Khóa luận tốt nghiệp đánh giá hệ thống kiểm soát nội bộ hoạt động cho vay tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh hà tĩnh

GVHD: Th.S Hồ Phan Minh Đức Khóa luận tốt nghiệp Lời Cảm Ơn TR Ư Ờ N G Đ Ạ IH Ọ C K IN H TẾ -H U Ế Khóa luận tốt nghiệp kết năm học trường trình thực tập đơn vị Để hồn thành khóa luận tốt nghiệp, ngồi nổ lực thân cịn có giúp đỡ thầy cô giáo Lời xin chân thành bày tỏ lòng biết ơn đến quý thầy cô giáo trường Đại học kinh tế Huế truyền lại kiến thức tạo điều kiện thuận lợi cho tơi q trình học tập thực tập đề tài Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc đến thầy giáo Thạc sỹ Hồ Phan Minh Đức, người tận tình bảo, hướng dẫn, truyền đạt kiến thức kinh nghiệm quý báu với quan tâm, lo lắng bước thực hồn thành đề tài Tơi xin chân thành cảm ơn cô chú, anh chị Cơ quan tạo điều kiện thời gian, tận tình bảo cho tơi suốt q trình tìm hiểu thực tế tiếp cận công việc thời gian thực tập vừa qua Cuối cùng, xin chân thành cảm ơn người thân bạn bè ln động viên, giúp đỡ tơi suốt q trình học tập thực đề tài Một lần xin chân thành cảm ơn Sinh viên thực Ngô Thị Ngọc Ánh SVTH: Ngô Thị Ngọc Ánh - Lớp K43A KTKT GVHD: Th.S Hồ Phan Minh Đức Khóa luận tốt nghiệp DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT : Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển BGĐ : Ban giám đốc CBCNV : Cán công nhân viên CBTD : Cán tín dụng DN : Doanh nghiệp ĐVT : Đơn vị tính GĐ : Giám đốc HĐ KDNT : Hoạt động kinh doanh ngoại tệ KH : Khách hàng KSNB : Kiểm soát nội NHTM : Ngân hàng thương mại PGĐ : Phó giám đốc QLRR : TCKT U -H TẾ H IN K C Ọ Quản lý rủi ro Quản lý tín dụng : Tổ chức kinh tế : Tài sản đảm bảo TR Ư Ờ N G Đ Ạ TSĐB : IH QLTD Ế BIDV SVTH: Ngô Thị Ngọc Ánh - Lớp K43A KTKT GVHD: Th.S Hồ Phan Minh Đức Khóa luận tốt nghiệp DANH MỤC BẢNG BẢNG BIỂU Bảng 2.1- Kết cấu tài sản nguồn vốn BIDV Chi nhánh Hà Tĩnh năm 20102012 32 Bảng 2.2 - Tình hình lao động BIDV- Chi nhánh Hà Tĩnh từ năm 2010 đến năm 2012 .34 TR Ư Ờ N G Đ Ạ IH Ọ C K IN H TẾ -H U Ế Bảng 2.3 - Kết kinh doanh BIDV-Chi nhánh Hà Tĩnh năm 2010-2012 40 SVTH: Ngô Thị Ngọc Ánh - Lớp K43A KTKT GVHD: Th.S Hồ Phan Minh Đức Khóa luận tốt nghiệp DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1- Bộ máy tổ chức BIDV- Chi nhánh Hà Tĩnh 38 TR Ư Ờ N G Đ Ạ IH Ọ C K IN H TẾ -H U Ế Sơ đồ 2.2 - Quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp .43 SVTH: Ngô Thị Ngọc Ánh - Lớp K43A KTKT GVHD: Th.S Hồ Phan Minh Đức Khóa luận tốt nghiệp MỤC LỤC PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ 1 Sự cần thiết đề tài nghiên cứu .1 Ế Mục tiêu đề tài U Đối tượng nghiên cứu -H Phạm vi nghiên cứu .2 Phương pháp nghiên cứu .3 TẾ Cấu trúc đề tài PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU H CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÍ LUẬN VỀ HỆ THỐNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ HOẠT IN ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP K 1.1 Tổng quan hệ thống kiểm soát nội C 1.1.1 Khái niệm hệ thống kiểm soát nội .4 Ọ 1.1.2 Mục tiêu hệ thống kiểm sốt nơi IH 1.1.3 Nhiệm vụ hệ thống kiểm soát nội 1.1.4 Những yếu tố cấu thành hệ thống kiểm soát nội Ạ 1.1.5 Những hạn chế tiềm tàng hệ thống kiểm soát nội 12 Đ 1.2 Những vấn đề chung hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp 13 G 1.2.1 Các khái niệm 13 N 1.2.2 Nguyên tắc vay vốn .14 Ư Ờ 1.2.3 Điều kiện vay vốn 15 TR 1.2.4 Hồ sơ vay vốn 16 1.2.5 Thẩm định định cho vay .16 1.2.6 Hợp đồng tín dụng .16 1.2.7 Giới hạn cho vay 16 1.2.8 Hạn chế cho vay 17 1.2.9 Những trường hợp không cho vay .17 1.2.2 Quy trình cho vay 18 SVTH: Ngô Thị Ngọc Ánh - Lớp K43A KTKT GVHD: Th.S Hồ Phan Minh Đức Khóa luận tốt nghiệp 1.3 Kiểm soát nội hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp 22 1.3.1 Khái niệm kiểm soát hoạt động cho vay .22 1.3.2 Sự cần thiết mục đích kiểm sốt hoạt động cho vay 22 1.3.3 Quy trình kiểm sốt cho vay khách hàng doanh nghiệp 23 1.3.4 Các yếu tố đánh giá chất lượng công tác kiểm soát hoạt động cho vay 25 Ế 1.3.5 Các yếu tố ảnh hưởng đến cơng tác kiểm sốt hoạt động cho vay 26 U CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ NGHIỆP VỤ -H CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ TĨNH .28 TẾ 2.1 Tổng quan ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà H Tĩnh 28 IN 2.1.1 Sơ lược trình hình thành phát triển 28 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – K Chi nhánh Hà Tĩnh 29 C 2.1.3 Tình hình nguồn lực Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi Ọ nhánh Hà Tĩnh từ năm 2010 đến năm 2012 30 IH 2.1.4 Cơ cấu tổ chức quản lý 38 Ạ 2.1.5 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh Chi nhánh từ năm 2010 đến năm Đ 2012 .39 G 2.2 Thực trạng kiểm soát nội hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tư N Phát triển – Chi nhánh Hà Tĩnh .42 Ư Ờ 2.2.1 Quy trình tín dụng .42 2.2.2 Các thủ tục kiểm soát quy trình cho vay BIDV – chi nhánh Hà Tĩnh 43 TR CHƯƠNG 3: ĐÁNH GIÁ HỆ THỐNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI BIDV CHI NHÁNH HÀ TĨNH VÀ CÁC GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN 60 3.1 Đánh giá hệ thống kiểm sốt nội hoạt động tín dụng 60 3.1.1 Mơi trường kiểm sốt 60 3.1.2 Hệ thống thông tin .62 3.1.3 Hệ thống sách tín dụng 62 SVTH: Ngô Thị Ngọc Ánh - Lớp K43A KTKT GVHD: Th.S Hồ Phan Minh Đức Khóa luận tốt nghiệp 3.1.4 Các thủ tục kiểm soát hoạt động cho vay 62 3.1.5 Giám sát độc lập 63 3.2 Các giải pháp hồn thiện hệ thống kiểm sốt nội hoạt động cho vay Chi nhánh 64 3.2.1 Các giải pháp môi trường kiểm soát .64 Ế 3.2.2 Các giải pháp hệ thống thông tin 64 U 3.2.3 Các giải pháp thủ tục kiểm soát hoạt động cho vay 65 -H 3.2.4 Giám sát độc lập 65 PHẦN III: KẾT LUẬN .66 TR Ư Ờ N G Đ Ạ IH Ọ C K IN H TẾ DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 68 SVTH: Ngô Thị Ngọc Ánh - Lớp K43A KTKT GVHD: Th.S Hồ Phan Minh Đức Khóa luận tốt nghiệp TÓM TẮT NGHIÊN CỨU Trong hoạt động ngân hàng thương mại, hoạt động cho vay chiếm tỷ trọng đáng kể, mang lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng Đồng thời, rủi ro hoạt động ngân hàng lại có xu hướng tập trung vào danh mục khoản cho vay U Ế Tình trạng khó khăn tài ngân hàng thường phát sinh từ khoản cho -H vay khó địi, từ dẫn đến khả tốn ngân hàng không thu hồi vốn cho vay để toán khoản huy động đầu vào Để kiểm sốt ngăn TẾ ngừa rủi ro tín dụng việc thiết kế hệ thống kiểm sốt nội hữu hiệu hoạt động cho vay vấn đề cấp thiết, góp phần quan trọng việc hạn chế thất H vốn tín dụng ngân hàng Nhận thấy tầm quan trọng việc xây dựng IN hệ thống kiểm soát nội hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động K cho vay nói riêng, tơi chọn đề tài “Đánh giá hệ thống kiểm soát nội hoạt động cho vay ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi Ọ C nhánh Hà Tĩnh” để làm đề tài cho khóa luận tốt nghiệp IH Đề tài tập trung tìm hiểu quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp, hoạt động kiểm soát chủ yếu nhằm phát ngăn ngừa rủi ro phát sinh trình Ạ cho vay Chi nhánh Sau đó, đề tài tiếp tục đánh giá hệ thống kiểm soát nội hoạt Đ động cho vay Trên sở phân tích thực trạng đánh giá cụ thể, đưa G giải pháp nhằm hoàn thiện nâng cao chất lượng cơng tác kiểm sốt hoạt động N cho vay Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hà Tĩnh Kết đề tài TR Ư Ờ mô tả tổng quan sau: - Phần I: Đặt vấn đề - Phần II: Nội dung kết nghiên cứu (gồm có chương) Chương 1: Hệ thống hóa lý luận hệ thống kiểm sốt nội nói chung kiểm sốt hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp nói riêng Cụ thể: giới thiệu mục tiêu, nhiệm vụ phận cấu thành hệ thống kiểm soát nội bộ, đồng thời đề cập đến vấn đề hoạt động cho vay kiểm soát nội hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại SVTH: Ngô Thị Ngọc Ánh - Lớp K43A KTKT GVHD: Th.S Hồ Phan Minh Đức Khóa luận tốt nghiệp Chương 2: Sơ lược trình hình thành hệ thống Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Tĩnh Qua tìm hiểu thực tế, trình bày vấn đề quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp Chi nhánh, đồng thời nhận dạng rủi ro phát sinh trình cho vay thủ tục kiểm soát mà Chi nhánh áp dụng Ế Chương 3: Trên sở thực tế Chi nhánh, đánh giá hệ thống kiểm soát nội U hoạt động cho vay từ đề xuất giải pháp nhằm góp phần hồn thiện Phần III: Kết luận TR Ư Ờ N G Đ Ạ IH Ọ C K IN H TẾ - -H nâng cao chất lượng hệ thống kiểm soát nội hoạt động cho vay Chi nhánh SVTH: Ngô Thị Ngọc Ánh - Lớp K43A KTKT GVHD: Th.S Hồ Phan Minh Đức Khóa luận tốt nghiệp PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ Sự cần thiết đề tài nghiên cứu Trong kinh tế thị trường, ngân hàng tổ chức quan trọng kinh tế Nó có vai trị quan trọng việc ổn định phát triển kinh tế Ế đất nước Với sách tài tiền tệ đắn kinh tế U quốc gia phát triển với tốc độ nhanh ổn định, đồng thời hệ thống ngân hàng -H phải hoạt động đủ mạnh có hiệu quả, có khả thu hút tập trung nguồn vốn phân bổ có hiệu nguồn vốn TẾ Trong năm vừa qua, hệ thống ngân hàng Việt Nam đổi cách mơ hình tổ chức, chế điều hành nghiệp vụ…đóng góp đáng kể H nghiệp đổi phát triển kinh tế đất nước Bên cạnh kết đạt được, hệ IN thống ngân hàng Việt Nam bộc lộ yếu điều hành hoạt động K nghiệp vụ Hoạt động kinh doanh ngân hàng gặp nhiều rủi ro, rủi ro có C xu hướng tập trung vào hoạt động tín dụng Khi ngân hàng rơi vào tình trạng tài Ọ khó khăn nghiêm trọng ngun nhân thường phát sinh từ hoạt động tín dụng IH ngân hàng, thể qua việc ngân hàng không thu hồi vốn vay hay khách hàng không trả lãi hạn khiến cho vòng quay vốn chậm lại, ngân hàng Ạ phải trả lãi vay cho nguồn vốn huy động được… Đ Bên cạnh rủi ro xuất phát từ bên ngồi rủi ro xuất phát từ bên tổ G chức nhỏ Trong tổ chức nào, người xem N tài sản quý giá, định đến thành bại tổ chức, doanh nghiệp Thế Ư Ờ xung đột lợi ích cá nhân lợi ích tổ chức ln tồn Yếu tố rủi ro TR xuất phát từ người nguyên nhân ảnh hưởng đến quy trình, hoạt động kinh doanh ngân hàng Do mối quan hệ cần phải điều hịa, nên nhà quản lý cần phải đặt môi trường làm việc, quy định cụ thể đắn, phù hợp để đảm bảo hoạt động tổ chức diễn an tồn, hiệu quả, góp phần hạn chế tối đa rủi ro phát sinh trình kinh doanh Để ngăn ngừa tổn thất rủi ro xảy q trình hoạt động kinh doanh ngân hàng, ngồi biện pháp tra, kiểm tra, giám sát Sinh viên thực hiện: Ngô Thị Ngọc Ánh GVHD: Th.S Hồ Phan Minh Đức Khóa luận tốt nghiệp * Tình hình quan hệ tín dụng BIDV: Tổng số dư tín dụng tính đến thời điểm báo cáo Dư ngắn hạn Dư nợ TDH Dư bảo lãnh U Tổng giới hạn tín Hệ dụng cấp số (ngắn trung dài nợ hạn, bảo lãnh…) Ế Mối quan hệ (sở hữu/điều hành/gia đình) Khách hàng Xếp hạng tín dụng -H Cty A Ông B TẾ … H Tổng cộng IN (Ghi chú: mối quan hệ nêu rõ theo Quy định cấp tín dụng nhóm khách hàng liên quan BIDV) C K * Mối liên quan sxkd khách hàng thuộc nhóm khách hàng có liên quan (doanh thu, phải thu, phải trả qua lại bên…) Ọ III- PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH CỦA KHÁCH HÀNG Đ Ạ IH Phân tích tài Doanh nghiệp vay vốn cần vào Báo cáo tài gần nhất, bao gồm: Bảng cân đối kế toán, Báo cáo kết kinh doanh, Thuyết minh báo cáo tài chính, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ (bắt buộc) số nguồn thông tin khác như: Số lượng lao động, Bảng tốn lương/ nhân cơng N G Cán lập báo cáo đề xuất tín dụng cần phải đưa nhận xét tiêu báo cáo tài tìm mối liên hệ tỷ số tính tốn để đưa kết luận tình hình tài khách hàng Ư Ờ Các nhóm tiêu tài cần phân tích bao gồm: - Nhóm tiêu khoản TR - Nhóm tiêu hoạt động - Nhóm tiêu cân nợ cấu tài sản, nguồn vốn - Nhóm tiêu thu nhập - Nhóm tiêu hiệu sử dụng lao động SVTH: Ngô Thị Ngọc Ánh - Lớp K43A KTKT GVHD: Th.S Hồ Phan Minh Đức Khóa luận tốt nghiệp IV- THƠNG TIN VỀ DỰ ÁN ĐẦU TƯ Mơ tả dự án:  Loại sản phẩm đầu  Công suất thiết kế  Suất đầu tư Ế  Thị trường tiêu thụ dự kiến (giá thành sản phẩm, giá bán dự kiến…) U Nhu cầu vốn đầu tư: , đó: -H  Vốn XDCB  Vốn đầu tư Máy móc thiết bị TẾ  Vốn lưu động H  Vốn dự phòng IN Kế hoạch thu xếp vốn:  Vốn tự có :… (nêu rõ có sẵn hay có từ nguồn nào) C K  Vốn vay :……(nêu rõ vay từ BIDV hay từ nguồn khác, khả thu xếp vốn? có cam kết cho vay từ nguồn nào? ) Ọ Những điểm lợi bật doanh nghiệp thu từ dự án: IH  Chuyển hướng hoạt động kinh doanh sang thị trường có nhiều lợi ? Ạ  Tận dụng phần máy móc thiết bị/đất đai/kinh nghiệm kinh doanh sẵn Đ có…?  Tận dụng hội tốt từ thị trường ? G V- KẾT QUẢ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ N Sự cần thiết phải đầu tư Ư Ờ Phân tích thị trường khả tiêu thụ sản phẩm, dịch vụ đầu dự án TR - Đánh giá tổng quan nhu cầu sản phẩm dự án - Đánh giá cung sản phẩm - Thị trường mục tiêu khả cạnh tranh sản phẩm dự án - Phương thức tiêu thụ mạng lưới phân phối - Đánh giá, dự kiến khả tiêu thụ sản phẩm dự án Đánh giá khả cung cấp nguyên vật liệu yếu tố đầu vào Đánh giá, nhận xét nội dung phương diện kỹ thuật SVTH: Ngô Thị Ngọc Ánh - Lớp K43A KTKT GVHD: Th.S Hồ Phan Minh Đức Khóa luận tốt nghiệp - Địa điểm xây dựng - Quy mô sản xuất sản phẩm dự án - Công nghệ, dây chuyền thiết bị - Quy mô, giải pháp xây dựng U Đánh giá phương diện tổ chức, quản lý thực dự án Ế - Đền bù,di dân tái định cư, mơi trường, phịng cháy chữa cháy - Tổng mức đầu tư dự án TẾ - Xác định nhu cầu vốn đầu tư theo tiến độ thực dự án -H Thẩm định tổng mức đầu tư tính khả thi phương án nguồn vốn - Nguồn vốn đầu tư IN H Đánh giá hiệu mặt tài dự án C K - Nêu kết thẩm định kết tính tốn, bắt buộc phải gồm Báo cáo lưu chuyển tiền tệ, Báo cáo lãi lỗ, Bảng cân đối trả nợ Những bảng tính cho vào phần Phụ lục kèm theo IH Ọ - Nêu nhóm tiêu tỷ suất sinh lời dự án, nhóm tiêu khả trả nợ Ý kiến đánh giá hiệu khả trả nợ dự án, khả trả nợ doanh nghiệp Ạ Đánh giá lợi ích BIDV quan hệ với khách hàng Đ - Trong việc trì, giao dịch bán loại sản phẩm/dịch vụ Ngân hàng khác G - Các lợi ích khác N VI- BIỆN PHÁP BẢO ĐẢM TIỀN VAY TR Ư Ờ Mô tả & đánh giá biện pháp bảo đảm tiền vay (Hình thức đảm bảo; Loại tài sản đảm bảo; tính pháp lý; định giá, mức độ khoản ), điều kiện thoả thuận với khách hàng Trường hợp KH chưa đáp ứng điều kiện nên nêu dạng khuyến nghị VII- PHÂN TÍCH RỦI RO Phân tích rủi ro chủ yếu việc cấp tín dụng cho Khách hàng: a) Rủi ro chế, sách b) Rủi ro xây dựng, hoàn tất c) Rủi ro thị trường, thu nhập, tốn SVTH: Ngơ Thị Ngọc Ánh - Lớp K43A KTKT GVHD: Th.S Hồ Phan Minh Đức Khóa luận tốt nghiệp d) Rủi ro cung cấp yếu tố đầu vào e) Rủi ro kỹ thuật vận hành f) Rủi ro môi trường xã hội g) Rủi ro kinh tế vĩ mô, tỷ giá h) Các rủi ro khác Ế Các biện pháp phòng ngừa: U - Biện pháp phòng ngừa khách hàng -H - Biện pháp phòng ngừa Ngân hàng Lưu ý: TẾ i Các nỗ lực giải khó khăn, tồn rủi ro thời gian vừa qua (nếu có) H ii Giải thích lý cấp tín dụng điều kiện có rủi ro IN IX- CHÍNH SÁCH TÍN DỤNG CỦA BIDV K Kết chấm điểm xếp loại khách hàng Ọ X- ĐỀ XUẤT CHO VAY C Đánh giá phù hợp hay tuân thủ sách tín dụng yêu cầu khác có (BIDV có sách hạn chế với khách hàng này) IH Tổng mức cho vay Thời hạn cho vay: - Lãi suất: - Điều kiện Bảo đảm tiền vay: - Điều kiện khác: TR Ư Ờ N G Đ Ạ - CÁN BỘ QHKH LÃNH ĐẠO BỘ PHẬN QHKH (Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, ghi rõ họ tên) SVTH: Ngô Thị Ngọc Ánh - Lớp K43A KTKT GVHD: Th.S Hồ Phan Minh Đức Khóa luận tốt nghiệp Ý KIẾN CỦA CẤP CÓ THẨM QUYỀN PHÊ DUYỆT ĐỀ XUẤT TÍN DỤNG Ế U -H TẾ TR Ư Ờ N G Đ Ạ IH Ọ C K IN H ……, ngày … tháng … năm … (ký, ghi rõ họ tên) SVTH: Ngô Thị Ngọc Ánh - Lớp K43A KTKT GVHD: Th.S Hồ Phan Minh Đức Khóa luận tốt nghiệp Phụ lục 03 Mẫu số 3.1/TDDN / -H U Số: …… , ngày …… tháng ……năm …… Ế BAN /PHÒNG QLRR BÁO CÁO THẨM ĐỊNH RỦI RO C K IN H TẾ Ngày lập: Tên khách hàng: CIF: Đơn vị chủ quản Xếp hạng tín dụng Báo cáo tham chiếu: Nêu rõ ngày lập báo cáo, tên cán phòng chức Báo cáo đề xuất tham chiếu IH Ọ Cấp duyệt cao HM VLĐ HM bảo lãnh TD theo TD tài trợ DA Cấp Cấp Cấp Sửa đổi điều kiện Sửa đổi điều kiện Sửa đổi điều kiện Đ Ạ Mục đích G Cấp Ư Ờ N Sửa đổi điều kiện TR A TÓM TẮT KẾT QUẢ THẨM ĐỊNH - Nêu thông tin số HĐTD, ngày ký HĐTD, trị giá HĐTD, điều kiện (đối với trường hợp sửa đổi điều kiện) SVTH: Ngô Thị Ngọc Ánh - Lớp K43A KTKT GVHD: Th.S Hồ Phan Minh Đức Khóa luận tốt nghiệp Nội dung Đề xuất P QHKH Ý kiến P QLRR Ế Xác định GHTD, đó: - Cho vay - Bảo lãnh Cấp Tín dụng theo Bảo lãnh L/C -H Chiết khấu TẾ Cho vay U Sản phẩm C K IN H - Trị giá - Lãi suất vay - Thời hạn vay TD tài trợ DA IH Đ Ạ - Ọ Các điều kiện kèm theo G B Ý KIẾN THẨM ĐỊNH VÀ ĐÁNH GIÁ RỦI RO Ư Ờ N (trên sở so sánh với ý kiến đánh giá P.QHKH báo cáo đề xuất tham chiếu) TR I- Phù hợp với quy định tín dụng, sách tín dụng sách quản lý rủi ro hành Đánh giá phù hợp Những điểm chưa phù hợp: SVTH: Ngô Thị Ngọc Ánh - Lớp K43A KTKT Đánh giá chưa phù hợp GVHD: Th.S Hồ Phan Minh Đức Khóa luận tốt nghiệp II- Về hồ sơ vay vốn: Hồ sơ đầy đủ Hồ sơ chưa đầy đủ Cần bổ sung hồ sơ: U Kết mức xếp hạng Tín dụng thơng qua việc kiểm tra thơng số áp dụng: -H III- Ế Chưa xác TẾ Kết xếp hạng xác IV- Đối với đánh giá chung khách hàng: Đánh giá chưa đầy đủ Ọ Đánh giá đầy đủ K Xem xét việc đánh giá khách hàng C - IN H Lý do: IH Những vấn đề cần bổ sung: Ạ Xem xét việc đánh giá khách hàng G - Đối với đánh giá tình hình tài khách hàng: Đ V- Đánh giá chưa đầy đủ, chưa Ư Ờ N Đánh giá đầy đủ, Những vấn đề cần bổ sung: TR VI- Đối với phân tích rủi ro giao dịch với khách hàng: Đánh giá đầy đủ Những vấn đề cần bổ sung: SVTH: Ngô Thị Ngọc Ánh - Lớp K43A KTKT Đánh giá chưa đầy đủ GVHD: Th.S Hồ Phan Minh Đức Khóa luận tốt nghiệp VII- Về biện pháp đảm bảo tiền vay Không cần bổ sung, thay TSĐB Cần bổ sung, thay TSĐB Lý do: Ế Xem xét kết quả: -H - U VIII- Về kết thẩm định, phân tích hiệu khả trả nợ Không đồng ý TẾ Đồng ý với kết thẩm định, phân tích hiệu khả trả nợ IN H Lý do: Không Đồng ý với đề Ọ đồng ý Phòng Đồng ý bổ sung điều kiện Ạ IH xuất QHKH C K C KẾT LUẬN & KHUYẾN NGHỊ N G Đ Nêu rõ ý kiến trí hồn tồn hay cần bổ sung thêm điều kiện cấp Tín dụng như: Ư Ờ - Bổ sung hồ sơ tài liệu - Bổ sung điều kiện rút vốn TR - Bổ sung điều kiện khoản vay tăng lãi suất, điều chỉnh thời hạn vay phù hơp - Bổ sung điều kiện bảo đảm tiền vay -Các điều kiện biện pháp quản lý khoản vay cần áp dụng - …… SVTH: Ngô Thị Ngọc Ánh - Lớp K43A KTKT GVHD: Th.S Hồ Phan Minh Đức Khóa luận tốt nghiệp Lãnh đạo Phòng QLRR (Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, ghi rõ họ tên) -H TẾ PHẦN PHÊ DUYỆT CỦA CẤP CÓ THẨM QUYỀN U Ế Cán QLRR H IN K ,Ngày tháng năm 200 (Ký, ghi rõ họ tên, đóng dấu) TR Ư Ờ N G Đ Ạ IH Ọ C SVTH: Ngô Thị Ngọc Ánh - Lớp K43A KTKT GVHD: Th.S Hồ Phan Minh Đức Khóa luận tốt nghiệp Phụ lục 04 Mẫu số 3.2a/TDDN BỘ PHẬN QUAN HỆ KHÁCH HÀNG Ế U / ĐỀ XUẤT GIẢI NGÂN -H Số: …… , ngày …… tháng .năm … C K I THÔNG TIN VỀ KHÁCH HÀNG IN H TẾ (Dùng trường hợp khách hàng vay vốn/chiết khấu/mở LC theo Hợp đồng hạn mức tín dụng, cho vay theo món) IH Ọ Tên khách hàng: Số CIF: Ạ Địa chỉ: Đ Tình hình giải ngân: N G a) Đối với khách hàng có hạn mức tín dụng: Ư Ờ - Hợp đồng tín dụng hạn mức số:…………… Ngày: …… , TR - Thời hạn từ ngày …/…/… đến ngày …/…./… - Điều kiện tín dụng trước, sau giải ngân: - Biện pháp đảm bảo tín dụng: (nếu có) - Hạn mức tín dụng: - Đã sử dụng (bao gồm cam kết cho vay mở L/C): - Hạn mức tín dụng cịn sử dụng: SVTH: Ngô Thị Ngọc Ánh - Lớp K43A KTKT GVHD: Th.S Hồ Phan Minh Đức Khóa luận tốt nghiệp b) Đối với khách hàng vay vốn theo món: - Hợp đồng tín dụng số:…………… Ngày: …… , - Thời hạn từ ngày …/…/… đến ngày …/…./… - Lãi suất: - Điều kiện tín dụng trước, sau giải ngân: Ế - Biện pháp đảm bảo tín dụng: (nếu có) U - Số tiền cho vay: -H - Số tiền giải ngân: - Số tiền cịn giải ngân: TẾ Cập nhật tình hình khách hàng thời điểm gần Thơng tin cập nhật thay đổi quan trọng Khách hàng thị trường thời điểm gần nhất: H - Xếp hạng khách hàng: K IN - Thay đổi tài sản đảm bảo: - Những thay đổi nhân quan trọng khách hàng, Tình hình tài chính, Ọ C biến động thị trường liên quan đến hoạt động khách hàng, Trị giá ghi số Ạ Đề nghị cấp TD trị giá IH II THÔNG TIN VỀ YÊU CẦU CỦA KHÁCH HÀNG Đ Sản phẩm Tín dụng Lãi suất: G Mục đích Cho vay Chiết khấu Ghi rõ mục đích đề nghị cấp tín dụng Ghi rõ khách hàng có đề nghị Ghi rõ khách hàng có đề nghị Các điều kiện TD khác Ghi rõ có N Thời hạn: Biện pháp bảo đảm TD Ghi rõ có TR Ư Ờ Mở L/C III Ý KIẾN CỦA BAN/PHÒNG QUAN HỆ KHÁCH HÀNG - Đề nghị cấp tín dụng trị giá: - Sản phẩm tín dụng: Cho vay/Chiết khấu/Cho vay mở LC - Mục đích: SVTH: Ngơ Thị Ngọc Ánh - Lớp K43A KTKT GVHD: Th.S Hồ Phan Minh Đức Khóa luận tốt nghiệp TT Mục đích Số tiền Các chứng từ làm giải ngân Ế U … -H Cộng TẾ (Số tiền chữ: …………………………………………….) Lãi suất: - Phí (nếu có): - Thời hạn: tháng, từ ngày / / đến ngày / / - Biện pháp đảm bảo tín dụng: - Các điều kiện tín dụng khác: Ọ C K IN H - + Đ Ạ + IH * Thiếu chứng từ giải ngân/điều kiện giải ngân: TR Ư Ờ N G Bộ phận QHKH cam kết bổ sung chứng từ giải ngân/điều kiện giải ngân thiếu ngày (tối đa 10 ngày) Cán QHKH (Ký, ghi rõ Họ tên) SVTH: Ngô Thị Ngọc Ánh - Lớp K43A KTKT Lãnh đạo Ban/Phòng QHKH (Ký, ghi rõ Họ tên) GVHD: Th.S Hồ Phan Minh Đức Khóa luận tốt nghiệp Ý KIẾN CỦA PTGĐ QHKH (GIÁM ĐỐC CHI NHÁNH/PGĐ QHKH) (phần dùng trường hợp thiếu chứng từ giải ngân Giám đốc Chi nhánh yêu cầu PGĐ QHKH phê duyệt đề xuất giải ngân) Ế -H U TẾ H Ngày … tháng … năm 20 … K IN (Ký, ghi rõ họ tên) IH Ọ C IV- Ý KIẾN CỦA TTDVKH/ PHỊNG QUẢN TRỊ TÍN DỤNG: Mục đích Số tiền Các chứng từ làm giải ngân G TT Đ Ạ - Những khoản vay đủ điều kiện, đề nghị giải ngân: N Ư Ờ TR … Cộng (Số tiền chữ: …………………………………………….) + Lãi suất: + Phí (nếu có): + Thời hạn: tháng, từ ngày / / đến ngày / / SVTH: Ngô Thị Ngọc Ánh - Lớp K43A KTKT GVHD: Th.S Hồ Phan Minh Đức Khóa luận tốt nghiệp + Biện pháp đảm bảo tín dụng: + Các điều kiện tín dụng khác: - Những khoản vay chưa đủ điều kiện giải ngân: + ……… U Ế + ……… -H Lý do: ………… Lãnh đạo TTDVKH/Lãnh đạo Phòng QTTD TẾ Cán QTTD (Ký, ghi rõ họ tên) Ọ C K IN H (Ký, ghi rõ họ tên) TR Ư Ờ N G Đ Ạ IH Ý KIẾN PHÊ DUYỆT CỦA CẤP CĨ THẨM QUYỀN SVTH: Ngơ Thị Ngọc Ánh - Lớp K43A KTKT Ngày … tháng … năm 200… (Ký, ghi rõ họ tên, đóng dấu) ... nội hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động K cho vay nói riêng, tơi chọn đề tài ? ?Đánh giá hệ thống kiểm soát nội hoạt động cho vay ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi. .. Phát triển Việt Nam- Chi nhánh Hà Tĩnh Ạ Chương 3: Đánh giá hệ thống kiểm soát nội hoạt động cho vay ngân hàng G pháp hoàn thiện Đ thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam- Chi nhánh Hà Tĩnh. .. luận hệ thống kiểm soát nội hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp C Chương 2: Thực trạng kiểm soát nội hoạt động cho vay khách hàng IH Ọ doanh nghiệp ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát