BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNGTỔNG CÔNG TY ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN NHÀ HÀ NỘI Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2017(đã được kiểm toán)

BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG TỔNG CƠNG TY ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN NHÀ HÀ NỘI Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2017 (đã kiểm tốn) Tổng Cơng ty Đầu tư Phát triển Nhà Hà Nội Địa chỉ: Số 34 - Hai Bà Trưng - Quận Hoàn Kiếm - TP.Hà Nội NỘI DUNG Trang Báo cáo Ban Tổng Giám đốc 02 - 03 Báo cáo kiểm tốn độc lập 04 - 05 Báo cáo tài riêng kiểm toán 06 - 45 Bảng cân đối kế toán riêng 06 - 08 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh riêng 09 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ riêng 10 - 11 Thuyết minh Báo cáo tài riêng 12 - 45 Tổng Cơng ty Đầu tư Phát triển Nhà Hà Nội Địa chỉ: Số 34 - Hai Bà Trưng - Quận Hoàn Kiếm - TP.Hà Nội BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC Ban Tổng Giám đốc Tổng Công ty Đầu tư Phát triển Nhà Hà Nội (sau gọi tắt “Tổng Cơng ty”) trình bày Báo cáo Báo cáo tài riêng Tổng Cơng ty cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2017 TỔNG CƠNG TY Tổng Công ty Đầu tư Phát triển Nhà Hà Nội doanh nghiệp Nhà nước trực thuộc Ủy ban Nhân dân Thành phố Hà Nội, thành lập theo Quyết định số 78/1999/QĐ-UB ngày 21/09/1999 Ủy ban Nhân dân Thành phố Hà Nội Theo Quyết định số 3456/QĐ-UBND ngày 13/07/2010 Ủy ban Nhân dân Thành phố Hà Nội Tổng Cơng ty chuyển đổi từ doanh nghiệp Nhà nước thành Công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên hoạt động theo mơ hình Cơng ty mẹ - Công ty Tổng Công ty doanh nghiệp 100% vốn Nhà nước Ủy ban Nhân dân Thành phố làm Chủ sở hữu; Có tư cách pháp nhân đầy đủ, có dấu riêng, mở tài khoản ngân hàng theo quy định Pháp luật, hoạt động theo Luật doanh nghiệp Điều lệ tổ chức hoạt động Tổng Công ty Ủy ban Nhân dân Thành phố phê duyệt Tổng Công ty Đầu tư Phát triển Nhà Hà Nội kế thừa quyền, nghĩa vụ pháp lý lợi ích hợp pháp phần vốn, tài sản, lao động, đất đai, hồ sơ, tài liệu vấn đề khác có liên quan đến Tổng Cơng ty trước chuyển thành Công ty TNHH thành viên hoạt động theo mơ hình cơng ty mẹ - cơng ty Trụ sở Tổng Cơng ty tại: Số 34 Hai Bà Trưng - Quận Hoàn Kiếm - Thành phố Hà Nội HỘI ĐỒNG THÀNH VIÊN, BAN TỔNG GIÁM ĐỐC Các thành viên Hội đồng Thành viên năm ngày lập báo cáo bao gồm: Ông Nguyễn Trung Sơn Chủ tịch Ông Trương Hải Long Thành viên Ơng Nguyễn Quang Cúc Hịa Thành viên Ơng Phan Thanh Chung Ơng Ngơ Minh Tuấn Thành viên Thành viên Các thành viên Ban Tổng Giám đốc điều hành Tổng Công ty năm ngày lập báo cáo bao gồm: Ông Trương Hải Long Ông Đồng Quốc Dũng Ông Phùng Minh Trang Ông Ngô Minh Tuấn Ông Nguyễn Tử Quang Ông Phạm Tiến Đức Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc KIỂM TỐN VIÊN Cơng ty TNHH Hãng Kiểm toán AASC thực kiểm toán Báo cáo tài riêng cho Tổng Cơng ty Tổng Công ty Đầu tư Phát triển Nhà Hà Nội Địa chỉ: Số 34 - Hai Bà Trưng - Quận Hồn Kiếm - TP.Hà Nội CƠNG BỐ TRÁCH NHIỆM CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC ĐỐI VỚI BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG Ban Tổng Giám đốc Tổng Công ty chịu trách nhiệm việc lập Báo cáo tài riêng phản ánh trung thực, hợp lý tình hình tài chính, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ Tổng Công ty năm Trong trình lập Báo cáo tài riêng, Ban Tổng Giám đốc Tổng Công ty cam kết tuân thủ yêu cầu sau: - Xây dựng trì kiểm soát nội mà Ban Tổng Giám đốc Ban Quản trị Tổng Công ty xác định cần thiết để đảm bảo cho việc lập trình bày Báo cáo tài riêng khơng cịn sai sót trọng yếu gian lận nhầm lẫn; - Lựa chọn sách kế tốn thích hợp áp dụng sách cách quán; - Đưa đánh giá dự đoán hợp lý thận trọng; - Nêu rõ chuẩn mực kế toán áp dụng có tn thủ hay khơng, có áp dụng sai lệch trọng yếu đến mức cần phải cơng bố giải thích Báo cáo tài riêng hay khơng; - Lập trình bày Báo cáo tài riêng sở tuân thủ Chuẩn mực kế toán, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày Báo cáo tài chính; - Lập Báo cáo tài riêng dựa sở hoạt động kinh doanh liên tục, trừ trường hợp cho Tổng Công ty tiếp tục hoạt động kinh doanh Ban Tổng Giám đốc Tổng Công ty đảm bảo sổ kế tốn lưu giữ để phản ánh tình hình tài Tổng Cơng ty, với mức độ trung thực, hợp lý thời điểm đảm bảo Báo cáo tài riêng tuân thủ quy định hành Nhà nước Đồng thời có trách nhiệm việc bảo đảm an toàn tài sản Tổng Công ty thực biện pháp thích hợp để ngăn chặn, phát hành vi gian lận vi phạm khác Ban Tổng Giám đốc Tổng Công ty cam kết Báo cáo tài riêng phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài Tổng Cơng ty thời điểm ngày 31/12/2017, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ cho năm tài kết thúc ngày, phù hợp với Chuẩn mực kế toán, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam tuân thủ quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày Báo cáo tài Thay mặt Ban Tổng Giám đốc Trương Hải Long Tổng Giám đốc Hà Nội, ngày 31 tháng 03 năm 2018 Số: 310318.091/BCTC.KT5 BÁO CÁO KIỂM TỐN ĐỘC LẬP Kính gửi: Hội đồng Thành viên Ban Tổng Giám đốc Tổng Công ty Đầu tư Phát triển Nhà Hà Nội Chúng tơi kiểm tốn Báo cáo tài riêng kèm theo Tổng Công ty Đầu tư Phát triển Nhà Hà Nội lập ngày 31 tháng 03 năm 2018, từ trang 06 đến trang 45, bao gồm: Bảng cân đối kế toán riêng ngày 31 tháng 12 năm 2017, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh riêng, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ riêng cho năm tài kết thúc ngày Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng Trách nhiệm Ban Tổng Giám đốc Ban Tổng Giám đốc Tổng Công ty chịu trách nhiệm việc lập trình bày trung thực hợp lý Báo cáo tài riêng Tổng Cơng ty theo Chuẩn mực kế tốn, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài chịu trách nhiệm kiểm soát nội mà Ban Tổng Giám đốc xác định cần thiết để đảm bảo cho việc lập trình bày Báo cáo tài riêng khơng có sai sót trọng yếu gian lận nhầm lẫn Trách nhiệm Kiểm toán viên Trách nhiệm đưa ý kiến Báo cáo tài riêng dựa kết kiểm tốn Chúng tơi tiến hành kiểm tốn theo Chuẩn mực kiểm toán Việt Nam Các chuẩn mực yêu cầu tuân thủ chuẩn mực quy định đạo đức nghề nghiệp, lập kế hoạch thực kiểm toán để đạt đảm bảo hợp lý việc liệu Báo cáo tài riêng Tổng Cơng ty có cịn sai sót trọng yếu hay khơng Cơng việc kiểm tốn bao gồm thực thủ tục nhằm thu thập chứng kiểm toán số liệu thuyết minh Báo cáo tài riêng Các thủ tục kiểm toán lựa chọn dựa xét đoán kiểm tốn viên, bao gồm đánh giá rủi ro có sai sót trọng yếu Báo cáo tài riêng gian lận nhầm lẫn Khi thực đánh giá rủi ro này, kiểm toán viên xem xét kiểm sốt nội Tổng Cơng ty liên quan đến việc lập trình bày Báo cáo tài riêng trung thực, hợp lý nhằm thiết kế thủ tục kiểm tốn phù hợp với tình hình thực tế, nhiên khơng nhằm mục đích đưa ý kiến hiệu kiểm soát nội Tổng Cơng ty Cơng việc kiểm tốn bao gồm đánh giá tính thích hợp sách kế tốn áp dụng tính hợp lý ước tính kế tốn Ban Tổng Giám đốc đánh giá việc trình bày tổng thể Báo cáo tài riêng Chúng tơi tin tưởng chứng kiểm tốn mà chúng tơi thu thập đầy đủ thích hợp làm sở cho ý kiến kiểm tốn chúng tơi Ý kiến Kiểm tốn viên Theo ý kiến chúng tơi, Báo cáo tài riêng phản ánh trung thực hợp lý, khía cạnh trọng yếu tình hình tài Tổng Cơng ty Đầu tư Phát triển Nhà Hà Nội ngày 31 tháng 12 năm 2017, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ năm tài kết thúc ngày, phù hợp với Chuẩn mực kế toán, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày Báo cáo tài Cơng ty TNHH Hãng Kiểm toán AASC Nguyễn Thanh Tùng Tổng Giám đốc Giấy chứng nhận đăng ký hành nghề kiểm toán số: 0063-2018-002-1 Hà Nội, ngày 31 tháng 03 năm 2018 Nguyễn Duy Quảng Kiểm toán viên Giấy chứng nhận đăng ký hành nghề kiểm tốn số: 3363-2015-002-1 Tổng Cơng ty Đầu tư Phát triển Nhà Hà Nội Địa chỉ: Số 34 - Hai Bà Trưng - Quận Hoàn Kiếm - TP Hà Nội Báo cáo tài riêng Năm tài kết thúc ngày 31/12/2017 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN RIÊNG Tại ngày 31 tháng 12 năm 2017 Tổng Công ty Đầu tư Phát triển Nhà Hà Nội Địa chỉ: Số 34 - Hai Bà Trưng - Quận Hoàn Kiếm - TP Hà Nội Báo cáo tài riêng Năm tài kết thúc ngày 31/12/2017 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN RIÊNG Tại ngày 31 tháng 12 năm 2017 (tiếp theo) Tổng Công ty Đầu tư Phát triển Nhà Hà Nội Địa chỉ: Số 34 - Hai Bà Trưng - Quận Hoàn Kiếm - TP Hà Nội Báo cáo tài riêng Năm tài kết thúc ngày 31/12/2017 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN RIÊNG Tại ngày 31 tháng 12 năm 2017 (tiếp theo) Trương Hải Long Tổng Giám đốc Hà Nội, ngày 31 tháng 03 năm 2018 Nguyễn Quang Cúc Hịa Kế tốn trưởng Trương Vĩnh Nam Người lập biểu Tổng Công ty Đầu tư Phát triển Nhà Hà Nội Địa chỉ: Số 34 - Hai Bà Trưng - Quận Hoàn Kiếm - TP Hà Nội Báo cáo tài riêng Năm tài kết thúc ngày 31/12/2017 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH RIÊNG Năm 2017 Trương Hải Long Tổng Giám đốc Hà Nội, ngày 31 tháng 03 năm 2018 Nguyễn Quang Cúc Hịa Kế tốn trưởng Trương Vĩnh Nam Người lập biểu Tổng Công ty Đầu tư Phát triển Nhà Hà Nội riêng Địa chỉ: Số 34 - Hai Bà Trưng - Quận Hoàn Kiếm - TP Hà Nội Báo cáo tài Năm tài kết thúc ngày 31/12/2017 38 Tổng Công ty Đầu tư Phát triển Nhà Hà Nội riêng Địa chỉ: Số 34 - Hai Bà Trưng - Quận Hoàn Kiếm - TP Hà Nội Báo cáo tài Năm tài kết thúc ngày 31/12/2017 (i) Các khoản vay từ ngân hàng tổ chức tín dụng khác bảo đảm hợp đồng chấp/cầm cố/bảo lãnh với bên cho vay vốn đăng ký giao dịch đảm bảo đầy đủ 39 Tổng Công ty Đầu tư Phát triển Nhà Hà Nội riêng Địa chỉ: Số 34 - Hai Bà Trưng - Quận Hoàn Kiếm - TP Hà Nội Báo cáo tài Năm tài kết thúc ngày 31/12/2017 40 Tổng Cơng ty Đầu tư Phát triển Nhà Hà Nội riêng Địa chỉ: Số 34 - Hai Bà Trưng - Quận Hoàn Kiếm - TP Hà Nội Báo cáo tài Năm tài kết thúc ngày 31/12/2017 41 Tổng Cơng ty Đầu tư Phát triển Nhà Hà Nội Địa chỉ: Số 34 - Hai Bà Trưng - Quận Hoàn Kiếm - TP Hà Nội Báo cáo tài riêng Năm tài kết thúc ngày 31/12/2017 Theo Nghị số 67/NQ-HĐTV ngày 25/04/2017 Hội đồng Thành viên, Tổng Công ty thực phân phối lợi nhuận năm 2016 sau: 42 Tổng Công ty Đầu tư Phát triển Nhà Hà Nội Địa chỉ: Số 34 - Hai Bà Trưng - Quận Hoàn Kiếm - TP Hà Nội 43 Báo cáo tài riêng Năm tài kết thúc ngày 31/12/2017 Tổng Công ty Đầu tư Phát triển Nhà Hà Nội Địa chỉ: Số 34 - Hai Bà Trưng - Quận Hoàn Kiếm - TP Hà Nội 44 Báo cáo tài riêng Năm tài kết thúc ngày 31/12/2017 Tổng Công ty Đầu tư Phát triển Nhà Hà Nội Địa chỉ: Số 34 - Hai Bà Trưng - Quận Hoàn Kiếm - TP Hà Nội 45 Báo cáo tài riêng Năm tài kết thúc ngày 31/12/2017 Tổng Công ty Đầu tư Phát triển Nhà Hà Nội Địa chỉ: Số 34 - Hai Bà Trưng - Quận Hoàn Kiếm - TP Hà Nội 46 Báo cáo tài riêng Năm tài kết thúc ngày 31/12/2017 Tổng Công ty Đầu tư Phát triển Nhà Hà Nội Địa chỉ: Số 34 - Hai Bà Trưng - Quận Hoàn Kiếm - TP Hà Nội Báo cáo tài riêng Năm tài kết thúc ngày 31/12/2017 34 THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ RIÊNG a) Số tiền vay thực thu năm Toàn số tiền vay nhận phản ánh Báo cáo lưu chuyển tiền tệ riêng tiền thực thu từ vay theo khế ước thông thường b) Số tiền thực trả gốc vay năm Toàn số tiền vay trả năm phản ánh Báo cáo Lưu chuyển tiền tệ riêng tiền trả nợ gốc vay theo khế ước thơng thường 35 THƠNG TIN KHÁC Mặc dù chưa thu thập đầy đủ Biên đối chiếu, xác nhận nợ phải thu, phải trả thời điểm 31/12/2017, Ban Tổng Giám đốc Tổng Công ty cam kết khoản công nợ phải thu, phải trả trình bày Báo cáo tài riêng cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2017 phản ánh xác đầy đủ tình hình công nợ Tổng Công ty Giá trị khoản cơng nợ phải thu q hạn tốn Tổng Cơng ty trích lập dự phịng phải thu khó địi theo khả tốn tính tới thời điểm 31/12/2017 945 triệu đồng Ban Tổng Giám đốc Tổng Công ty cho rằng, khoản công nợ q hạn tốn khoản cơng nợ thực cơng trình sử dụng nguồn vốn ngân sách Nhà nước nên việc thu hồi chậm thu hồi tương lai gần khách hàng xếp nguồn vốn 36 NHỮNG SỰ KIỆN PHÁT SINH SAU NGÀY KẾT THÚC NĂM TÀI CHÍNH Khơng có kiện trọng yếu xảy sau ngày kết thúc năm tài địi hỏi phải điều chỉnh hay cơng bố Báo cáo tài riêng 47 Tổng Công ty Đầu tư Phát triển Nhà Hà Nội Địa chỉ: Số 34 - Hai Bà Trưng - Quận Hoàn Kiếm - TP Hà Nội 48 Báo cáo tài riêng Năm tài kết thúc ngày 31/12/2017 Tổng Công ty Đầu tư Phát triển Nhà Hà Nội Địa chỉ: Số 34 - Hai Bà Trưng - Quận Hoàn Kiếm - TP Hà Nội 49 Báo cáo tài riêng Năm tài kết thúc ngày 31/12/2017 Tổng Công ty Đầu tư Phát triển Nhà Hà Nội Địa chỉ: Số 34 - Hai Bà Trưng - Quận Hồn Kiếm - TP Hà Nội Báo cáo tài riêng Năm tài kết thúc ngày 31/12/2017 38 SỐ LIỆU SO SÁNH Số liệu so sánh số liệu Báo cáo tài riêng cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2016 Cơng ty TNHH Hãng Kiểm tốn AASC kiểm tốn Một số tiêu điều chỉnh hồi tố theo kết luận tra Thanh tra Bộ Tài phân loại lại cho hợp lý: 50 Tổng Công ty Đầu tư Phát triển Nhà Hà Nội Địa chỉ: Số 34 - Hai Bà Trưng - Quận Hoàn Kiếm - TP Hà Nội 51 Báo cáo tài riêng Năm tài kết thúc ngày 31/12/2017 Tổng Công ty Đầu tư Phát triển Nhà Hà Nội Địa chỉ: Số 34 - Hai Bà Trưng - Quận Hoàn Kiếm - TP Hà Nội Trương Hải Long Tổng Giám đốc Hà Nội, ngày 31 tháng 03 năm 2018 Báo cáo tài riêng Năm tài kết thúc ngày 31/12/2017 Nguyễn Quang Cúc Hịa Kế tốn trưởng 52 Trương Vĩnh Nam Người lập biểu