/2007/NĐ-CP 14 Nghị định 43/2010/NĐ-CP ngày 15/04/2010 đăng ký doanh nghiệp 15 Nghị định số 83/2010/NĐ-CP ngày 23 tháng 07 năm 2010 đăng ký giao dịch bảo đảm 16 Nghị định số 84/2007/NĐ-CP ngày 25/05/2007 quy định bổ sung việc cấp Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, thu hồi đất, thực quyền sử dụng đất, trình tự, thủ tục bồi thường, hỗ trợ, tái định cư Nhà nước thu hồi đất giải khiếu nại đất đai 17 Nghị định số 88/2009/NĐ-CP ngày 19 tháng 10 năm 2009 cấp Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, quyền sở hữu nhà tài sản khác gắn liền với đất 18 Nghị định số 95/2005/NĐ-CP ngày 15/07/2005 cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu nhà ở, quyền sở hữu cơng trình xây dựng 19 Nghị định số 181/2004/NĐ-CP ngày 29/10/2004 hướng dẫn thi hành Luật Đất đai năm 2003 20 Nghị định số 158/2005/NĐ-CP ngày 27/12/2005 đăng ký quản lý hộ tịch 21 Nghị định số 163/2006/NĐ-CP ngày 29 tháng 12 năm 2006 giao dịch bảo đảm 22 Nghị định 11/2012/NĐ-CP ngày 22/2/2012 sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định 163/2006/NĐ-CP giao dịch bảo đảm 23 Nghị định 41/2010/NĐ-CP ngày 12/04/2010 sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn 24 Nghị định 78/2002/NĐ-CP ngày 04/10/2002 tín dụng người nghèo đối tượng sách khác 25 Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31 tháng 12 năm 2001 ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng 26 Quyết định 51/2007/QĐ-NHNN ngày 31/12/2007 Quy chế hoạt động thơng tin tín dụng 27 Quyết định 909/QĐ-HĐQT-TĐHo ngày 22/7/2010 việc ban hành quy định cho vay hộ gia đình, cá nhân hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 28 Quyết định 157/2007/QĐ-TTg ngày 27/09/2007 tín dụng học sinh, sinh viên 29 Thông tư số 64/2004/TT-BTC ngày 29 tháng 06 năm 2004 hướng dẫn thực số điều Nghị định số 105/2004/NĐ-CP Chính Phủ kiểm tốn độc lập II Giáo trình, sách chun khảo, luận văn, tạp chí, báo: 30 Hồ Diệu (2000), “Tín dụng ngân hàng”, NXB Thống Kê 31 Lê Thị Ngân Hà (2011), “Pháp luật hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động thẩm định cho vay ngân hàng thương mại” 32 Lê Văn Hùng (2007), “Rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng – nhìn từ góc độ đạo đức”, Tạp chí Ngân hàng, (16) 33 Lê Văn Tề (2009), “Tín dụng ngân hàng”, NXB Giao thông vận tải 34 Lê Văn Tư (2005), “Quản trị ngân hàng thương mại”, NXB Tài Hà Nội 35 Mai Ánh Nguyệt, (2001), “Hồn thiện pháp luật hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động cho vay NHTM doanh nghiệp” 36 Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu (2010), “Cẩm nang khách hàng” 37 Nguyễn Đăng Dờn (2007) “Nghiệp vụ ngân hàng thương mại”, NXB Thống Kê 38 Nguyễn Minh Kiều (2011), Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, NXB Lao động xã hội 39 Nguyễn Thị Thuỷ (2000), “Phịng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại biện pháp pháp luật” 40 Nguyễn Thuỳ Trang (2010), “Biện pháp bảo đảm thực nghĩa vụ hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại_Một số nhận định từ góc độ pháp lý đến thực tiễn”, Tạp chí ngân hàng, (23) 41 Tạ Chương Lâm (2009), “Pháp luật bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng ngân hàng thương mại Việt Nam” 42 Trường Đại học Luật Hà Nội (2007), “Giáo trình luật ngân hàng”, NXB Cơng an nhân dân 43 Trường Đại học Luật Tp.HCM, Khoa Luật Thương mại (2010), “Giáo trình luật ngân hàng”, NXB Đại học quốc gia Tp.HCM 44 Ts.Nguyễn Thị Loan (2012), “Nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng, (1+2) 45 Võ Thanh Thu, Ngô Thị Ngọc Huyền (2008), Kỹ thuật đầu tư nước ngoài, NXB Thống Kê, TP.HCM 46 Võ Thu Duyên (2011), “Pháp luật điều chỉnh hoạt động thẩm định cho vay ngân hàng thương mại” III Website: 47 http://www.sbv.gov.vn 48 http://www.mof.gov.vn 49 http://dantri.com.vn 50 http://www.sacombank.com.vn 51 http://www.habubank.com.vn 52 http://www.baomoi.com 53 http://www.tailieu.vn 54 http://www.thamdinhgiahanoi.com.vn 55 http://www.vietnamnet.vn 56 http://www.zing.vn ... VỀ HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH HỒ SƠ VAY VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Khái quát hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn Như biết, hoạt. .. PHÁP LUẬT VÀ KIẾN NGHỊ HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH HỒ SƠ VAY VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 2.1 Thực trạng áp dụng pháp luật hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn ngân hàng thƣơng mại. .. thiết điều chỉnh pháp luật hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn ngân hàng thƣơng mại Đối với NHTM khách hàng vay vốn rủi ro, sơ xuất hoạt động thẩm định hồ sơ vay vốn ảnh hưởng đến lợi ích họ Kết hoạt