LỜI CAM ĐOAN
Tôi đã hoàn thành tất cả các môn học và đã thanh toán tất cả các nghĩa vụ tài chính theo quy định của Khoa Luật Đại học Quốc gia Hà Nội.
Vậy tôi viết Lời cam đoan này đề nghị Khoa Luật xem xét để tôi có thể bảo vệ Luận văn.
Tôi xin chân thành cảm ơn!
DANH MỤC CÁC BẢNG
MỞ ĐẦU
Lý do lựa chọn đề tài
Mục tiêu và nội dung nghiên cứu
Tính mới và những đóng góp của đề tài
Đối tượng và phạm vi nghiên cứu
Phương pháp nghiên cứu
Tổng quan nghiên cứu
Kết cấu luận văn
Chương 2: Pháp luật về Nguyên tắc đối xử bình đẳng với các cổ đông trong công ty niêm yết ở Việt Nam và thực tiễn áp dụng.
Chương 3: Một số Khuyến nghị nhằm hoàn thiện Nguyên tắc đối xử bình đẳng với các cổ đông trong công ty niêm yết.
Chương 1
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NGUYÊN TẮC ĐỐI XỬ BÌNH ĐẲNG ĐỐI VỚI
CỔ ĐÔNG TRONG CÔNG TY NIÊM YẾT Ở VIỆT NAM
Khái niệm quản trị công ty
Công ty niêm yết và quyền lợi của các cổ đông trong công ty niêm yết
Khái niệm về công ty niêm yết theo pháp luật Việt Nam
Quyền lợi của các cổ đông trong công ty niêm yết
Nội dung và vai trò nguyên tắc đối xử bình đẳng với cổ đông trong công ty niêm yết
Nguyên tắc đối xử bình đẳng với cổ đông trong công ty niêm yết
1.3.1.1. Nguyên tắc bình đẳng
Trong hệ thống pháp lý, “bình đẳng” được ghi nhận là nguyên tắc cơ bản được thể hiện thông qua quyền bình đẳng trước pháp luật. Đây là một trong các quyền của con người, và là quyền được xác lập tư cách con người trước pháp luật; không bị pháp luật ph...
Quyền bình đẳng trước pháp luật được ghi trong Tuyên ngôn Quốc tế về nhân quyền 1948. Điều 7, Tuyên ngôn khẳng định: “Mọi người đều bình đẳng trước pháp luật và được pháp luật bảo vệ một cách bình đẳng mà không có bất cứ sự phân biệt nào” [10].
Quyền bình đẳng trước pháp luật đã được đưa vào Công ước về quyền dân sự, chính trị 1966 với tư cách là một văn bản quy phạm pháp luật quốc tế có giá trị ràng buộc pháp lý với các quốc gia tham gia và được cụ thể hóa hơn so với Tuyên ngôn nhân quyền 1...
Mọi người đều bình đẳng trước pháp luật, và được pháp luật bảo vệ bình đẳng không kỳ thị. Trên phương diện này, luật pháp cấm mọi kỳ thị và bảo đảm cho tất cả mọi người quyền được bảo vệ một cách bình đẳng và hữu hiệu chống mọi kỳ thị về chủng tộc, mà...
1.3.1.2. Nguyên tắc đối xử bình đẳng với cổ đông trong công ty niêm yết
Vai trò nguyên tắc đối xử bình đẳng với cổ đông trong công ty niêm yết
Bảng 1.1: Giao dịch của các nhà đầu tư nước ngoài trong 3 năm từ 2012 – 2014
Những điểm đặc thù của Nguyên tắc đối xử bình đẳng trong Công ty niêm yết
Số lượng cổ đông
Theo quy định hiện nay các công ty niêm yết có số lượng cổ đông rất lớn, tối thiểu đối với các công ty niêm yết tại sở giao dịch chứng khoán Hà Nội: 100 cổ đông, Số lượng này tại Sở giao dịch chứng khoán Thành phố Hồ Chí Minh là 300 cổ đông. Những cổ...
Cơ cấu tổ chức của công ty niêm yết
Các công ty niêm yết có cơ cấu tổ chức chặt chẽ với nhiều hệ thống quản lý hơn so với các công ty không niêm yết, bao gồm: ĐHĐCĐ, HĐQT, BGĐ, GKS. Nguyên tắc đối xử bình đẳng không chỉ áp dụng trong phạm vi các cổ đông mà còn đối với cả bộ máy hoạt đ...
Hệ thống văn bản pháp luật và cơ quan giám sát
Trong công ty niêm yết ngoài việc chịu sự điều chỉnh chung của Luật doanh nghiệp còn chịu sự điều chỉnh riêng của các Luật chuyên ngành là Luật chứng khoán và các văn bản hướng dẫn thi hành, cá biệt có những nội dung được quy định trong Luật dân sự ...
Quy mô giao dịch và lĩnh vực hoạt động
Do đặc thù về quy mô cũng như khả năng giao dịch trên sàn chứng khoán, việc giao dịch mua bán cổ phần của các công ty niêm yết được thực hiện liên tục nhiều khi với số lượng rất lớn, ngoài ra trong các hoạt động kinh doanh các công ty niêm yết cũng t...
Việc giám sát và thực thi các giao dịch với các bên có liên quan trong công ty niêm yết tại Hoa Kỳ
1.4.3.1. Điều kiện thị trường
Chương 2
PHÁP LUẬT VỀ NGUYÊN TẮC ĐỐI XỬ BÌNH ĐẲNG VỚI CÁC
CỔ ĐÔNG TRONG CÔNG TY NIÊM YẾT Ở VIỆT NAM VÀ
THỰC TIỄN ÁP DỤNG
Pháp luật về nguyên tắc đối xử bình đẳng với cổ đông trong công ty niêm yết
Hệ thống các văn bản pháp luật về nguyên tắc đối xử bình đẳng
Bảng 2.1: Các Bộ luật, Nghị định, Thông tư có liên quan đến nguyên tắc đối xử bình đẳng với các cổ đông trong công ty niêm yết
Quy định của pháp luật về nguyên tắc đối xử bình đẳng đối với các cổ đông trong công ty niêm yết ở Việt Nam
2.1.2.1. Pháp luật về việc tất cả các cổ đông phải được đối xử bình đẳng
2.1.2.2. Các quy định về ngăn cấm giao dịch nội gián và lạm dụng mua bán cá nhân
2.1.2.3. Pháp luật về việc thành viên HĐQT/BKS/BGĐ phải công bố thông tin về lợi ích
2.1.2.4. Pháp luật về cơ chế giám sát thực thi nguyên tắc đối xử bình đẳng
Thực tiễn áp dụng nguyên tắc đối xử bình đẳng với các cổ đông tại một số công ty niêm yết ở Việt Nam
Bảng 2.2: So sánh kết quả thẻ điểm QTCT trong ba năm 2010, 2011 và 2012
Việc đảm bảo các cổ đông phải được đối xử bình đẳng trong các công ty niêm yết ở Việt Nam
Bảng 2.3: Khảo sát các công ty niêm yết có báo cáo thường niên bằng tiếng anh
Việc ngăn cấm giao dịch nội gián trong các công ty niêm yết ở Việt Nam
Việc thành viên HĐQT/BKS/BGĐ phải công bố thông tin về lợi ích
Một số yếu tố tác động đến việc áp dụng Nguyên tắc đối xử bình đẳng đối với các cổ đông trong các công ty niêm yết ở Việt Nam
Ảnh hưởng của các công ty nhà nước
Cơ cấu sở hữu cổ phần tập trung
Ít có sự phân chia giữa quyền sở hữu và quyền kiểm soát
Cơ cấu phân cấp sở hữu chồng chéo
Đây là đặc điểm phổ biến trong các công ty niêm yết tại hai sàn chứng khoán HOSE, HNX. Các tập đoàn kinh tế lớn, đặc biệt là các công ty Nhà nước, được thành lập theo mô hình công ty mẹ - công ty con. Ban đầu cơ cấu quản lý này có thể phục vụ các mục ...
Nhận thức của các doanh nghiệp về Nguyên tắc đối xử bình đẳng
Không chỉ Nguyên tắc đối xử bình đẳng nói riêng và hoạt động Quản trị công ty nói chung cũng chưa được các công ty quan tâm đúng mức, tương xứng với tầm quan trọng của nó trong điều kiện kinh tế hiện nay. Các công ty chủ yếu tập trung vào việc xây dựn...
Đánh giá pháp luật về nguyên tắc đối xử bình đẳng với cổ đông trong công ty niêm yết ở Việt Nam và kết quả thực hiện
Những thành tựu đạt được
2.3.1.1. Pháp luật về việc tất cả các cổ đông phải được đối xử bình đẳng
2.3.1.2. Pháp luật về cấm giao dịch nội gián
2.3.1.3. Pháp luật về việc thành viên HĐQT/BKS/BGĐ phải công bố thông tin về lợi ích
2.3.1.4. Cơ chế giám sát và thực thi
Những mặt hạn chế
2.3.2.1. Những hạn chế trong các quy định theo nội dung tất cả các cổ đông phải được đối xử bình đẳng
2.3.2.2. Những hạn chế của các quy định về ngăn cấm giao dịch nội gián và lạm dụng quyền mua bán cá nhân
2.3.2.3. Những hạn chế trong quy định về việc thành viên HĐQT/BKS/BGĐ phải công bố thông tin về lợi ích
2.3.2.4. Những hạn chế trong cơ chế giám sát thực thi nguyên tắc đối xử bình đẳng
Chương 3
MỘT SỐ KHUYẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN NGUYÊN TẮC
ĐỐI XỬ BÌNH ĐẲNG VỚI CÁC CỔ ĐÔNG TRONG CÔNG TY NIÊM YẾT
Một số khuyến nghị nhằm hoàn thiện hệ thống pháp luật về nguyên tắc đối xử bình đẳng với cổ đông trong công ty niêm yết
Khuyến nghị nhằm đảm bảo các cổ đông phải được đối xử bình đẳng
Khuyến nghị nhằm hoàn thiện các quy định về ngăn cấm giao dịch nội gián và lạm dụng quyền mua bán cá nhân
Khuyến nghị về việc công bố các thông tin về lợi ích của thành viên HĐQT/BKS/BGĐ và các nhân sự chủ chốt của công ty
Khuyến nghị về việc hoàn thiện cơ chế giám sát, thực thi
3.2. Khuyến nghị cho các công ty niêm yết
Nâng cao nhận thức về vai trò của QTCT nói chung và nguyên tắc đối xử bình đẳng với cổ đông nói riêng
Chuẩn bị cơ sở vật chất và nguồn nhân lực nhằm thực hiện nguyên tắc đối xử bình đẳng với cổ đông
3.2.3. Khuyến nghị về việc xây dựng khung thể chế cho doanh nghiệp nhằm thúc đẩy thực hiện nguyên tắc đối xử bình đẳng với cổ đông
KẾT LUẬN
TÀI LIỆU THAM KHẢO