Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng tmcp phương nam

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN THỊ CHÂU LOAN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƢƠNG NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH Hà nội, Năm 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN THỊ CHÂU LOAN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƢƠNG NAM Chuyên nghành: Quản lý kinh tế Mã số: 60 34 04 10 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS.Nguyễn Đức Trung Hà nội, Năm 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu nêu luận văn trung thực Những kết luận khoa học luận văn chƣa đƣợc công bố cơng trình khác Học viên Nguyễn Thị Châu Loan LỜI CẢM ƠN Luận văn kết trình học tập, nghiên cứu nhà trƣờng, kết hợp với kinh nghiệm trình thực tiễn công tác, với cố gắng nỗ lực thân Lời xin dành bày tỏ lòng biết ơn chân thành, sâu sắc tới TS Nguyễn Đức Trung ngƣời trực tiếp hƣớng dẫn khoa học, tận tình hƣớng dẫn cho tơi chun mơn phƣơng pháp nghiên cứu bảo cho nhiều kinh nghiệm thời gian thực đề tài Tôi xin chân thành cám Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Phƣơng Nam nơi công tác tạo điều kiện giúp đỡ tơi q trình học tập nhƣ thu thập liệu luận văn Tôi xin chân thành cám ơn thầy, cô giáo Trƣờng Đại học kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội bạn bè giúp đỡ trình học tập nhƣ q trình hồn thành luận văn Sau cùng, xin gửi lời biết ơn sâu sắc đến gia đình ln tạo điều kiện tốt cho tơi suốt q trình học nhƣ thực luận văn.Mặc dù với nỗ lực cố gắng thân, luận văn không tránh khỏi thiếu sót Tơi mong nhận đƣợc góp ý chân thành quý Thầy, quý Cô, đồng nghiệp bạn bè để luận văn đƣợc hoàn thiện Hà Nội, 23 tháng 08 năm 2015 Học viên Nguyễn Thị Châu Loan MỤC LỤC DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT i DANH MỤC HÌNH VẼ, BẢNG BIỂU ii PHẦN MỞ ĐẦU CHƢƠNG I: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU, CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu 1.2 Hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Khái niệm phân loại 1.2.2 Vai trị hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.3 Rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.3.1 Rủi ro tín dụng 1.3.2 Nguyên nhân rủi ro tín dụng ngân hàng 10 1.3.3 Hậu rủi ro tín dụng ngân hàng 13 1.3.4 Các tiêu phản ánh rủi ro tín dụng 15 1.4 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 18 1.4.1 Sự cần thiết cơng tác quản lý rủi ro tín dụng 18 1.4.2 Chức năng, nhiệm vụ công tác quản lý rủi ro tín dụng 20 1.4.3 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng 20 1.4.4 Công cụ đo lƣờng rủi ro tín dụng 24 1.5 Quan điểm đại quản lý RRTD 28 1.6 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số nƣớc giới học kinh nghiệm cho ngân hàng Việt Nam 30 1.6.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số nƣớc giới 30 1.6.2 Bài học kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Việt Nam 33 CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 36 2.1 Tổng quan phƣơng pháp luận 36 2.2 Các phƣơng pháp nghiên cứu cụ thể 36 2.2.1 Thu thập liệu 36 2.2.2 Phân tích tổng hợp liệu 37 2.3 Địa điểm thời gian thực nghiên cứu 37 2.4 Các bƣớc thực 37 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƢƠNG NAM 39 3.1 Khái quát ngân hàng TMCP Phƣơng Nam 39 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển ngân hàng TMCP Phƣơng Nam 39 3.1 Đánh giá môi trƣờng hoạt động kinh doanh qua năm 2010 - 2014 40 3.2 Chất lƣợng tín dụng cấu tín dụng Southernbank 42 3.2.1 Chất lƣợng tín dụng 42 3.2.2 Cơ cấu tín dụng 43 3.3 Tình hình quản lý rủi ro tín dụng Southernbank 45 3.3.1 Mơ hình quản lý rủi ro 45 3.3.2 Quy trình tín dụng Southernbank 45 3.3.3 Hệ số an toàn vốn CAR 48 3.3.4 Tình hình nợ xấu 48 3.3.5 Những hạn chế bất cập quản lý rủi ro Southernbank 49 3.4 Nguyên nhân 50 3.4.1 Nguyên nhân khách quan: 50 3.4.2 Nguyên nhân từ khách hàng vay vốn 53 3.4.3 Nguyên nhân từ ngân hàng 55 CHƢƠNG 4: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƢƠNG NAM 57 4.1 Định hƣớng hoạt động kinh doanh Southernbank 57 4.2 Giải pháp nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng Southernbank 57 4.2.1 Hoàn thiện cấu tổ chức hoạt động tín dụng cấu quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng 57 4.2.2 Xây dựng hệ thống văn chế độ, quy chế, quy trình, thủ tục cấp tín dụng 59 4.2.3 Xây dựng sách tín dụng phù hợp 60 4.2.4 Quản lý, giám sát danh mục cho vay 65 4.2.5 Hệ thống thông tin quản lý rủi ro tín dụng 65 4.2.6 Công nghệ, nguồn nhân lực cơng tác quản lý rủi ro tín dụng 66 4.3 Một số kiến nghị 67 4.3.1 Đối với Nhà nƣớc 67 4.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc 69 KẾT LUẬN 71 TÀI LIỆU THAM KHẢO 72 DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT STT Ký hiệu Nguyên nghĩa CAR Tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu CIC Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng HĐTD Hội đồng tín dụng HĐQT Hội đồng quản trị NHTM Ngân hàng thƣơng mại NHNN Ngân hàng nhà nƣớc NVTD Nhân viên tín dụng Southernbank Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Phƣơng Nam RRTD 10 ROE 11 RAROC 12 TMCP 13 TGĐ 14 VAMC Rủi ro tín dụng Chỉ số sinh lợi vốn chủ sở hữu Hệ số sinh lời vốn chủ sở hữu điều chỉnh theo rủi ro Thƣơng mại cổ phần Tổng giám đốc Công ty Quản lý khai thác tài sản TCTD i DANH MỤC HÌNH VẼ, BẢNG BIỂU STT Bảng Nội dung Quan điểm đại quản trị rủi ro tín dụng Trang Hình 1.1 Bảng số 3.1 Chất lƣợng tín dụng Southernbank 2010 - 2014 43 Biểu đồ 3.2 Cơ cấu tín dụng Southernbank năm 2011 44 Biểu đồ 3.3 Cơ cấu tín dụng Southernbank năm 2012 44 Biểu đồ 3.4 Cơ cấu tín dụng Southernbank năm 2013 45 Biểu đồ 3.5 Cơ cấu tín dụng Southernbank năm 2014 45 Bảng số 3.6 Hệ số CAR Southernbank 2010 - 2014 49 Bảng số 3.7 Tình hình nợ xấu Southernbank 2010 - 2014 50 ii 28 PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh đem lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng thƣơng mại Tuy nhiên, với việc đem lại thu nhập đáng kể cho ngân hàng lĩnh vực tín dụng lĩnh vực có rủi ro lớn Hậu rủi ro tín dụng ngân hàng thƣờng nặng nề cần thời gian dài để khắc phục Rủi ro tín dụng ln song hành với hoạt động tín dụng, khơng thể loại bỏ hồn tồn rủi ro tín dụng mà áp dụng biện pháp để phịng ngừa giảm thiểu thiệt hại tối đa rủi ro xảy Đứng quan điểm quản lý toàn hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng, tỷ lệ tổn thất dự kiến hoạt động tín dụng phải ln đƣợc xác định chiến lƣợc hoạt động chung Ngân hàng Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Phƣơng Nam( Southernbank) trải qua hai mƣơi năm xây dựng phát triển đến đạt đƣợc số thành tựu định nhiên khiêm tốn Trong xu hƣớng phát triển đòi hỏi Southernbank cần nhanh chóng thay đổi, theo kịp tiêu chuẩn quốc tế Đó điều kiện để Southernbank hội nhập phát triển Xuất phát từ lý trên, tác giả lựa chọn đề tài: “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phương Nam” làm đề tài nghiên cứu cho luận văn cuối khố Với hy vọng việc nghiên cứu đề tài hoàn thiện, củng cố nâng cao kiến thức cho thân, đồng thời mong muốn có thêm số giải pháp góp phần hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phƣơng Nam Câu hỏi nghiên cứu - Ngân hàng TMCP Phƣơng Nam quản lý rủi ro tín dụng nhƣ nào? Ban quản lý rủi ro: công cụ Ban điều hành, chịu trách nhiệm quản lý, giám sát rủi ro ngân hàng Ban quản lý rủi ro đƣợc thành lập độc lập với đơn vị hoạt động kinh doanh ngân hàng không tham gia vào hoạt động tạo rủi ro Ban quản lý rủi ro có trách nhiệm việc thiết lập chế hạn mức rủi ro cho tòan hệ thống bao trùm cho lĩnh vực nhƣ rủi ro tín dụng, rủi ro thị trƣờng rủi ro tác nghiệp Ban quản lý rủi ro có chức nhận diện phát rủi ro, phân tích đánh giá đo lƣờng mức độ rủi ro đồng thời đề biện pháp để phòng ngừa, ngăn chặn giảm thiểu rủi ro xảy Ban quản lý tín dụng: cơng cụ Ban điều hành, chịu trách nhiệm công tác quản lý tín dụng bao gồm: xây dựng chế, sách, chế độ, quy trình tín dụng, bảo lãnh; giới hạn tín dụng, bảo lãnh; quản lý xử lý nợ xấu ngân hàng Ban kiểm tra nội bộ: công cụ Ban điều hành, chịu trách nhiệm trực tiếp đạo thực công tác kiểm tra nội ngân hàng mặt nghiệp vụ có nghiệp vụ tín dụng 4.2.2 Xây dựng hệ thống văn chế độ, quy chế, quy trình, thủ tục cấp tín dụng Một ngun nhân quan trọng làm phát sinh rủi ro tín dụng thuộc chủ quan ngân hàng cho vay việc xây dựng hệ thống văn chế độ, quy trình thủ tục cho vay thiếu đồng bộ, khơng chặt chẽ Để hạn chế rủi ro, ngân hàng cần xây dựng hệ thống văn đồng tạo hành lang cho hoạt động tín dụng: Xây dựng quy chế cho vay ngân hàng sở quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam ban hành Ban hành, hƣớng dẫn đầy đủ, kịp thời văn chế độ có liên quan đến hoạt động tín dụng để áp dụng thống toàn hệ thống 59 Hệ thống văn chế độ, quy chế, quy định liên quan đến hoạt động tín dụng phải đƣợc tổ chức nghiên cứu, tập huấn quán triệt để đảm bảo cán có liên quan đến cơng tác tín dụng phải nắm vững văn chế độ thực thi tác nghiệp đầy đủ, xác Xây dựng thƣờng xuyên bổ sung, hoàn thiện quy trình cho vay, bảo lãnh quy trình hỗ trợ khác theo yêu cầu hệ thống quản lý chất lƣợng ISO Thƣờng xuyên rà soát văn ban hành liên quan đến cơng tác tín dụng để đảm bảo tính tuân thủ ban hành văn bản, tính hiệu lực nhƣ phù hợp nội dung văn hiệu lực 4.2.3 Xây dựng sách tín dụng phù hợp Để đảm bảo đƣa hoạt động tín dụng ngân hàng phát triển theo định hƣớng, đạt đƣợc mục tiêu an toàn, hiệu quả, tăng trƣởng bền vững kiểm soát đƣợc rủi ro nhƣ tiến dần đến thơng lệ quốc tế, sách tín dụng ngân hàng phải đƣợc xây dựng thực thi nội dung sau đây: 4.2.3.1 Cơ chế phân cấp ủy quyền Việc phân cấp, ủy quyền phê duyệt tín dụng đƣợc thực theo nguyên tắc: - Tuân thủ quy định pháp luật chế độ ngân hàng hoạt động tín dụng, đảm bảo an toàn, chất lƣợng hiệu - Xác định quyền chủ động, tự chịu trách nhiệm cấp điều hành hoạt động tín dụng, tuân thủ quy trình xét duyệt tín dụng từ khâu xét duyệt tín dụng đến khâu kiểm sốt - Phù hợp với đặc điểm tổ chức hoạt động, quy mô, điều kiện, khả đặc điểm đơn vị, phù hợp với lực ngƣời đƣợc phân cấp, ủy quyền nhƣ lực kiểm soát rủi ro đơn vị đƣợc phân cấp 60 - Phân cấp ủy quyền sở quy mơ khoản vay, tính phức tạp khoản vay, điều kiện đảm bảo có tình hình tài sản đảm bảo 4.2.3.2 Xác định thị trường lĩnh vực cho vay ngân hàng - Căn phân tính kinh tế vĩ mơ, xu hƣớng phát triển, tiềm lực tài rủi ro ngành ngành, lĩnh vực kinh tế Ngân hàng cần nhận diện thị trƣờng mục tiêu cách nhận diện phân đoạn kinh doanh chấp nhận phạm vi tồn thị trƣờng Cần nhận biết yếu tố sau: + Những rủi ro nội xuất phát từ thân hàng hóa, mơi trƣờng kinh doanh, lỗi thời + Vị ngành kinh tế: ngành nghề có đƣợc ƣu đãi phát triển hay khơng? + Triển vọng ngành: cần tham khảo báo cáo chuyên gia ngành, xác định vị trí, cạnh tranh, nhân tố bên ngồi + Vị trí chu kỳ ngành: ngành giai đoạn tăng trƣởng, bão hịa hay suy thối - Căn chiến lƣợc kinh doanh khả chấp nhận rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng; - Căn vào đặc điểm, mạnh, hạn chế nguồn lực có ngân hàng vốn, sở vật chất, trình độ, kinh nghiệm đội ngũ nhân viên ngân hàng; Ngân hàng xem xét, định lựa chọn đối tƣợng tín dụng giai đoạn để tập trung mở rộng tín dụng theo tiêu chí sau: + Theo ngành, chuyên ngành sản phẩm mũi nhọn + Theo vùng, lãnh thổ + Theo đối tƣợng khách hàng + Lựa chọn loại hình tín dụng sản phẩm tín dụng phù hợp thời kỳ 61 4.2.3.3 Xây dựng giới hạn an tồn hoạt động tín dụng * Giới hạn tín dụng cho tồn hệ thống ngân hàng: Căn quy định pháp luật định hƣớng Ngân hàng nhà nƣớc, tùy thuộc vào chiến lƣợc kinh doanh ngân hàng, ngân hàng xem xét định giới hạn tín dụng cần thiết thời kỳ + Giới hạn quy mô tỷ lệ tăng trƣởng tín dụng + Giới hạn dƣ nợ tổng tài sản có rủi ro + Tỷ trọng dƣ nợ cho vay theo thời gian + Tỷ trọng dƣ nợ cho vay theo thành phần kinh tế + Tỷ trọng cho vay trung dài hạn tổng dƣ nợ + Tỷ lệ nợ hạn / tổng dƣ nợ + Danh mục ngành nghề, lĩnh vực hạn chế cho vay, cho vay với điều kiện đặc biệt không cho vay * Giới hạn tín dụng cho ngành, sản phẩm, khu vực địa lý: Trên sở phân tích, báo cáo xu hƣớng phát triển, nhu cầu vốn, mức độ rủi ro ngành nghề, lĩnh vực, sản phẩm thị trƣờng đồng thời hạn chế rủi ro tín dụng tập trung tín dụng vào số lĩnh vực chủ yếu Căn lực tài chính, khả đáp ứng vốn ngân hàng, ngân hàng xây dựng giới hạn tín dụng phù hợp ngành, sản phẩm, khu vực địa lý thời kỳ định: + Giới hạn tập trung tín dụng ngành, sản phẩm + Giới hạn tập trung tín dụng theo khu vực trọng điểm kinh tế * Giới hạn tín dụng khách hàng Căn quy định Ngân hàng nhà nƣớc thực tế hoạt động, chiến lƣợc phát triển, Ngân hàng xây dựng tuân thủ giới hạn tín dụng khách hàng nhóm khách hàng có liên quan 62 4.2.3.4 Xây dựng sách khách hàng hoạt động tín dụng Chính sách khách hàng ngân hàng đƣợc xây dựng sở phân loại khách hàng theo tiêu tài phi tài Căn kết phân loại khách hàng, ngân hàng có sách cụ thể áp dụng với khách hàng nhóm khách hàng theo hƣớng ƣu đãi khách hàng đƣợc xếp hạng chất lƣợng cao ngƣợc lại: + Chính sách lãi suất tiền vay loại phí có liên quan + Các điều kiện vay vốn (tài sản đảm bảo, hạn mức tín dụng…) + Các dịch vụ hỗ trợ kèm theo (tài trợ xuất nhập khẩu, hỗ trợ ngoạitệ…) 4.2.3.5 Tài sản đảm bảo tiền vay Ngân hàng thực việc đảm bảo tiền vay theo quy định Chính phủ, Ngân hàng Nhà nƣớc phù hợp với chiến lƣợc kinh doanh ngân hàng Quy định đảm bảo tiền vay ngân hàng bao gồm số nội dung sau: + Giới hạn loại tài sản đƣợc nhận đảm bảo nợ vay + Các tài liệu liên quan đến tài sản đảm bảo theo quy định + Quy định việc định giá kiểm tra, giám sát, định giá lại tài sản đảm bảo: nhƣ cơng trình xây dựng kiểm tra tháng/lần, bất động sản định kỳ 12 tháng/lần có biến động lớn giá; động sản định giá tháng/lần… + Tỷ lệ cho vay so với giá trị tài sản đảm bảo: khoảng 80% giá trị tài sản + Các loại hình cho vay, bảo lãnh có tài sản khơng có tài sản đảm bảo: bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trƣớc, tùy khách hàng khơng có tài sản đảm bảo, bảo lãnh tốn bắt buộc có tài sản đảm bảo để giảm rủi ro 63 4.2.3.6 Đánh giá rủi ro phát sinh việc phát triển loại hình sản phẩm tín dụng Hoạt động tín dụng truyền thống đem lại thu nhập lớn cho ngân hàng nhƣng tiềm ẩn rủi ro lớn Việc phát triển loại hình sản phẩm tín dụng mới, sản phẩm, dịch vụ ngân hàng đại (phát hành tốn thẻ tín dụng nội địa quốc tế, bao toán…) cần thiết phù hợp nhằm cấu lại dƣ nợ tín dụng, đa dạng hóa sản phẩm, góp phần giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng Tuy nhiên, loại sản phẩm tín dụng ngân hàng đƣợc nghiên cứu cung cấp thị trƣờng phải đƣợc nhận diện rõ ràng, đầy đủ tất rủi ro xảy cho Ngân hàng 4.2.3.7 Xây dựng hệ thống công cụ đo lường định hạng rủi ro tín dụng - Phân loại khách hàng: Ngân hàng tiến hành phân loại khách hàng qua việc chấm điểm tiêu tài phi tài khách hàng từ ngân hàng có sách tín dụng phù hợp khách hàng nhóm khách hàng - Phân loại khoản vay: Khoản vay đƣợc thực phân loại theo chất lƣợng mức độ rủi ro Khoản vay có chất lƣợng cao tỷ lệ rủi ro thấp ngƣợc lại Ngân hàng thực phân loại khoản vay thƣờng xuyên để theo dõi, phân tích có phƣơng án xử lý kịp thời với rủi ro phát sinh khoản vay để giúp bảo toàn vốn thu đƣợc lợi nhuận - Định hạng rủi ro tín dụng chi nhánh: Các chi nhánh hệ thống ngân hàng phải đƣợc thực phân loại mức độ rủi ro hoạt động tín dụng để giúp cho cấp điều hành 64 đạo, khắc phục kịp thời tồn tại, đối phó với rủi ro tiềm ẩn từ giảm thiểu rủi ro, nâng cao hiệu chất lƣợng hoạt động tín dụng - Xây dựng cơng cụ, mơ hình đo lƣờng rủi ro hoạt động tín dụng 4.2.4 Quản lý, giám sát danh mục cho vay Đích hƣớng tới hoạt động tín dụng ngân hàng xây dựng đƣợc danh mục cho vay an toàn, hiệu Vốn cho vay phải đƣợc phân bổ cách hợp lý vào lĩnh vực, ngành nghề theo giới hạn quy định, tránh tập trung tín dụng mức, thực phân tán rủi ro nhằm đạt đƣợc lợi nhuận cao hạn chế tối đa rủi ro tín dụng Danh mục cho vay phải đƣợc rà sốt có báo cáo định kỳ xu hƣớng rủi ro, nguy rủi ro chính, lĩnh vực rủi ro cao danh mục biện pháp áp dụng để giảm thiểu rủi ro Trên sở rà sốt, phân tích rủi ro ảnh hƣởng đến khả giảm sút thu nhập vốn danh mục cho vay (do thay đổi môi trƣờng kinh doanh, thay đổi sách nhà nƣớc, biến động thân doanh nghiệp nguyên nhân thuộc ngân hàng…) thực việc điều chỉnh danh mục cho vay cách kịp thời, hợp lý nhằm tạo cân đối danh mục tài sản có độ rủi ro cao tài sản có độ rủi ro thấp từ tạo thu nhập hợp lý điều tiết đƣợc rủi ro 4.2.5 Hệ thống thơng tin quản lý rủi ro tín dụng Hệ thống thơng tin rủi ro tín dụng phải đƣợc xây dựng để đảm bảo cung cấp thông tin, sở liệu hoạt động tín dụng cách đầy đủ, rõ ràng, xác thƣờng xuyên cập nhật nhằm giúp cho cấp lãnh đạo quản trị có hiệu hoạt động tín dụng, hạn chế tổn thất tình trạng thiếu thơng tin Hệ thống thơng tin rủi ro tín dụng đƣợc chia thành loại: - Các thơng tin có tính vĩ mơ, định hƣớng: + Môi trƣờng kinh tế vĩ mô, định hƣớng, sách kinh tế nhà nƣớc có ảnh hƣởng lớn đến hoạt động tín dụng tổ chức tín dụng 65 + Hệ thống văn quy phạm pháp luật có liên quan đến hoạt động tín dụng - Các thông tin phục vụ trực tiếp cho hoạt động quản lý rủi ro tín dụng: + Hệ thống thông tin từ khách hàng vay vốn + Hệ thống thông tin phục vụ cho quản trị, điều hành hoạt động tín dụng ngân hàng: báo cáo thực trạng tín dụng, dự báo xu hƣớng phát triển, phân tích, báo cáo xu hƣớng rủi ro tín dụng; báo cáo, tổng kết hoạt động tín dụng… Chế độ thơng tin báo cáo: tình hình rủi ro tín dụng phải đƣợc báo cáo định kỳ đến Hội đồng tín dụng, Ban điều hành ngân hàng nhƣ: Báo cáo tình hình tập trung tín dụng, vấn đề danh mục tín dụng theo khoản tín dụng có vấn đề, khoản tín dụng cần ý khoản bị mất, khu vực tín dụng tăng trƣởng nhanh, thay đổi bất lợi kinh tế khủng hoảng ảnh hƣởng đến khả vốn… 4.2.6 Công nghệ, nguồn nhân lực cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Cơng nghệ thơng tin đóng vai trị quan trọng việc ngăn ngừa giám sát rủi ro tín dụng Trong cơng tác quản lý rủi ro tín dụng, số liệu phải phản ánh trung thực kịp thời tình trạng chất lƣợng tín dụng tồn hệ thống để từ Ban lãnh đạo có đạo sát sao, phù hợp với biến động không ngừng thị trƣờng Bên cạnh đó, ngân hàng cần quan tâm đến đời sống cán công nhân viên, thƣờng xuyên bồi dƣỡng, chăm lo đến đời sống vật chất, tinh thần ngƣời lao động tạo môi trƣờng làm việc thân thiện, cởi mở đoàn kết Đồng thời tăng cƣờng giáo dục đạo đức nghề nghiệp, theo dõi kịp thời diễn biến tƣ tƣởng để phát hiện, uốn nắn dấu hiệu khác để loại trừ việc thông đồng, che dấu sai phạm Thƣờng xuyên tập huấn nghiệp vụ, quy trình, văn 66 đạo cho cán tín dụng đặc biệt văn southernbank hƣớng dẫn việc xếp hạng khách hàng Quán triệt sâu sắc đến cán tín dụng tầm quan trọng việc sử dụng thông tin chấm điểm sai lệch số tiêu tài chính, phi tài Tránh trƣờng hợp nâng hạng khách hàng bất hợp lý làm ảnh hƣởng đến công tác quản lý rủi ro tín dụng hệ thống 4.3 Một số kiến nghị 4.3.1 Đối với Nhà nƣớc Trong thời gian qua, quan nhà nƣớc ban hành nhiều văn tạo điều kiện môi trƣờng pháp lý cho hoạt động ngân hàng thƣơng mại Tuy nhiên vân tồn nhiều bất cập: Về đảm bảo tiền vay: Chính phủ cần ban hành chế cho phép khuyến khích hoạt động thu hồi nợ ngồi tịa án, linh hoạt việc chi hoa hồng, thu hồi mua bán khai thác tài sản xiết nợ, tránh việc hình hóa hoạt động Tạo điều kiện pháp lý tốt cho cơng ty xử lý nợ chủ động phát mại tài sản tự chịu trách nhiệm hoạt động mình, chế đấu giá, phát mại tài sản cầm cố, chấp, chuyển nhƣợng quyền sử dụng đất, phát mại tài sản thuộc sở hữu doanh nghiệp nhà nƣớc Tăng cƣờng tính hiệu lực thực thi hệ thống pháp luật Các nghiên cứu tổng kết cho thấy rằng, nƣớc mà hệ thống pháp luật hoạt động khơng chức khơng thể có hệ thống ngân hàng lành mạnh Tuy nhiên, từ trƣớc tới nay, hệ thống pháp luật Việt Nam đƣợc đánh giá tính minh bạch tính thực thi , hiệu lực Sự hiệu lực, thực thi hệ thống pháp luật Việt Nam dẫn đến việc sử lý tài sản bảo đảm tiền vay, tài sản cầm cố chấp vơ khó khăn phức tạp Tình t rạng 67 kéo dài dẫn đến khoản nợ khó địi, nợ xấu tích tụ NHTM, gây khó khăn khơng nhỏ cho hoạt động ngân hàng Sửa đổi Nghị định 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 “Bảo đảm tiền vay TCTD” theo hƣớng: bảo đảm quyền chủ động TCTD xử lý tài sản đảm bảo, chế sách bảo vệ quyền lợi ngƣời cho vay theo nguyên tắc thông thƣờng ngƣời vay khơng hồn đƣợc nợ, TCTD cho vay đƣợc quyền bán tài sản bảo đảm, chấp để lý khoản nợ khơng phải thông quan nào, ngoại trừ hợp đồng tín dụng có tranh chấp Đề nghị Chính phủ ban hành chế đặc biệt, cho phép NHTM hoàn thiện thủ tục pháp lý tài sản chấp, bất động sản để thu hồi mua bán khai thác tài sản xiết nợ, tránh việc hình hóa quan bảo vệ pháp luật vào hoạt động Chính sách, quy chế phải rõ ràng minh bạch Sửa đổi Luật Đất đai, Luật phá sản doanh nghiệp cần liền đồng với quy định, hƣớng dẫn chi tiết Quản lý quy hoạch đất đai lĩnh vực yếu Vịêt Nam từ trƣớc đến nguyên nhân để làm tình trạng nợ xấu Tình trạng chậm trễ cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất nguyên nhân trực tiếp làm cho khoản nợ ngân hàng khơng có khả lý Để tái cấu, tái cấu trúc hoạt động NHTM cần có hỗ trợ tài từ phía nhà nƣớc thông qua cấp bổ sung vốn điều lệ để tăng vốn tự có đạt hệ số CAR theo chuẩn mức quốc tế, nhà nƣớc cần cho phép cổ phần hóa, cho phép phát hành trái phiếu đặc biệt để thu hút vốn, đổi phƣơng thức quản lý, quản trị kinh doanh Trong cấu lại tài sản, việc xử lý ngăn chặn nguy nợ xấu cần đƣợc coi yêu cầu trọng tâm Gắn cải cách ngân hàng với cải cách kinh 68 tế toàn diện Việc cải cách khu vực ngân hàng khó thành công khu vực khác kinh tế không đƣợc đổi cách đồng Cải cách ngân hàng cần phải tiến hành song song với tiến trình đổi chế quản lý kinh tế vĩ mô, cải cách máy quản lý nhà nƣớc đặc biệt phải gắn với cải cách doanh nghiệp Cải cách doanh nghiệp giúp hệ thống sử dụng tốt nguồn vốn đầu tƣ từ ngân hàng, đảm bảo tăng trƣởng ổn định khả chi trả cho ngân hàng 4.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc Thứ nhất: Vấn đề thơng tin tín dụng Nâng cao chất lƣợng thông tin trung tâm thông tin khách hàng ( trung tâm CIC), bảo đảm cung cấp thông tin khách hàng cách đầy đủ, xác, kip thời Ngồi để phát huy đƣợc vai trị thơng tin tín dụng ngân hàng , trung tâm CIC cần cập nhập thông tin cách nhạy bén thƣờng xuyên cảnh báo khách hàng có vấn đề để ngân hàng thƣơng mại đƣợc biết Đồng thời, cần có biện pháp tuyên truyền thích hợp để ngân hàng thấy rõ quyền lợi nghĩa vụ việc cung cấp sử dụng thơng tin tín dụng Thứ hai: Thanh tra giám sát ngân hàng Tăng cƣờng công tác tra hoạt động tín dụng NHTM, từ phát sai sót, xu hƣớng lệch lạc… để đạo phòng ngừa, chỉnh sửa khắc phục cách triệt để Q trình tra cần phịng ngừa xu hƣớng cạnh tranh không lành mạnh, buông lỏng điều kiện tín dụng dẫn tới nguy rủi ro hoạt động tín dụng khơng ngân hàng mà hệ thống Thứ ba: Ngân hàng nhà nƣớc cần ban hành quy chế chuyển nợ xấu doanh nghiệp thành vốn góp tạo điều kiện cho ngân hàng tham gia vào hoạt động kinh doanh doanh nghiệp để ngân hàng có sở để tiến hành xúc tiến cải tổ lại hoạt động doanh nghiệp thể thu hồi nợ 69 Thứ tư: Các vƣớng mắc thực xử lý tài sản đảm bảo Khi xử lý nợ vấn đề đƣợc đề cập đến nhiều lần nhƣng chƣa đƣợc giải dứt điểm Đề nghị NHNN làm việc với quan có thẩm quyền quan tâm mức tới xúc ngành ngân hàng Thứ năm: Ngân hàng nhà nƣớc cần có chế cho NHTM có quyền chủ động xử lý phát tài sản thu hồi nợ, không lệ thuộc vào nhiều ngành, gây khó khăn chồng chéo, kéo dài thời gian xử lý nợ mức Kiến nghị NHNN nghiên cứu trình Quốc hội, đƣa vào Luật tổ chức tín dụng quyền đƣợc trực tiếp phát tài sản bên cho vay trình thu hồi nợ 70 KẾT LUẬN Với mục tiêu đề tài tập trung nghiên cứu quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phƣơng Nam luận văn thực đƣợc kết chủ yếu sau: Hệ thống hóa làm rõ vấn đề lý luận tín dụng; làm rõ vai trò, nội dung quản lý tín dụng cơng cụ thực quản lý rủi ro tín dụng, nhƣ làm rõ nhân tố khách quan chủ quan ảnh hƣởng đến quản lý rủi ro tín dụng nhƣ phát triển bền vững NHTM Phân tích làm rõ thực trạng quản lý rủi ro tín dụng nguyên nhân khách quan, nguyên nhân chủ quan hậu rủi ro tín dụng Thực tiễn hoạt động tín dụng Ngân hàng Phƣơng Nam thời gian qua cho thấy, ngân hàng áp dụng biện pháp quản lý rủi ro tín dụng nhƣng chƣa thực phù hợp phát huy hiệu Để giảm thi ểu rủi ro tín du ̣ng theo tác giả th ời gian tới Southernbank nên xây dựng mơ hình quản lý rủi ro phù hợp với thực tế hoạt động ngân hàng đồng thời tiếp cận với chuẩn mực quốc tế đánh giá rủi ro tín dụng từ áp dụng mơt số biện pháp tích cực việc phịng ngừa quản lý rủi ro cách bản, hiệu giảm thiểu thiệt hại phát sinh từ rủi ro tín dụng nhằm góp phần đạt tới mục tiêu hoạt động tín dụng an tồn, hiệu Từ thực tế trên, với kiến thức thu thập đƣợc trình học tập, nghiên cứu nhƣ kinh nghiệm thực tế, tác giả xin đề xuất số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Phƣơng Nam Trong q trình thực khơng thể tránh khỏi thiếu sót Rất mong Quý thầy cô, anh chị bạn thơng cảm có ý kiến chia sẻ góp ý thêm Chân thành cảm ơn 71 TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Nguyễn Kim Anh, 2004 Phát triển nghiệp vụ tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Luận án triến sĩ, Trƣờng đại học Kinh tế quốc dân [2] Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Phƣơng Nam từ 2010 đến 2014 [3] Báo cáo thƣờng niên Ngân hàng TMCP Phƣơng Nam từ 2010 đến 2014 [4] Chính Phủ, 2006 Nghị định 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 Bảo đảm tiền vay TCTD [5] Phan Thị Cúc, 2008 Giáo trình Tín dụng ngân hàng Nhà xuất Thống kê [6] Lê Thị Hồng Điều, 2008 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Luận văn thạc sỹ, Trƣờng đại học Kinh tế Hồ Chí Minh [7] Nguyễn Đăng Đờn, 2009 Nghiệp vụ ngân hàng thương mại Nhà xuất Thống kê [8] Đào Duy Hƣng, 2012 Chất lượng tín dụng ngân hàng TMCP Phương Nam Chi nhánh Giảng Võ Luận văn thạc sĩ, Trƣờng đại học kinh tế [9] Tạ Thanh Huyền, Đỗ Thu Hằng, 2014 Kinh nghiệm nước giới chuyển đổi mơ hình quản trị tín dụng Tạp trí nghiên cứu khoa học kiểm tốn, Học viện Ngân hàng [10] Nguyễn Minh Kiều, 2006 Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng.Nhà xuất Tài Chính [11] Nguyễn Dƣơng Hằng Nga, 2007 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng ngân hàng Ngoại Thương Đồng Nai thời kỳ hội nhập quốc tế Luận văn thạc sĩ, Trƣờng đại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh 72 [12] Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 2013 Thông tư 02/2013/TT-NHNN Ngày 21/01/2013 quy định phân loại tài sản có, mức trích, phƣơng pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngồi [13] Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 2014 Thơng tư 36/2014/TT-NHNN Ngày 20 tháng 11 năm 2014 quy định giới hạn, tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động TCTD, Chi nhánh Ngân hàng Nƣớc [14] Ngân hàng TMCP Phƣơng Nam, 2008 Quyết định 1132A/2008/QĐTGĐ Ngày 01/09/2008 Ban hành hƣớng dẫn quy trình cho vay Ngân hàng TMCP Phƣơng Nam [15] Quốc Hội , 2010 Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 Ngày 16 tháng 06 năm 2010 có hiệu lực từ ngày 01/01/2011 [16] Quôc Hội, 2005 Bộ Luật dân số 33/2005/QH1 Ngày 14 tháng 06 năm 2005 [17] Nguyễn Văn Tiến, 2005 Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng Nhà xuất Thống kê 73 ... chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phƣơng Nam Câu hỏi nghiên cứu - Ngân hàng TMCP Phƣơng Nam quản lý rủi ro tín dụng nhƣ nào? - Những hạn công tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Phƣơng Nam. .. động tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.3 Rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.3.1 Rủi ro tín dụng 1.3.2 Nguyên nhân rủi ro tín dụng ngân hàng 10 1.3.3 Hậu rủi ro tín dụng ngân. .. tín dụng tổ chức tín dụng Tỷ lệ Nợ xấu/Tổng dƣ nợ = 1.4 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.4.1 Sự cần thiết công tác quản lý rủi ro tín dụng Quản lý rủi ro tín dụng trình ngân hàng