Rủi ro tín dụng tại ngân hàng tmcp đại dương chi nhánh thăng long

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - ĐỖ THỊ MAI LIÊN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƢƠNG - CHI NHÁNH THĂNG LONG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội – 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - ĐỖ THỊ MAI LIÊN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƢƠNG - CHI NHÁNH THĂNG LONG Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS HOÀNG VIỆT TRUNG Hà Nội – 2015 LỜI CAM ĐOAN Tác giả luận văn: Tôi – Đỗ Thị Mai Liên, xin cam đoan: Những nội dung luận văn, cụ thể phân tích, đánh giá thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại Dƣơng – Chi nhánh Thăng Long, giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng Ngân hàng TMCP Đại Dƣơng – Chi nhánh Thăng Long tự nghiên cứu, không chép Các tài liệu tham khảo để thực luận văn đƣợc trích dẫn nguồn gốc rõ ràng LỜI CẢM ƠN Trƣớc tiên, em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến thầy giáo hƣớng dẫn- TS.Hoàng Việt Trung tận tâm giúp đỡ em hoàn thành luận văn Em xin chân thành cảm ơn thầy khoa Tài Ngân hàng- Trƣờng Đại học kinh tế - Đại học quốc gia Hà Nội tạo điều kiện cho em hồn thành khóa học Tôi xin cảm ơn anh chị đồng nghiệp ngân hàng TMCP Đại Dƣơng tạo điều kiện giúp đỡ thu thập số liệu cần thiết để trình bày luận văn MỤC LỤC Danh mục từ viết tắt i Danh mục bảng ii Danh mục sơ đồ, biểu đồ iii LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU 1.1.Tổng quan tình hình nghiên cứu 1.1.1 Tổng quan tài liệu nghiên cứu nước 1.1.2.Tổng quan tài liệu nghiên cứu nước 1.2 Cơ sở lý luận thực tiễn rủi ro tín dụng NHTM 12 1.2.1 Rủi ro tín dụng 12 1.2.2 Hạn chế rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại 27 1.2.3 Bài học kinh nghiệm hạn chế rủi ro tín dụng NHTM nước 31 CHƢƠNG PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 37 2.1 Tổng quan phƣơng pháp luận phƣơng pháp nghiên cứu 37 2.2 Thu thập phân tích liệu 37 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu thứ cấp 37 2.2.2 Phương pháp thu thập số liệu sơ cấp 38 2.2.3 Phương pháp tổng hợp phân tích thông tin đầu 39 CHƢƠNG THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƢƠNG – CHI NHÁNH THĂNG LONG 40 3.1 Tổng quan Oceanbank Chi nhánh Thăng Long 40 3.1.1 Giới thiệu chung Oceanbank Chi nhánh Thăng Long 40 3.1.2 Kế t quả hoạt động kinh doanh 42 3.2 Thực trạng hoạt động tín dụng Oceanbank Chi nhánh Thăng Long 50 3.2.1 Hoạt động cho vay tại Oceanbank Chi nhánh Thăng Long 50 3.2.2 Cơ cấu cho vay 51 3.3.Thực trạng chất lƣợng tín dụng Oceanbank Chi nhánh Thăng Long 56 3.3.1 Cơ cấu nhóm nợ của Oceanbank chi nhánh Thăng Long 56 3.3.2 Tình hình nợ hạn 57 3.3.3 Tình hình nợ xấu của Oceanbank Thăng Long 60 3.3.4 Trích lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro 61 3.4 Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng Oceanbank Chi nhánh Thăng Long 63 3.4.1 Một số kết đạt 63 3.4.2 Những mặt hạn chế nguyên nhân 67 CHƢƠNG ĐINH ̣ HƢỚNG VÀ GI ẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƢƠNG – CHI NHÁNH THĂNG LONG 73 4.1 Dƣ̣ báo bố i cảnh kinh tế và triể n vo ̣ng tƣơng lai của Oceanbank 73 4.2 Định hƣớng hoạt động tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại Dƣơng – Chi nhánh Thăng Long 74 4.3 Các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại Dƣơng – Chi nhánh Thăng Long 75 4.3.1 Hoàn thiện mơ hình quy trình tín dụng của ngân hàng 75 4.3.2 Phân tích 6C cho vay 79 4.3.3 Tăng cường xử lý khoản nợ có vấn đề có biện pháp hạn chế, bù đắp rủi ro xảy 80 4.3.4 Tăng cường kiểm tra, giám sát quản lý nợ vay 83 4.3.5 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán làm công tác tín dụng quản lý rủi ro tín dụng 86 4.3.6 Thực tốt công tác quản lý hồ sơ tín dụng 88 4.3.7 Hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng 88 4.4 Một số kiến nghị 90 4.4.1 Kiến nghị Chính phủ 90 4.4.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước 92 KẾT LUẬN 95 TÀI LIỆU THAM KHẢO 96 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TT Ký hiệu Nguyên nghĩa NHNN NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC NHTM NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI RRTD RỦI RO TÍN DỤNG TCTD TỔ CHỨC TÍN DỤNG TMCP THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN TSĐB TÀI SẢN ĐẢM BẢO CN Chi nhánh CTCP Công ty cổ phần i DANH MỤC BẢNG Stt Bảng Nội dung Bảng 3.1 Bảng 3.2 Bảng 3.3 Bảng 3.4 Bảng 3.5 Cơ cấu dƣ nợ theo thời hạn 52 Bảng 3.6 Cơ cấu dƣ nợ cho vay theo loại tiền 53 Bảng 3.7 Tình hình cho vay phân theo đối tƣợng vay 54 Bảng 3.8 Cơ cấu nhóm nợ giai đoạn 2011 – 2014 56 Bảng 3.9 Tình hình nợ hạn giai đoạn 2011 - 2014 57 10 Bảng 3.10 Tỷ lệ nợ hạn theo thời gian 11 Bảng 3.11 12 Bảng 3.12 Tình hình trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Tình hình huy động vốn Oceanbank Chi nhánh Thăng Long Tình hình cho vay Oceanbank chi nhánh Thăng Long Kết kinh doanh Oceanbank chi nhánh Thăng Long Tình hình cho vay, thu nợ Oceanbank Chi nhánh Thăng Long Cơ cấu nợ xấu Oceanbank chi nhánh Thăng Long ii Trang 42 45 48 50 59 60 61 DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ SƠ ĐỒ Stt Sơ đồ Nội dung Sơ đồ 1.1 Phân loại rủi ro tín dụng Sơ đồ 3.1 Sơ đồ 3.2 Sơ đồ 3.3 Quy trình chấm điểm khách hàng cá nhân Cơ cấ u tổ chƣ́c của Oceanbank Chi nhánh Thăng Long Quy trình chấm điểm khách hàng doanh nghiệp Trang 40 64 65 BIỂU ĐỒ Stt Bảng Nội dung Trang Biểu đồ 3.1 Tình hình huy động vốn theo đối tƣợng 43 Biểu đồ 3.2 Tình hình huy động vốn theo kỳ hạn 43 Biểu đồ 3.3 Dƣ nợ cho vay 45 Biểu đồ 3.4 Lợi nhuận trƣớc thuế 49 Biểu đồ 3.5 Cơ cấu dƣ nợ theo thời hạn 52 Biểu đồ 3.6 Cơ cấu cho vay theo đối tƣợng 55 Biều đồ 3.7 Tỷ lệ nợ hạn 57 Biểu đồ 3.8 Tỷ lệ nợ xấu / tổng dƣ nợ 61 iii bán khoản nợ xấu cho công ty mua bán nợ, ngân hàng chủ thể kinh tế khác theo quy định hành Sau mua từ chủ nợ, chủ thể mua lại khoản nợ đàm phán với chủ sở hữu, cổ đông khác doanh nghiệp để chuyển nợ thành vốn góp Sau trở thành cổ đơng, công ty mua lại nợ thực giải pháp tái cấu trúc doanh nghiệp nhƣ xóa phần nợ lãi, hoãn trả nợ, thay đổi thời gian trả nợ, hỗ trợ thị trƣờng, quản trị, hỗ trợ tài nhƣ cho vay, bảo lãnh nhằm phục hồi từ doanh nghiệp kinh doanh thua lỗ Về phía ngân hàng, việc bán khoản nợ xấu giúp ngân hàng nhanh chóng xử lý đƣợc nợ xấu, thu hồi nợ vay tối đa, tập trung cho cơng việc kinh doanh mình, thực biện pháp phịng ngừa nợ xấu hiệu mà khơng chịu ảnh hƣởng trực tiếp từ việc giải nợ tồn đọng với khách hàng Hơn nữa, chủ thể đƣợc pháp luật cho phép thực việc mua lại khoản nợ thị trƣờng mua bán nợ hoạt động cách chuyên nghiệp tận dụng đƣợc lợi thông tin, quy mô, quyền hạn đặc biệt qua ngân hàng đạt đƣợc hai mục đích: Thứ chuyển rủi ro sang đối tƣợng khác, thứ hai tiết kiệm đƣợc nguồn lực ngƣời, thời gian cho công việc khác, tăng tốc độ khối lƣợng công việc thực 4.3.4 Tăng cường kiểm tra, giám sát quản lý nợ vay Đây nội dung quan trọng ảnh hƣởng đến chất lƣợng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng, giúp phát ngăn ngừa sớm rủi ro phát sinh Để nâng cao hiệu hoạt động kiểm tra, giám sát khách hàng vay, cán tín dụng cần tuân thủ: - Định kỳ ba tháng, sáu tháng năm, cán tín dụng đề nghị tất khách hàng cung cấp báo cáo tài nhất, phân tích, đánh giá lại tình hình tài khách hàng, so sánh với kỳ hoạt động trƣớc Trong trƣờng 83 hợp xảy kiện có ảnh hƣởng xấu tới điều kiện tài hoạt động khách hàng, cần tiến hành rà sốt, tìm biện pháp giúp đỡ khách hàng giải tình trạng khó khăn, tránh để khó khăn khách hàng làm ảnh hƣởng đến nguồn trả nợ ngân hàng - Kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay thƣờng xuyên, chậm tuần sau phát sinh khoản vay định kỳ tháng lần với khoản vay ngắn hạn tháng lần với khoản vay trung dài hạn Kết kiểm tra phải xác định khách hàng sử dụng vốn vay mục đích nhƣ thoả thuận Hợp đồng tín dụng; giá trị tài sản hình thành vốn vay, giá trị đầu tƣ hàng hóa thực tế có cân giá trị vốn vay phát; khách hàng có vi phạm cam kết Hợp đồng tín dụng, có báo cáo ngân hàng trung thực; dấu hiệu bất thƣờng khác liên quan đến tình hình tài phi tài khách hàng Việc kiểm ta giám sát quản lý nợ vay đƣợc thực theo hƣớng: *Xây dựng kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn vay Việc xây dựng kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn vay cần thiết giúp cho Cán tín dụngchủ động việc thực kiểm tra khách hàng vay, lãnh đạo phịng Ban giám đốc có sở để đôn đốc giám sát việc thực Cán tín dụng, thống nội dung phƣơng thức kiểm tra sử dụng vốn vay toàn Sở Nội dung chủ yếu kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn vay bao gồm lịch kiểm tra sử dụng vốn vay đề xuất phƣơng thức kiểm tra sử dụng vốn vay thích hợp - Lập kế hoạch kiểm tra với loại hình cho vay nhƣ kiểm tra sử dụng vốn vay để nhập hàng hóa (máy móc thiết bị, dƣợc phẩm, xăng dầu…), vốn vay để mua nguyên vật liệu phục vụ sản xuất kinh doanh, nhu cầu vốn tiêu dùng… - Đối với khoản vay ngắn hạn có đặc điểm riêng biệt, khách hàng 84 vay có phƣơng thức sản xuất kinh doanh đặc thù, cán tín dụng cần xây dựng kếhoạch kiểm tra sử dụng vốn vay riêng theo hợp đồng tín dụng, sau giải ngân vay Trong trƣờng hợp giải ngân tiền mặt, việc kiểm tra sử dụng vốn vay thực theo lần giải ngân thực sau ngày giải ngân -10 ngày kể từ ngày giải ngân Thƣờng xuyên quan tâm tới thị trƣờng nơi sản phẩm doanh nghiệp đƣợc sản xuất hay tiêu thụ, nhằm theo dõi thực tế, nhƣ dự báo chất lƣợng, theo dõi tình hình tiêu thụ sản phẩm có nhƣ kế hoạch khơng? *Thực kiểm tra sử dụng vốn vay Cán tín dụng cần chủ động thực theo kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn vay lập Tuỳ đặc điểm khoản vay mà lựa chọn cách thức kiểm tra khác Đối với hàng hóa kho: Cán tín dụng kiểm tra danh mục hàng hóa có trùng khớp chủng loại, xuất xứ, số lƣợng nhƣ phƣơng án xin vay khơng? Tính tốn xem khối lƣợng hàng hóa kho có cân giá trị tiền vay theo hợp đồng tín dụng khơng? Trƣờng hợp tài sản hình thành từ vốn vay loại hàng hóa khó điểm đếm thực tế (có số lƣợng lớn, khơng bao gói, ) cán tín dụng dựa thẻ kho loại giấy tờ khác liên quan chứng minh số lƣợng, mẫu mã loại hàng hóa lƣu kho Trƣờng hợp hàng hóa kho hình thành từ nguồn vốn vay nhiều ngân hàng, cán tín dụng cần yêu cầu khách hàng báo cáo rõ hàng kho hình thành từ nguồn vay nào, ngân hàng đồng thời kiểm tra khớp thực tế với nội dung báo cáo Đối với máy móc thiết bị, cán tín dụng kiểm tra chủng loại, xuất xứ, số lƣợng, seri máy… có khớp với tờ khai hải quan, hóa đơn lƣu hồ sơ vay hay khơng 85 Bên cạnh việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn khách hàng, cán tín dụng cịn phải theo dõi tình hình biến động tài sản chấp Nếu có giảm sút lớn phải yêu cầu khách hàng bổ sung cho giá trị TSBĐ tăng phù hợp với giá trị tiền vay Trƣờng hợp cho vay khơng có TSBĐ cần phải quy định rõ hợp đồng tín dụng “khách hàng phải bổ sung TSBĐ cần thiết…” Ngoài ra, cán tín dụng cần quan tâm đến nguồn tiền toán khách hàng, yêu cầu khách hàng, chủ đầu tƣ, ngƣời mua toán chuyển khoản tài khoản khách hàng ngân hàng để trả nợ tiền vay, khơng cho rút tiền mặt Cán tín dụng cần kiểm soát tài khoản tiền gửi khách hàng tránh tƣợng tiền toán khách hàng không trả nợ mà sử dụng vào việc khác, nợ đến hạn khơng có khả trả cho ngân hàng 4.3.5 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Để hạn chế rủi ro tín dụng việc trọng nâng cao lực trách nhiệm nhƣ hạn chế rủi ro đạo đức cán làm cơng tác tín dụng vơ quan trọng Chi nhánh Thăng Long cần quan tâm cơng tác sau: *Thứ nhất, chuẩn hóa cán làm cơng tác tín dụng Cán tín dụng cần có số tiêu chuẩn nhƣ phải đƣợc đào tạo quy chuyên ngành trƣờng đại học uy tín, khơng ngừng nghiên cứu học hỏi, trau dồi thêm kiến thức để nâng cao lực công tác, có khả ngoại ngữ, tin học phục vụ công tác nghiên cứu tài liệu, thẩm định dự án , có đạo đức, ý thức trách nhiệm cao công việc Bên cạnh tảng kiến thức sâu, rộng lĩnh vực có liên quan đến hoạt động tín dụng, cán tín dụng cịn phải có kỹ cần thiết nhƣ kỹ phục vụ khách hàng: địi hỏi cán tín dụng có kiến thức định 86 marketing, phục vụ khách hàng để tiếp xúc trực tiếp khách hàng có khảnăng thu hút mở rộng cho vay; kỹ đàm phán, thƣơng lƣợng với khách hàng việc tuân thủ điều khoản sách, quy trình tín dụng nhằm bảo vệ quyền lợi cho ngân hàng; kỹ tổng hợp điểm mạnh, điểm yếu khách hàng đồng thời nêu đƣợc quan điểm đánh giá khách hàng; kỹ phân tích nguồn thông tin, số liệu thu thập đƣợc để phục vụ cho hoạt động tín dụng, đặc biệt để nhận diện dấu hiệu rủi ro khách hàng vay Ngoài ra, chi nhánh nên ý luân chuyển cán thƣờng xuyên, không để cán tín dụng phụ trách khoản vay lâu để giảm thiểu rủi ro đạo đức nghề nghiệp xuống mức thấp *Thứ hai, chính sách đào tạo: Đội ngũ cán tín dụng Chi nhánh Thăng Long chủ yếu đƣợc đào tạo từ trƣờng kinh tế, kinh nghiệm lĩnh vực khác nhƣ xây dựng, kỹ thuật, nông nghiệp…là hạn chế Điều địi hỏi cán tín dụng phải có ý thức khơng ngừng nâng cao trình độ chun mơn, thƣờng xun trau dồi, tìm hiểu ngành nghề, lĩnh vực, sản phẩm khác để có tảng kiến thức sâu rộng phục vụ cho hoạt động tín dụng Chi nhánh Thăng Long cần xây dựng sách đào tạo để nâng cao chất lƣợng cán làm công tác tín dụng cách có hiệu quả, cụ thể: - Tạo điều kiện để cán tín dụng tiếp tục học để nâng cao trình độ chun mơn cập nhật kiến thức xã hội - Thƣờng xuyên tổ chức khoá đào tạo bồi dƣỡng kiến thức để nâng cao lực đánh giá, đo lƣờng phân tích rủi ro cho cán tín dụng - Tổ chức buổi trao đổi, thảo luận cán làm cơng tác tín dụng để học hỏi kinh nghiệm lẫn nhau, đặc biệt đƣa vào áp dụng quy trình hoạt động tín dụng 87 - Mời chuyên gia tín dụng đến giảng, trao đổi kinh nghiệm tình liên quan đến lĩnh vực ngân hàng *Thứ ba, chính sách đãi ngộ cán tín dụng: Tùy theo kết hoạt động kinh doanh cán tín dụng mà có chế độ đãi ngộ phù hợp: Đối với cán tín dụng hồn thành xuất sắc nhiệm vụ, có thành tích đáng ghi nhận, cần biểu dƣơng khen thƣởng tinh thần lẫn vật chất nhƣ trích quỹ khen thƣởng để động viên phấn đấu, nâng bậc lƣơng kinh doanh… Đối với cán tín dụng có sai phạm tùy theo mức độ, tính chất mà thực kiểm điểm xử lý kỷ luật Với sách trên, mặt khuyến khích cán tín dụng hăng hái phấn đấu cho cơng việc, mặt khác phải tơn trọng ngun tắc hoạt động tín dụng góp phần nâng cao chất lƣợng tín dụng, hạn chế rủi ro 4.3.6 Thực tốt cơng tác quản lý hồ sơ tín dụng - Yêu cầu phận kinh doanh có biện pháp tích cực quản lý hồ sơ tín dụng - Các hồ sơ tài sản đảm bảo yêu cầu đƣợc nhập kho có kiểm soát kế toán kho quỹ, đƣợc bảo quản tốt tránh mát, hƣ hỏng, cháy nổ - Các hợp đồng tín dụng cần đƣợc xem xét hồn thiện với tham gia tƣ vấn pháp luật ban hành mẫu chuẩn hợp đồng tới phịng ban liên quan 4.3.7 Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Thơng tin điều kiện định kết công tác thẩm định định khoản cho vay Chính vậy, việc thu thập, lựa chọn, xử lý thông tin khách hàng, thông tin thị trƣờng khách hàng việc làm quan trọng  Thu thập thông tin khách hàng: Hiện nay, việc khai thác thông tin khách hàng thƣờng khách hàng cung cấp nhƣ báo cáo tài 88 năm gần nhất, phƣơng án sản xuất kinh doanh Tuy nhiên, báo cáotài doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp quốc doanh (thƣờng doanh nghiệp vừa nhỏ) thƣờng đƣợc kiểm tốn, kể trƣờng hợp đƣợc kiểm tốn mức độ tin cậy cịn tùy thuộc vào cơng ty kiểm tốn Do vậy, cán tín dụng, bên cạnh việc thu thập thông tin từ khách hàng cần thu thập thêm thông tin từ bên liên quan nhƣ đối tác khách hàng, từ ngân hàng mà khách hàng có quan hệ, từ quan quản lý khách hàng, từ Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN (CIC), từ dƣ luận xã hội dƣ luận nội khách hàng  Thu thập thơng tin thị trƣờng: Ngồi thơng tin thân khách hàng, cán tín dụng cịn phải thu thập thông tin liên quan đến lĩnh vực kinh doanh khách hàng nhƣ: tình hình cung cầu, giá sản phẩm, sách liên quan đến sản phẩm mà doanh nghiệp sản xuất, kinh doanh, theo dõi diễn biến thị trƣờng có ảnh hƣởng bất lợi đến hoạt động doanh nghiệp nhƣ tỷ giá, giá vàng, bất động sản…; theo dõi diễn biến thị trƣờng tài sản đảm bảo tiền vay Sau thu thập nguồn thơng tin, cán tín dụng phải sàng lọc nguồn thông tin thu thập đƣợc tiến hành phân tích, đánh giá khách hàng để giúp ban lãnh đạo định cho vay hay từ chối cho vay cách xác kịp thời Để xây dựng đƣợc hệ thống thơng tin phịng ngừa rủi ro tín dụng, Chi nhánh Thăng Long cần có kế hoạch trang bị đầy đủ, đại sở vật chất kỹ thuật, phƣơng tiện làm việc phù hợp với lộ trình đại hóa ngân hàng, phục vụ tốt cho hoạt động kinh doanh, khai thác tốt sở liệu chƣơng trình phát triển Ngân hàng giới Đồng thời tích cực hợp tác với Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam, Hiệp hội Ngân hàng Châu Á, ngân hàng đại giới để cập nhật thông tin học hỏi kinh nghiệm cách kịp thời 89 Chi nhánh Thăng Long nên nghiên cứu xây dựng phần mềm quản lý thơng tin hoạt động tín dụng Trên sở liệu đƣợc cập nhật hàng ngày, phần mềm cho phép ngƣời sử dụng chiết xuất loại báo cáo theo tiêu thức khác thời điểm phục vụ yêu cầu quản lý 4.4 Một số kiến nghị 4.4.1 Kiến nghị Chính phủ Hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng cách hiệu không phụ thuộc vào sách, biện pháp ngân hàng mà phụ thuộc vào yếu tố mơi trƣờng kinh tế vĩ mơ, đặc biệt vai trị Chính phủ Chính phủ tạo điều kiện thuận lợi cho an tồn tín dụng ngân hàng qua mặt sau: - Hoàn thiện ổn định sách phát triển kinh tế xã hội Nhà nƣớc cần hoàn thiện ổn định hệ thống sách xã hội làm sở tạo mơi trƣờng kinh tế pháp lý thuận lợi cho Ngân hàng hoạt động kinh doanh có hiệu Từ tạo nên yên tâm cho nhà đầu tƣ Có đƣợc mơi trƣờng kinh tế vĩ mơ ổn định, thành phần kinh tế mạnh dạn mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh chiều sâu, thu hút đƣợc nguồn vốn tham gia vào trình đầu tƣ - Đƣa sách đầu tƣ nƣớc, tạo môi trƣờng đầu tƣ hấp dẫn để thu hút vốn đầu tƣ nƣớc phát huy tối đa tiềm thành phần kinh tế Đƣa sách hỗ trợ cho doanh nghiệp, hộ kinh doanh, tổ chức kinh tế mở rộng phát triển sản xuất kinh doanh nhƣ cho thuê đất, xây dựng sở, hỗ trợ mặt đào tạo, tìm kiếm thị trƣờng tiêu thụ - Về chế pháp lý việc xử lý tài sản đảm bảo: Chính phủ cần ban hành chế cho phép khuyến khích hoạt động thu hồi nợ ngồi tịa án, linh hoạt việc chi hoa hồng, thu hồi mua bán khai thác tài sản xiết nợ, 90 tránh việc hình hóa hoạt động Tạo điều kiện pháp lý tốt cho cơng ty xử lý nợ chủ động phát mại tài sản tự chịu trách nhiệm hoạt động mình, chế đấu giá, phát mại tài sản cầm cố, chấp, chuyển nhƣợng quyền sử dụng đất, phát mại tài sản thuộc sở hữu doanh nghiệp nhà nƣớc - Tăng cƣờng tính hiệu lực thực thi hệ thống pháp luật: Các nghiên cứu tổng kết cho thấy rằng, nƣớc mà hệ thống pháp luật hoạt động khơng chức khơng thể có hệ thống ngân hàng lành mạnh Tuy nhiên, từ trƣớc tới nay, hệ thống pháp luật Việt Nam đƣợc đánh giá tính minh bạch tính thực thi, hiệu lực Sự hiệu lực, thực thi hệ thống pháp luật Việt Nam dẫn đến việc sử lý tài sản bảo đảm tiền vay, tài sản cầm cố chấp vô khó khăn phức tạp Tình trạng kéo dài dẫn đến khoản nợ khó địi, nợ xấu tích tụ NHTM, gây khó khăn không nhỏ cho hoạt động ngân hàng Đề nghị Chính phủ ban hành chế đặc biệt, cho phép NHTM hoàn thiện thủ tục pháp lý tài sản chấp, bất động sản để thu hồi mua bán khai thác tài sản xiết nợ, tránh việc hình hóa quan bảo vệ pháp luật vào hoạt động - Chính sách, quy chế phải rõ ràng minh bạch Sửa đổi Luật Đất đai, Luật phá sản doanh nghiệp cần liền đồng với quy định, hƣớng dẫn chi tiết Quản lý quy hoạch đất đai lĩnh vực yếu Việt Nam từ trƣớc đến ngun nhân để làm tình trạng nợ xấu Tình trạng chậm trễ cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất nguyên nhân trực tiếp làm cho khoản nợ ngân hàng có tính lƣu hoạt chậm khơng có khả lý Luật phá sản đời 10 năm nhƣng hầu nhƣ doanh nghiệp Việt Nam phá sản Điều khơng phản ánh doanh nghiệp Việt Nam khoẻ mạnh mà lại phản ánh Luật phá sản doanh nghiệp Việt Nam khơng có tính thực tiễn Nhiều doanh nghiệp lẽ phá sản nhƣng 91 không thực đƣợc mà kết khoản nợ xấu tài khoản ngân hàng - Tiếp tục cải cách khu vực ngân hàng, bao gồm NHNN NHTM điều kiện trì tăng trƣởng nên kinh tế hội nhập quốc tế Thúc đẩy q trình cổ phần hóa ngân hàng, cho phép nhà đầu tƣ nƣớc tham giá khu vực ngân hàng nhằm tăng cƣờng lực tài chính, tăng cƣờng quản trị, điều hành NHTM Nhà nƣớc Đây giải pháp lầu dài bền vững nhằm ngắn chặn nguy gia tăng nợ xấu Cải cách hệ thống NHTM biện pháp tăng vốn đôi với xử lý nợ xấu, nâng cao lực quản trị, điều hành, quản lý tín dụng rủi ro… Để tái cấu, tái cấu trúc hoạt động NHTM cần có hỗ trợ tài từ phía nhà nƣớc thông qua cấp bổ sung vốn điều lệ để tăng vốn tự có đạt hệ số CAR theo chuẩn mức quốc tế, nhà nƣớc cần cho phép cổ phần hóa, cho phép phát hành trái phiếu đặc biệt để thu hút vốn, đổi phƣơng thức quản lý, quản trị kinh doanh Gắn cải cách ngân hàng với cải cách kinh tế toàn diện Việc cải cách khu vực ngân hàng khó thành cơng khu vực khác kinh tế không đƣợc đổi cách đồng Cải cách ngân hàng cần phải tiến hành song song với tiến trình đổi chế quản lý kinh tế vĩ mô, cải cách máy quản lý nhà nƣớc đặc biệt phải gắn với cải cách doanh nghiệp Cải cách doanh nghiệp giúp hệ thống sử dụng tốt nguồn vốn đầu tƣ từ ngân hàng, đảm bảo tăng trƣởng ổn định khả chi trả cho ngân hàng 4.4.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước - Hạn chế dần để tới xóa bỏ bao cấp hoạt động tín dụng Do chƣa dự tính hết tính phức tạp quan hệ kinh tế chủ quan ban hành, nhiều sách tín dụng thể bao cấp hoạt động tín dụng Nhiều sách khơng vào khả tài khách hàng vay, dẫn tới nhiều khách hàng vay không trả đƣợc nợ, phải 92 xử lý chế khoanh, xóa nợ thể bao cấp hoạt động tín dụng Bài học kinh nghiệm nhiều nƣớc giới ƣu đãi điều kiện vay vốn ngƣời nghèo cần thiết, riêng ƣu đãi lãi suất nên trì mức độ chừng mực Nếu ƣu đãi lãi suất gây tổn hại cho ngƣời vay TCTD cho vay - Tiếp tục thực số nội dung khác liên quan đến tra, giám sát, xử lý nợ xấu, mua bán nợ NHNN cần ban hành văn hƣớng dẫn hoạt động mua bán nợ, khai thác tài sản công ty quản lý nợ với tổ chức cá nhân khác ngƣợc lại - Tăng cƣờng cơng tác tra hoạt động tín dụng NHTM, từ phát sai sót, xu hƣớng lệch lạc… để đạo phịng ngừa, chỉnh sửa khắc phục cách triệt để Q trình tra cần phịng ngừa xu hƣớng cạnh tranh khơng lành mạnh, bng lỏng điều kiện tín dụng dẫn tới nguy rủi ro hoạt động tín dụng khơng ngân hàng mà hệ thống - NHNN cần ban hành quy chế chuyển nợ thành vốn góp giúp ngân hàng có sở để tiến hành xúc tiến cải tổ lại hoạt động doanh nghiệp để thu hồi nợ - NHNN cần ban hành thông tƣ việc xử lý tổn thất NHTM mua bán nợ tạo điều kiện cho ngân hàng yên tâm thực việc xử lý nợ - Các vƣớng mắc thực xử lý tài sản Khi xử lý nợ vấn đề đƣợc đề cập đến nhiều lần nhƣng chƣa đƣợc giải dứt điểm Đề nghị NHNN làm việc với quan có thẩm quyền quan tâm mức tới xúc ngành ngân hàng - Các tiêu chí báo cáo xử lý nợ NHNN định chế tài quốc tế cịn có điểm chƣa thống nhất, NHNN cần thống vấn đề này, tránh tình trạng kỳ họp kiểm điểm tiến độ triển khai 93 chƣơng trình cải cách ngân hàng thƣờng hay phát sinh vƣớng mắc số liệu báo cáo - NHNN cần có chế cho NHTM có quyền chủ động xử lý phát mại tài sản thu hồi nợ, không lệ thuộc vào nhiều ngành, gây khó khăn chồng chéo, kéo dài thời gian xử lý nợ mức Kiến nghị NHNN nghiên cứu trình Quốc hội, đƣa vào Luật tổ chức tín dụng quyền đƣợc trực tiếp phát tài sản bên cho vay trình thu hồi nợ 94 KẾT LUẬN Trong thời kỳ đổi hội nhập kinh tế nay, hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động ngân hàng TMCP Đại Dƣơng nói riêng cần có đổi đảm bảo an toàn hiệu để phù hợp với thông lệ quốc tế Hiện nay, hoạt động tín dụng hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu cho NHTM Việt Nam, rủi ro tín dụng lại rủi ro chiếm tỷ trọng lớn mang lại hậu nghiêm trọng ngân hàng Nghiên cứu hạn chế rủi ro tín dụng vấn đề quan trọng cấp thiết nhằm góp phần giảm thiểu rủi ro, nâng cao hiệu hoạt động, tạo điều kiện để ngân hàng tồn phát triển môi trƣờng cạnh tranh thời mở cửa Thông qua việc phân tích đánh giá rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đại Dƣơng - CN Thăng Long tác giả muốn phản ánh lên thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đại Dƣơng - CN Thăng Long Từ đó, đƣa giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đại Dƣơng - CN Thăng Long Em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới TS.Hoàng Việt Trung – Ngân Hàng Nhà Nƣớc Thành Phố Hà Nội, anh chị em đồng nghiệp Ngân hàng TMCP Đại Dƣơng – Chi nhánh Thăng Long tận tình hƣớng dẫn hỗ trợ cho em q trình nghiên cứu hồn thành luận văn Là ngƣời trẻ, kinh nghiệm thực tiễn chƣa nhiều, chắn khuôn khổ Luận văn thạc sĩ không tránh khỏi hạn chế thiếu sót, kính mong q thầy ngƣời quan tâm góp ý để em tiếp tục hoàn thiện tƣơng lai 95 TÀI LIỆU THAM KHẢO Ara Hosna, Bakaeva Manzura Sun Juanjuan, 2009 Quản trị rủi ro khả sinh lợi của ngân hàng thương mại Thụy Điển Luận văn Thạc sĩ, Đại học Gothenburg David Cox , 1997 Nghiệp vụ Ngân hàng đại Hà Nội: NXB Chính trị Quốc gia Fanli Yijun Zou, 2014 Tác động của quản lý rủi ro tín dụng khả sinh lời của ngân hàng thương mại Trường hợp nghiên cứu tại nước Châu Âu Đại học Umeå Peter S.Rose, 2011 Quản trị Ngân hàng thương mại Hà Nội: NXB tài Ngân hàng TMCP Đại Dƣơng – Chi nhánh Thăng Long, 2011 – 2014.Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đại Dƣơng – Chi nhánh Thăng Long, 2011 – 2014 Báo cáo tài chính Nguyễn Đức Tú, 2012 Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Luận án tiến sĩ Đại Học Kinh Tế Quốc Dân Nguyễn Hải Đăng, 2011 Hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thông Chi nhánh Vũng Tàu Luận văn thạc sĩ Đại Học Kinh Tế Tp HCM Nguyễn Minh Kiều, 2006.Nghiệp vụ Ngân hàng Hà Nội: NXB Thống kê 10.Nguyên Thái, 2007 Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam Luận văn thạc sĩ Đại Học Kinh Tế Tp HCM 11.Nguyễn Thị Hoài Phƣơng, 2012 Quản lý nợ xấu tại ngân hàng thương mại Việt Nam Luận án tiến sĩ Đại Học Kinh Tế Quốc Dân 12.Trần Thị Băng Tâm, 2007 Một số giải pháp nâng cao hiệu quản 96 trị rủi ro tín dụng theo chuẩn mực thông lệ ngân hàng quốc tế Luận văn thạc sĩ Đại Học Kinh Tế Tp HCM 13.Tƣởng Thiều Nga, 2009 Giải pháp quản trị nghiệp vụ phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Ngoại Thương Đồng Nai Luận văn thạc sĩ Đại Học Kinh Tế Tp HCM 14 Thống đốc Ngân hàng Nhà Nƣớc, 2013 Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013, việc Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Hà Nội 15 Thống đốc Ngân hàng Nhà Nƣớc, 2014 Thông tư số 09/2014/TT-NHNN ngày 18/03/2014, việc Sử đổi, bổ sung số điều của Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 của Thống đốc Ngân Hàng Nhà Nước quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Hà Nội 16 Thống đốc Ngân hàng Nhà Nƣớc, 2014 Văn hợp số 01/VBHNNHNN ngày 31/03/2014 Quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Hà Nội 97 ... 3: Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại Dương - Chi nhánh Thăng Long Chương 4: Giải pháp kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại Dương - Chi nhánh Thăng Long CHƢƠNG CƠ... phát sinh rủi ro, rủi ro tín dụng đƣợc phân chia thành loại sau đây: Rủi ro tín dụng Rủi ro danh mục Rủi ro giao dịch Rủi ro xét duyệt Rủi ro kiểm soát Rủi ro bảo đảm Rủi ro cá biệt Rủi ro tập trung... tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại Dƣơng – Chi nhánh Thăng Long 74 4.3 Các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại Dƣơng – Chi nhánh Thăng Long 75