Phân tích hoạt động ngắn hạn tại ngân hàng ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện vĩnh thạnh TP cần thơ

TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG No & PTNT HUYỆN VĨNH THẠNH – TP.CẦN THƠ Giáo viên hướng dẫn: Thạc Sĩ Nguyễn Thị Vạn Hạnh An Giang, tháng 07/2013 Sinh viên thực hiện: Nguyễn Hùng Minh Lớp: 5NH1 MSSV: DNH093696 NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP MỤC LỤC Chương 1: Mở đầu Trang 1.1 Lý chọn đền tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Phạm vi - đối tượng nghiên cứu 1.4 Phương pháp nghiên cứu Chương 2: Cơ sở lý luận tín dụng Ngân hàng Thương mại 2.1 Khái niệm tín dụng 2.2 Phân loại tín dụng 2.3 Khái quát cho vay ngắn hạn 2.4 Một số tiêu đánh giá hiệu cho vay ngắn hạn 12 Chương 3: Giới thiệu khái quát Ngân hàng 15 3.1 Giới thiệu Ngân hàng No&PTNT Việt Nam 15 3.2 Giới thiệu Ngân hàng No&PTNT Chi nhánh Huyện Vĩnh Thạnh 17 3.3 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng 2010 – 2012 25 Chương 4: Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn Ngân hàng 29 4.1 Phân tích khái qt tình hình huy động vốn Ngân hàng 29 4.2 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn Ngân hàng 35 Chương 5: Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngắn hạn 65 5.1 Thuận lợi khó khăn 65 5.2 Giải pháp ngân cao hiệu hoạt động cho vay ngắn hạn 66 Chương 6: Kết luận kiến nghị 68 6.1 Kết luận 68 6.2 Kiến nghị 69 Tài liệu tham khảo 70 Phân tích hoạt động ngắn hạn Ngân hàng No&PTNT Huyện Vĩnh Thạnh-TP Cần Thơ C CH HƯ ƯƠ ƠN NG G1 1:: MỞ ĐẦU 1.1 Lý chọn đề tài: Trong kinh tế hội nhập nay, để hòa nhập vào phát triển kinh tế giới, Việt Nam không ngừng phấn đấu để đưa đất nước ngày phát triển mặt kinh tế-xã hội Sự kiện Việt Nam trở thành thành viên thứ 150 tổ chức thương mại giới (WTO) đưa nước ta vào sân chơi lớn, với môi trường mẽ, kinh tế Việt Nam tiếp tục tăng trưởng cao, bước hoà nhập vào kinh tế thị trường toàn cầu, hội nhiều thách thức khơng Trong trình hội nhập ngân hàng xác định kênh cung ứng vốn nhanh dịch vụ quan trọng cho kinh tế Các ngân hàng thương mại với nghiệp vụ không ngừng cải thiện mở rộng cho phù hợp với thông lệ quốc tế, nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cung cấp dịch vụ ngân hàng cho kinh tế dân cư, tạo điều kiện cho thành phần kinh tế đẩy mạnh đầu tư sản xuất, đổi thiết bị đại, nâng cao suất chất lượng sản phẩm Đặc biệt lĩnh vực cho vay hoạt động chiếm tỷ trọng cao chủ yếu tổng thu nhập hầu hết ngân hàng thương mại đóng vai trị quan trọng việc thực chức kinh tế - xã hội ngân hàng thương mại kinh tế Theo đạo Đảng Nhà Nước, Thành Phố Cần Thơ Huyện Vĩnh Thạnh thực chủ trương chuyển dịch cấu kinh tế nông nghiệp theo hướng đa dạng hóa trồng vật ni, đồng thời tổ chức lại sản xuất cho kinh tế để tạo suất sản xuất cao Để thực mục tiêu cần phải có nguồn vốn để đầu tư mở rộng sản xuất Qua ta thấy vai trị quan trọng Ngân hàng, đặc biệt Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn (NHNo&PTNT) quan trọng cần thiết việc cung cấp SVTH: Nguyễn Hùng Minh Trang GVHD: Thạc Sĩ Nguyễn Thị Vạn Hạnh Phân tích hoạt động ngắn hạn Ngân hàng No&PTNT Huyện Vĩnh Thạnh-TP Cần Thơ nguồn vốn vay theo chuyển dịch cấu kinh tế địa phương Vì ngân hàng thực sách tam nơng phủ lĩnh vực cho vay nông nghiệp - nông thôn nông dân, hỗ trợ nơng dân q trình đầu tư, sản xuất kinh doanh, góp phần thực mục tiêu chung phát triển kinh tế-xã hội địa phương Trong nhiều năm qua, chi nhánh NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thạnh đầu tư vốn cho tổ chức, hộ gia đình, cá nhân (khách hàng) hình thức ngắn hạn chủ yếu chiếm tỷ trọng cao tổng dư nợ góp phần khơng nhỏ vào việc phát triển kinh tế - xã hội huyện Vĩnh Thạnh, góp phần vào mục tiêu xây dựng nông thôn huyện Đồng thời, tín dụng ngắn hạn loại tín dụng có mức lãi suất thấp, đồng vốn quay vịng nhanh Tuy nhiên, nhu cầu vốn khách hàng ngày cao Vì vậy, NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thạnh ln phải nâng cao hiệu hoạt động tín dụng cách đẩy mạnh mở rộng hình thức huy động vốn, đa dạng phương thức cho vay đáp ứng nhu cầu vốn khách hàng đầu tư, sản xuất kinh doanh thực tốt mục tiêu phát triển kinh tế địa phương Làm để đánh giá hiệu cho vay ngắn hạn ngân hàng vấn đề cần thiết khó khăn Đề tài: "Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thạnh – TP Cần Thơ" thực nhằm đánh giá thực trạng cho vay ngắn hạn Ngân hàng, tìm hiểu tình hình thực tế cơng tác cho vay để từ đề xuất giải pháp để nâng cao hiệu hoạt động cấu cho vay ngắn hạn ngân hàng giai đoạn 1.2 Mục tiêu nghiên cứu: 1.2.1 Mục tiêu chung: Phân tích thực trạng cho vay ngắn hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh huyện Vĩnh Thạnh – TP Cần Thơ để thấy SVTH: Nguyễn Hùng Minh Trang GVHD: Thạc Sĩ Nguyễn Thị Vạn Hạnh Phân tích hoạt động ngắn hạn Ngân hàng No&PTNT Huyện Vĩnh Thạnh-TP Cần Thơ thuận lợi khó khăn hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng, từ đề giải pháp để nâng cao hiệu hoạt động cho vay ngắn hạn 1.2.2 Mục tiêu cụ thể: - Phân tích thực trạng cho vay ngắn hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh huyện Vĩnh Thạnh – TP Cần Thơ qua năm 2010-2012 để thấy thuận lợi khó khăn hoạt động cho vay ngắn hạn - Phân tích số tài để đánh giá hiệu hoạt động cho vay ngắn hạn cho ngân hàng - Đề xuất số giải pháp để nâng cao hiệu hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng thời gian tới 1.3 Phạm vi – đối tượng nghiên cứu: 1.3.1 Không gian: Đề tài thực Ngân hàng No&PTNT Huyện Vĩnh Thạnh Thành Phố Cần Thơ 1.3.2 Thời gian: Đề tài nghiên cứu từ ngày 01/03/2013 – 01/07/2013, dựa số liệu thu thập 03 năm 2010, 2011, 2012 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu: Đề tài tập trung nghiên cứu hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân hàng No&PTNT huyện Vĩnh Thạnh 1.4 Phương pháp nghiên cứu: Sử dụng phương pháp thống kê, so sánh số tương đối tuyệt đối để phân tích biến động qua năm SVTH: Nguyễn Hùng Minh Trang GVHD: Thạc Sĩ Nguyễn Thị Vạn Hạnh Phân tích hoạt động ngắn hạn Ngân hàng No&PTNT Huyện Vĩnh Thạnh-TP Cần Thơ 1.4.1 Phương pháp thu thập số liệu: Thu thập số liệu thứ cấp NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thạnh thông qua báo cáo hoạt động kinh doanh, báo cáo tài thơng tin liên quan đến hoạt động ngân hàng Kết hợp báo cáo thống kê tình hình kinh tế xã hội huyện 1.4.2 Phương pháp phân tích số liệu: Sau thu thập thông tin, số liệu tiến hành xử lý thông qua phương pháp sau: - Dùng phương pháp so sánh nhân tố số tương đối, tuyệt đối - Sử dụng số phân tích tài như: tổng dư nợ tổng vốn huy động, nợ xấu tổng dư nợ, vịng quay vốn tín dụng,… - Kết hợp với thông tin thu thập từ tài liệu, sách báo tạp chí chuyên ngành số tài liệu khác có liên quan SVTH: Nguyễn Hùng Minh Trang GVHD: Thạc Sĩ Nguyễn Thị Vạn Hạnh Phân tích hoạt động ngắn hạn Ngân hàng No&PTNT Huyện Vĩnh Thạnh-TP Cần Thơ C CH HƯ ƯƠ ƠN NG G2 2:: CƠ S Ở L Ý L UẬN VỀ T Í N DỤN G NG ÂN H ÀN G T H Ư Ơ N G MẠI 2.1 Khái niện tín dụng: * Khái niệm: Tín dụng hoạt động đời phát triển gắn liền với tồn phát triển sản xuất hàng hóa Tín dụng quan hệ kinh tế thể hình thức vay mượn có hồn trả Ngày tín dụng hiểu theo định nghĩa sau:  Định nghĩa 1: Tín dụng quan hệ kinh tế biểu hình thái tiền tệ hay vật, người vay phải trả cho người cho vay gốc lãi sau thời gian định  Định nghĩa 2: Tín dụng phạm trù kinh tế, phản ánh quan hệ sử dụng vốn lẫn pháp nhân thể nhân kinh tế hàng hóa  Định nghĩa 3: Tín dụng giao dịch hai bên, bên (trái chủ người cho vay) cấp tiền, hàng hóa, dịch vụ, chứng khốn… dựa vào lời hứa toán lại tương lai bên (thụ trái – người vay) Như vậy, “tín dụng” diễn đạt nhiều lời lẽ khác nhau, chúng hành động thống nhất: Hoạt động cho vay vay quan hệ ràng buộc sở pháp luật hành SVTH: Nguyễn Hùng Minh Trang GVHD: Thạc Sĩ Nguyễn Thị Vạn Hạnh Phân tích hoạt động ngắn hạn Ngân hàng No&PTNT Huyện Vĩnh Thạnh-TP Cần Thơ 2.2 Phân loại tín dụng: Theo quy chế cho vay Ngân hàng Nhà Nước theo định 1627/2001/QĐ-NHNN 2.2.1 Căn vào thời hạn tín dụng:  Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn cho vay đến 12 tháng dùng cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động doanh nghiệp cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân  Tín dụng trung hạn: Là loại tín dụng có thời hạn từ 12 tháng đến 60 tháng dùng vay vốn mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng xây dựng cơng trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh  Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn 60 tháng, sử dụng để cấp vốn cho xây dựng bản, cải tiến mở rộng sản xuất có quy mơ 2.2.2 Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng:  Tín dụng có bảo đảm: Là loại cho vay dựa sở có bảo đảm chấp cầm cố, bảo lãnh người thứ ba Sự bảo đảm pháp lý để ngân hàng có thêm nguồn thu thứ hai, bổ sung cho nguồn thu nợ thứ thiếu chắn  Tín dụng khơng đảm bảo: Là loại cho vay khơng có tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh người thứ ba, mà việc cho vay dựa vào uy tín thân khách hàng 2.2.3 Căn vào chủ thể quan hệ tín dụng:  Tín dụng thương mại: Là quan hệ tín dụng Doanh nghiệp, biểu hình thức mua bán chịu hàng hóa  Tín dụng Nhà nước: Là quan hệ tín dụng Nhà nước người vay, người cho vay tổ chức kinh tế Nhà nước vay dân chúng tổ chức kinh tế hình thức phát hành trái phiếu, cơng trái Chính phủ,… SVTH: Nguyễn Hùng Minh Trang GVHD: Thạc Sĩ Nguyễn Thị Vạn Hạnh Phân tích hoạt động ngắn hạn Ngân hàng No&PTNT Huyện Vĩnh Thạnh-TP Cần Thơ Bảng 4.7: Tình hình nợ xấu ngắn hạn Ngân hàng No&PTNT Huyện Vĩnh Thạnh 2010 - 2012 Đơn vị tính: Triệu đồng Năm Năm Năm Chênh lệch Chênh lệch 2010 2011 2012 2011/2010 2012/2011 Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Chỉ tiêu % Số tiền % Nông nghiệp 1.494 1.437 1.095 (57) (3,8) (342) (23,8) Thủy sản 9.620 11.237 7.329 1.617 16,8 (3908) (34,8) Thương mại & dịch vụ 830 1.630 1.255 800 96,4 (375) (23,0) Xây dựng - - - - - - - Công nghiệp - 40 - - - - - Khác 280 - - - - - - Tổng 12.224 14.344 9.679 2.120 17,3 (4.665) (32,5) (Nguồn: Phịng tín dụng NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thạnh) Triệu đồng Nợ xấu ngắn hạn Ngân hàng 12 2010 - 2012 10 Nông nghiệp Thủy sản Thương mại & dịch vụ Xây dựng Công nghiệp Khác Năm 2010 Năm 2011 SVTH: Nguyễn Hùng Minh Năm 2012 Trang 56 GVHD: Thạc Sĩ Nguyễn Thị Vạn Hạnh Phân tích hoạt động ngắn hạn Ngân hàng No&PTNT Huyện Vĩnh Thạnh-TP Cần Thơ  Nơng nghiệp: Tình hình nợ xấu ngắn hạn nhóm ngành nơng nghiệp qua năm giảm Cụ thể năm 2010 nợ xấu ngắn hạn 1.494 triệu đồng chiếm tỷ trọng 12,2% tổng nợ xấu ngắn hạn Năm 2011 nợ xấu ngắn hạn 1.437 triệu đồng chiếm tỷ trọng 10,0%, năm 2012 1.095 triệu đồng chiếm 11,3% tổng nợ xấu ngắn hạn Với việc tích lũy kinh nghiệm, thêm việc áp dụng sáng tạo khoa học kỹ thuật giúp cho hộ nông dân thu nhiều lợi nhuận từ hoạt động nơng nghiệp Nó tạo động lực cho hộ nơng dân có vay vốn Ngân hàng trả nợ hạn đến hạn Mặc khác, lợi nhuận từ hoạt động qua năm tăng lên làm cho tình hình nợ xấu thuộc nhóm ngành nông nghiệp giảm theo  Thủy sản Đây nhóm ngành chiếm tỷ trọng cao tổng nợ xấu ngắn hạn Ngân hàng Năm 2010 nợ xấu ngắn hạn 9.620 triệu đồng chiếm 78,7% tổng nợ xấu, năm 2011 11.237 triệu đồng chiếm 78,3%, năm 2012 7.329 triệu đồng chiếm 75,7% tổng nợ xấu ngắn hạn Việc thua lỗ từ hoạt động nuôi cá tra dẫn đến khách hàng trả nợ hạn cho Ngân hàng đến hạn Điều khiến cho nợ xấu ngắn hạn nhóm ngành chiếm tỷ trọng cao tổng nợ xấu ngắn hạn Ngân hàng Bên cạnh đó, thị trường xuất ngành thủy sản gặp nhiều khó khăn gây nhiều thiệt hại cho hộ nuôi thủy sản So với năm 2010, nợ xấu ngắn hạn ngành thủy sản tăng 1.617 triệu đồng (tăng 16,8%), sang năm 2012 tinh hình nợ xấu nhóm nợ giảm 3.980 triệu đồng (giảm 34,8) so kỳ năm trước SVTH: Nguyễn Hùng Minh Trang 57 GVHD: Thạc Sĩ Nguyễn Thị Vạn Hạnh Phân tích hoạt động ngắn hạn Ngân hàng No&PTNT Huyện Vĩnh Thạnh-TP Cần Thơ  Thương mại dịch vụ Mặc dù chiếm tỷ trọng không cao tổng nợ xấu ngắn hạn, nhiên nợ xấu ngắn hạn nhóm ngành thương mại dịch vụ qua năm thay đổi rõ rệt Trong năm 2010, nợ xấu nhóm ngành 830 triệu đồng chiếm 6,8% tỷ trọng nợ xấu ngắn hạn; năm 2011 tăng lên mức 1.630 triệu đồng gần gấp lần so với năm 2010 chiếm tỷ trọng 11,4%; năm 2012 giảm xuống 1.225 triệu đồng, chiếm 13,0% tổng nợ xấu ngắn hạn Trong năm 2011, hoạt động nhóm ngành thương mại dịch vụ khơng mang lại nhiều hiệu quả, dẫn đến kết nợ xấu nhóm ngành tăng lên 96,4% tương ứng tăng thêm 800 triệu đồng Một năm sau đó, năm 2012 hoạt động bắt đầu phát triển dần tạo thu nhập cho người hoạt động lĩnh vực này, góp phần làm cho nợ xấu ngắn hạn nhóm ngành năm giảm xuống 23,0% tương ứng giảm 375 triệu đồng so với năm 2011 Từ bảng số liệu cho ta thấy nợ xấu ngắn hạn từ nhóm ngành xây dựng, cơng nghiệp nhóm ngành khác khơng đáng kể Nó dấu hiệu khả quan việc quản lý nợ xấu Ngân hàng Mặc dù nợ hạn Ngân hàng có mức tăng, giảm khơng ổn định so với dư nợ Ngân hàng mức nợ xấu lĩnh vực nằm giới hạn cho phép, mức ảnh hưởng không đáng kể Cho nên Ngân hàng đảm bảo an toàn nguồn vốn cho vay đồng thời chứng tỏ Ngân hàng hoạt động kinh doanh đạt hiệu 4.2.2.5 Phân tích tình hình nợ q hạn ngắn hạn theo nhóm nợ: Hoạt động tín dụng mang lại nguồn lợi nhuận đáng kể cho Ngân hàng, song song vấn đề mà Ngân hàng cần phải đối mặt rủi ro từ hoạt động Mọi thay đổi kinh tế ảnh hưởng trực tiếp đến lượng chất hoạt động ngân hàng Chất lượng tốt hay xấu tất điều thể qua tiêu nợ xấu Nợ xấu cao chất lượng tín dụng ngược lại SVTH: Nguyễn Hùng Minh Trang 58 GVHD: Thạc Sĩ Nguyễn Thị Vạn Hạnh Phân tích hoạt động ngắn hạn Ngân hàng No&PTNT Huyện Vĩnh Thạnh-TP Cần Thơ Để kiểm tra chất lượng tính dụng ta tham khảo bảng số liệu sau: Bảng 4.8 Tình hình nợ xấu ngắn hạn phân theo nhóm nợ Ngân hàng No&PTNT Huyện Vĩnh Thạnh 2010 - 2012 Đơn vị tính: Triệu đồng Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Số tiền Số tiền Số tiền Chỉ tiêu Chênh lệch Chênh lệch 2011/2010 2012/2011 Số tiền % Số tiền % Nhóm 2.886 3.683 3.038 797 27,6 (645) (17,5) Nhóm 4.226 6.052 4.024 1.826 43,2 (2.028) (33,5) Nhóm 5.132 4.609 2.617 (523) (10,2) (1.992) (43,2) Tổng 12.224 14.344 9.679 2.120 17,3 (4.665) (32,5) (Nguồn: Phịng tín dụng NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thạnh) Triệu đồng Tình hình nợ xấu ngắn hạn 2010 - 2012 Nhóm Nhóm Nhóm Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012  Nợ nhóm 3: Tình hình nợ xấu ngắn hạn thuộc nhóm qua năm có tăng giảm khơng ổn định Năm 2010, nợ xấu ngắn hạn thuộc nhóm 2.886 triệu đồng chiếm 23,3% tổng nợ xấu ngắn hạn Năm 2011, mức nợ xấu ngắn hạn nhóm tăng lên mức 3.683 triệu đồng, chiếm 25,7% Trong năm 2012 mức nợ xấu SVTH: Nguyễn Hùng Minh Trang 59 GVHD: Thạc Sĩ Nguyễn Thị Vạn Hạnh Phân tích hoạt động ngắn hạn Ngân hàng No&PTNT Huyện Vĩnh Thạnh-TP Cần Thơ ngắn hạn giảm xuống mức 3.038 triệu đồng chiếm 31,40% tổng nợ xấu ngắn hạn Tình hình hoạt động kinh tế không đạt hiệu làm cho nợ xấu nhóm tăng lên Đối với nhóm nợ Ngân hàng phải trích lập dự phịng rủi ro 20% theo định 493/2005/QĐ-NHNN  Nợ nhóm 4: Việc trích lập dự phịng rủi ro nợ xấu nhóm 50% (theo định 493/2005/QĐ-NHNN) Cũng giống nợ xấu ngắn hạn nhóm nợ xấu ngắn hạn nhóm có tăng giảm không ổn định Năm 2010, nợ xấu ngắn hạn nhóm 4.226 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 34,6% tổng nợ xấu ngắn hạn Năm 2011, nợ xấu ngắn hạn 6.052 triệu đồng, chiếm 42,2% tổng nợ xấu ngắn hạn Năm 2012, đạt mức 4.024 triệu đồng, chiếm 41,6% tổng nợ xấu ngắn hạn So với năm 2010, nợ xấu ngắn hạn nhóm năm 2011 tăng thêm 1.826 triệu đồng, tương ứng tăng 43,2%; năm 2012 nợ xấu nhóm giảm xuống 2.028 triệu đồng, tương ứng giảm 33,5% so với năm 2011  Nợ Nhóm 5: Đây nhóm nợ xấu có rủi ro cao khả vốn lớn Theo định 493/2005/QĐ-NHNN việc trích lập dự phịng đơi với nhóm nợ 100% Qua bảng số liệu tình hình nợ xấu ngắn hạn nhóm qua năm giảm xuống Cụ thể năm 2010, nợ xấu ngắn hạn nhóm 5.132 triệu đồng chiếm 42% tổng nợ xấu ngắn hạn So với năm 2011 tình hình nợ xấu ngắn hạn nhóm giảm xuống 523 triệu đồng (giảm 10,2%) đạt mức 4.069 triệu đồng chiếm tỷ trọng 32,1% Trong năm 2012, nợ xấu ngắn hạn nhóm tiếp tục giảm 1.992 triệu đồng (giảm 43,2%) so với năm 2011 đạt mức 2.617 triệu đồng chiếm tỷ trọng 27,0% tổng nợ xấu ngắn hạn Nhìn chung, nợ xấu ngắn hạn qua năm giảm xuống, đặc biệt nợ nhóm Điều dấu hiệu tốt cho Ngân hàng việc trích lập dự phịng giảm xuống Mặc khác, nợ nhóm giảm ngày chiếm tỷ trọng thấp qua năm cho thấy nợ nhóm cải thiện SVTH: Nguyễn Hùng Minh Trang 60 GVHD: Thạc Sĩ Nguyễn Thị Vạn Hạnh Phân tích hoạt động ngắn hạn Ngân hàng No&PTNT Huyện Vĩnh Thạnh-TP Cần Thơ 4.2.2.6 Tình hình cho vay ngắn hạn thông qua số tiêu: Bảng 4.9: Một số tiêu đánh giá hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân hàng No&PTNT Huyện Vĩnh Thạnh 2010-2012 Chỉ tiêu Đơn vị tính Năm Năm Năm 2010 2011 2012 Nguồn vốn huy động Triệu đồng 62.389 86.989 119.899 Tổng nguồn vốn Triệu đồng 187.508 208.709 222.029 Doanh số cho vay ngắn hạn Triệu đồng 300.158 328.745 406.286 Doanh số thu nợ ngắn hạn Triệu đồng 285.990 289.653 361.772 Dư nợ ngắn hạn đầu kì Triệu đồng 195.943 210.111 249.203 Dư nợ ngắn hạn cuối kỳ Triệu đồng 210.111 249.203 293.717 Dư nợ bình quân Triệu đồng 203.027 229.657 271.460 Nợ xấu ngắn hạn Triệu đồng 12.224 14.344 9.679 Tổng dư nợ Triệu đồng 290.200 307.402 383.985 Vòng quay vốn tín dụng Vịng 1,41 1,26 1,33 Tỷ lệ dư nợ ngắn hạn/ tổng dư nợ % 72,4 81,1 76,5 Tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn % 5,8 5,8 3,3 Dư nợ ngắn hạn/Tổng nguồn vốn Lần 1,1 1,2 1,3 Dư nợ ngắn hạn/Vốn huy động Lần 3,4 2,9 2,5 Thời hạn thu hồi nợ Ngày 256 286 270 (Nguồn: Phịng tín dụng NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thạnh) SVTH: Nguyễn Hùng Minh Trang 61 GVHD: Thạc Sĩ Nguyễn Thị Vạn Hạnh Phân tích hoạt động ngắn hạn Ngân hàng No&PTNT Huyện Vĩnh Thạnh-TP Cần Thơ  Dư nợ ngắn hạn vốn huy động: Chỉ tiêu cho thấy khả sử dụng vốn huy động Ngân hàng Chỉ tiêu lớn hay nhỏ khơng tốt Trong năm qua, tình hình huy động vốn sử dụng hoạt động tín dụng ngắn hạn Ngân hàng tốt thể tỷ lệ tham gia vốn huy động vào dư nợ ngắn hạn Năm 2010, bình quân 3,4 đồng dư nợ ngắn hạn có đồng vốn huy động tham gia Năm 2011, tình hình huy động vốn tăng lên bình qn 2,9 đồng dư nợ ngắn có đồng vốn huy động tham gia Sang năm 2012, cơng tác huy động vốn tốt hơn, bình qn 2,5 đồng dư nợ ngắn hạn có đồng vốn huy động tham gia Với kết đạt cho thấy Ngân hàng hoạt động tương đối ổn định ngày phát triển tương lai  Dư nợ ngắn hạn tổng nguồn vốn: Chỉ tiêu giúp xác định quy mơ tín dụng Ngân hàng, qua phản ánh mức độ đầu tư Ngân hàng vào nghiệp vụ cho vay có hợp lý hay chưa Tình hình dư nợ ngắn hạn tổng nguồn vốn qua năm tăng lên Năm 2010 gấp 1,1 lần so với năm 2009, năm 2011 tăng gấp 1,2 lần so với năm 2010 năm 2012 tăng gấp 1,3 lần so với năm 2011 Với việc tập trung mạnh vào hoạt động cho vay ngắn hạn làm cho dư nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng tổng nguồn vốn Ngân hàng Mặc khác, tiêu tăng lên nói lên hoạt động tín dụng ngắn hạn Ngân hàng năm phát triển tốt có xu hướng lên  Vịng quay vốn tín dụng: Vịng quay vốn tín dụng Ngân hàng qua năm có chênh lệch khơng nhiều Năm 2010, vịng quay vốn tín dụng 1,41 vịng; năm 2011 1,26 vòng; năm 2012 1,33 vòng Đối với ngân hàng, vịng quay vốn tín dụng cao chứng tỏ nguồn vốn vay Ngân hàng luân chuyển nhanh, tham gia vào nhiều chu kỳ sản xuất kinh doanh SVTH: Nguyễn Hùng Minh Trang 62 GVHD: Thạc Sĩ Nguyễn Thị Vạn Hạnh Phân tích hoạt động ngắn hạn Ngân hàng No&PTNT Huyện Vĩnh Thạnh-TP Cần Thơ Trong năm 2011, vịng quay vốn tín dụng giảm 0,15 vịng so với năm 2010; đến năm 2012 vòng quay tăng lên so với năm 2011 1,33 vòng tương ứng tăng 0,07 vòng Nguyên nhân việc giảm sút hoạt động cá tra thua lỗ làm ảnh hưởng đến công tác thu nợ, bên cạnh việc giảm mạnh giá mặt hàng nông sản làm cho thu hồi nợ Ngân hàng bị chậm trễ Ngoài ra, việc mở rộng cho vay trung dài hạn làm ảnh hưởng đến vịng quay vốn tín dụng Ngân hàng  Tỷ lệ dư nợ ngắn hạn tổng dư nợ: Chỉ số giúp ta đánh giá cấu đầu tư hợp lý hay chưa để có giải pháp điều chỉnh kịp thời Chỉ số qua năm đạt tỷ lệ cao, năm 2010 72,4%, năm 2011 81,1% năm 2012 76,5% Điều cho thấy năm qua nhu cầu thiếu hụt vốn lưu động tạm thời cần vay ngắn hạn để tiếp tục sản xuất kinh doanh tăng lên đáng kể Đồng thời cho thấy Ngân hàng tập trung chủ yếu vào đầu tư cho ngắn hạn nhiều trung dài hạn Điều thể qua năm tỷ trọng dư nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao tổng dư nợ  Tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn: Chỉ tiêu nhằm đo lường chất lượng tín dụng ngắn hạn Ngân hàng, tỷ lệ thấp chứng tỏ chất lượng tín dụng cao Dựa vào bảng số liệu cho thấy chất lượng hoạt động tín dụng ngắn hạn Ngân hàng nâng cao tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn giảm xuống qua năm Tình hình nợ xấu ngắn hạn năm 2010 5,8%, năm 2011 không thay đổi mức 5.8% năm 2012 giảm 3,3% Lấy kinh nghiệm năm trước để rút học cho năm sau giúp cho hoạt động tín dụng Ngân hàng ngày hiệu Những phương án cho vay Ngân hàng thận trọng xem xét, SVTH: Nguyễn Hùng Minh Trang 63 GVHD: Thạc Sĩ Nguyễn Thị Vạn Hạnh Phân tích hoạt động ngắn hạn Ngân hàng No&PTNT Huyện Vĩnh Thạnh-TP Cần Thơ khoản vay có thời hạn ngắn để giảm thiểu rủi ro, công tác thẩm định khách hàng Ngân hàng quan tâm Bên cạnh đó, cán tín dụng cịn giám sát chặt chẽ vốn vay, xem có xử dụng mục đích hay khơng, chủ động thu hồi nợ đến hạn để tránh tình trạng dẫn đến nợ xấu cho Ngân hàng  Thời hạn thu hồi nợ: Đây tiêu để đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng Ngân hàng sở phản ánh thời gian thu hồi vốn Ngân hàng nhanh hay chậm Thời hạn thu hồi nợ không tăng giảm theo chiều hướng định mà tăng lên giảm xuống Năm 2010, thời hạn thu hồi nợ 256 ngày, năm 2011 286 ngày, tăng thêm 30 ngày, năm 2012 270 ngày giảm xuống 16 ngày Nhìn chung, thời hạn thu hồi vốn ngắn hạn Ngân hàng cao Trong thời gian tới, Ngân hàng cần đẩy mạnh công tác thu hồi nợ, đôn đốc khách hàng trả nợ đến hạn để làm cho thời hạn thu hồi nợ Ngân hàng giảm xuống SVTH: Nguyễn Hùng Minh Trang 64 GVHD: Thạc Sĩ Nguyễn Thị Vạn Hạnh Phân tích hoạt động ngắn hạn Ngân hàng No&PTNT Huyện Vĩnh Thạnh-TP Cần Thơ C CH HƯ ƯƠ ƠN NG G5 5:: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHNo&PTNT HUYỆN VĨNH THẠNH 5.1 Thuận lợi khó khăn: 5.1.1 Thuận lợi: Trụ sở đặt trung tâm Thị Trấn Thạnh An, 01 phòng giao dịch đặt trung tâm TT Vĩnh Thạnh, hệ thống giao thông tốt thuận tiện quan hệ giao dịch cho khách hàng Cơ sở vật chất khang trang lịch sự, thoáng mát, phương tiện làm việc trang bị đầy đủ, thực nối mạng IPCAS toàn hệ thống Ngân hàng thương mại nhà nước ưu tiên cho vay sản xuất nông nghiệp với lãi suất thấp so với tổ chức tín dụng khác hoạt động địa bàn Thủ tục cho vay đơn giản (cho vay cá nhân, hộ gia đình sản xuất nông nghiệp đến 50 triệu đồng bảo đảm tài sản), giải hồ sơ nhanh chóng Được hỗ trợ huyện ủy - ủy ban nhân dân huyện, ban ngành, đoàn thể huyện quyền địa phương cấp Đội ngũ cán có kinh nghiệm, ý thức trách nhiệm cao cơng việc, nắm vững địa bàn phụ trách, có mối quan hệ tốt với quyền địa phương Đã thành lập mạng lưới tổ vay vốn xã làm cầu nối để người vay thuận tiện việc giao dịch với ngân hàng Ý thức khách hàng việc sử dụng vốn vay, trả nợ ngày tốt SVTH: Nguyễn Hùng Minh Trang 65 GVHD: Thạc Sĩ Nguyễn Thị Vạn Hạnh Phân tích hoạt động ngắn hạn Ngân hàng No&PTNT Huyện Vĩnh Thạnh-TP Cần Thơ 5.1.2 Khó khăn: - Trình độ cán làm nghiệp vụ chưa đồng - Đa số khách hàng hộ nông dân sản xuất nhỏ lẻ, số tiền cho vay thấp, số lượng khách hàng nhiều, vào thời điểm vụ số lượng khách hàng giao dịch đơng dẫn đến ách tắt công việc ảnh hưởng đến thời gian cho khách hàng - Số lượng doanh nghiệp hoạt động với quy mơ nhỏ vừa cịn hạn chế hiệu - Đối tượng cho vay chủ yếu sản xuất nông nghiệp, nên chịu ảnh hưởng nhiều điều kiện thiên nhiên Do đó, hoạt động tín dụng có nhiều rủi ro - Chuyển dịch cấu kinh tế huyện chậm, sản xuất nhỏ lẻ, tổ hợp tác, hợp tác xã, cánh đồng mẫu lớn chưa đồng bộ, đầu sản phẩm gặp khó khăn, giá chưa ổn định hàng hóa nơng sản, hiệu sản xuất kinh doanh chưa cao - Sự cạnh tranh tổ chức tín dụng khác như: Sacombank, Kien Long Bank, SHB, Quỹ tín dụng - Việc xử lý tài sản đảm bảo tiền vay cịn gặp khó khăn quyền sử dụng đất 5.2 Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngắn hạn: Hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng bên cạnh thuận lợi, chi nhánh cịn gặp số khó khăn Để hoạt động cho vay chi nhánh đạt hiệu hơn, sở số khó khăn tơi xin đề số giải pháp đồng gắn liền với khó khăn chi nhánh Cụ thể sau: - Nâng cao trình độ chun mơn cán làm cơng tác tín dụng chưa qua đào tạo đại học, đào tạo nghiệp vụ cán tín dụng vào ngành SVTH: Nguyễn Hùng Minh Trang 66 GVHD: Thạc Sĩ Nguyễn Thị Vạn Hạnh Phân tích hoạt động ngắn hạn Ngân hàng No&PTNT Huyện Vĩnh Thạnh-TP Cần Thơ - Kết hợp chặt chẽ với tổ chức đồn thể như: hội nơng dân, hội cựu chiến binh, hội phụ nữ, đoàn niên… thành lập tổ vay vốn thơng qua ngân hàng cho vay qua tổ giảm bớt khối lượng công việc cho cán làm nghiệp vụ tín dụng - Thường xuyên xếp loại doanh nghiệp để có sách tín dụng cách hợp lý Đặc biệt doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực nhạy cảm giá - Kết hợp với công ty bảo hiểm nông nghiệp để bảo hiểm sản phẩm hàng nông sản cho người sản xuất, nhằm giảm rủi ro cho người sản xuất ngân hàng - Kết hợp với phịng nơng nghiệp huyện quyền địa phương, cơng ty phân bón, doanh nghiệp thu mua, chế biến, tổ chức tập huấn, hội thảo nhân rộng mơ hình tổ hợp tác, hợp tác xã, cánh đồng mẩu lớn sản xuất hàng hóa chất lượng cao, giải đầu sản phẩm, lợi nhuận cao, hạn chế rủi ro giá - Tạo mối quan hệ tốt với khách hàng, đa dạng phương thức cho vay, có sách ưu đãi lãi suất cho vay khách hàng có tín nhiệm cao, số tiền vay lớn dịch vụ toán - Chọn lựa tài sản đảm bảo tiền vay dể chuyển đổi, chuyển nhượng SVTH: Nguyễn Hùng Minh Trang 67 GVHD: Thạc Sĩ Nguyễn Thị Vạn Hạnh Phân tích hoạt động ngắn hạn Ngân hàng No&PTNT Huyện Vĩnh Thạnh-TP Cần Thơ C CH HƯ ƯƠ ƠN NG G6 6:: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 Kết luận: Qua phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn Ngân hàng No&PTNT Huyện Vĩnh Thạnh – TP.Cần Thơ cho thấy tín dụng ngắn hạn hoạt động cho vay Ngân hàng Hoạt động cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng 70% tổng dư nợ cho vay Bên cạnh dư nợ ngắn hạn ln tăng qua năm Năm 2010 dư nợ cho vay ngắn hạn đạt 300.158 triệu đồng, năm 2011 đạt 328.745 triệu đồng, tăng 28.587 triệu đồng (tăng 9,5% so 2010) Năm 2012 doanh số cho vay ngắn hạn tăng cao, đạt 406.286 triệu đồng, tăng 77.541 triệu đồng (tăng 23,6% so 2011 tăng 30% so năm 2010) Mặc dù dư nợ ngắn hạn Ngân hàng tăng qua năm tỷ lệ nợ hạn ngắn hạn so tổng dư nợ ngắn hạn cao, năm 2010 đến 5,3% đến 2012 giảm cịn 3,3% Nhìn chung, hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân hàng đạt doanh số cao ổn định qua giai đoạn Mục đích cho vay ngắn hạn Ngân hàng chủ yếu phục vụ chuyển dịch cấu sản xuất nông nghiệp địa phương, thương mại dịch vụ tiêu dung cá nhân… Hoạt động cho vay Ngân hàng bám sát theo cấu kinh tế Huyện, góp phần xây dựng nơng thơn địa bàn Huyện Vĩnh Thạnh Dư nợ tín dụng ngắn hạn chiếm tỷ lệ cao tổng dư nợ, nợ hạn, nợ xấu thấp ổn định khơng có nợ tăng đột biến Nhưng ta cân đối dư nợ huy động vốn cho thấy việc huy động vốn chưa đáp ứng đủ nhu cầu cho vay ngắn hạn Vì vậy, Ngân hàng cần đẩy mạnh cơng tác huy động vốn để đáp ứng nhu cầu cho vay, giảm thiếu tối đa chi phí điều chuyển vốn tạo lợi nhuận tối đa cho Ngân hàng SVTH: Nguyễn Hùng Minh Trang 68 GVHD: Thạc Sĩ Nguyễn Thị Vạn Hạnh Phân tích hoạt động ngắn hạn Ngân hàng No&PTNT Huyện Vĩnh Thạnh-TP Cần Thơ 6.2 Kiến nghị: 6.2.1 Đối với Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam: - Điều hành lãi suất cho vay ngắn hạn theo trần lãi suất - Đối với cho vay sản xuất nông nghiệp nên xem xét việc cấu lại nợ 03 tháng phân vào nhóm 1, theo số 18/2007/QĐ – NHNN, Điều phân vào nhóm ảnh hưởng đến trích lập dự phịng tăng chi phí cho ngân hàng.ngân 6.2.2 Đối với Ngân hàng No&PTNT Huyện Vĩnh Thạnh: - Mở rộng mơ hình cho vay thơng qua tổ vay vốn - Thường xuyên tổ chức thi nghiệp vụ tín dụng giỏi 6.2.3 Đối với quyền địa phương: - Có sách ưu đãi đầu tư khuyến khích doanh nghiệp đầu tư địa bàn huyện, tao điều kiện thuận lợi cho ngân hàng cấp tín dụng dịch vụ khác - Nhân rộng thành lập tổ hợp tác, hợp tác xã, mơ hình cánh đồng mẫu lớn SVTH: Nguyễn Hùng Minh Trang 69 GVHD: Thạc Sĩ Nguyễn Thị Vạn Hạnh Phân tích hoạt động ngắn hạn Ngân hàng No&PTNT Huyện Vĩnh Thạnh-TP Cần Thơ TÀI LIỆU THAM KHẢO WWW.Agribank.com.vn http://svhsforum.com.vn Sổ tay tín dụng sử dụng cho tồn hệ thống ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam (2007) Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam (2010) Quy định 666/QĐ-HĐQT-THHo, định V/v ban hành Quy định cho vay khách hàng hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN, ngày 25/04/2007 Thống Đốc Ngân hàng Nhà Nước quy định việc sửa đổi, bổ sung số điều quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lí rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN, ngày 22/4/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Quy chế cho vay Ngân hàng Nhà Nước theo định 1627/2001/QĐNHNN Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh qua năm 2010 – 2012 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Huyện Vĩnh Thạnh SVTH: Nguyễn Hùng Minh Trang 70 GVHD: Thạc Sĩ Nguyễn Thị Vạn Hạnh ... Vạn Hạnh Phân tích hoạt động ngắn hạn Ngân hàng No&PTNT Huyện Vĩnh Thạnh- TP Cần Thơ C CH HƯ ƯƠ ƠN NG G4 4:: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG No&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN VĨNH THẠNH... Vạn Hạnh Phân tích hoạt động ngắn hạn Ngân hàng No&PTNT Huyện Vĩnh Thạnh- TP Cần Thơ 3.2 Giới thiệu Ngân hàng No&PTNT Chi nhánh Huyện Vĩnh Thạnh – TP. Cần Thơ: 3.2.1 Giới thiệu chung: Ngân hàng. .. Vạn Hạnh Phân tích hoạt động ngắn hạn Ngân hàng No&PTNT Huyện Vĩnh Thạnh- TP Cần Thơ 3.3 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng No&PTNT Chi nhánh Huyện Vĩnh Thạnh 2010 – 2012: Bảng 3.1: Kết hoạt động