Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh thành phố long xuyên

ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ – QUẢN TRỊ KINH DOANH HUỲNH THỊ KIM THOA PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TP LONG XUYÊN Chuyên ngành: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP An Giang, tháng năm 2014 ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ – QUẢN TRỊ KINH DOANH CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TP LONG XUYÊN Chuyên ngành: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG SVTH: HUỲNH THỊ KIM THOA Lớp: DH11NH MSSV: DNH103350 GVHD: THS NGUYỄN THỊ VẠN HẠNH An Giang, tháng năm 2014 LỜI CẢM ƠN Trong suốt khoảng thời gian học tập Trường Đại học An Giang, em xin chân thành cảm ơn quý thầy cô, đặc biệt thầy cô khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh tận tâm giảng dạy, truyền đạt kiến thức quý báu để trang bị cho công việc em sau Em xin chân thành cảm ơn giúp đỡ nhiệt tình Ban lãnh đạo NHNo&PTNT VN – chi nhánh Long Xuyên, đặc biệt anh chị Phòng giao dịch Bình Khánh giúp đỡ em suốt trình thực tập đơn vị, tạo điều kiện thuận lợi để em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn Nguyễn Thị Vạn Hạnh hướng dẫn, cung cấp kiến thức giúp em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp với tất tinh thần trách nhiệm lịng nhiệt tình Cuối em xin chúc quý thầy cô trường Đại học An Giang, Ban lãnh đạo NHNo&PTNT VN – chi nhánh Long Xuyên anh chị Phòng giao dịch Bình Khánh dồi sức khỏe thành cơng công việc Em xin chân thành cảm ơn! Long Xuyên, ngày…tháng…năm 2014 Sinh viên thực Huỳnh Thị Kim Thoa i TĨM TẮT Trong gần năm qua, tình hình giới có nhiều diễn biến phức tạp Xung đột thiên tai xảy nhiều nơi Kinh tế giới phục hồi chậm dự báo Cuộc khủng hoảng tài suy thối kinh tế toàn cầu lần đánh giá trầm trọng kể từ Đại suy thoái kinh tế giới 1929 - 1933 Nhiều nước công nghiệp phát triển điều chỉnh mạnh sách để bảo hộ sản xuất nước Cạnh tranh liệt nước lớn khu vực diễn biến phức tạp Biển Đông, Biển Hoa Đông Thực trạng tác động bất lợi đến phát triển kinh tế - xã hội nước ta tất ngành nghề có ngành ngân hàng Ngân hàng tổ chức kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, tài cầu nối, huyết mạch ngành nghề kinh tế Đối với ngân hàng thương mại Việt Nam hoạt động tín dụng mạnh cạnh tranh, đặc biệt cho vay ngắn hạn ln chiếm phần lớn hoạt động tín dụng Trong đó, ngân hàng thương mại Việt Nam ngày nhiều, xu hướng cạnh tranh ngày gay gắt ngân hàng điều có lợi riêng Chính nên em định chọn đề tài nghiên cứu là: “ Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – chi nhánh Thành Phố Long Xuyên” Đề tài tập trung vào phân tích vấn đề cụ thể sau:  Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn NHNo&PTNT VN – chi nhánh TP Long Xuyên  Đánh giá chất lượng hoạt động cho vay ngắn hạn NHNo&PTNT VN – chi nhánh TP Long Xuyên  Tìm nguyên nhân dẫn đến rủi ro hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng  Đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động cho vay ngắn hạn cho NHNo&PTNT VN – chi nhánh TP Long Xuyên ii MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN i TÓM TẮT ii MỤC LỤC iii DANH MỤC BẢNG vi DANH MỤC BIỂU ĐỒ vii DANH MỤC SƠ ĐỒ viii BẢNG KÝ HIỆU VIẾT TẮT ix Chương 1: MỞ ĐẦU 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Phạm vi nghiên cứu 1.4 Phương pháp nghiên cứu 1.5 Ý nghĩa nghiên cứu Chương 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 2.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 2.2 Những vấn đề chung tín dụng ngân hàng 2.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 2.2.2 Các hình thức tín dụng ngân hàng 2.3 Những vấn đề tín dụng ngắn hạn 2.3.1 Nguyên tắc điều kiện tín dụng ngắn hạn 2.3.2 Các phương thức cho vay ngắn hạn 10 2.4 Chất lượng tín dụng ngân hàng 12 2.4.1 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng 12 2.4.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngân hàng 14 Chương 3: GIỚI THIỆU VỀ NH NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TP LONG XUYÊN 19 3.1 Tổng quan NH No&PTNT Việt Nam – Chi nhánh TP Long Xuyên 19 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng No&PTNT Việt Nam – chi nhánh TP Long Xuyên 19 iii 3.1.2 Cơ cấu tổ chức 20 3.2 Kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT VN – chi nhánh TP Long Xuyên (2011 – 2013) 21 3.3 Định hướng phát triển năm 2014 NHNo&PTNT VN – chi nhánh TP Long Xuyên 24 Chương 4: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NHNo&PTNT VN – CHI NHÁNH LONG XUYÊN 26 4.1 Cơ cấu nguồn vốn NHNo&PTNT VN – chi nhánh Long Xuyên 26 4.2 Phân tích thực trạng cho vay ngắn hạn NHNo&PTNT VN – chi nhánh Long Xuyên giai đoạn 2011 – 2013 28 4.2.1 Doanh số cho vay ngắn hạn 28 4.2.2 Dư nợ ngắn hạn 34 4.2.3 Thu nợ ngắn hạn 38 4.2.4 Nợ hạn ngắn hạn 43 4.3 Đánh giá chất lượng hoạt động cho vay ngắn hạn NHNo&PTNT VN – chi nhánh Long Xuyên giai đoạn 2011 – 2013 46 4.3.1 Dư nợ ngắn hạn tổng nguồn vốn 47 4.3.2 Dư nợ ngắn hạn vốn huy động 47 4.3.3 Hệ số thu nợ ngắn hạn 48 4.3.4 Nợ hạn ngắn hạn tổng dư nợ ngắn hạn 49 4.3.5 Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn 49 4.4 Một số tồn nguyên nhân ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng NHNo&PTNT VN – chi nhánh Long Xuyên giai đoạn 2011 – 2013 50 4.4.1 Khó khăn 50 4.4.2 Nguyên nhân 50 4.5 Một số giải pháp nâng cao hiệu cho vay ngắn hạn NHNo&PTNT VN – chi nhánh Long Xuyên 52 4.5.1 Hoàn thiện tăng cường công tác huy động vốn 52 4.5.2 Tiếp tục hồn thiện sách tín dụng 53 4.5.3 Nâng cao công tác kiểm tra, giám sát 54 Chương 5: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 56 5.1 Kết luận 56 iv 5.2 Kiến nghị NHNo&PTNT VN – chi nhánh Long Xuyên 57 TÀI LIỆU THAM KHẢO a v DANH MỤC BẢNG Bảng 3.3.1: Kết hoạt động kinh doanh Agribank – CN Long Xuyên 22 Bảng 4.1.1: Cơ cấu nguồn vốn NHNo&PTNT VN – chi nhánh Long Xuyên 26 Bảng 4.2.1: Doanh số cho vay ngắn hạn theo đối tượng khách hàng 29 Bảng 4.2.2: Doanh số cho vay ngắn hạn theo mục đích sử dụng vốn 31 Bảng 4.2.3: Dư nợ ngắn hạn theo đối tượng khách hàng 34 Bảng 4.2.4: Dư nợ ngắn hạn theo mục đích sử dụng vốn 37 Bảng 4.2.5: Thu nợ ngắn hạn theo đối tượng khách hàng 39 Bảng 4.2.6: Thu nợ ngắn hạn theo mục đích sử dụng vốn 41 Bảng 4.2.7: Nợ hạn theo đối tượng khách hàng 43 Bảng 4.2.8: Nợ hạn theo mục đích sử dụng vốn 45 Bảng 4.2.9: Chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 46 vi DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 4.1.1: Cơ cấu nguồn vốn NHNo&PTNT VN – CN Long Xuyên 27 Biểu đồ 4.2.1: Doanh số cho vay ngắn hạn theo mục đích sử dụng vốn 32 Biểu đồ 4.2.2: Dư nợ ngắn hạn theo đối tượng khách hàng 35 Biểu đồ 4.2.3: Dư nợ ngắn hạn theo mục đích sử dụng vốn 38 Biểu đồ 4.2.4: Thu nợ ngắn hạn theo đối tượng khách hàng 39 Biểu đồ 4.2.5: Thu nợ ngắn hạn theo mục đích sử dụng vốn 41 Biểu đồ 4.2.6: Nợ hạn theo đối tượng khách hàng 43 Biểu đồ 4.2.7: Nợ hạn theo mục đích sử dụng vốn 46 vii DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 1: Cơ cấu tổ chức NHNo&PTNT Việt Nam TP Long Xuyên 20 viii Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – Chi nhánh Tp Long Xuyên  Khách hàng cá nhân, hộ gia đình: Chỉ vịng năm tỷ lệ nợ q hạn giảm cách đáng kể Cụ thể, năm 2012 dư nợ hạn khách hàng cá nhân, hộ gia đình đạt 11.278 triệu đồng, giảm 3.208 triệu đồng, tương đương 22,15% so với năm 2011 Năm 2013, dư nợ hạn khách hàng cá nhân, hộ gia đình tiếp tục giảm, đạt 4.342 triệu đồng, giảm 6.936 triệu đồng, tương đương 61,50% so với năm 2012 Do năm 2012 2013 tình hình kinh tế gặp nhiều khó khăn khách hàng nhanh chóng khắc phục kịp thời khơng ảnh hưởng lớn đến hoạt động sản xuất kinh doanh, kéo theo việc trả nợ hạn cho ngân hàng  Khách hàng doanh nghiệp: Cũng tình hình kinh tế năm 2012 2013 gặp khó khăn khắp phục kịp thời nên việc trả nợ doanh nghiệp tiến hành nhanh chóng Năm 2011, dư nợ hạn khách hàng 4.180 triệu đồng đến năm 2012 giảm 1.616 triệu đồng, giảm đến 61,34% Tiếp đến năm 2013, dư nợ hạn giảm 1.245 triệu đồng, giảm 22,96% so với năm 2012 Tình hình dư nợ hạn thành phần kinh tế giảm liên tục qua năm, dấu hiệu cho thấy hiệu kinh doanh ngân hàng, ngân hàng cần giữ vững phát huy thêm  Nợ hạn theo mục đích sử dụng vốn Thơng qua bảng số liệu 4.2.8 nợ hạn theo ngành cho thấy dư nợ hạn ngắn hạn ngành thương mại – dịch vụ chiếm tỷ trọng cao tổng dư nợ hạn ngắn hạn theo ngành Thấp ngành nông nghiệp tiểu thủ công nghiệp  Nông nghiệp: Năm 2012, dư nợ hạn ngắn hạn đạt 573 triệu đồng, giảm 73 triệu đồng tương đương 12,74% so với dư nợ hạn ngắn hạn năm 2011 Năm 2013, dư nợ hạn ngắn hạn giảm 341 triệu đồng, giảm 159 triệu đồng, tương đương GVHD: Ths Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Huỳnh Thị Kim Thoa 44 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – Chi nhánh Tp Long Xuyên 31,8% so với năm 2012  Thƣơng mại – dịch vụ: Trong giai đoạn 2011 – 2013, dư nợ hạn ngắn hạn ngành thương mại – dịch vụ chiếm tỷ trọng cao năm 2011 dư nợ hạn ngắn hạn 10.500 triệu đồng Sang năm 2012, dư nợ hạn ngắn hạn 6.594 triệu đồng, giảm cách đáng kể so với năm 2011 3.906 triệu đồng, tương đương 37,20% so với năm 2011 Đến năm 2013, dư nợ hạn ngắn hạn tiếp tục giảm mạnh 1.022 triệu đồng, giảm 5.572 triệu đồng, tương đương 84,50% so với năm 2013  Thủy sản: Trong năm 2011 – 2013, ngành thủy sản gặp nhiều khó khăn nên tỷ lệ nợ ngắn hạn năm tồn đọng Năm 2012, dư nợ hạn ngắn hạn 3.723 triệu đồng, giảm 1.461 triệu đồng, tương đương 28,18% so với năm 2011 Năm 2013, dư nợ hạn ngắn hạn 3.407 triệu đồng, giảm 316 triệu đồng, tương đương 8,49% so với năm 2012 Trong năm 2013, người dân bắt đầu áp dụng mơ hình ni trồng thủy sản, tương lai đạt suất cao Vì thế, tỷ lệ nợ hạn ngắn hạn ngành giảm nhanh năm gần Đối với ngành khác, tỷ lệ nợ hạn ngắn hạn giảm dần qua năm Điều góp phần làm cho tổng dư nợ hạn ngắn hạn giảm xuống cách nhanh chóng Bảng 4.2.8: Nợ hạn theo mục đích sử dụng vốn ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 2011 2012 Nông nghiệp Thủy sản Tiểu thủ CN TM – DV CV đời sống Ngành khác NỢ QUÁ HẠN 573 5.184 368 10.500 972 1.369 18.966 500 3.723 457 6.594 687 1.037 12.998 2013 341 3.407 358 1.022 511 39 5.678 2012 - 2011 Số tiền % (73) (12,74) (1461) (28,18) 89 24,18 (3906) (37,20) (285) (29,32) (332) (24,25) (5.968) (31,47) 2013 - 2012 Số tiền % (159) (31,80) (316) (8,49) (99) (21,66) (5.572) (84,50) (176) (25,62) (998) (96,14) (7.320) (56,32) (Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh NHNo&PTNT VN – chi nhánh Long Xuyên) GVHD: Ths Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Huỳnh Thị Kim Thoa 45 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – Chi nhánh Tp Long Xuyên Biểu đồ 4.2.7: Nợ hạn theo mục đích sử dụng vốn 2012 2011 7% 3% 5% 8% 5% 4% 29% 27% 51% 56% 2% 3% 2013 9% 1% 6% 18% 60% 6% Nông nghiệp Tiểu thủ công nghiệp Cho vay đời sống Thủy sản Thương mại dịch vụ Ngành khác 4.3 Đánh giá chất lƣợng hoạt động cho vay ngắn hạn NHNo&PTNT VN – chi nhánh Long Xuyên giai đoạn 2011 – 2013 Bảng 4.2.9: Chỉ tiêu đánh giá chất lƣợng tín dụng Chỉ tiêu Vốn huy động Tổng nguồn vốn Dư nợ ngắn hạn Nợ hạn ngắn hạn Dư nợ NH/ Tổng nguồn vốn Dư nợ NH/ Vốn huy động Hệ số thu nợ ngắn hạn NQH NH/ Tổng dư nợ NH Vịng quay vốn TD NH Đơn vị tính 2011 2012 Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng % % % % Lần 358.114 624.150 567.791 18.966 87,47 158,55 85,61 3,34 1,60 411.548 655.101 587.285 12.998 87,58 142,70 98,44 2,21 2,09 2013 464.577 719.446 564.557 5.678 75,41 121,52 101,66 1,01 2,46 GVHD: Ths Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Huỳnh Thị Kim Thoa 46 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – Chi nhánh Tp Long Xuyên 4.3.1 Dƣ nợ ngắn hạn tổng nguồn vốn Dư nợ ngắn hạn tổng nguồn vốn tiêu cho biết tín dụng ngắn hạn chiếm phần trăm tổng nguồn vốn ngân hàng Chỉ tiêu lớn hay nhỏ không tốt ngân hàng Nếu tiêu lớn ngân hàng đầu tư vào tín dụng ngắn hạn gần toàn vốn ngân hàng rủi ro tín dụng cao khách hàng khơng có khả toán Nếu tiêu nhỏ ngân hàng khơng đầu tư nguồn vốn vào tín dụng ngắn hạn mà cịn đa dạng hóa hoạt động hoạt động khác đầu tư dài hạn… Qua phân tích số liệu cho thấy, tỷ lệ dư nợ ngắn hạn tổng nguồn vốn ngân hàng chiếm khoảng 75,41% - 87,58%, tỷ lệ dư nợ ngắn hạn chiếm tổng nguồn vốn tương đối lớn cho thấy ngân hàng tập trung đầu tư vào tín dụng ngắn hạn nhiều Năm 2011, tỷ lệ 87,47% tổng nguồn vốn Năm 2012, tỷ lệ giữ nguyên không thay đổi 87,58% tổng nguồn vốn Đến năm 2013, tỷ lệ giảm cịn 75,41% tổng nguồn vốn Năm 2012, tỷ lệ dư nợ ngắn hạn tổng nguồn vốn tăng không đáng kể khoảng 0,11% so với năm 2011 Nhưng sang năm 2013, tỷ lệ giảm 12,17% so với năm 2012 Do năm 2013, dư nợ ngắn hạn giảm 3,87% so với năm trước tổng nguồn vốn tăng lên 11,65% Và năm, ngân hàng không sử dụng nguồn vốn cho tín dụng ngắn hạn mà cịn đầu tư phần cho tín dụng trung – dài hạn 4.3.2 Dƣ nợ ngắn hạn vốn huy động Dư nợ ngắn hạn vốn huy động giúp ta so sánh khả cho vay ngắn hạn khả huy động vốn ngân hàng Hay nói cách khác tiêu phản ánh khả sử dụng vốn huy động ngân hàng vào cơng tác cấp tín dụng ngắn hạn Chỉ tiêu lớn hay nhỏ không tốt cho ngân hàng Nếu tiêu lớn cho thấy dư nợ cho vay ngắn hạn lớn nguồn vốn huy động Nếu GVHD: Ths Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Huỳnh Thị Kim Thoa 47 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – Chi nhánh Tp Long Xuyên tiêu nhỏ cho thấy nguồn vốn huy động ngân hàng không sử dụng mức, lượng vốn nhàn rỗi ngân hàng nhiều ảnh hưởng đến lợi nhuận ngân hàng Tỷ lệ dư nợ ngắn hạn vốn huy động qua năm là: 158,55%; 142,70%; 121,52% cho thấy dư nợ ngắn hạn cho vay lớn nguồn vốn huy động Năm 2011, tỷ lệ dư nợ ngắn hạn vốn huy động 158,55% cho thấy khả huy động vốn ngân hàng cịn thấp khơng đủ để đáp ứng vốn đầu tư cho hoạt động tín dụng ngắn hạn mà cịn dựa vào nguồn vốn điều chuyển từ ngân hàng cấp lên đến 58,55% Năm 2012, tỷ lệ 142,70%, giảm 15,85% so với năm 2011 cho thấy ngân hàng bước cải thiện công tác huy động vốn mình, nguồn vốn huy động nâng cao để đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn khách hàng, sử dụng vốn điều chuyển từ ngân hàng cấp nhiều Đến năm 2013, tỷ lệ tiếp tục giảm 21,18% so với năm 2012, biểu tốt ngân hàng bước tận dụng nguồn vốn huy động để tạo lợi nhuận cho mà khơng cần sử dụng đến nguồn vốn điều chuyển từ ngân hàng cấp 4.3.3 Hệ số thu nợ ngắn hạn Hệ số thu nợ ngắn hạn cho biết khả thu hồi nợ với khả cho vay ngân hàng Hay nói cách khác 100 đồng cho vay ngân hàng thu đồng nợ Trong năm 2011, hệ số thu nợ ngắn hạn ngân hàng 85,61% cho thấy 100 đồng cho vay ngắn hạn ngân hàng thu 85,61 đồng nợ Ngân hàng có sách phù hợp nên đạt hiêu cao công tác thu nợ Năm 2012, hệ số thu nợ ngắn hạn ngân hàng 98,44% ngân hàng thu 98,44 đồng 100 đồng bỏ Sang năm 2013, ngân hàng thu hồi vốn 100 đồng bỏ mà thu 1,66 đồng từ nợ năm trước GVHD: Ths Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Huỳnh Thị Kim Thoa 48 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – Chi nhánh Tp Long Xuyên 4.3.4 Nợ hạn ngắn hạn tổng dƣ nợ ngắn hạn Nợ hạn ngắn hạn tổng dư nợ ngắn hạn dùng để đánh giá chất lượng cơng tác tín dụng Chỉ số thấp tốt Thực tế, kinh doanh rủi ro không tránh khỏi nên ngân hàng thường chấp nhận tỷ lệ định coi giới hạn an toàn Mức giới hạn quốc gia khác nhau, riêng Việt Nam tỷ lệ không vượt 5% NHNoPTNT VN – chi nhánh Long Xuyên thực tốt tỷ lệ giới hạn an toàn nợ hạn ngắn hạn Năm 2011, tỷ lệ nợ hạn ngắn hạn tổng dư nợ ngắn hạn 3,34% nhỏ 5% so với quy định NHNN Đến năm 2012, tỷ lệ 2,21% đảm bảo không vượt 5% giảm 1,13% so với năm 2011 Năm 2013, tỷ lệ lại thấp 1,01%, giảm 1,21% so với năm 2012 Tỷ lệ nợ hạn ngắn hạn tổng dư nợ ngắn hạn qua năm thể bảng 4.2.9 hoàn toàn phù hợp với dư nợ hạn ngắn hạn bảng 4.2.7 bảng 4.2.8, tất giảm liên tục qua năm Ngân hàng nên giữ ổn định tỷ lệ tránh gây tổn thất cho ngân hàng 4.3.5 Vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn Vịng quay vốn tín dụng thể tốc độ luân chuyển vốn tín dụng chất lượng tín dụng ngân hàng Nếu vịng quay vốn tín dụng lớn nói lên ln chuyển vốn tín dụng nhanh, chất lượng tín dụng tốt Ngược lại, vịng quay vốn tín dụng thấp cho thấy tốc độ luân chuyển vốn chậm, chất lượng tín dụng chưa tốt, thu nợ Vịng quay vốn tín dụng ngân hàng tăng qua năm Năm 2011, vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn 1,6 lần Sang năm 2012, vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn 2,09 lần Đến năm 2013, vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn 2,46 lần Vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn ngày tăng, cho thấy khả thu hồi vốn ngân hàng cao, chất lượng tín dụng đảm bảo tốc độ chu chuyển vốn nhanh GVHD: Ths Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Huỳnh Thị Kim Thoa 49 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – Chi nhánh Tp Long Xuyên 4.4 Một số tồn nguyên nhân ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng NHNo&PTNT VN – chi nhánh Long Xuyên giai đoạn 2011 – 2013 4.4.1 Khó khăn Nguồn vốn huy động tăng trưởng qua năm chưa đáp ứng nhu cầu vốn vay, làm ảnh hưởng hiệu hoạt động tín dụng, lợi nhuận ngân hàng mà bị sụt giảm Khó khăn mở rộng tín dụng áp lực từ nợ xấu lãi suất cho vay giảm đáng kể Thực tế nhu cầu vốn vay kinh tế khơng nhỏ Tuy nhiên vấn đề tìm khách hàng tốt vay khó Khách hàng doanh nghiệp doanh nghiệp vừa nhỏ, khả tài có hạn, nhạy cảm với biến động thị trường, kinh tế chưa ổn định, lượng hàng tồn kho chưa giải quyết…làm trở ngại cho ngân hàng doanh nghiệp Cơng tác xử lý nợ xấu gặp khó khăn tài sản chấp khó phát Thực tế để đủ điều kiện vay vốn, khách hàng phải có tài sản đảm bảo với giá trị lớn giá trị vay Tuy nhiên, xảy rủi ro việc phát tài sản khó khăn hầu hết tài sản chấp bất động sản Giá trị tài sản lớn với thị trường bất động sản đóng băng kéo dài lượng cầu thấp trở ngại lớn cho việc thu nợ Thông tin khách hàng, phạm vi quản lý cán rộng lớn với lượng dân cư đông đúc nên việc quản lý khách hàng gặp nhiều khó khăn Cơng tác tín dụng nâng cao chưa đáp ứng theo kịp tình hình thực tế, tăng trưởng tín dụng chưa tương xứng với tiềm 4.4.2 Nguyên nhân  Nguyên nhân từ yếu tố bên Nguyên nhân từ môi trường kinh tế vĩ mô: biến động mơi trường kinh tế có ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh thành phần kinh tế doanh nghiệp Tình hình kinh tế khơng ổn định tác động đến q trình sản xuất, GVHD: Ths Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Huỳnh Thị Kim Thoa 50 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – Chi nhánh Tp Long Xuyên tiêu thụ hàng hóa doanh nghiệp Thực tế năm gần vấn đề hàng tồn kho chất đống, doanh nghiệp phá sản hàng loạt khiến cho hoạt động sản xuất kinh doanh tổ chức tín dụng gặp nhiều khó khăn Đối với tình hình địa bàn, biến động lạm phát, giá nông sản, thủy sản bấp bênh khiến đời sống đại phận người dân trở nên khó khăn Trong đó, doanh nghiệp, hộ tiểu thương địa bàn bị ảnh hưởng sức cầu xuống thấp, sản xuất gặp khó khăn áp lực cạnh tranh với mặt hàng thị trường giá xăng dầu, điện tăng cao đẩy chi phí sản xuất tăng vọt Nguyên nhân từ yếu lực sản xuất kinh doanh khách hàng: với phương án sản xuất kinh doanh khơng có định hướng, tự phát rủi ro xảy cao Thêm vào hộ chăn ni theo mơ hình nhỏ lẻ chủ yếu dựa vào kinh nghiệm, có trợ giúp tiến khoa học – kỹ thuật nên kết sản xuất không đạt Với khách hàng doanh nghiệp sản xuất kinh doanh với quy mô vừa nhỏ nên trình độ quản lý chưa chuyên nghiệp, khoa học, tính chủ động chưa cao…trong thị trường cạnh tranh gay gắt mang tính đào thải cao Vấn đề trụ vững điều kiện kinh tế nay, đảm bảo làm ăn có lãi vấn đề nan giải doanh nghiệp  Nguyên nhân chủ quan nội bên ngân hàng Thông tin phân tích giám sát tín dụng chưa hiệu quả: khách hàng chủ yếu ngân hàng cá nhân, có số vay lớn nên việc giám sát khách hàng khó Hơn nữa, việc thẩm định, kiểm tra khách hàng phải thực thường xuyên nguồn thơng tin khách hàng có chủ yếu thơng qua vấn, tự khảo sát…Vì mức độ xác chưa cao, công tác kiểm tra , thẩm định mà sai lệch rủi ro xảy Chất lượng cán chưa đồng đều: hầu hết cán ngân hàng có trình độ cao nghiệp vụ chun mơn, kinh nghiệm thực tiễn hạn chế chưa đồng Điều gây hạn chế q trình cơng tác ảnh hưởng đến hiệu tín dụng chi nhánh GVHD: Ths Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Huỳnh Thị Kim Thoa 51 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – Chi nhánh Tp Long Xuyên Chính sách tín dụng: mức lãi suất thích hợp kích thích nhu cầu vốn dân cư, tạo điều kiện cho hoạt động kinh doanh diễn thuận lợi có lợi nhuận Trái lại, mức lãi suất thấp khiến hoạt động cho vay ngân hàng khơng có lãi Chất lượng thẩm định chưa cao: thiếu kinh nghiệm nghiệp vụ chuyên môn chưa thật quan tâm trọng công tác thẩm định số cán tín dụng nên kết thẩm định bị sai lệch, rủi ro tiềm ẩn, dẫn đến nguồn vốn cấp cho dự án không đủ tiêu chuẩn, có biến cố xảy rủi ro khó tránh khỏi 4.5 Một số giải pháp nâng cao hiệu cho vay ngắn hạn NHNo&PTNT VN – chi nhánh Long Xuyên Qua phân tích thấy thành công mà ngân hàng đạt thời gian qua trở ngại tác động đến chất lượng hoạt động tín dụng ngân hàng Để khắc phục yếu thiếu sót, viết đưa số giải pháp nhằm nâng cao hoạt động tín dụng ngân hàng 4.5.1 Hồn thiện tăng cƣờng cơng tác huy động vốn Nâng cao phận tìm hiểu thị trường để nắm bắt nhu cầu khách hàng địa phương để từ có sản phẩm huy động vốn phù hợp với nhu cầu thị trường Có sách lãi suất huy động vốn linh hoạt theo nhiều kỳ hạn để đáp ứng nhiều nhu cầu khách hàng Đẩy mạnh công tác huy động vốn trong dân cư, doanh nghiệp ban ngành với nhiều hình thức huy động vốn nhằm đảm bảo tính ổn định, bền vững tăng nhanh nguồn vốn, đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn tín dụng khách hàng Tiếp tục thường xuyên tuyên truyền, quảng bá phương tiện thông tin đại chúng dịch vụ mà ngân hàng triển khai thực chuyển tiền, bảo lãnh, sử dụng tiện ích loại thẻ… GVHD: Ths Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Huỳnh Thị Kim Thoa 52 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – Chi nhánh Tp Long Xuyên Thường xuyên giáo dục, xây dựng hình thành cán viên chức lề lối làm việc khoa học, nhanh nhẹn, xác, phong cách phục vụ ân cần, niềm nở, lịch sự, tế nhị tuyên truyền viên trực tiếp đến khách hàng nhằm thu hút phát triển sản phẩm dịch vụ ngân hàng Tiếp tục phát động thi đua huy động vốn, gắn khen thưởng đạt vượt tiêu huy động vốn với phát triển khách hàng mới, đảm bảo tính ổn định, tăng trưởng bền vững nguồn vốn huy động Giữ chân khách hàng cũ thu hút khách hàng chương trình khuyến mãi, ưu đãi, tặng phẩm, tạo loại sản phẩm tiền gửi linh hoạt phù hợp với nhu cầu đa dạng khách hàng, gia tăng tiện ích sản phẩm 4.5.2 Tiếp tục hồn thiện sách tín dụng Tiếp tục nâng cao chất lượng tín dụng với quan điểm “Chất lượng tín dụng định tồn phát triển đơn vị” Việc cho vay phải đảm bảo tuân thủ nghiêm ngặt quy trình tín dụng, kiểm tra, kiểm soát chặt chẽ nhằm hạn chế tối đa sai sót dẫn đến rủi ro làm ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh Do vậy, việc mở rộng đầu tư tín dụng phải sở đảm bảo an tồn – chất lượng – hiệu Đánh giá thực trạng khoản vay khoản nợ nhóm – 5, xem xét định kỳ hạn nợ phù hợp nhằm tăng thu lãi thực tối đa, tăng cường tận thu khoản lãi tồn đọng Trong công tác xử lý nợ, phân cơng cụ thể nợ tồn đọng cho cán tín dụng để thường xuyên theo dõi, bám sát xử ký kiên nhằm đạt hiệu cao Đồng thời, tích cực chủ động liên hệ với ngành pháp luật để tác động giải nhanh nợ tồn đọng chưa thu hồi Thực tốt việc trích lập dự phòng rủi ro theo chế độ quy định tích cực thu nợ xử lý rủi ro nhằm lành mạnh hóa, nâng cao hiệu tín dụng Đồng thời, cố gắng xử lý giảm nhanh nhóm nợ hạn phát sinh tiềm ẩn rủi ro ảnh hưởng đến tình hình tài chi nhánh GVHD: Ths Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Huỳnh Thị Kim Thoa 53 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – Chi nhánh Tp Long Xuyên Tiếp tục xây dựng chiến lược phát triển tín dụng thời gian tới: định hướng phát triển tín dụng theo ngành, đối tượng kinh tế, thời hạn hợp lý với điều kiện nội đơn vị, với xu hướng phát triển địa bàn khu vực nhằm đạt kết tốt 4.5.3 Nâng cao công tác kiểm tra, giám sát Xây dựng sở thông tin khách hàng: công tác thẩm định, chọn lựa, kiểm tra cần thông tin từ nhiều luồng để có kết đánh giá khách quan tồn diện Mặt khác, thơng tin mang tính chất tham khảo cho vay khác, yêu cầu cần có nguồn sở liệu hợp lý Chú trọng kiến thức, kinh nghiện thực tiễn: việc tiếp cận thơng tin từ vấn khách hàng, từ CIC, việc lấy thêm thơng tin bên ngồi quan trọng, cần cử cán có kinh nghiệm, am hiểu địa bàn tình hình sản xuất ngành nghề để đánh giá cách toàn diện mức khả thi dự án lực khách hàng, tránh tình trạng đánh giá phiến diện, bỏ qua khách hàng tốt Đối với công tác kiểm tra, giám sát, số lượng khách hàng lớn nên việc giám sát thực theo mức độ ưu tiên vay lớn, khách hàng chiến lược Tăng cường giám sát vay khách hàng giao dịch với ngân hàng nhằm nắm tình hình thiết lập quan hệ, tránh rủi ro Đối với vay khách hàng chậm trả lãi, nên thường xuyên nhắc nhở, xuống tận địa bàn để kiểm tra có hướng xử lý cụ thể Cán tín dụng người trực tiếp tiếp xúc quản lý khách hàng, việc nâng cao chất lượng cán góp phần tăng cường quản lý vay, hạn chế sai sót, rủi ro, đảm bảo tăng trưởng tín dụng an tồn đạt hiệu Cần có chế độ chuẩn hóa cán tín dụng, quy định rõ trách nhiệm, nghĩa vụ, quyền hạn cán bộ, có chế độ thưởng phạt cụ thể Bên cạnh đó, cần thực việc chuyển cơng tác, chí loại bỏ cán khơng đạt chuẩn, vi phạm nguyên tắc tín dụng gây hậu nghiêm trọng GVHD: Ths Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Huỳnh Thị Kim Thoa 54 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – Chi nhánh Tp Long Xuyên Bố trí cán hợp lý việc quản lý số vay, quy mơ dư nợ, tránh tình trạng quản lý không hết, số cán không đủ đáp ứng nhu cầu sẵn sàng điều thêm để hỗ trợ Hỗ trợ kiến thức nghiệp vụ chuyên môn cho cán bộ, đồng thời bổ sung kiến thức lĩnh vực ngành nghề khác đời sống, xây dựng, kỹ thuật nhằm hỗ trợ cho công tác thẩm định, kiểm tra khách hàng… Tiến hành khóa tập huấn, nâng cao nghiệp vụ với mục tiêu trọng chất lượng đào tạo Việc phân bổ cán cần phải phù hợp với điều kiện đối tượng phát huy hiệu cao GVHD: Ths Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Huỳnh Thị Kim Thoa 55 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – Chi nhánh Tp Long Xuyên Chương 5: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 Kết luận Trong năm qua, NHNo&PTNT VN – chi nhánh Long Xuyên bước hoàn thành vai trị nhiệm vụ cách xuất sắc Trong công tác cho vay, ngân hàng nơi cung cấp nguồn vốn kinh doanh đáng tin cậy cho khách hàng Bên cạnh đó, cơng tác huy động vốn ngân hàng đạt kết khả quan Cụ thể:  Về công tác huy động vốn: Trong năm, nguồn vốn huy động ngân hàng tăng lên liên tục từ 358.114 triệu đồng năm 2011, 411.548 triệu đồng năm 2012 464.577 triệu đồng năm 2013 thấp so với nhu cầu vay vốn khách hàng Cán ngân hàng cần nâng cao cơng tác huy động vốn để đáp ứng kịp thời nhu cầu phát sinh  Về công tác cho vay: Hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng đạt thành tựu tốt đẹp Dư nợ ngắn hạn, doanh số cho vay doanh số thu nợ tăng liên tục qua năm Đối với dư nợ ngắn hạn: Năm 2011, dư nợ ngắn hạn ngân hàng 567.791 triệu đồng Đến năm 2012 tăng lên 3,43% so với năm 2011 tương đương 19.494 triệu đồng Sang năm 2013, dư nợ ngắn hạn giảm 3,87% tương đương 22.728 triệu đồng Đối với doanh số cho vay: doanh số cho vay ngân hàng từ năm 2011 đến năm 2013 1.062.012 triệu đồng, 1.245.862 triệu đồng, 1.365.955 triệu đồng Qua năm doanh số cho vay ngân hàng tăng liên tục Đối với doanh số thu nợ: doanh số thu nợ ngân hàng năm 2011 909.167 triệu đồng, năm 2012 1.226.368 triệu đồng năm 2013 1.388.683 triệu đồng GVHD: Ths Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Huỳnh Thị Kim Thoa 56 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – Chi nhánh Tp Long Xuyên Chất lượng tín dụng cua ngân hàng ngày nâng lên tỷ lệ nợ hạn giảm xuống Ngân hàng cần phát huy thêm ưu điểm thị trường có nhiều cạnh tranh gay gắt Nhưng, song song với kết đạt ngân hàng số mặt hạn chế cần khắc phục nguồn vốn huy động không đáp ứng đủ nhu cầu nay, mở rộng tín dụng gặp nhiều khó khăn,…ngân hàng cần có biện pháp khắc phục nhanh chóng 5.2 Kiến nghị NHNo&PTNT VN – chi nhánh Long Xuyên Xây dựng sách, chế cho vay ngành nghề, sản xuất kinh doanh Đồng thời tiến hành đẩy mạnh vốn hỗ trợ mơ hình chuỗi giá trị, đặc biệt công ty chế biến thủy sản Tiến hành phân tích kết đạt vào điều kiện địa bàn, phối hợp với phận kế hoạch kinh doanh đề phương hướng, tiêu kinh doanh cụ thể cho phịng, ban ngân hàng Cơng tác kiểm sốt nội phận, phòng, ban ngân hàng nên tiến hành hàng kỳ theo quý, năm nhằm đảm bảo hạn chế, sai sót, đánh giá tiến độ thực kế hoạch Tạo điều kiện cho cán tín dụng rèn luyện, nâng cao trình độ nghiệp vụ thơng qua khóa tập huấn với mục tiêu trọng chất lượng đào tạo Thông tin đạo, sách từ ngân hàng hội sở cách kịp thời Công tác tuyển dụng, khen thưởng cần xem trọng nhằm thu hút nguồn nhân lực có chất lượng, đáp ứng u cầu cơng tác tín dụng GVHD: Ths Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Huỳnh Thị Kim Thoa 57 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – Chi nhánh Tp Long Xuyên TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Đăng Dờn 2011 Nghiệp vụ ngân hàng thương mại TP Hồ Chí Minh: NXB Đại học Quốc gia TP Hồ Chí Minh Nguyễn Đăng Dờn 2005 Tín dụng ngân hàng TP Hồ Chí Minh: NXB Thống Kê.s Báo cáo kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT VN – chi nhánh Long Xuyên Báo cáo thống kê cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế, theo ngành NHNo&PTNT VN – chi nhánh Long Xuyên qua năm 2011, 2012, 2013 Ngân hàng No&PTNT VN 2004 Sổ tay tín dụng NXB Hà Nội Nguyễn Thị Xuân Mai 2013 Thực trạng giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh Long Xuyên Luận văn tốt nghiệp Khoa Kinh Tế, Đại học Cần Thơ Bùi Thị Kim Bằng 2009 Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Công Thương An Giang giai đoạn 2006 – 2008 Luận văn tốt nghiệp Khoa Kinh Tế, Đại học An Giang http://www.agribank.com.vn GVHD: Ths Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Huỳnh Thị Kim Thoa a ... Thoa Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – Chi nhánh Tp Long Xuyên hạn ngân hàng Từ đó, nâng cao hiệu hoạt động cho vay ngắn hạn cho ngân hàng. .. vay ngắn hạn Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Long Xuyên? ?? 1.2 Mục tiêu nghiên cứu Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông. .. Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – Chi nhánh Tp Long Xuyên Chương 3: GIỚI THIỆU VỀ NH NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI