Đang tải... (xem toàn văn)
Luận văn sẽ nghiên cứu từ các vấn đề mang tính lý thuyết của nợ xấu, đến thực trạng quản lý nợ xấu tại VDB - Chi nhánh Thái Bình và những giải pháp cũng như kiến nghị được đề xuất nhằm tăng cường hoạt động quản lý nợ xấu tại VDB - Chi nhánh Thái Bình.
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ NỘI VỤ HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA NGƠ MẠNH HÙNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÁI BÌNH Chun ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 34 02 01 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SỸ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG HÀ NỘI - 2018 Luận văn hoàn thành tại: HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN NGỌC THAO Phản biện 1: PGS.TS Trần Văn Giao Học viện Hành Chính Quốc Gia Phản biện 2: PGS TS Hồng Thị Thúy Nguyệt Học viện Tài Luận văn bảo vệ Hội đồng chấm luận văn, Học viện Hành Quốc gia Địa điểm: Phịng 204 Hội trường bảo vệ Luận văn Thạc sỹ Học viện Hành Quốc gia Số: 77, Nguyễn Chí Thanh, Đống Đa, Hà Nội Thời gian: vào hồi 15 ngày 23 tháng 05 năm 2018 Có thể tìm hiểu luận văn thư viện Học viện Hành Quốc gia trang Web Khoa Sau đại học, Học viện Hành Quốc gia MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Sau 30 năm thực trình đổi mới, kinh tế Việt Nam đạt nhiều thành tựu to lớn, thể rõ mục tiêu liên quan đến an sinh xã hội thúc đẩy thu nhập khu vực nông nghiệp nông thôn, tài trợ cho đối tượng yếu xã hội [6, trang 72] Tuy nhiên, trình hội nhập vào kinh tế giới, năm 2007 thích ứng với trào lưu cơng nghệ mới, cách mạng 4.0, điểm trọng tâm phát triển kinh tế Việt Nam phải tài trợ trung dài hạn cho đối tượng dễ bị tổn thương kinh tế [8, trang 49] đồng thời giảm áp lực từ ngân sách nhà nước Chính thế, Quỹ Hỗ trợ phát triển nâng cấp thành Ngân hàng Phát triển Việt Nam Trong trình hình thành phát triển, Ngân hàng Phát triển Việt Nam tài trợ cho nhiều dự án đóng tàu, thủy điện, phát triển sở hạ tầng địa phương, nhằm thực theo định hướng phủ Nằm hệ thống Chi nhánh VDB, chi nhánh Thái Bình ln tích cực chủ động thực hoạt động huy động vốn thành phần kinh tế địa bàn tỉnh, đồng thời thực hoạt động quy định chung nhà nước, bao gồm cho vay, bảo lãnh, cấp bù lãi suất sau đầu tư hoạt động khác toán cho đối tượng nằm đối tượng vay vốn theo quy định phủ theo thời kỳ Theo báo cáo chung, VDB Chi nhánh Thái Bình tài trợ chủ yếu cho hoạt động đóng tàu, cho vay phát triển hoạt động sản xuất gạch men địa bàn tỉnh cho vay phát triển sở hạ tầng - vốn lĩnh vực mà ngân hàng khác địa bàn tỉnh không định hướng thành thị phần lớn Điều cho thấy, thân chi nhánh thực tốt định hướng mà hội sở đặt ra, đồng thời đạt mức tăng trưởng ấn tượng toàn chi nhánh Một số khoản mục nợ cho vay - chi nhánh tự thẩm định - nằm khả thu hồi nợ Trong năm qua, Chi nhánh VDB Thái Bình gặp phải nhiều rủi ro hoạt động cho vay mà biểu rõ rệt tình trạng nợ xấu có xu hướng gia tăng Những khoản nợ xấu đe dọa tới phát triển bền vững hệ thống VDB phát triển kinh tế - xã hội đất nước; để lại cho VDB nhiều hậu Do VDB bước quan tâm đến RRTD biện pháp hạn chế RRTD Tuy nhiên cơng tác hạn chế RRTD NHPT cịn nhiều tồn như: mức độ RRTD NHPT mức cao; Mơ hình tổ chức chưa đáp ứng yêu cầu quản lý rủi ro; việc thẩm định dự án định cho vay chưa quán, sơ sài, chất lượng cịn thấp; hệ thống thơng tin phục vụ QLRR yếu kém; hệ thống xếp hạng tín dụng nội chưa xây dựng; hệ thống giới hạn tín dụng gần chưa áp dụng; công tác giải ngân, giám sát vốn vay chưa thường xun cịn mang tính hình thức; cơng tác kiểm tra nội chưa quan tâm mức, chất lượng cịn thấp; việc phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro chưa mức độ rủi ro; cơng tác xử lý rủi ro cịn chậm, chưa chủ động công tác đảm bảo tiền vay tiềm ẩn nhiều rủi ro chưa trọng mức Vì vậy, việc nghiên cứu đề giải pháp nhằm hạn chế nợ xấu tín dụng VDB Thái Bình cần thiết Xuất phát từ lý tác giả định lựa chọn đề tài: “Quản lý nợ xấu a - in n i n n n i n Việ làm đề tài nghiên cứu Tình hình nghiên cứu có liên quan đến đề tài Nợ xấu trở thành vấn đề liên quan hầu hết kinh tế lớn kinh tế giới, đặc biệt sau khủng khoảng kinh tế toàn cầu năm 2007, cho bắt nguồn từ khoản cho vay chuẩn NHTM Do vậy, vấn đề nghiên cứu nhiều nước nước Nghiên cứu đạt nhiều ý Rose (2013) Tác giả cho nợ xấu tổ chức tín dụng nói chung NHTM nói riêng khoản nợ không mang lại doanh thu lớn chi phí cho ngân hàng Do đó, khoản nợ, chưa đến thời gian đáo hạn bị coi nợ xấu, số khoản nợ hạn nằm khoản thu hồi Đây quan điểm chấp nhận rộng rãi giới, lại xa lạ với nước phát triển Việt Nam, vốn phân loại nợ theo ngày Tiếp đó, quản lý nợ xấu, ông cho cần phải quản lý nợ từ khâu thẩm định vay vốn thông qua việc mua lại thơng tin xếp hạng tín dụng từ tổ chức quốc tế Standard & Poor, Fitch’s hay Moody; đến khâu giải ngân giám sát giải ngân, cuối khâu thu nợ Quan điểm nhà nghiên cứu sau tiếp nối, lại khó ứng dụng nước Việt Nam khơng có tổ chức xếp hạng quốc tế, xếp hạng theo chuẩn mực quốc tế kể doanh nghiệp lớn Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam xếp hạng BB-, tức khơng đủ điều kiện vay Do vậy, cần phải có cơng cụ giúp xếp hạng tín dụng Vấn đề nhiều người tham gia giải quyết, tiếng Altman (1968, 1999, 2003) với mơ hình điểm số Z, mơ hình Logistic, mơ hình Linear Discriminant Trong trình quản lý hoạt động NHTM ngân hàng phát triển, nước có ngành cơng nghiệp ngân hàng lớn giới nghiên cứu cho đời Hiệp ước vốn, đa phần công bố Ngân hàng Thanh toán Quốc tế (BIS) đưa BIS (2005, 2008, 2012, 2013, 2014) đưa hướng dẫn cụ thể đo lường nợ, quản lý nợ xấu, lớn cách thức đo lường nợ thông qua stress testing xác suất xảy vỡ nợ thông qua công cụ Value-at-Risk Đây coi tảng cho đo lường khả xảy nợ xấu tổ chức tín dụng giới, bao gồm ngân hàng phát triển Ngân hàng phát triển Châu Á, Ngân hàng Tái thiết Nhật Bản , gợi ý cho ngân hàng khác giới xây dựng liệu để đo lường rủi ro Đối với xử lý nợ xấu, có nhiều cách thức xử lý thông qua thị trường mua bán nợ nước có tài phát triển giới, thông qua công ty mua bán nợ (AMC) Thành cơng việc hình thành cơng ty Hàn Quốc (Trích dẫn lại theo [25, trang 28]) Các ngân hàng bán nợ cho công ty xử lý nợ nhà nước, sau cơng ty bán lại cho đối tượng quan tâm thị trường, tất nhiên có kèm theo điều kiện toàn quyền xử lý tài sản đảm bảo theo cách đặc biệt Các nghiên cứu giới vấn đề nợ xấu đa phần tìm hiểu cách thức bắt nguồn, đo lường hình thành giải Tuy nhiên, vấn đề xử lý nợ xấu vấn đề ngân hàng phát triển lại hướng đặc biệt, cần phải tìm hiểu riêng biệt thị trường Việt Nam Đối với nghiên cứu nước, tảng rõ ràng thuộc Nguyễn Hoài Phương (2012) Tác giả nêu tóm tắt quy trình quản lý nợ xấu NHTM Việt Nam, đồng thời đưa số hướng giải phân loại nợ thành 10 nhóm, áp dụng chuẩn mực quốc tế vào Việt Nam, đồng thời để ngân hàng tự chủ hoàn toàn việc quản lý nợ xấu Hướng giải để ngân hàng tự chủ nhiều nhà khoa học hoan nghênh Tuy nhiên, NHTM có chế để giải quyết, ngân hàng phát triển lại khơng có chế đó: lại phụ thuộc vào nhà nước, kể không phụ thuộc vào nhà nước khó xử lý tài sản đảm bảo [25] Nghiên cứu chung VDB, kể đến Trương Thị Hoài Linh (2013), Nguyễn Cảnh Hiệp (2013), Nguyễn Thị ến (2014) Các tác giả đưa nhận định tổng quát tín dụng đầu tư, tín dụng xuất phát triển lí thuyết giới để nâng cao hiệu hoạt động VDB, trong biện pháp đưa xử lý cứng rắn trường hợp rủi ro đạo đức phát sinh vấn đề quản lý nợ quản lý nợ xấu VDB Tuy nhiên, hướng nghiên cứu đặc thù nên tác giả không tập trung vào quản lý nợ xấu ngân hàng [10], [15], [35] Một số nghiên cứu khác xuất rải rác diễn đàn tài chính, ngân hàng Phan Thị Thu Hà (2016), Lê Thanh Tâm (2014), Ngô Chung (2012) bàn cách thức xử lý nợ xấu thơng qua sử dụng dự phịng rủi ro tín dụng vốn tự có , song mang tính chất học thuật nhiều Do vậy, nghiên cứu trước có nhiều, song chưa có nghiên cứu đặc trưng quản lý nợ xấu VDB nói chung chi nhánh Thái Bình nói riêng Mục đích nhi ụ lu n n Toàn nội dung luận văn nghiên cứu từ vấn đề mang tính lý thuyết nợ xấu, đến thực trạng quản lý nợ xấu VDB - Chi nhánh Thái Bình giải pháp kiến nghị đề xuất nhằm tăng cường hoạt động quản lý nợ xấu VDB - Chi nhánh Thái Bình iệ Tập trung vào chủ đề hệ thống hóa sở lý luận nợ xấu quản lý nợ xấu VDB, bao gồm việc tìm hiểu quan niệm khác nợ xấu, cách nhận biết, phân loại, đo lường quản lý nợ xấu Làm rõ thực trạng tình hình nợ xấu quản lý nợ xấu VDB - Chi nhánh Thái Bình thơng qua việc phân tích số liệu thu thập Qua đó, xác định hạn chế hoạt động quản lý nợ xấu VDB - Chi nhánh Thái Bình Đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm tăng cường quản lý nợ xấu VDB - Chi nhánh Thái Bình Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối ượng nghiên cứu - Về lý luận, luận văn nghiên cứu vấn đề nợ xấu ngân hàng nói chung biện pháp hạn chế, xử lý nợ xấu - Về thực tiễn, luận văn nghiên cứu thực trạng nợ xấu quản lý nợ xấu VDB chi nhánh Thái Bình, từ đưa nhận định thành tựu, hạn chế nguyên nhân hạn chế công tác quản lý nợ xấu chi nhánh Dựa nguyên nhân hạn chế, định hướng chi nhánh, luận văn đưa giải pháp nhằm góp phần nâng cao cơng tác quản lý nợ xấu, đưa đến khuyến nghị với quan quản lý cấp 4.2 Phạm vi nghiên cứu - Về không gian, luận văn lựa chọn VDB chi nhánh Thái Bình làm địa bàn nghiên cứu - Về thời gian, luận văn nghiên cứu số liệu thống kê VDB chi nhánh Thái Bình từ năm 2013 đến năm 2016 kế hoạch đến năm 2020 Phương pháp lu n phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng số phương pháp luận phương pháp nghiên cứu sau: P ươn luận: Tác giả sử dụng phương pháp vật biện chứng, nhằm đối chiếu nhân tố mối quan hệ liên kết, phối hợp ảnh hưởng quan lại lẫn P ươn n iên ứu: - Sử dụng bảng hỏi điều tra biện pháp hạn chế xử lý nợ xấu chi nhánh nguyên nhân khiến công tác hạn chế xử lý nợ xấu chi nhánh chưa đạt hiệu cao - Phỏng vấn cán nhân viên chi nhánh để tìm hiểu hoạt động chung chi nhánh, cấu tổ chức, tình hình hoạt động tín dụng, quản trị rủi ro vấn đề liên quan đến nợ xấu, hạn chế xử lý nợ xấu chi nhánh - Tổng hợp phân tích nghiên cứu báo mạng, tạp chí, luận văn thạc sỹ luận án tiến sỹ vấn đề lý luận thực tiễn liên quan đến nợ xấu NHTM công tác hạn chế xử lý nợ xấu NHTM - Tổng hợp phân tích nghị định, thơng tư, định hành liên quan đến việc hạn chế xử lý nợ xấu NHTM - So sánh tiêu năm trước với năm sau để tìm hiểu vấn đề đạt chưa đạt công tác quản lý nợ xấu chi nhánh - Thống kê tiêu từ bảng hỏi, từ đưa nhận xét, đánh giá thông qua phương pháp so sánh tiêu Kết cấu đề tài Ngồi phần mở đầu, kết luận nội dung luận văn gồm có ba chương sau: ươn : Cơ sở khoa học nợ xấu quản lý nợ xấu ngân hàng ươn : Thực trạng quản lý nợ xấu Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thái Bình ươn : Phương hướng giải pháp hoàn thiện quản lý nợ xấu Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thái Bình Chương CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ NỢ XẤU VÀ QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG 1.1 Tổng quan nợ xấu quản lý nợ xấu ngân hàng 1.1.1 Một số khái niệm 1.1.1.1 Khái niệm nợ xấu Có nhiều quan điểm khác nợ xấu, nhiên nợ xấu thường hiểu khoản nợ khơng có khả sinh lời khoản cho vay khơng cịn hoạt động Quan điểm tổ chức kinh tế quốc tế: Thứ nhất, định nghĩa nợ xấu, tổ chức khác có cách định nghĩa khác Thứ hai, phân nhóm nợ, tổ chức có cách phân loại riêng: Quan điểm Việt Nam Nợ xấu khái niệm nghiên cứu nhiều tác giả Đa phần tác giả thống theo quan điểm quốc tế, đồng thời có đưa vào thêm số quan điểm nợ xấu nợ thu hồi nguyên nhân chủ quan khách quan 1.1.1.2 Quan điểm quản lý nợ xấu Theo Ủy ban Basel, quản lý nợ xấu hệ thống ngân hàng hiểu sau: “Quản lý nợ xấu ngân hàng trình xây dựng thực thi chiến lược, sách quản lý kinh doanh tín dụng nhằm đạt mục tiêu an tồn, hiệu phát triển bền vững; tăng cường biện pháp nhằm phòng ngừa nợ xấu, kèm với biện pháp xử lý nợ xấu phát sinh, từ nhằm tăng doanh thu, giảm chi phí nâng cao chất lượng, hiệu hoạt động kinh doanh ngắn hạn dài hạn ngân hàng thương mại” 1.1.2 Nguyên nhân hình thành nợ xấu Hoạt động kinh doanh ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro, nguyên nhân dẫn đến nợ xấu Các nguyên nhân hình thành nợ xấu chia thành nhóm ngun nhân từ phía ngân hàng nói chung, ngun nhân từ phía khách hàng vay vốn nguyên nhân khách quan khác 1.1.2.1 Nguyên nhân từ phía ngân hàng a) Do hệ thống quản trị rủi ro tín dụng chưa hồn thiện b) Do sách quản trị tín dụng chưa hợp lý c) Do bất cập đội ngũ cán tín dụng 1.1.2.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng vay vốn Đối với hệ thống ngân hàng phát triển giới nói chung Việt Nam nói riêng, nguyên nhân gây nợ xấu từ phía sau Thứ nhất, khách hàng vay doanh nghiệp: Thứ hai, khách hàng cá nhân: 1.1.2.3 Nguyên nhân khách quan khác Thứ nhất, nợ xấu phát sinh yếu tố rủi ro bất khả kháng thiên tai, hỏa hoạn, dịch bệnh, mùa… Thứ hai, kinh tế có trình độ tốc độ phát triển thấp ngân hàng doanh nghiệp chưa đủ tiềm lực để xây dựng mơ hình quản trị kinh doanh nói chung quản trị rủi ro nói riêng hiệu Thứ ba, sách điều hành kinh tế vĩ mô thiếu đồng khiến doanh nghiệp ngân hàng phát triển khó thay đổi Thứ tư, nợ xấu hình thành quy định liên quan đến hoạt động tín dụng, hoạt động kế tốn, kiểm tốn cịn bất cập 1.1 .1 ộng nợ xấu tính tất yếu quản lý nợ xấu c t c động nợ ấu Nợ xấu kết mối quan hệ tín dụng khơng hồn hảo gây nên đổ vỡ lịng tin Nợ xấu ln song hành hoạt động tín dụng theo mối quan hệ lợi nhuận rủi ro a Đối với Ngân hàng nói chung - Giảm lợi nhuận ngân hàng: - Ảnh hưởng đến khả toán ngân hàng: - Giảm uy tín ngân hàng b Đối với kinh tế Tác động nợ xấu tác động gián tiếp thông qua mối quan hệ hữu cơ: trách nhiệm chung Chính phủ Bộ ngành liên quan Tuy nhiên, để quản lý tốt, phải nhân tố ảnh hưởng đến quản lý nợ xấu Cụ thể số nhân tố sau: 1.2.3.1 Nhóm nhân tố chủ quan a) Về lực tài VDB b) Về nhân lực thực công tác quản lý nợ xấu 1.2.3.2 Nhó điều kiện khách quan a) Mơi trường kinh tế b) Môi trường pháp lý c) Sự phát triển sở hạ tầng công nghệ 1.3 Kinh nghiệm quốc tế quản lý nợ xấu học cho VDB chi nhánh Thái Bình 1.3.1 in n iệ Danaharta Malaysia Trên giới tồn hai mơ hình xử lý nợ xấu: mua đứt nợ xấu xử lý nhanh; hai mua lại nợ xấu để chúng tự hồi phục Mô hình mà Danahara lựa chọn kết hợp hai cách xử lý nợ xấu thực tế chứng minh mơ hình phù hợp với điều kiện kinh tế quốc gia 1.3.1.1 Nguồn vốn Danaharta Theo ước tính ban đầu, Danaharta cần đến 25 tỷ Ringgit để xử lý nợ xấu , nhiên Chính phủ Malaysia cấp cho Danaharta tỷ Ringgit, phần lại Danaharta phải tự huy động chủ yếu phải dựa vào phát hành trái phiếu 1.3.1.2 Phương thức quản lý nợ xấu Danaharta Danaharta ưu tiên mua bán nợ xấu dựa mức độ nghiêm trọng tổ chức tài Thơng thường, Danaharta xác định giá khoản nợ xấu gửi đề nghị đến tổ chức tài Sau đó, khoản nợ xấu mua nằm danh mục “Nợ mua lại” 1.3.1.3 Khung pháp lý Luật Danaharta cho phép Danaharta đặc quyền mà khơng tổ chức tài có lịch sử ngành tài quốc 1.3.1.4 Chính sách khoanh vùng nợ xấu để xử lý 10 Thực tế Công ty đặt mục tiêu giảm tỷ lệ nợ xấu từ 11,4% (8/1998) 10% năm, mục tiêu khó khăn khoảng thời gian ngắn Với đặc điểm trên, Danaharta góp phần vào thành cơng Chính phủ Malaysia việc xử lý nợ xấu, đưa tỷ lệ nợ xấu ngưỡng an toàn 1.3.2 in n iệ KAMCO Hàn Quốc KAMCO bắt đầu mua nợ xấu từ 26/11/1997 với khoản nợ xấu 4,4 nghìn tỷ Won hai NHTM quan trọng Hàn Quốc (ngân hàng Seoul ngân hàng Korea First Bank), sau ngày, KAMCO tiếp tục mua lại 2,7 nghìn tỷ Won nợ xấu 30 NHTM khác Phương thức xử lý nợ xấu KAMCO Tùy khoản nợ xấu, KAMCO dùng phương thức xử lý phù hợp: cấu trúc lại nợ, cho nợ vay thêm vốn lưu động, hoán đổi nợ toán thành cổ phần, bán đấu giá TSBĐ cách đấu giá nước quốc tế, hay chứng khốn hóa nợ, thành lập cơng ty liên doanh với đối tác nước để xử lý nợ xấu, bán nợ xấu theo kiểu bán lô lớn cho cá nhân, tổ chức nước có nhu cầu 1.3.3 Kinh nghiệm ngân hàng ANZ ANZ tập đồn tài ngân hàng lớn có bề dày kinh nghiệm 175 năm mạng lưới hoạt động tập đoàn ngân hàng mở rộng 32 quốc gia toàn giới Những kinh nghiệm sau ANZ học quý với NHTM Việt Nam: Thứ nhất, cấu tổ chức QTRR tín dụng Thứ hai, phương pháp đo lường RRTD ANZ đa dạng Thứ ba, ANZ thực chứng khốn hóa khoản vay thương mại trả góp nhà Một hoạt động chứng khốn hóa ANZ áp dụng sử dụng công cụ phái sinh hợp đồng hoán đổi 1.3.4 Bài học rút cho VDB Thái Bình Từ thực trạng diễn biến nợ xấu phương pháp quản lý nợ xấu quốc tế, sở đặc tính riêng hệ thống tài ngân hàng Việt Nam, rút số học kinh nghiệm sau đây: 11 Thứ nhất, quốc gia quản lý thành công vấn đề nợ xấu tái cấu trúc hệ thống ngân hàng Thứ hai, quốc gia thành công việc xử lý nợ xấu thành lập công ty nhà nước chuyên mua bán nợ khai thác tài sản Thứ ba, để phịng ngừa rủi ro nói chung hạn chế nợ xấu nói riêng, thân VDB cần hoàn thiện quy chế quản lý hoạt động phù hợp với chuẩn mực quốc tế TÓM TẮT CHƯƠNG Chương làm rõ vấn đề nợ xấu quản lý xử lý nợ xấu VDB bao gồm: khái niệm nợ xấu nội dung quản lý nợ xấu, nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu Bên cạnh đó, Chương phân tích kinh nghiệm hai quốc gia châu Á thành công công tác hạn chế xử lý nợ xấu sau thời kỳ khủng hoảng tài Malaysia Hàn Quốc, đồng thời số kinh nghiệm QTRR tín dụng Ngân hàng ANZ, ngân hàng đánh giá có tỷ lệ nợ xấu thấp Việt Nam thời gian qua, từ tác giả nêu số học nên áp dụng để giúp hạn chế xử lý nợ xấu cho VDB Chi nhánh Thái Bình 12 Chương THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÁI BÌNH 2.1 Giới thiệu Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thái Bình 2.1.1 Quá trình hình thành phát tri n Quá trình hình thành phát triển Chi nhánh NHPT Thái Bình gắn liền với lịch sử NHPT Việt Nam, bao gồm giai đoạn sau: Từ 01 01 1995 đến 31/12/1999: Tổng Cục Đầu tư phát triển Từ 01 01 2000 đến 18/5/2006: Quỹ Hỗ trợ phát triển Từ 19 2006 đến nay: Ngân hàng Phát triển 2.1.2 Nguyên tắc làm việc chi nhánh - Mọi hoạt động chi nhánh NHPT Thái Bình phải tuân thủ theo quy định pháp luật quy chế, quy định NHPT Việt Nam - Chi nhánh hoạt động chịu đạo, lãnh đạo điều hành NHPT Việt Nam - Chi nhánh làm việc theo chế độ thủ trưởng, người đứng đầu quan, đơn vị chịu trách nhiệm trước cấp pháp luật toàn hoạt động chi nhánh, đơn vị phịng - Lãnh đạo chi nhánh phân công giải công việc rõ ràng, cụ thể - Tuân thủ trình tự, thủ tục thời hạn giải công việc theo quy định pháp luật - Cán bộ, viên chức thuộc chi nhánh có quyền trao đổi phối hợp cơng tác phát biểu ý kiến ấu tổ chức máy - Điều hành hoạt động Chi nhánh NHPT Thái Bình Giám đốc, giúp việc cho Giám đốc Phó Giám đốc - Phó Giám đốc người giúp Giám đốc điều hành số lĩnh vực - Hiện nay, Chi nhánh NHPT Thái Bình có phịng chun mơn nghiệp vụ, bao gồm: Phịng Tổng hợp; Phịng Tín dụng; Phịng Tài - Kế tốn; 13 Phịng Kiểm tra nội Phịng Hành - Quản lý nhân Mỗi phịng có chức năng, nhiệm vụ riêng Chức nhiệm vụ chi nhánh Chi nhánh NHPT hoạt động theo quy chế tổ chức hoạt động Tổng Giám đốc NHPT quy định Chi nhánh Thái Bình đơn vị trực thuộc NHPT, có bảng cân đối, có dấu riêng, mở tài khoản Kho bạc Nhà nước NHTM địa bàn, có chức năng, nhiệm vụ sau đây: - Hoạt động huy động vốn - Hoạt động tín dụng - Hoạt động ủy thác nhận ủy thác - Thực số nhiệm vụ khác NHPT Việt Nam giao 2.1.4 Một số hoạ ộng nghiệp v n iai oạn 2012-2016 Trong giai đoạn 2012-2016, Chi nhánh NHPT Thái Bình chủ động bám sát đạo điều hành Tổng giám đốc VDB, định hướng phát triển kinh tế xã hội tỉnh Thái Bình để tổ chức, triển khai thực nhiệm vụ giao với tinh thần trách nhiệm, đoàn kết, phấn đấu Hoạt động Chi nhánh NHPT Thái Bình góp phần tăng thu cho ngân sách địa phương, tăng số lượng việc làm, nâng cao chất lượng sống người dân - Công tác huy động vốn: - Công tác thẩm định dự án đầu tư: - Cơng tác thu nợ vốn tín dụng đầu tư Nhà nước: - Công tác cho vay lại ODA: - Công tác hỗ trợ sau đầu tư (HTSĐT): - Công tác bảo lãnh cho doanh nghiệp vay vốn NHTM - Cơng tác cho vay vốn tín dụng xuất khẩu: 2.2 Thực trạng quản lý nợ xấu Ngân hàng Phát triển Việt Nam Chi nhánh Thái Bình 2.2.1 Quy trình quản lý rủi ro Về bản, quy trình quản lý rủi ro VDB chi nhánh Thái Bình theo bước phân tích chương Cụ thể, quy trình quản lý rủi ro, công việc sau thực hiện: 14 2.2.1.1 Cơng tác nhận diện rủi ro tín dụng đầu tư Với thời hạn cho vay dài (thường 10 năm), lăi suất cho vay thấp, tiềm ẩn dự án TDĐT đă chứa đựng nhiều rủi ro 2.2.1.2 ông t c đo lường rủi ro tín dụng đầu tư Với đặc điểm dự án TDĐT thuộc danh mục đầu tư Nhà nước, Chính phủ định Hiện nay, hội sở nói chung chi nhánh chưa thực phương pháp đo lường rủi ro tín 2.2.1.3 Cơng tác quản lý kiểm sốt rủi ro tín dụng đầu tư a Về chế sách b Quy trình cho vay tín dụng đầu tư c Về công tác kiểm tra, giám sát 2.2.1.4 Cơng tác xử lý tổn thất rủi ro tín dụng đầu tư Các biện pháp xử lý rủi ro Khi chủ đầu tư dự án gặp khó khăn nguyên nhân bất khả kháng (thiên tai, hoả hoạn, tai nạn bất ngờ gây thiệt hại tài sản…) khả tốn đầy đủ khoản 2.2.2 Phân loại nợ Trong giai đoạn từ năm 2012, có nhiều ý tưởng cơng tác quản lý nợ xấu, song tỷ lệ nợ xấu có xu hướng tăng cao 2.2.3 Xử lý nợ xấu Thứ nhất, khoản nợ xấu phát sinh, từ giai đoạn 2013 đến năm 2016, có biến động định Thứ hai, dư nợ xấu tỷ lệ nợ xấu hàng năm Thứ ba, công tác xử lý nợ xấu hàng năm, đa phần cơng tác thu nợ liên quan đến thu nợ từ dự án kiên cố hóa kênh mương 2.3 Đánh giá kết quản lý nợ xấu Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thái Bình 2.3.1 Kết vấn Do đặc trưng hoạt động tín dụng nên đánh giá công tác quản lý nợ xấu tiêu đề cập chương 1, tác giả phân tích thêm số bảng hỏi tồn cán tín dụng phận liên quan chi 15 nhánh, đồng thời vấn thêm đối tượng có liên quan đến VDB thuộc hội sở 2.3.1.1 Cơng tác nhận biết, phân loại ngăn ngừa nợ xấu VDB chi nhánh Thái Bình Hiệu biện pháp theo đánh giá nhân viên chi nhánh qua khảo sát sau: Thứ nhất, việc xây dựng mô hình QTRR tín dụng: Thứ hai, việc xác định phương pháp nhận diện đo lường rủi ro phục vụ cho việc xếp hạng tín dụng khách hàng phân loại nợ Thứ ba, việc xây dựng chiến lược QTRR tín dụng, kết đánh giá nhân viên chi Thứ tư, việc xây dựng thực quy trình tín dụng, chi nhánh có quy định cụ thể quyền hạn, trách nhiệm cán liên quan đến quy trình tín dụng Thứ nă , việc xây dựng mơ hình kiểm tra, giám sát hoạt động tín dụng, 2.3.1.2 Cơng tác xử lý nợ xấu VDB Thái Bình Trước tình trạng nợ xấu cao có chiều hướng gia tăng VDB chi nhánh Thái Bình, chi nhánh có biện pháp xử lý nợ xấu sở Quyết định 2619 QĐ-TTg ngày 31/12/2013 Thủ tướng Chính phủ văn hướng dẫn VDB việc thực đề án xử lý nợ xấu TDĐT, TDXK Nhà nước VDB 2.3.2 Những thành tựu việc quản lý nợ xấu Trong bối cảnh kinh tế Việt Nam có nhiều phức tạp, có hội nhập với giới, song Thái Bình lại tỉnh nơng, hoạt động xuất nhập khơng có nhiều, khoản mục mà chi nhánh tài trợ lại đặc trưng nên nợ xấu chi nhánh cao, song có số kết tích cực, thể số điểm phân tích Thứ nhất, biện pháp hạn chế nợ xấu Thứ hai, công tác xử lý nợ xấu 2.3.3 Những hạn chế quản lý nợ xấu Bên cạnh biểu tích cực phân tích 16 năm qua công tác hạn chế xử lý nợ xấu VDB Thái Bình cịn nhiều điểm bất cập sau: Thứ nhất, tỷ lệ nợ xấu chi nhánh cao, ảnh hưởng lớn đến chất lượng tín dụng chi nhánh Thứ hai, cơng tác hạn chế nợ xấu qua đánh giá nhân viên chi nhánh cho thấy biện pháp chưa thực đạt hiệu tốt Thứ ba, chi nhánh chưa áp dụng đa dạng hiệu biện pháp xử lý nợ xấu 2.3.4 Nguyên nhân hạn chế 2.3.4.1 Nguyên nhân từ phía ngân hàng a) Hệ thống quản trị rủi ro tín dụng chưa hoàn thiện Thứ nhất, máy tổ chức QTRR tín dụng chưa bố trí hợp lý Thứ hai, hệ thống nhận diện rủi ro, cảnh báo rủi ro, đo lường rủi ro chi nhánh chưa hồn thiện Thứ ba, việc tn thủ quy trình tín dụng chưa nghiêm túc Thứ tư, quy trình liên quan đến TSBĐ bất cập Thứ nă , hệ thống kiểm tra, giám sát hoạt động cho vay chưa hiệu b) Bất cập nhân Những tồn công tác hạn chế xử lý nợ xấu chi nhánh có nguyên nhân quan trọng bất cập đội ngũ cán tín dụng 2.3.4.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng vay Thứ nhất, 77,4% số người khảo sát cho hạn chế lực quản trị kinh doanh, trình độ, kỹ năng, kinh nghiệm khách hàng doanh Thứ hai, khách hàng cố ý sử dụng vốn sai mục Thứ ba, lực tài yếu cố tình che 2.3.4.3 Nguyên nhân khách quan khác Thứ nhất, yếu tố rủi ro bất khả kháng: thiên tai, hỏa hoạn, dịch bệnh, mùa Thứ hai, tác động khủng hoảng tài chính, sách kinh tế nước mà Việt Nam có quan hệ Thứ ba, hệ thống thơng tin tín dụng tập trung quốc gia chưa hoàn thiện 17 Thứ tư, thị trường chứng khoán mua bán nợ chưa phát triển Thứ nă , môi trường pháp lý chưa thuận lợi Thứ sáu, công tác quản lý doanh nghiệp nhà nước cịn bất cập TĨM TẮT CHƯƠNG Chương nêu lên thực trạng nợ xấu biện pháp hạn chế xử lý nợ xấu áp dụng VDB Chi nhánh Thái Bình Kết cho thấy chi nhánh có nhiều nỗ lực chủ động, tích cực cơng tác QTRR tín dụng nói chung, hạn chế xử lý nợ xấu nói riêng kết thu cịn khiêm tốn Tình trạng nợ xấu cao liên tiếp năm gần kết xử lý nợ xấu nói lên hạn chế việc phòng ngừa rủi ro xử lý nợ xấu chi nhánh Chương phân tích nguyên nhân chủ quan khách quan dẫn đến mặt tồn công tác hạn chế xử lý nợ xấu VDB Chi nhánh Thái Bình.Trước thực trạng trên, chương nêu lên giải pháp cụ thể nhằm hồn thiện cơng tác hạn chế xử lý nợ xấu cho VDB Chi nhánh Thái Bình giai đoạn 18 VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH THÁI BÌNH 3.1 Định hướng mục tiêu Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thái Bình 3.1.1 Địn ướng chung hoạ ộng quản lý rủi ro tín d ng Trên sở định hướng chung, định hướng hoạt động tín dụng VDB Chi nhánh Thái Bình năm tới Hướng tới đẩy mạnh công tác tiếp thị để thu hút khách hàng vay mới, trọng khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp tư nhân… Rà soát, đánh giá lại tồn khách hàng có dư nợ giá trịTSĐB thấp dư nợ để đôn đốc khách hàng bổ sung TSĐB để nâng cao tỷ trọng giá trị TSĐB tổng dư nợ Tiếp tục thực biện pháp tận thu khoản nợ khó địi Địn ướng riêng hoạ ộng quản lý nợ xấu chi nhánh Nhằm thực mục tiêu chung mà hội sở đặt ra, chi nhánh cần phải đạt yêu cầu sau: - Trong kế hoạch dài hạn đến năm 2020, đặt mục tiêu phấn đấu tỷ lệ nợ xấu/Tổng dư nợ mức thấp - Ban giám đốc phải nâng cao nhận thức, cân nhắc định hợp lý - Chú trọng nâng cao chất lượng tín dụng - Chủ động xây dựng lộ trình, kế hoạch cụ - Giám sát chặt chẽ trình quản lý nợ xấu dự án, khoản vay - Có biện pháp chấn chỉnh, giáo dục cán - Đối với dự án khó khăn, phức tạp Chi nhánh tham khảo phịng, ban nghiệp vụ liên - Triệt để thực công tác xử lý nợ xấu; - Thực công tác xử lý TSBĐ theo kế hoạch giao; - Khởi kiện chủ đầu tư chây ỳ trả nợ vay Tịa 19 3.2 Các giải pháp hồn thiện quản lý nợ xấu cho Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thái Bình 3.2.1 Hồn thiện hệ thống quản trị rủi ro tín d ng Hệ thống QTRR tín dụng chi nhánh cần hồn thiện theo hướng sau: Thứ nhất, máy QTRR tín dụng chi nhánh cần có tách biệt hồn tồn phận cấp tín dụng, máy giám sát rủi ro máy XLRR Thứ hai, chi nhánh cần xây dựng tài liệu dấu hiệu nhận diện rủi ro, cảnh báo rủi ro Thứ ba, quy trình tín dụng, chi nhánh cần quy định nghiêm khắc việc cần tn thủ quy trình tín dụng Thứ tư, nâng cao hiệu hệ thống kiểm tra, giám sát hoạt động tín dụng 3.2.2 Xây dựng sách quản trị rủi ro tín d ng hợp lý Chính sách QTRR tín dụng kim nam cho hoạt động tín dụng ngân hàng giai đoạn định, Chi nhánh Thái Bình nên xây dựng sách phù hợp với thời kỳ, song khơng trái với sách chung tồn hệ thống VDB Thứ nhất, sách QTRR phải phù hợp với mức độ rủi Thứ hai, sách QTRR tín dụng phải cụ thể đối tượng khách hàng 3.2.3 Nâng cao chấ lượng cán liên quan ến hoạ ộng tín d ng a) Nâng cao chất lượng cán quản trị rủi ro tín dụng b) Nâng cao chất lượng nhân viên tín dụng nhân viên giám sát 3.2.4 Xây dựng quy trình xử lý nợ xấu hợp lý Việc xây dựng quy trình xử lý nợ xấu hợp lý có tác dụng giúp cá nhân phận chi nhánh Thái Bình chủ động xử lý nợ xấu, tránh nhiều thời gian tổ chức họp bàn phân công trách nhiệm xử lý nợ cho khoản nợ xấu Tác giả đề xuất quy trình tóm tắt sau: Bước 1: Tổng hợp kết phân loại nợ Bước 2: Trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Bước 3: Xử lý nợ xấu 20 Bước 4: Hoàn tất thủ tục với khoản nợ xấu 3.2.5 Sử d n a dạn ươn xử lý nợ xấu Hiện VDB chi nhánh Thái Bình xử lý nợ xấu cách đôn đốc khách hàng cố gắng trả nợ dần Để nâng cao hiệu xử lý nợ xấu, chi nhánh cần thực đa dạng hóa phương pháp xử lý nợ xấu sau: Thứ nhất, rà sốt lại tồn danh mục nợ xấu Thứ hai, phát dấu hiệu rủi ro sớm để đôn đốc khách hàng lên kế hoạch trả nợ Thứ ba, lựa chọn khoản vay khách hàng có tiềm lực tài mạnh Thứ tư, xem xét khoản nợ quy mô lớn mà thân chi nhánh khả thu hồi 3.3 Một số kiến nghị nhằm hoàn thiệnquản lý nợ xấu Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thái Bình 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Phát tri n Việt Nam 3.3.1.1 Xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng tập trung Để xây dựng mơ hình QTRR tín dụng tập trung, cần phải đáp ứng số điều kiện Thứ ngân hàng phải có lực tài cao để đầu tư vào hệ thống công nghệ Thứ hai, ngân hàng phải có tảng cơng nghệ vững Thứ ba, ngân hàng phải có đội ngũ nhân chất lượng cao 3.3.1.2 Hoàn thiện máy quản trị rủi ro tín dụng Để đảm bảo yêu cầu QTRR tín dụng, máy tổ chức VDB cần hoàn thiện sau: Thứ nhất, thành lập Ủy ban QTRR tín dụng với chức năng: Thứ hai, thành lập Ủy ban định giá tài sản với chức năng: cố vấn cho Hội đồng quản trị Ban giám đốc ngân hàng tất vấn đề liên quan đến định giá tài sản có định giá TSBĐ khách hàng Thứ ba, xây dựng lại máy tín dụng phân tách rõ ba chức năng: Một là, chức quan hệ khách hàng, hai chức thẩm định tín dụng, ba chức quản lý nợ 3.3.1.3 Hiện đại hóa cơng nghệ thơng tin ngân hàng 21 Trong việc QTRR tín dụng nói chung quản trị nợ xấu nói riêng vai trị cơng nghệ thơng tin vơ quan trọng Tin học hóa giúp VDB lưu trữ kho liệu khổng lồ khách Hiện chương trình IPCAS mà VDB sử dụng công cụ hữu hiệu với mô đun 3.3.2 Kiến nghị với n n n nước Việt Nam 3.3.2.1 Nâng cao lực quản lý điều hành hệ thống tổ chức tín dụng Để cơng tác hạn chế xử lý nợ xấu VDB đạt kết tích cực NHNN cần nâng cao lực quản lý, điều hành cách sau đây: - Thường xuyên đưa phân tích, tổng hợp, nhận định, dự báo thị trường tài ngân hàng - Tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay - Phối hợp với Bộ, ngành liên quan tiếp tục tháo gỡ vướng mắc thủ tục phát tài sản - Thường xuyên tổ chức chương trình đào tạo nghiệp vụ, phổ biến kiến thức pháp luật, quản trị tài chính, quản trị rủi ro, cơng nghệ thơng tin ngân hàng… 3.3.2.2 Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng tập trung Một điều kiện để thực hiệu QTRR tín dụng nguồn thơng tin phải xác, cập nhật đầy đủ .2 ăng cường hiệu hoạt động VAMC rước hết, VAMC cần có hỗ trợ Chính phủ việc cung cấp nguồn vốn trực tiếp thông qua ngân sách hoạt động nh Thứ hai, VAMC cần có định hướng hoạt động rơ ràng với mục tiêu định lượng cụ thể lộ trình phù hợp việc giải nợ xấu cho hệ thống TCTD Thứ ba, VAMC cần có hậu thuẫn hệ thống pháp lý trao quyền lực đặc biệt trình thu hồi nợ xấu Thứ tư, VAMC cần hoạt động giám sát, quản lý chặt chẽ hệ thống kiểm soát nội Thứ nă , VAMC cần có định chế phù hợp mua, bán lý nợ xấu 22 3.3.3 Kiến nghị với Chính phủ Để trình xử lý nợ xấu TCTD nói chung VDB nói riêng hiệu quả, vai trị Chính phủ quan trọng việc tạo môi trường pháp lý thuận lợi hướng dẫn hoạt động liên quan đến việc xử lý nợ xấu sau: Thứ nhất, Chính phủ cần sớm sửa đổi bổ sung quy định hành Thứ hai, Chính phủ Bộ tài nên áp dụng sách miễn giảm thuế Thứ ba, Chính phủ cần đạo cấp quyền địa phương Bộ ngành liên quan có biện pháp kích thích thị trường bất động sản Thứ tư, Chính phủ cần đạo sát việc thực đề án tái cấu trúc doanh nghiệp nhà nước tái cấu trúc hệ thống ngân hàng Thứ nă , cần xây dựng thị trường vốn hoạt động hiệu TÓM TẮT CHƯƠNG Dựa kết phân tích chương 2, chương đưa giải pháp nhằm hoàn thiện quản lý nợ xấu VDB chi nhánh Thái Bình, bật lên giải pháp hồn thiện cơng tác xử lý nợ xấu cách linh hoạt phù hợp, xây dựng quy trình quản lý nợ xấu mang đặc trưng chi nhánh Để giải pháp thực cách phù hợp, số kiến nghị quan quản lý cấp ngân hàng nhà nước hay hội sở đưa hoàn thiện máy hoạt động VAMC hay trao nhiều quyền cho ngân hàng công tác 23 KẾT LUẬN Trong năm gần đây, kinh tế Việt Nam phải trải qua thách thức quan trọng chế kinh tế thị trường tồn cầu hóa Do hậu sách kích thích kinh tế thơng qua nới lỏng tín dụng từ năm 2000 tác động khủng hoảng kinh tế từ năm 2008, với lỏng lẻo thiếu hợp lý mô hình chiến lược quản trị rủi ro TCTD, nợ xấu VDB nói chung chi nhánh Thái Bình nói riêng từ năm 2013 đến năm 2016 tình trạng đáng lo ngại Luận văn “Quản lý nợ xấu Th i n n n P i n Việt Nam - C i n n hoàn thành nhiệm vụ: - Thứ nhất, luận văn khái quát vấn đề nợ xấu ngân hàng nói chung ngân hàng phát triển nói riêng bao gồm: quan điểm nợ xấu, nguyên nhân hình thành nợ xấu, giải pháp hạn chế xử lý nợ xấu, kinh nghiệm quốc tế hạn chế xử lý nợ xấu học cho Việt Nam, tiêu chí đánh giá hiệu công tác quản trị nợ xấu NHTM - Thứ hai, luận văn phân tích thực trạng nợ xấu VDB chi nhánh Thái Bình từ năm 2013 đến năm 2016 thông qua xem xét tiêu đánh giá nợ xấu, đồng thời tiến hành vấn cán liên quan để nêu công tác đánh giá chung cho quản lý nợ xấu chi nhánh Do vậy, điểm mà luận văn cho thành công nghiên cứu trước - Thứ ba, sở định hướng phát triển mục tiêu VDB chi nhánh Thái Bình thời gian tới, luận văn đưa đề xuất số giải pháp hồn thiện cơng tác hạn chế xử lý nợ xấu chi nhánh Ngoài ra, luận văn đưa số kiến nghị với Hội sở chính, Ngân hàng Nhà nước Chính phủ với vai trò quan đạo, dẫn dắt TCTD thực đề án Mặc dù cố gắng trình nghiên cứu viết bài, nhiên hạn chế trình độ hiểu biết thời gian thực nên luận văn “Quản lý nợ xấu n n P i n Việt Nam - C i n n i n chắn nhiều thiếu sót, mong nhận đóng góp ý kiến nhà khoa học người làm thực tiễn để luận văn hồn thiện 24 ... Chương THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÁI BÌNH 2.1 Giới thiệu Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thái Bình 2.1.1 Quá trình hình thành phát tri n Quá... Chi nhánh Thái Bình ươn : Phương hướng giải pháp hoàn thiện quản lý nợ xấu Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thái Bình Chương CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ NỢ XẤU VÀ QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG... xử lý nợ xấu cho VDB Chi nhánh Thái Bình giai đoạn 18 VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH THÁI BÌNH 3.1 Định hướng mục tiêu Ngân hàng Phát triển Việt