Khóa luận tốt nghiệp tình hình tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện hưng nguyên

Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Lê Sỹ Hùng PHẦN I ĐẶT VẤN ĐỀ Tính cấp thiết đề tài Đất nước ta thời kỳ biến đổi mạnh mẽ kinh tế, thời kỳ đẩy mạnh CNH, HĐH; đưa đất nước khỏi tình trạng phát triển nâng cao chất lượng sống Đảng Nhà nước ta chủ trương “phát huy nội lực bên trong, nguồn vốn nước đóng vai trị định, nguồn vốn nước ngồi giữ vai trị quan trọng” Nền kinh tế kinh tế thị trường theo định hướng xã hội chủ uế nghĩa, bước đầu việc sản xuất kinh doanh người dân trở nên khó khăn H hơn, lĩnh vực nông nghiệp Đối với Việt Nam nước phát triển, tốc độ phát triển ngành khu vực khơng đồng Vì tín dụng điều kiện tế tiên việc đảm bảo tiến trình sản xuất kinh doanh liên tục, hiệu Hay nói cách khác tín dụng địn bẩy, chìa khố để giải khó khăn nhằm h đáp ứng nhu cầu cần thiết kinh tế đất nước nói chung kinh tế nơng in nghiệp nói riêng Khơng có nhu cầu tín dụng trung dài hạn để đổi cơng cK nghệ, nhà xưởng, máy móc, doanh nghiệp, hộ sản xuất ln có nhu cầu tín dụng ngắn hạn để bổ sung cho nhu cầu thiếu hụt vốn tạm thời gặp khó khăn việc mở rộng sản xuất mùa vụ họ Chính quan trọng tín dụng ngắn hạn hoạt động sản xuất kinh doanh vậy, đồng thời với chủ trương Đảng Nhà nước ta nay, nhằm giúp đỡ doanh nghiệp có quy mơ nhỏ hộ mở rộng sản xuất, kích thích tính động Đ ại sáng tạo chúng, NHTM đặc biệt ngân hàng địa bàn Nghệ An có biện pháp mở rộng hoạt động tín dụng ngắn hạn Là chi nhánh non trẻ NHNo&PTNT Hưng Nguyên đạt nhiều thành tích đáng ghi nhận Chi nhánh hoạt động địa bàn Hưng Nguyên huyện phát triển đa dạng ngành nghề phần lớn ngành nghề có chu kỳ sản xuất ngắn nên việc cho vay Ngân hàng thường tập trung cho vay ngắn hạn Trong năm qua, chi nhánh NHNo&PTNT Hưng Nguyên góp phần tích cực vào việc mở rộng tín dụng ngắn hạn, cung ứng vốn cho doanh nghiệp, hộ gia đình, cá nhân để phát triển kinh tế địa bàn khu vực, nhằm đẩy mạnh trình CNH, HĐH Lê Thị Mỹ Hạnh - K40BKTNN Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Lê Sỹ Hùng Trong trình thực tập chi nhánh Ngân hàng huyện Hưng Nguyên mạnh dạn chọn đề tài: "Tình hình tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thơn huyện Hưng Ngun" Mục đích nghiên cứu đề tài - Hệ thống hoá số vần đề lý luận tín dụng ngắn hạn - Phân tích đánh giá thực trạng tín dụng ngắn hạn NHNo&PTNT huyện Hưng hạn NHNo&PTNT Hưng Nguyên thời gian tới Phương pháp nghiên cứu uế Nguyên Qua đó, đề xuất giải pháp giải vấn đề cịn tồn đọng tín dụng ngắn tế hợp phân tích tài liệu phục vụ cho nghiên cứu H - Phương pháp thống kê kinh tế: Là phương pháp sử dụng để thu thập, tổng - Phương pháp tổng hợp: Trên sở số liệu thu thập, điều tra phải lựa h chọn, phân tích đối chiếu, so sánh rút kết luận vấn đề nghiên cứu in - Phương pháp so sánh: Nghiên cứu mức độ biến động tiêu qua thời kỳ phân tích nhằm xác định vị trí tốc độ phát triển kỳ đơn vị cK - Phương pháp điều tra chọn mẫu: Thực điều tra vấn khách hàng phiếu điều tra có sẵn, kết hợp với vấn trực tiếp để có thơng tin phục vụ cho họ việc giải vấn đề đề tài - Một số phương pháp khác Đối tượng nghiên cứu Đ ại Đề tài tập trung nghiên cứu hoạt động tín dụng ngắn hạn NHNo&PTNT huyện Hưng Nguyên Phạm vi nghiên cứu - Không gian nghiên cứu: Chi nhánh NHNo&PTNT Hưng Nguyên - Thời gian nghiên cứu: Phân tích, đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn năm 2007- 2009 Lê Thị Mỹ Hạnh - K40BKTNN Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Lê Sỹ Hùng PHẦN II NỘI DUNG NGHIÊN CỨU CHƯƠNG I: CƠ SỞ KHOA HỌC CỦA VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN 1.1.1 Những vấn đề chung Ngân hàng Thương mại 1.1.1.1 Khái niệm Ngân hàng Thương mại uế Sự hình thành phát triển NHTM gắn liền với phát triển sản xuất hàng hoá Theo trình phát triển kinh tế, ngân hàng trở thành thành phần không H thể thiếu, động lực phát triển kinh tế Pháp lệnh ngân hàng ban hành ngày 23/05/1990 Hội đồng Nhà nước Việt Nam xác định: “Ngân hàng Thương mại tế tổ chức chuyên kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, tín dụng mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi, cho vay cung ứng dịch vụ toán” in  Chức trung gian tín dụng h 1.1.1.2 Chức Ngân hàng Thương mại cK Đây chức đặc trưng NHTM hình thành từ sớm Trung gian tín dụng hoạt động "cầu nối" người có vốn dư thừa người có nhu cầu vốn Nhận tiền gửi họ Cá nhân Thương mại Đ ại Doanh nghiệp Ủy thác đầu tư Ngân hàng Cho vay Đầu tư Cá nhân Doanh nghiệp nnnghiệp Chức trung gian tín dụng xuất phát từ đặc điểm tuần hoàn tiền tệ trình tái sản xuất xã hội Ngân hàng Thương mại góp phần tạo lợi ích cho ba bên quan hệ người gửi tiền, ngân hàng người vay, đồng thời đảm bảo lợi ích kinh tế  Chức trung gian toán Ngân hàng làm trung gian tốn tiến hành nhập tiền vào tài khoản hay chi trả tiền theo lệnh chủ tài khoản Đây chức riêng có ngân hàng, thơng qua dịch vụ tốn ngân hàng thu khoản phí hay hoa hồng Theo phát triển chung kinh tế Lê Thị Mỹ Hạnh - K40BKTNN Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Lê Sỹ Hùng thị trường, dịch vụ ngân hàng ngày phong phú, tiện lợi đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng yêu cầu hoạt động kinh doanh Để việc tốn nhanh chóng thuận tiện tiết kiệm chi phí, ngân hàng đưa cho khách hàng nhiều hình thức tốn như: tốn séc, uỷ nhiệm chi, nhờ thu, loại thẻ… cung cấp mạng lưới toán điện tử, kết nối quỹ cung cấp tiền giấy khách hàng cần  Chức tạo tiền uế Sự đời ngân hàng tạo bước phát triển chất lượng kinh doanh H tiền tệ Nếu trước tổ chức kinh doanh tiền tệ nhận gửi cho vay đồng tiền đó, ngân hàng cho vay tiền giấy tế mình, thay tiền bạc vàng khách hàng gửi vào ngân hàng Hơn nữa, hoạt động hệ thống ngân hàng, NHTM có khả h "tạo tiền" cách chuyển khoản hay bút tệ để thay cho tiền mặt Điều đưa in NHTM lên vị trí nguồn tạo tiền Quá trình tạo tiền hệ thống NHTM dựa sở cK tiền gửi xã hội Xong số tiền gửi nhân lên gấp bội ngân hàng cho vay thông qua chế toán chuyển khoản ngân hàng 1.1.1.3 Các hoạt động chủ yếu Ngân hàng Thương mại họ  Hoạt động huy động vốn Bất ngân hàng để thực mục tiêu kinh doanh tìm kiếm lợi Đ ại nhuận trước hết phải thực hoạt động huy động vốn Bởi lẽ, nhu cầu vốn thị trường lớn vốn tự có ngân hàng thường chiếm tỷ trọng vơ nhỏ bé Ngân hàng Thương mại thường huy động vốn hình thức sau: - Nhận tiền gửi tổ chức, cá nhân tổ chức tín dụng khác hình thức tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn loại tiền gửi khác - Phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu, kỳ phiếu giấy tờ có giá khác để huy động vốn tổ chức, cá nhân ngồi nước - Vay vốn tổ chức tín dụng khác hoạt động Việt Nam tổ chức tín dụng nước ngồi - Vay vốn ngắn hạn Ngân hàng Nhà nước Lê Thị Mỹ Hạnh - K40BKTNN Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Lê Sỹ Hùng - Các hình thức huy động vốn khác theo quy định Ngân hàng Nhà nước  Hoạt động sử dụng vốn Hoạt động chủ yếu ngân hàng tìm kiếm khoản vốn để sử dụng nhằm thu lợi nhuận, việc sử dụng trình tạo nên loại tài sản khác ngân hàng chủ yếu dùng cho hoạt động tín dụng hoạt động đầu tư: - Hoạt động tín dụng: Đây hoạt động quan trọng nhất, chiếm tỷ trọng cao tổng tài sản, phản ánh hoạt động đặc trưng ngân hàng cho vay Và hoạt uế động mang lại nguồn thu nhập lớn cho ngân hàng Ngân hàng Thương mại cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân hình thức cho vay, chiết khấu H thương phiếu giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho th tài hình thức khác tế theo quy định Ngân hàng Nhà nước - Hoạt động đầu tư: Các ngân hàng đầu tư nhằm tìm kiếm lợi nhuận như: h góp vốn vào doanh nghiệp hay mua bán chứng khoán thị trường Các chứng in khoán ngân hàng nắm giữ thường chứng khốn có độ an tồn có tính lỏng cao (thường chứng khốn ngắn hạn Chính phủ) giúp ngân hàng đảm bảo khả cK khoản tốt mà lại không làm giảm hiệu kinh doanh Cho vay thị trường liên ngân hàng cách hữu hiệu để tận dụng nguồn vốn nhàn họ rỗi tạm thời  Hoạt động dịch vụ toán ngân quỹ Hoạt động dịch vụ toán ngân quỹ Ngân hàng Thương mại bao gồm Đ ại hoạt động sau: - Cung cấp phương tiện toán - Thực dịch vụ tốn ngồi nước cho khách hàng - Thực dịch vụ thu hộ chi hộ - Thực dịch vụ toán khác theo quy định Ngân hàng Nhà nước - Thực dịch vụ toán quốc tế Ngân hàng Nhà nước cho phép - Thực dịch vụ thu phát tiền mặt cho khách hàng - Tổ chức hệ thống toán nội tham gia hệ thống toán liên ngân hàng nước - Tham gia hệ thống toán quốc tế Ngân hàng Nhà nước cho phép Lê Thị Mỹ Hạnh - K40BKTNN Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Lê Sỹ Hùng  Các hoạt động khác Để giúp ngân hàng phát triển toàn diện đem lại khoản thu nhập quan trọng, NHTM tiến hành nghiệp vụ trung gian gồm nhiều loại dịch vụ ngân hàng khác để đáp ứng nhu cầu khách hàng qua làm tăng thoả mãn khách hàng nghiệp vụ Các dịch vụ trung gian thường gặp là: tham gia thị trường tiền tệ, kinh doanh ngoại hối, cung ứng dịch vụ bảo hiểm, tư vấn tài chính, bảo quản vật quý giá Vai trò nghiệp vụ trung gian bổ sung thêm vào nghiệp vụ bản, uế tạo giá trị gia tăng tạo khác biệt ngân hàng cạnh tranh 1.1.2 Tín dụng ngân hàng H 1.1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng tế Tín dụng (credit), xuất phát từ tiếng Latinh credo – tin tưởng, tín nhiệm định nghĩa nhiều giác độ khác nhau: h - Tín dụng quan hệ vay mượn nguyên tắc hồn trả ngun tắc có hồn trả in - Tín dụng trình tập trung phân phối lại vốn tiền tệ hay vật cK - Tín dụng chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng để sau thời gian thu hồi lượng giá trị lớn lượng giá trị ban đầu họ - Tín dụng chuyển dịch vốn hình thái tiền tệ hay vật tổ chức, cá nhân cho tổ chức, cá nhân khác sử dụng thời gian định nguyên tắc hồn trả Đ ại Như vậy, tín dụng diễn đạt nhiều cách khác chất tín dụng giao dịch tài sản bên người vay bên người cho vay sở hoàn trả gốc lãi Đối với NHTM, tín dụng chức ngân hàng, nghiệp vụ ngân hàng Tín dụng ngân hàng định nghĩa sau: “Tín dụng ngân hàng hình thức tín dụng phản ánh giao dịch tài sản (tiền hàng hoá) bên ngân hàng bên cá nhân, doanh nghiệp, chủ thể sản xuất kinh doanh, bên cho vay chuyển tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thoả thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn toán” Lê Thị Mỹ Hạnh - K40BKTNN Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Lê Sỹ Hùng 1.1.2.2 Phân loại tín dụng ngân hàng Thực tốt việc phân loại tín dụng giúp cho ngân hàng nghiên cứu việc vận dụng vốn tín dụng loại hình cho vay sở để đáng giá hiệu kinh tế chúng Dưới cách phân chia phổ biến mà ngân hàng thường sử dụng phân tích đánh giá:  Theo thời hạn sử dụng tiền vay người vay - Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn năm sử dụng để uế bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động doanh nghiệp phục vụ nhu cầu H sinh hoạt cá nhân - Tín dụng trung hạn: Là loại tín dụng có thời hạn từ đến năm, chủ yếu tế sử dụng để mua sắm TSCĐ, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng sản xuất, xây dựng dự án có quy mơ nhỏ, có thời hạn thu hồi vốn nhanh h - Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn năm, sử dụng để cấp in vốn cho xây dựng bản, đầu tư xây dựng xí nghiệp mới, cơng trình thuộc sở hạ tầng, cải tiến mở rộng sản xuất với quy mô lớn cK  Theo mục đích sử dụng vốn - Tín dụng sản xuất: Đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp, cá nhân để mở họ rộng sản xuất kinh doanh - Tín dụng tiêu dùng: Đáp ứng nhu cầu tiêu dùng cá nhân, thường cung cấp cho việc mua sắm nhà cửa, xe cộ, dụng cụ gia đình Đ ại  Theo tài sản đảm bảo - Tín dụng có bảo đảm: Là loại tín dụng dựa sở bảo đảm chấp, cầm cố, có bảo lãnh người thứ ba - Tín dụng khơng có bảo đảm: Là loại tín dụng khơng có tài sản cầm cố, chấp, khơng có bảo lãnh người thứ ba  Theo đồng tiền sử dụng cho vay - Cho vay đồng tệ: Là loại tín dụng mà ngân hàng cấp tiền cho khách hàng đồng tiền nước Nước ta quy định, cho vay để tốn nước VNĐ Lê Thị Mỹ Hạnh - K40BKTNN Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Lê Sỹ Hùng - Cho vay ngoại tệ: Là loại tín dụng mà ngân hàng cấp tiền cho khách hàng đồng ngoại tệ Nước ta quy định cho vay ngoại tệ phục vụ cho nhập Ngồi tín dụng cịn phân chia theo nhiều tiêu thức khác như: theo tính chất luân chuyển vốn, theo phương thức hoàn trả, theo hình thái vốn cho vay 1.1.3 Những vấn đề tín dụng ngắn hạn 1.1.3.1 Khái niệm tín dụng ngắn hạn Theo Quyết định số 324 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: “Tín dụng uế ngắn hạn hình thức mà tổ chức tín dụng cho khách hàng vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đời sống” Thời hạn tín H dụng ngắn hạn tổ chức tín dụng, khách hàng thoả thuận tối đa 12 tháng, xác tế định phù hợp với chu kỳ sản xuất, kinh doanh khả trả nợ khách hàng Nói chung tín dụng ngắn hạn sử dụng để bổ sung thiếu hụt tạm thời h vốn lưu động doanh nghiệp phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân Đối với in NHTM, tín dụng ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao Với loại tín dụng có rủi ro cho ngân hàng, thời gian ngắn có biến động xảy có xảy cK Ngân hàng dự tính 1.1.3.2 Đặc điểm tín dụng ngắn hạn họ - Rủi ro tín dụng ngắn hạn thấp: Do khoản vay cung cấp thời gian ngắn chịu ảnh hưởng biến động lường trước kinh tế khoản tín dụng trung, dài Đ ại hạn Ngoài ra, khoản vay cung cấp cho đơn vị sản xuất kinh doanh theo hình thức chiết khấu giấy tờ có giá, dựa tài sản bảo đảm, bảo lãnh chắn có khoản thu bù đắp tương lai rủi ro mang đến thường thấp - Lãi suất thấp Lãi suất cho vay hiểu khoản chi phí người vay trả cho nhu cầu sử dụng tiền tạm thời người khác Chính rủi ro mang lại khoản vay thường không cao kéo theo lãi suất người vay phải trả thường nhỏ - Số vốn vay thường nhỏ Vốn tín dụng ngắn hạn cấp cho khách hàng thường khách hàng dùng để mua nguyên vật liệu, trả lương, bổ sung vốn lưu động nên số vốn thường nhỏ Lê Thị Mỹ Hạnh - K40BKTNN Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Lê Sỹ Hùng - Thời hạn thu hồi vốn nhanh, số vịng quay tín dụng nhiều Vốn tín dụng ngắn hạn thường sử dụng để bù đắp thiếu hụt ngắn hạn đảm bảo cân ngân quỹ, đối phó với chênh lệch thu chi ngân hàng Thông thường thiếu hụt mang tính tạm thời hay mang tính thời điểm, sau khoản thiếu hụt sớm thu lại hình thái tiền tệ thời gian thu hồi vốn nhanh - Hình thức phong phú uế Để đáp ứng nhu cầu đa dạng khách hàng, phân tán rủi ro, đồng thời H để tăng cường sức cạnh tranh thị trường tín dụng, NHTM khơng ngừng phát triển hình thức tín dụng ngắn hạn Điều làm cho hình thức tín tế dụng ngắn hạn phong phú như: nghiệp vụ ứng trước, nghiệp vụ thấu chi, nghiệp vụ 1.1.3.3 Vai trị tín dụng ngắn hạn h chiết khấu in Tín dụng trở thành phần thiếu sống Tín cK dụng góp phần làm ổn định phát triển sản xuất kinh tế, tổ chức cá nhân Cũng loại tín dụng khác, tín dụng ngắn hạn có vai trị quan trọng đặc biệt bối cảnh Việt Nam nước giai đoạn phát triển họ - Tín dụng ngắn hạn góp phần trì q trình sản xuất liên tục, đòn bẩy thúc đẩy kinh tế phát triển Đ ại Trong chế thị trường, vai trò tập trung vốn sản xuất tín dụng ngân hàng thực mức độ cao hẳn với chế bao cấp cũ Tín dụng ngắn hạn tạo điều kiện để mở rộng sản xuất, làm cho sản xuất có hiệu hơn, thúc đẩy trình tăng trưởng kinh tế đồng thời ngân hàng hạn chế rủi ro tín dụng Việt Nam nước có kinh tế với phần đa sản xuất nơng nghiệp tín dụng ngắn hạn giúp khai thác triệt để nguồn lực chỗ Nhờ có hỗ trợ vốn, đối tượng vay vốn sử dụng hiệu nguồn lực sẵn có lao động, tài nguyên để tạo sản phẩm cho xã hội, thúc đẩy việc xếp, tổ chức lại sản xuất, hình thành cấu kinh tế hợp lý từ nâng cao đời sống vật chất tinh thần cho người Lê Thị Mỹ Hạnh - K40BKTNN Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Lê Sỹ Hùng - Tín dụng ngắn hạn tạo áp lực buộc doanh nghiệp kinh doanh có hiệu Một nguyên tắc vay có hồn trả gốc lãi sau thời gian định Do trả nợ hạn cho ngân hàng tạo lập uy tín việc thực hợp đồng tín dụng, doanh nghiệp sau sử dụng vốn vay sản xuất kinh doanh không cần thu hồi vốn đủ mà cịn phải tìm nhiều biện pháp để sử dụng vốn có hiệu quả, tiết kiệm, tăng nhanh vòng quay vốn, đảm bảo tỷ suất lợi nhuận lớn lãi ngân hàng doanh nghiệp trả nợ thu lãi Như uế vậy, tín dụng ngắn hạn yếu tố kích thích sản xuất doanh nghiệp, thúc đẩy đổi cơng nghệ, cải tiến sản phẩm H - Tín dụng ngắn hạn tạo điều kiện phát huy ngành nghề truyền thống, ngành tế nghề mới, giải việc làm cho người lao động, góp phần ổn định trị - xã hội Ở nước có nhiều ngành nghề truyền thống chưa quan tâm đầu tư h mức Trong điều kiện nay, bên cạnh việc chuyển đổi cấu kinh tế theo đạt hiệu kinh tế in hướng CNH, HĐH, cần quan tâm đến ngành nghề truyền thống có khả cK Khơng vậy, tín dụng ngắn hạn cịn có vai trị khơng nhỏ mặt xã hội, giải việc làm cho lao động dư thừa nông thôn, hạn chế luồng di dân vào thành họ phố Các ngành nghề phát triển làm tăng thu nhập cho người nông dân, đời sống kinh tế - văn hoá - xã hội tăng lên, hạn chế bất hợp lý xã hội, giữ vững an ninh - trị Đ ại - Tín dụng ngắn hạn góp phần hạn chế xoá bỏ dần nạn cho vay nặng lãi nông thôn Ở nước ta, bên cạnh hệ thống tín dụng thức cịn tồn loại hình tín dụng khơng thức hoạt động cho vay nặng lãi (bằng vàng, tiền, lúa ), họ, hụi Tuy loại không pháp luật thừa nhận tồn nhu cầu thị trường 1.1.4 Một số tiêu phân tích Hoạt động tín dụng chủ yếu tạo lợi nhuận cho ngân hàng, nhiên hoạt động chứa đựng rủi ro Do để đảm bảo cho hoạt động kinh doanh ngân hàng an toàn phát triển bền vững việc kiểm tra giám sát đánh giá hoạt Lê Thị Mỹ Hạnh - K40BKTNN 10 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Lê Sỹ Hùng PHẦN III KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ KẾT LUẬN Nền kinh tế thị trường yêu cầu q trình đổi địi hỏi ngân hàng cần hồn thiện hoạt động kinh doanh mình, có hoạt động hoạt động tín dụng Trong tín dụng tín dụng ngắn hạn lại quan trọng bối uế cảnh hệ thống ngân hàng Việt Nam nay, NHNo&PTNT Hưng Nguyên Nó góp phần vào việc cung cấp nguồn vốn, bổ sung hỗ trợ vốn H cho dân cư, đơn vị kinh tế khu vực quốc doanh quốc doanh, đồng thời tác động tích cực đến việc khai thác mạnh tiềm tỉnh, thúc đẩy tế khả phát triển kinh tế, đưa kinh tế địa phương phát triển theo xu hướng chung nước Với phương châm: “Agribank mang phồn thịnh đến với khách hàng” h NHNo&PTNT Hưng Nguyên thể vai trò chủ đạo tồn phát in triển thành phần kinh tế huyện, thể lãnh đạo sáng suốt, nhanh cK nhẹn toàn thể cán nhân viên ngân hàng thời gian qua Từ thúc đẩy kinh tế huyện ngày giàu đẹp hơn, chất lượng hoạt động tín dụng ngân hàng ngày cải thiện họ Qua việc nghiên cứu tìm hiểu hoạt động tín dụng ngắn hạn NHNo&PTNT Hưng Nguyên, ta nhận thấy chuyển hướng tích cực hệ thống Đ ại ngân hàng cơng đổi Do việc phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn cần thiết Chi nhánh Tuy nhiên bên cạnh kết đạt NHNo&PTNT Hưng Ngun cịn số hạn chế định Để vững bước lên đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế đòi hỏi ngân hàng phải cố nỗ lực lớn việc nâng cao chất lượng tín dụng nói chung tín dụng ngắn hạn nói riêng, tiến tới nâng cao uy tín lịng tin khách hàng KIẾN NGHỊ  Đối với Ngân hàng nhà nước Việt Nam Nhà nước với chức điều tiết vĩ mơ kinh tế, có vai trị quản lý hoạt động kinh tế Mỗi sách, quy định mà NHNN cần thực tốt nội dung sau: Lê Thị Mỹ Hạnh - K40BKTNN ix Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Lê Sỹ Hùng - Cần xây dựng sách tiền tệ ổn định hợp lý giúp ổn định lãi suất, ổn định giá trị đồng tiền, kiềm chế lạm phát để người dân yên tâm vào ngân hàng Chính sách tiền tệ hợp lý tạo điều kiện thúc đẩy kinh tế phát triển, nâng cao đời sống nhân dân - Cho phép ngân hàng thương mại chủ động đưa mức lãi suất phù hợp với tình hình thị trường để ngân hàng thương mại chủ động kinh doanh xử lý kịp thời biến động thị trường uế - Để nâng cao uy tín hệ thống ngân hàng, NHNN cần quy định cụ thể chúng biết theo hướng phù hợp với thông lệ quốc tế H thông tin, số liệu hoạt động mà ngân hàng bắt buộc phải công khai cho công tế - Tăng cường hoạt động tra, kiểm tra, kiểm soát nhằm đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh; chấn chỉnh, xử lý kịp thời sai phạm làm thất thoát h nguồn vốn Nhà nước, nhân dân; đưa hệ thống TCTD vào nề nếp có in hiệu quả, khơng ngừng nâng cao uy tín hệ thống ngân hàng kinh tế cK  Đối với Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam - Hỗ trợ NHNo&PTNT Hưng Nguyên tăng cường sở vật chất kỹ thuật như: xây dựng trụ sở làm việc cho NHC3, trang bị đầy đủ công cụ cần thiết họ trình kinh doanh, đảm bảo khách hàng đến giao dịch cảm thấy yên tâm tin tưởng vào ngân hàng Đ ại - Khi phủ NHNN có sách thay đổi có liên quan đến hoạt động ngân hàng, đề nghị NHNo sớm ban hành hướng dẫn kịp thời, đồng tạo điều kiện cho ngân hàng sở hoạt động nhịp nhàng, quy định, tránh tâm lý không ổn định dân chúng từ ảnh hưởng đến uy tín ngân hàng - Do đặc thù cho vay hộ nơng dân có chi phí lớn, phải xuống tận sở tiếp xúc với số đông hộ vay (như địa bàn chi nhánh hoạt động cán tín dụng phụ trách đến xã với số lượng hộ nơng dân đơng) nên có chế độ ưu đãi với cán tín dụng để họ yên tâm công tác phát huy hết khả để góp phần nâng cao chất lượng tín dụng Lê Thị Mỹ Hạnh - K40BKTNN ix Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Lê Sỹ Hùng  Đối với quan chức quyền địa phương - Hiện nay, nhu cầu vay vốn đối tượng quốc doanh lớn Điều kiện mà tổ chức kinh tế, cá nhân phải thoả mãn để xin vay phải có tài sản chấp, tài sản đảm bảo, tài sản thường lựa chọn để chấp quyền sử dụng đất nhà Vì vậy, để tạo điều kiện cho việc xin vay việc giải ngân vốn vay ngân hàng thực nhanh chóng yêu cầu quan chức có liên quan giải việc cấp thẻ đỏ, thẻ hồng thời gian sớm uế tạo điều kiện cho người xin vay hoàn thành thủ tục vay, đồng thời phải có biện pháp quản lý, tránh tượng làm giả, làm sai gây thiệt hại cho ngân hàng H - Chính quyền địa phương cần quan tâm đạo quản lý sát hoạt tế động đơn vị kinh doanh, đồng thời trọng đến việc sử dụng có hiệu nguồn vốn đầu tư đơn vị chịu quản lý h - Ngồi ra, quyền địa phương nên tăng cường giúp đỡ ngân hàng thông qua in việc triển khai kịp thời chủ trương, kế hoạch, chương trình phát triển kinh doanh địa phương, đẩy nhanh tiến độ cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, mặt nước, cK quyền sở hữu tài sản tạo điều kiện cho doanh nghiệp, hộ vay vốn chấp ngân hàng theo quy định pháp luật họ - Cần phối hợp ngành, cấp để nhận ý kiến đạo tạo điều kiện thuận lợi cho cá nhân tổ chức vay vốn đảm bảo phát triển theo Đ ại định hướng chiến lược Nhà nước nhằm phát huy mạnh địa phương Lê Thị Mỹ Hạnh - K40BKTNN ix Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Lê Sỹ Hùng LỜI CẢM ƠN Trong q trình thực tập, hồn thành khóa luận tốt nghiệp cuối khóa, uế tơi nhận giúp đỡ tận tình q thầy giáo, quan, bạn bè H gia đình Trước tiên, tơi xin chân thành cảm ơn tồn thể thầy Trường Đại học Kinh tế tế Huế trang bị cho kiến thức sở, kiến thức chuyên ngành để phục vụ cho công việc sau h Tôi xin bày tỏ lòng cảm ơn sâu sắc đến Thầy giáo - Thạc sỹ Lê Sỹ Hùng, người in trực tiếp hướng dẫn tơi hồn thành khóa luận tốt nghiệp cK Xin chân thành cảm ơn cô Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Hưng Nguyên - tỉnh Nghệ An tận tình bảo, tạo điều kiện thuận lợi cho học hỏi thực tập họ Cuối cùng, xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến bố mẹ người thân, bạn bè chỗ dựa, nguồn động viên cho tơi suốt q trình học tập Đ ại nghiên cứu để hồn thành khố luận Với tất nỗ lực thân, để hồn thành khóa luận kiến thức cịn hạn chế nên khơng thể tránh khỏi thiếu sót Kính mong nhận đóng góp ý kiến q thầy cơ, bạn bè để đề tài khóa luận hồn thiện Một lần xin chân thành cảm ơn! Huế, tháng 05 năm 2010 Sinh viên thực Lê Thị Mỹ Hạnh Lê Thị Mỹ Hạnh - K40BKTNN ix Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Lê Sỹ Hùng MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN i MỤC LỤC .ii TÓM TẮT NGHIÊN CỨU v DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ VÀ BẢNG BIỂU vii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT VÀ KÝ HIỆU viii uế TÀI LIỆU THAM KHẢO ix H PHẦN I ĐẶT VẤN ĐỀ 1 Tính cấp thiết đề tài tế Mục đích nghiên cứu đề tài .2 Phương pháp nghiên cứu h Đối tượng nghiên cứu .2 in Phạm vi nghiên cứu cK PHẦN II NỘI DUNG NGHIÊN CỨU .3 CHƯƠNG I: CƠ SỞ KHOA HỌC CỦA VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN họ 1.1.1 Những vấn đề chung Ngân hàng Thương mại 1.1.1.1 Khái niệm Ngân hàng Thương mại Đ ại 1.1.1.2 Chức Ngân hàng Thương mại 1.1.1.3 Các hoạt động chủ yếu Ngân hàng Thương mại 1.1.2 Tín dụng ngân hàng 1.1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.1.3 Những vấn đề tín dụng ngắn hạn 1.1.3.1 Khái niệm tín dụng ngắn hạn .8 1.1.3.2 Đặc điểm tín dụng ngắn hạn 1.1.3.3 Vai trị tín dụng ngắn hạn 1.1.4 Một số tiêu phân tích 10 1.2 CƠ SỞ THỰC TIỄN 11 Lê Thị Mỹ Hạnh - K40BKTNN ii ix Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Lê Sỹ Hùng CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHNo&PTNT HUYỆN HƯNG NGUYÊN 14 2.1 TỔNG QUAN VỀ CHI NHÁNH NHNo&PTNT HƯNG NGUYÊN .14 2.1.1 Đặc diểm kinh tế - xã hội địa phương .14 2.1.1.1 Đặc điểm kinh tế .14 2.1.1.2 Đặc điểm văn hoá - xã hội 15 2.1.2 Lịch sử hình thành phát triển NHNo&PTNT huyện Hưng Nguyên 15 uế 2.1.3 Cơ cấu tổ chức máy chi nhánh NHNo&PTNT Hưng Nguyên 16 2.1.4 Tình hình chung huy động vốn cho vay NHNo&PTNT Hưng H Nguyên qua năm 17 tế 2.1.4.1 Tình hình huy động vốn 18 2.1.4.2 Tình hình cho vay .19 h 2.2 THỰC TRẠNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHNo&PTNT HƯNG NGUYÊN 20 in 2.2.1 Tình hình huy động vốn ngắn hạn NHNo&PTNT Hưng Nguyên 20 2.2.2 Tình hình cho vay ngắn hạn NHNo&PTNT huyện Hưng Nguyên 25 cK 2.2.2.1 Phân tích lãi suất cho vay Chi nhánh qua năm 2007 - 2009 26 2.2.2.2 Phân tích tình hình cho vay theo thời gian .27 họ 2.2.2.3 Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn theo ngành kinh tế .30 2.2.2.4 Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn theo loại hình kinh tế 40 2.2.3 Đánh giá chung hoạt động tín dụng ngắn hạn NHNo&PTNT Hưng Đ ại Nguyên qua năm 2007 - 2009 49 2.2.3.1 Tương quan công tác huy động vốn sử dụng vốn 49 2.2.3.2 Kết kinh doanh năm 2007 - 2009 50 2.2.4 Ý kiến khách hàng hoạt động tín dụng ngắn hạn Chi nhánh .52 CHƯƠNG III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP CHỦ YÊU GÓP PHẦN 56 NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHNo&PTNT HUYỆN HƯNG NGUYÊN 56 3.1 NHỮNG KẾT QUẢ ĐẠT ĐƯỢC VÀ HẠN CHẾ CỦA NHNo&PTNT HUYỆN HƯNG NGUYÊN 56 3.1.1 Những kết đạt 56 Lê Thị Mỹ Hạnh - K40BKTNN ix iii Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Lê Sỹ Hùng 3.1.2 Hạn chế nguyên nhân 57 3.1.2.1 Hạn chế 57 3.1.2.2 Nguyên nhân 58 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP CHỦ YẾU GĨP PHẦN NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHNo&PTNT HƯNG NGUYÊN .59 3.2.1 Phương hướng, nhiệm vụ hoạt động tín dụng thời gian tới 59 3.2.2 Một số giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao hoạt động tín dụng ngắn hạn uế NHNo&PTNT Hưng Nguyên 60 3.2.2.1 Xây dựng sách khách hàng 60 H 3.2.2.2 Áp dụng sách lãi suất linh hoạt 61 tế 3.2.2.3 Đa dạng hố hình thức tín dụng ngắn hạn .62 3.2.2.4 Nâng cao chất lượng thẩm định dự án .62 h 3.2.2.5 Đẩy mạnh cơng tác kiểm tra, kiểm sốt 63 in 3.2.2.6 Nâng cao công tác đào tạo cán 63 PHẦN III KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ .65 cK KẾT LUẬN .65 Đ ại họ KIẾN NGHỊ 65 Lê Thị Mỹ Hạnh - K40BKTNN ix iv Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Lê Sỹ Hùng TÓM TẮT NGHIÊN CỨU Trong thời gian thực tập NHNo&PTNT huyện Hưng Nguyên, chọn đề tài: “Tình hình tín dụng ngắn hạn Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Hưng Nguyên - tỉnh Nghệ An” Mục đích nghiên cứu - Hệ thống hoá số vấn đề lý luận tín dụng ngắn hạn uế - Tìm hiểu đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn chi nhánh H NHNo&PTNT huyện Hưng Nguyên Qua đó, đề số giải pháp nhằm giải vấn đề tồn đọng tế Dữ liệu phục vụ cho nghiên cứu - Thu thập số liệu từ "Báo cáo hoạt động kinh doanh" Ngân hàng năm h 2007, 2008, 2009 in - Báo cáo tình hình thực nhiệm vụ kinh tế - xã hội huyện Hưng Nguyên cK năm 2007 - 2009 - Tham khảo sách báo, tạp chí có liên quan Phương pháp nghiên cứu họ - Phương pháp thống kê kinh tế - Phương pháp tổng hợp Đ ại - Phương pháp so sánh - Phương pháp điều tra chọn mẫu - Một số phương pháp khác Các kết đạt Qua năm 2007 - 2009, NHNo&PTNT huyện Hưng Nguyên đạt thành tựu đáng kể Trước tiên hoạt động huy động vốn Ngân hàng tăng lên năm, Ngân hàng chủ động việc đa dạng hố loại hình huy động, kênh huy động thu hút khối lượng lớn vốn nhàn rỗi dân cư Nguồn vốn huy động có chiều hướng tăng cao năm Từ điều kiện vốn huy động tăng lên, Ngân hàng tiến hành triển khai hoạt động sử dụng vốn, đặc biệt hoạt động tín dụng ngắn hạn Doanh số cho vay ngắn hạn không ngừng tăng lên với Lê Thị Mỹ Hạnh - K40BKTNN ix v Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Lê Sỹ Hùng tốc độ tăng ổn định qua ba năm Ngân hàng quan tâm nhiều đến hoạt động thu nợ CBTD đôn đốc khách hàng trả nợ, điều làm cho doanh số thu nợ ngắn hạn tăng lên Đánh giá thành tích khơng có nghĩa năm qua hoạt động kinh doanh Ngân hàng thuận lợi Bên cạnh mặt đạt không tránh khỏi khó khăn, hạn chế cơng tác tín dụng Do vậy, để nâng cao hiệu kinh doanh Ngân hàng đặc biệt hoạt uế động tín dụng ngắn hạn địi hỏi Ngân hàng phải khắc phục mặt chưa làm được, tạo điều kiện thuận lợi cho Ngân hàng việc cạnh tranh với NHTM khác Đ ại họ cK in h tế H địa bàn Lê Thị Mỹ Hạnh - K40BKTNN ix vi Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Lê Sỹ Hùng DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ VÀ BẢNG BIỂU Sơ đồ Tên Trang Sơ đồ 1: Cơ cấu phòng ban NHNo&PTNT Hưng Nguyên .16 Bảng Tên Trang Bảng 1: Tình hình huy động vốn cho vay Chi nhánh 18 uế Bảng 2: Kết kinh doanh Chi nhánh 2007 - 2009 .21 Bảng 3: Nguồn vốn huy động theo thời hạn Chi nhánh 23 H Bảng 4: Cấu trúc nguồn vốn huy động ngắn hạn Chi nhánh 27 tế Bảng 5: Lãi suất cho vay Chi nhánh qua năm 2007 - 2009 29 Bảng 6: Tình hình cho vay theo thời gian Chi nhánh qua năm 31 h Bảng 7: Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành kinh tế Chi nhánh .34 in Bảng 8: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế Chi nhánh 36 Bảng 9: Dư nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế Chi nhánh 39 cK Bảng 10: Nợ hạn ngắn hạn theo ngành kinh tế Chi nhánh .41 Bảng 11: Doanh số cho vay ngắn hạn theo loại hình kinh tế Chi nhánh 43 họ Bảng 12: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo loại hình kinh tế Chi nhánh 45 Bảng 13: Dư nợ ngắn hạn theo loại hình kinh tế Chi nhánh 47 Bảng 14: Nợ hạn ngắn hạn theo loại hình kinh tế Chi nhánh 49 Đ ại Bảng 15: Cân đối huy động vốn cho vay Chi nhánh 51 Bảng 16: Thông tin mục đích vay khách hàng 52 Bảng 17: Ý kiến khách hàng quy định vay ngắn hạn Chi nhánh 53 Lê Thị Mỹ Hạnh - K40BKTNN ix Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Lê Sỹ Hùng DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT VÀ KÝ HIỆU Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước NHNo Ngân hàng nông nghiệp NHC3 Ngân hàng cấp UBND Uỷ ban nhân dân TGTK Tiền gửi tiết kiệm TCTD Tổ chức tín dụng KBNN Kho bạc Nhà nước TCKT Tổ chức kinh tế CBCNV Cán công nhân viên CBTD Cán tín dụng in h tế H uế NHNo&PTNT Phó giám đốc CNH, HĐH DSCV họ DSTN cK PGĐ Công nghiệp hoá, Hiện đại hoá Doanh số cho vay Doanh số thu nợ Nợ hạn DNQD Doanh nghiệp quốc doanh Đ ại NQH DNNQD Doanh nghiệp quốc doanh SXKD Sản xuất kinh doanh TSCĐ Tài sản cố định TNHH Trách nhiệm hữu hạn TM - DV Thương mại - dịch vụ TTCN Tiểu thủ công nghiệp Tr.đ Triệu đồng Lê Thị Mỹ Hạnh - K40BKTNN ixviii Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Lê Sỹ Hùng TÀI LIỆU THAM KHẢO TS Hồ Diệu, Giáo trình tín dụng Ngân hàng, NXB Thống Kê, 2005 Frederic S Miskin, Giáo trình tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chính, NXB Khoa học kỹ thuật, 2001 PGS.TS Nguyễn Văn Dờn, Tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội 2003 uế Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nơng thơn Việt Nam, Sổ tay tín dụng, 2004 Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh chi nhánh NHNo&PTNT Huyện Hưng H Nguyên năm 2007, 2008, 2009 Báo cáo tình hình kinh tế - văn hoá - xã hội huyện Hưng Nguyên năm 2009 tế Luật tổ chức tín dụng, Nhà xuất trị quốc gia, 1998 Đ ại họ cK in www.google.com.vn h www.argibank.com.vn Lê Thị Mỹ Hạnh - K40BKTNN ix Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Lê Sỹ Hùng PHIẾU ĐIỀU TRA Tôi sinh viên Trường Đại học kinh tế Huế Nhằm phục vụ cho luận văn tốt nghiệp khố học 2006-2010, tơi thực đề tài: “Tình hình tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Nông ngiệp phát triển huyện Hưng Nguyên - tỉnh Nghệ An” Mọi thông tin thu thập sử dụng cho mục đích nghiên cứu Rất mong nhận Anh (chị) vui lịng cho biết số thơng tin cá nhân sau: H Nghề nghiệp: uế giúp đỡ nhiệt tình C Lao động B Cơng nhân viên chức D Nghề khác tế A Cán Tuổi: h A Dưới 24 in B Từ 24-28 A Nam B Nữ D Trên 32 cK Giới tính C Từ 28-32 họ Anh (chị) đánh dấu "x" vào câu trả lời anh (chị ) Câu 1: Đây lần thứ anh/chị vay Chi nhánh? Đ ại A Lần B Lần C Lần D Nhiều ba lần Câu 2: Anh/chị dựa vào yếu tố quan trọng để chọn Chi nhánh làm nơi gửi tiền vay vốn? A Lãi suất B Uy tín C Chương trình khuyến hấp dẫn D Địa điểm giao dịch Lê Thị Mỹ Hạnh - K40BKTNN ix Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Lê Sỹ Hùng Câu 3: Trong trình vay anh/chị nắm rõ quy trình vay chưa? A Nắm rõ B.Tương đối rõ C Chưa Câu 4: Mục đích sử dụng vốn vay anh/chị gì? A.Chăn ni uế B Trồng trọt C Kinh doanh H D Mua sắm trang thiết bị nhà tế E Cho thuê dịch vụ F Hoạt động khác A Hợp lý C Khó khăn cK B Bình thường in h Câu 5: Theo anh/chị điều kiện vay vốn Ngân hàng nào? Câu 6: Theo anh/chị mức vay ngân hàng hợp lý chưa? họ A Hợp lý B Bình thường C Chưa hợp lý Đ ại Câu 7: Lãi suất mà Ngân hàng áp dụng theo anh/chị cao hay thấp? A Cao B Bình thường C Thấp Câu 8: Cách trả vốn lãi theo anh/chị thuận lợi chưa? A Thuận lợi B Bình thường C Chưa thuận lợi Câu 9: Theo anh/chị tài sản đảm bảo linh hoạt hay không? A Linh hoạt Lê Thị Mỹ Hạnh - K40BKTNN ix Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Lê Sỹ Hùng B Bình thường C Khơng linh hoạt Câu 10: Anh/chị đánh thái độ phục vụ khách hàng cán ngân hàng? A Nhiệt tình B Bình thường C Khơng nhiệt tình Câu 11: Nếu có nhu cầu vay vốn lần nữa, anh/chị có chọn Chi nhánh NHNo&PTNT uế Hưng Nguyên khơng? A Có H B Khơng tế C Chưa định Xin chân thành cảm ơn hợp tác đóng góp ý kiến quý anh/chị h Người vấn: Lê Thị Mỹ Hạnh Hưng Nguyên, tháng năm 2010 Đ ại họ cK in Sinh viên trường Đại học Kinh tế Huế Lê Thị Mỹ Hạnh - K40BKTNN ix .. .Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Lê Sỹ Hùng Trong trình thực tập chi nhánh Ngân hàng huyện Hưng Ngun tơi mạnh dạn chọn đề tài: "Tình hình tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông. .. chức ngân hàng, nghiệp vụ ngân hàng Tín dụng ngân hàng định nghĩa sau: ? ?Tín dụng ngân hàng hình thức tín dụng phản ánh giao dịch tài sản (tiền hàng hoá) bên ngân hàng bên cá nhân, doanh nghiệp, ... nông thôn huyện Hưng Nguyên" Mục đích nghiên cứu đề tài - Hệ thống hố số vần đề lý luận tín dụng ngắn hạn - Phân tích đánh giá thực trạng tín dụng ngắn hạn NHNo&PTNT huyện Hưng hạn NHNo&PTNT Hưng