Quản trị danh mục cho vay theo ngành kinh tế tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - NGUYỄN THÙY LINH QUẢN TRỊ DANH MỤC CHO VAY THEO NGÀNH KINH TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CƠNG THƢƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội - 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - NGUYỄN THÙY LINH QUẢN TRỊ DANH MỤC CHO VAY THEO NGÀNH KINH TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG NGHIÊN CỨU NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS ĐINH XUÂN CƢỜNG XÁC NHẬN CỦA CÁN BỘ HƢỚNG DẪN XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CHẤM LUẬN VĂN Hà Nội - 2015 CAM KẾT Tôi xin cam kết toàn nội dung luận văn thân tự nghiên cứu từ tài liệu tham khảo, thực tiễn Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam tuân thủ theo hƣớng dẫn TS.Đinh Xuân Cƣờng Tôi xin cam đoan đề tài “Quản trị danh mục cho vay theo ngành kinh tế Ngân hàng TMCP Cơng thƣơng Việt Nam” hồn tồn không chép từ luận văn, luận án ngƣời khác, số liệu thơng tin trích dẫn có nguồn gốc đáng tin cậy Tơi xin chịu trách nhiệm hồn tồn tính xác thực viết LỜI CẢM ƠN Việc hoàn thành luận văn thạc sĩ giúp tơi tiếp thu đƣợc kiến thức bổ ích, học quý giá phƣơng pháp nghiên cứu khoa học gắn liền lý thuyết hoạt động thực tiễn Những kiến thức, phƣơng pháp mà tiếp thu từ mơn học Chƣơng trình Thạc sĩ Tài Ngân hàng Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội giúp nhiều việc hoàn thành luận văn nhƣ giải công việc thời gian tới Tôi xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo trƣờng Đại học Kinh tế Đại học Quốc gia Hà Nội tận tình giảng dạy giúp đỡ tơi q trình học tập, nghiên cứu Tơi xin đƣợc bày tỏ lòng cảm ơn tới TS Đinh Xn Cƣờng tận tình hƣớng dẫn, đóng góp ý kiến giúp đỡ tơi hồn thành luận văn tốt nghiệp Song trình thực luận văn tốt nghiệp, kiến thức cịn hạn chế nên khơng tránh khỏi thiếu sót, tơi mong nhận đƣợc ý kiến đóng góp thầy bạn đọc để viết đƣợc hồn thiện Tơi xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, tháng 10 năm 2015 MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC BẢNG BIỂU ii DANH MỤC HÌNH iii MỞ ĐẦU .1 CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ DANH MỤC CHO VAY THEO NGÀNH KINH TẾ .5 1.1 TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU 1.1.1 Quốc tế 1.1.2 Trong nước 1.1.3 Khoảng trống cần nghiên cứu 1.2 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ DANH MỤC CHO VAY VÀ RỦI RO DANH MỤC CHO VAY TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.2.1 Hoạt động cho vay danh mục cho vay NHTM 1.2.2 Rủi ro danh mục cho vay NHTM 12 1.3 LÝ THUYẾT VỀ QUẢN TRỊ DANH MỤC CHO VAY TẠI CÁC NHTM 15 1.3.1 Khái niệm ý nghĩa quản trị danh mục cho vay NHTM 15 1.3.2 Các phương pháp quản trị danh mục cho vay 16 1.3.3 Nội dung quản trị danh mục cho vay theo phương pháp chủ động 20 1.4 Ý NGHĨA VÀ YÊU CẦU ĐỐI VỚI QUẢN TRỊ DANH MỤC CHO VAY THEO NGÀNH KINH TẾ 27 1.4.1 Ý nghĩa quản trị danh mục cho vay theo ngành kinh tế .27 1.4.2 Hậu việc quản trị hiệu danh mục cho vay theo ngành kinh tế .28 1.4.3 Thông lệ quốc tế quản lý ngành quản trị danh mục cho vay theo ngành kinh tế 29 1.4.4 Quản trị danh mục cho vay theo ngành kinh tế Việt Nam .30 CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU 35 2.1 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ĐỀ TÀI 35 2.1.1 Phương pháp thu thập số liệu .35 2.1.2 Phương pháp tính tốn số liệu 36 2.1.3 Phương pháp phân tích .36 2.1.4 Hệ thống tiêu phân tích 38 2.2 THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU 38 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ DANH MỤC CHO VAY THEO NGÀNH KINH TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM .42 3.1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ CƠNG TÁC QUẢN TRỊ DANH MỤC TÍN DỤNG TẠI NHCT 42 3.1.1 Mơ hình tổ chức quản trị danh mục tín dụng NHCT .42 3.1.2 Cơ chế, sách quản lý danh mục tín dụng NHCT 44 3.1.3 Hệ thống cơng cụ đo lường rủi ro tín dụng 45 3.1.4 Hệ thống quản lý giám sát tín dụng 46 3.2 ĐÁNH GIÁ CƠ CẤU VÀ CHẤT LƢỢNG DANH MỤC CHO VAY THEO NGÀNH KINH TẾ TẠI NHCT 48 3.2.1 Cơ cấu danh mục cho vay theo ngành kinh tế 49 3.2.2 Chất lượng danh mục cho vay theo ngành kinh tế .53 3.2.3 Đánh giá rủi ro danh mục cho vay theo ngành kinh tế NHCT 54 3.3 NHỮNG ĐIỂM TỒN TẠI TRONG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ DANH MỤC CHO VAY THEO NGÀNH KINH TẾ TẠI NHCT 56 3.3.1 Phân tách chứng nhiệm vụ chưa rõ ràng việc quản trị danh mục cho vay theo ngành kinh tế 56 3.3.2 Cơng tác phân tích ngành chưa chun mơn hóa .57 3.3.3 Cơ sở liệu ngành chưa thống 58 3.3.4 Thiết lập hạn mức rủi ro danh mục cho vay theo ngành kinh tế số bất cập 60 CHƢƠNG 4: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ DANH MỤC CHO VAY THEO NGÀNH KINH TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM .63 4.1 MỤC TIÊU HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ DANH MỤC CHO VAY THEO NGÀNH KINH TẾ TẠI NHCT 63 4.1.1 Mục tiêu chung 63 4.1.2 Mục tiêu hoàn thiện hoạt động quản trị danh mục cho vay theo ngành kinh tế trung hạn tới 2018 64 4.2 CÁC GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ DANH MỤC CHO VAY THEO NGÀNH KINH TẾ TẠI NHCT 64 4.2.1 Hồn thiện mơ hình tổ chức, nhân 64 4.2.2 Hoàn thiện cơng tác phân tích ngành định hướng tín dụng 67 4.2.3 Xây dựng hoàn thiện sở liệu ngành .70 4.2.4 Hồn thiện cơng tác thiết lập, giám sát hạn mức ngành 76 KẾT LUẬN .81 TÀI LIỆU THAM KHẢO 83 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Ký hiệu Nguyên nghĩa BCTC Báo cáo tài DMTD Danh mục tín dụng HĐQT Hội đồng quản trị KHDN Khách hàng doanh nghiệp NHCT Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại QLRRTD Quản lý rủi ro tín dụng TMCP 10 XHTDNB Thƣơng mại cổ phần Xếp hạng tín dụng nội i DANH MỤC BẢNG BIỂU STT Bảng Bảng 1.1 Bảng 1.2 Nội dung Cơ cấu danh mục cho vay NHTM Mã số thống kê ngành kinh tế áp dụng công tác thống kê ngân hàng Trang 10 31 Dƣ nợ tỷ trọng dƣ nợ theo ngành kinh tế Bảng 3.1 (theo Thông tƣ 31) thời điểm 31/12/2014 49 31/12/2013 Bảng 3.2 Tỷ trọng dƣ nợ theo ngành kinh tế theo Thông tƣ 31 thời điểm 31/12/2014 50 Cơ cấu danh mục cho vay nƣớc Bảng 3.3 NHCT theo 28 ngành (mục đích sử dụng vốn) 51 thời điểm 31/12/2014 Chất lƣợng danh mục cho vay theo ngành kinh Bảng 3.4 Bảng 3.5 Bảng 3.6 Bảng 4.1 Minh hoạ khung ngành 04 cấp 71 10 Bảng 4.2 Chi tiết đề xuất 02 cấp ngành 72 tế theo Thơng tƣ 31 thời điểm 31/12/2014 Tỷ trọng nợ xấu dƣ nợ ngành nghề theo Thông tƣ 31 thời điểm 31/12/2014 Danh sách ngành thực phân tích NHCT ii 53 54 57 DANH MỤC HÌNH STT Hình Hình 1.1 Hình 4.1 Nội dung Cơ cấu loại rủi ro hoạt động cho vay NHTM Đề xuất cấu tổ chức hoạt động quản lý danh mục tín dụng iii Trang 13 65 ... việc quản trị hiệu danh mục cho vay theo ngành kinh tế .28 1.4.3 Thông lệ quốc tế quản lý ngành quản trị danh mục cho vay theo ngành kinh tế 29 1.4.4 Quản trị danh mục. .. THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ DANH MỤC CHO VAY THEO NGÀNH KINH TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM .42 3.1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ DANH MỤC TÍN DỤNG TẠI NHCT... VÀ CHẤT LƢỢNG DANH MỤC CHO VAY THEO NGÀNH KINH TẾ TẠI NHCT 48 3.2.1 Cơ cấu danh mục cho vay theo ngành kinh tế 49 3.2.2 Chất lượng danh mục cho vay theo ngành kinh tế .53 3.2.3