Phân tích tình hình huy động vốn tại qũy tín dụng nhân dân mỹ hòa phòng giao dịch số 1 chi nhánh mỹ xuyên

TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN MỸ HÒA PHÒNG GIAO DỊCH SỐ CHI NHÁNH MỸ XUYÊN SINH VIÊN THỰC HIỆN: NGUYỄN THỊ NGỌC HUYỀN MSSV: DKT141577 LỚP: DH15KT2 NGÀNH: KẾ TOÁN An Giang, Ngày 10 Tháng 04 Năm 2018 TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN MỸ HỊA PHÒNG GIAO DỊCH SỐ CHI NHÁNH MỸ XUYÊN SINH VIÊN THỰC HIỆN: NGUYỄN THỊ NGỌC HUYỀN MSSV: DKT141577 LỚP: DH15KT2 NGÀNH: KẾ TOÁN GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN: ThS LÊ THỊ THIÊN HƯƠNG An Giang, Ngày 10 Tháng 04 Năm 2018 ĐÁNH GIÁ BÁO CÁO THỰC TẬP CỦA KHOA i LỜI CẢM ƠN Đầu tiên, cho gửi lời biết ơn sâu sắc tới Ba, Mẹ người thân gia đình tơi, họ bên cạnh động viên ủng hộ cho nhiều vật chất lẫn tinh thần để tơi có kết hơm Tơi xin chân thành cảm ơn quý thầy cô Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh tận tình dạy bảo, truyền đạt học vô quý báu cho suốt thời gian học trường Và kiến thức hành trang vô hữu ích cho công việc sống sau Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến cô Ths Lê Thị Thiên Hương, người tận tình hướng dẫn, góp ý để tơi hồn thành báo cáo Bên cạnh đó, tơi xin chân thành cảm ơn Ban Giám đốc Quỹ Tín dụng Mỹ Hịa, Cơ, Chú Anh, Chị đặc biệt Anh, Chị phòng giao dịch số nhiệt tình hướng dẫn, giúp đỡ tạo điều kiện thuận lợi cho thực tập, học hỏi kinh nghiệm vận dụng lý thuyết học vào thực tế cơng việc để hồn thành đề tài Mặc dù có nhiều cố gắng với kinh nghiệm hạn chế nên báo cáo nhiều sai sót Vì mong thơng cảm, góp ý từ Cơ, Chú, Anh, Chị q thầy để đề tài hồn thiện Một lần tơi xin kính chúc q Thầy, Cơ Cơ, Chú, Anh, Chị Quỹ Tín dụng Mỹ Hịa dồi sức khỏe hồn thành tốt cơng việc Tôi xin chân thành cảm ơn! An Giang, Ngày 10 Tháng 04 Năm 2018 Người thực Nguyễn Thị Ngọc Huyền ii MỤC LỤC ĐÁNH GIÁ BÁO CÁO THỰC TẬP CỦA KHOA i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC BẢNG v DANH MỤC SƠ ĐỒ - BIỂU ĐỒ vi DANH MỤC VIẾT TẮT vii NỘI DUNG BÁO CÁO 1.LỊCH LÀM VIỆC 2.GIỚI THIỆU VỀ ĐƠN VỊ THỰC TẬP 2.1 Lịch sử hình thành phát triển 2.2 Cơ cấu tổ chức 2.3 Nhiệm vụ phịng ban 2.4 Nhân 2.5 Kết hoạt động kinh doanh QTD Mỹ Hòa – PDG số giai đoạn 2015 – 2017 2.5.1 Tổng thu nhập 2.5.2 Tổng chi phí 2.5.3 Lợi nhuận 10 3.PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA QTD NHÂN DÂN MỸ HÒA – PGD SỐ – MỸ XUYÊN GIAI ĐOẠN 2015 – 2017 11 3.1 Quy trình nhận tiền gửi QTD Mỹ Hòa 11 3.2 Quy trình cho vay cầm cố sổ tiết kiệm QTD 12 3.3 Các dịch vụ khác 13 3.4 Thực trạng hoạt động HĐV PGD số – QTD Mỹ Hòa 13 3.5 3.4.1 Vốn huy động tổng nguồn vốn 15 3.4.2 Vốn huy động có kỳ hạn tổng vốn huy động 16 3.4.4 Dư nợ tổng vốn huy động 17 Giải pháp nâng cao chất lượng HĐV 17 4.NỘI DUNG CÔNG VIỆC ĐƢỢC PHÂN CÔNG 18 iii 5.PHƢƠNG PHÁP THỰC HIỆN CÔNG VIỆC ĐƢỢC PHÂN CÔNG 18 6.KẾT QUẢ ĐẠT ĐƢỢC 19 6.1 Nội dung kiến thức củng cố 19 6.2 Những kỹ học hỏi 19 6.3 Những kinh nghiệm, học tích lũy 19 6.4 Chi tiết kết đóng góp cho đơn vị thực tập 20 TÀI KIỆU THAM KHẢO iv DANH MỤC BẢNG Bảng 1: Lịch làm việc Bảng 2: Kết hoạt động kinh doanh QTD Mỹ Hòa Bảng 3: Chỉ tiêu đánh giá tình hình huy động vốn PGD số QTD Mỹ Hòa giai đoạn từ 2015 – 2017 14 v DANH MỤC SƠ ĐỒ - BIỂU ĐỒ Sơ đồ 1: Cơ cấu quản lý QTD Mỹ Hòa Sơ đồ 2: Quy trình nhận tiền gửi QTD Mỹ Hịa – PGD số Mỹ Xuyên 11 Sơ đồ 3: Quy trình cho vay trực tiếp QTD Mỹ Hòa 12 Biểu đồ 1: Biểu đồ tổng hợp tiêu đánh giá tình hình huy động vốn QTD Mỹ Hòa - PGD số – Mỹ Xuyên 15 vi DANH MỤC VIẾT TẮT BGĐ Ban Giám đốc CMND Chứng minh nhân dân ĐVT Đơn vị tính GVHD .Giảng viên hướng dẫn HĐV Huy động vốn HĐQT Hội đồng quản trị HĐKD Hoạt động kinh doanh LNTT Lợi nhuận trước thuế LNST Lợi nhuận sau thuế NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước PGD Phòng giao dịch QTD Quỹ tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TGTK KKH Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn TGTK CKH Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn TNDN Thu nhập doanh nghiệp TGTK .Tiền gửi tiết kiệm VHĐ CKH Vốn huy động có kỳ hạn VHĐ KKH Vốn huy động không kỳ hạn VHĐ Vốn huy động vii NỘI DUNG BÁO CÁO LỊCH LÀM VIỆC Bảng 1: Lịch làm việc THỜI GIAN KẾ HOẠCH THỰC TẾ CÔNG VIỆC THỰC HIỆN CHỮ KÝ CỦA GVHD Đến đơn vị thực tập Làm quen với Đến đơn vị thực tập Anh/Chị QTD Giao tiếp với Tìm hiểu vị trí Anh/Chị phịng ban Tiếp nhận cơng việc Tìm hiểu cấu tổ phân công TUẦN chức, hoạt động Viết phần nội dung giới QTD để viết phần giới thiệu đơn vị thực tập thiệu đơn vị thực tập Xem chứng từ Tìm hiểu quy trình huy động vốn QTD Quan sát cách làm việc Anh/Chị Tiếp nhận công việc phân cơng Đến đơn vị thực tập Viết hồn chỉnh phần nội dung giới thiệu đơn vị thực tập Tiếp nhận công việc Viết phần TUẦN phân cơng trình huy động Tìm hiểu kỹ (phân tích tình cấu tổ chức quy trình HĐV) huy động vốn QTD Tiếp nhận công phân công Đến đơn vị thực tập Xin số liệu cấu nguồn vốn, tiêu đánh giá tình hình huy TUẦN động vốn từ năm 2015 – 2017 để làm phần thực trạng HĐV Viết kế hoạch cá nhân quy vốn hình việc Viết phần thực trạng huy động vốn Tiếp nhận công việc phân công Bắt đầu viết phần nội dung phương pháp thực cơng việc phân cơng Hồn chỉnh kế hoạch cá Tiếp nhận công việc nhân nộp cho giảng phân cơng viên Đây phịng giao dịch có chức trụ sở chính, đảm bảo việc cho vay khách hàng địa bàn lân cận Do nhu cầu khách hàng vay nhiều khơng có điều kiện đến trụ sở xa Để thuận tiện cho việc lại khách hàng, đồng thời giảm chi phí Chính mà phịng giao dịch Bình Hịa (Châu Thành) thành lập nhằm tạo điều kiện mở rộng địa bàn hoạt động QTD, góp phần nâng cao doanh số cho vay 2.4 Nhân Phòng giao dịch số QTD Mỹ Hòa chi nhánh Mỹ Xuyên gồm: - 01 trưởng phịng - 03 kế tốn - 01 thủ quỹ - 01 bảo vệ 2.5 Kết hoạt động kinh doanh QTD Mỹ Hòa – PDG số giai đoạn 2015 – 2017 Bảng 2: Kết hoạt động kinh doanh QTD Mỹ Hòa giai đoạn 2015 – 2017 ĐVT: Triệu đồng Chênh lệch Năm thực 2016/2015 Chỉ tiêu 2017/2016 2015 2016 2017 Số tiền % Số tiền % Tổng thu nhập 60.239 65.018 68.269 4.779 7,93 3.251 5,00 Tổng chi phí 49.937 54.850 57.571 4.913 9,84 2.721 4,96 LNTT 10.302 10.168 10.659 (134) (1,30) 491 4,83 Thuế TNDN 2.060 2.034 2.132 (26) (1,26) 98 4,82 LNST 8.242 8.134 8.527 (108) (1,31) 393 4,83 (Nguồn: Báo cáo KQHĐKD QTD Mỹ Hòa – Phòng Kế Tốn) 2.5.1 Tổng thu nhập Nhìn vào bảng ta thấy tổng thu nhập QTD Mỹ Hòa giai đoạn 2015 – 2017 có tăng trưởng đáng kể Cụ thể, tổng thu nhập QTD Mỹ Hòa năm 2016 tăng 4.779 triệu đồng so với kỳ năm 2015 Nguyên nhân làm cho giai đoạn tăng mạnh năm 2016 phủ có sách ổn định thị trường làm cho giá lúa gạo, giá vật nuôi, trồng tăng mạnh nên người nông dân trả tiền trước hạn khoản vay từ năm 2015, cịn người bn lúa hưởng lợi từ nông dân nên tất khoản vay vào năm 2016 trả từ sớm đến hạn Mặt khác, QTD Mỹ Hòa tạo nhiều dịch vụ tiện ích hấp dẫn khách hàng như: tặng quà nhân ngày lễ tết, ông đồ cho chữ vào dịp khai trương, áp dụng mức lãi suất cho vay gửi tiền hấp dẫn,… từ giúp nguồn thu nhập QTD tăng lên đáng kể Sang năm 2017, tốc độ tăng trưởng có phần chậm lại cụ thể tăng 3.251 triệu đồng với tỷ lệ 5% so với năm 2016 Nguyên nhân ảnh hưởng giá thị trường, thời tiết bất ổn gây dịch bệnh lên trồng, vật nuôi nên làm ảnh hưởng tới hoạt động cho vay dẫn đến việc thu lãi cho vay giảm Đồng thời, cạnh tranh Ngân hàng QTD khác nên làm cho tổng thu nhập QTD Mỹ Hịa có phần tăng chậm lại 2.5.2 Tổng chi phí Cùng với gia tăng thu nhập chi phí tăng lên để đáp ứng nhu cầu hoạt động QTD qua năm Cụ thể, tổng chi phí năm 2016 tăng lên 4.913 triệu đồng với tỷ lệ 9,48% so với năm 2015 Nguyên nhân cạnh tranh ngày gây gắt TCTD nên QTD Mỹ Hòa trả lãi tiền gửi ngày cao để HĐV nhằm đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng, nâng cao uy tín mở rộng thị phần QTD Mỹ Hòa Đồng thời, QTD Mỹ Hòa tăng cường đầu tư mở rộng thị trường, nâng cao sở vật chất, mua trang thiết bị, tăng lương cho cán nhân viên,… Ngoài ra, QTD cịn có khoản chi như: chi phí quản lý, chi phí dự phịng rủi ro, nộp thuế,…Vì làm cho chi phí QTD Mỹ Hịa tăng nhanh theo thu nhập Đến giai đoạn 2016 – 2017, tổng chi phí có phần tăng chậm lại, cụ thể năm 2017 tăng 2.721 triệu đồng với tỷ lệ 4,96% so với năm 2016 Nguyên nhân QTD Mỹ Hịa có sách điều chỉnh kịp thời theo hướng ưu tiên kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mơ,… Đây tín hiệu tốt cho QTD cơng tác quản lý chi phí Bên cạnh đó, năm 2016 giảm chi phí trả lãi vay, tiền gửi tăng khoản chi phí đáng kể để quảng bá nâng cao uy tín, mua sắm thiết bị, chi phí nâng cao nguồn nhân lực, nên năm 2017 QTD Mỹ Hòa cần đầu tư khoản chi phí nhỏ để trì hoạt động từ làm cho chi phí có phần giảm nhẹ 2.5.3 Lợi nhuận Với QTD kinh doanh quan tâm đến việc làm để tối đa hóa lợi nhuận với khoản chi phí thấp Vì vậy, lợi nhuận thu khoản chênh lệch thu nhập nhận khoản chi phí phải bỏ để có mức thu nhập Nhìn chung lợi nhuận trước thuế sau thuế QTD Mỹ Hịa có biến động tăng giảm giai đoạn từ 2015 – 2017 Năm 2016, LNTT giảm 134 triệu đồng với tỷ lệ 1,30% so với năm 2015 nên kéo theo lợi nhuận sau thuế giảm 108 triệu đồng với tỷ lệ tương ứng khoảng 1,31% Sự giảm mạnh lợi nhuận tình hình chung kinh tế chịu ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế toàn cầu làm cho khoản chi phí tăng mạnh Mặt khác, tỷ lệ tăng trưởng thu nhập đạt 7,93% tỷ lệ tăng chi phí 9,84%, chênh lệch tỷ số lớn làm cho LNTT LNST năm 2016 giảm Ngun nhân bên cạnh giá nơng sản khơng ổn định nhiều doanh nghiệp cịn gặp khó khăn kinh doanh dẫn đến thu nhập sản xuất, ảnh hưởng đến hoạt động HĐV cho vay QTD Mỹ Hịa Đến năm 2017 tình hình có cải thiện, LNTT LNST tăng so với năm 2016 nhờ cơng tác quản lý tốt chi phí nên năm 2017 LNTT tăng 491 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ 4,83%, LNST tăng 393 triệu đồng với tỷ lệ 4,83% so với năm 2016 Mặt khác, tỷ lệ thu nhập tăng 5%, tỷ lệ chi phí tăng 4,96% so với năm 2016 nên cho ta thấy kinh tế cịn gặp nhiều khó khăn QTD Mỹ Hòa kinh doanh đạt hiệu cao Đồng thời giai đoạn người nông dân trúng mùa, giá lúa tăng nên người nông dân đạt lợi nhuận cao QTD Mỹ Hịa thu hồi gốc lãi đáo hạn cách hiệu dẫn đên việc thu nợ trước hạn, khách hàng vay vốn chủ yếu QTD nông dân Qua bảng kết hoạt động kinh doanh Quỹ Tín dụng Mỹ Hịa cho thấy hoạt động QTD đạt hiệu giai đoạn kinh tế gặp nhiều khó khăn Sự thành cơng nỗ lực cán công nhân viên QTD QTD Mỹ Hịa có chiến lược kinh doanh đắn Vì vậy, tác động môi trường kinh doanh không thuận lợi tình hình kinh tế - xã hội địa bàn chưa thực ổn định, cạnh tranh gây gắt nhiều Ngân hàng QTD địa bàn lại địn bẩy kích thích cán cơng nhân viên q trình làm việc mơi trường có cạnh 10 tranh phát huy mặt mạnh khắc phục mặt yếu Hoạt động kinh doanh có lãi đời sống cán cơng nhân viên cải thiện, có điều kiện trang bị sở vật chất, mở rộng quy mô hoạt động QTD đáp ứng nhu cầu khách hàng PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA QTD NHÂN DÂN MỸ HÒA – PGD SỐ – MỸ XUYÊN GIAI ĐOẠN 2015 – 2017 Các hoạt động chuyên ngành như: - Huy động vốn nhàn rỗi dân cư - Cho vay cầm cố sổ tiết kiệm - Các dịch vụ khác 3.1 Quy trình nhận tiền gửi QTD Mỹ Hịa Khách hàng (1) (6) Kế tốn giao dịch (2) Khách hàng (3) Thủ quỹ (4) (5) Kiểm soát viên Sơ đồ 2: Quy trình nhận tiền gửi QTD Mỹ Hòa – PGD số Mỹ Xuyên (Nguồn: PGD số Quỹ Tín dụng Mỹ Hịa) Diễn giải quy trình: (1) (2) Khi khách hàng có u cầu gửi tiền tiết kiệm trực tiếp đến QTD Mỹ Hịa xuất trình giấy tờ như: - Đối với khách hàng gửi tiền tiết kiệm lần đầu: o Nếu người gửi tiền cá nhân Việt Nam phải xuất trình CMND hộ chiếu cịn thời gian hiệu lực o Nếu người gửi tiền cá nhân nước ngồi phải xuất trình hộ chiếu phải cịn thời hạn hiệu lực o Nếu người gửi tiền người giám hộ người đại diện theo pháp luật, việc xuất trình CMND hộ chiếu cịn hiệu lực, phải xuất trình giấy tờ chứng minh tư cách người giám hộ đại diện theo pháp luật người chưa thành niên, người lực hành vi dân sự,… - Đối với khách hàng gửi tiền tiết kiệm vào lần tiếp theo: khách hàng cần cung cấp họ tên xuất trình CMND Kế tốn giao dịch kiểm tra lại thông tin từ khách hàng, lập sổ tiết kiệm sổ kế toán chi tiết tiền gửi tiết kiệm (thẻ lưu), đồng thời đề nghị 11 (3) (4) (5) (6) người gửi tiền đăng ký chữ kí mẫu thẻ lưu Sau thực ghi số sổ tiết kiệm, số hiệu tài khoản vào nơi quy định trên giấy gửi tiền, thẻ lưu, ký tên sổ tiết kiệm, giấy gửi tiền, thẻ lưu, vào nhật ký quỹ chuyển toàn số tiền sang thủ quỹ để thu tiền Thủ quỹ tiến hành lập bảng kê loại tiền thu thực thu đủ tiền, ký tên đóng dấu “đã thu tiền” chứng từ, vào sổ quỹ chuyển tồn chứng từ cho Kiểm sốt viên Kiểm sốt viên phải kiểm tra lại tính hợp lệ, hợp pháp, đối chiếu với yếu tố chứng từ tiền gửi, số tiền lãi trả trước, sổ tiết kiệm, thẻ lưu, ký tên chứng từ Kiểm soát viên chuyển chứng từ sang kế toán để hạch toán trả sổ tiền gửi tiết kiệm cho khách hàng Kế toán giao dịch giao sổ tiết kiệm cho khách hàng, sổ tiết kiệm phải có đủ đầy đủ yếu tố theo quy định hành quy chế tiền gửi tiết kiệm NHNN 3.2 Quy trình cho vay cầm cố sổ tiết kiệm QTD Khách hàng (6) Kho quỹ (5) (1) Kế toán giao dịch Phịng Kế tốn (4) (2) Trưởng phịng (3) Giám đốc giao dịch Sơ đồ 3: Quy trình cho vay trực tiếp QTD Mỹ Hòa (Nguồn: PGD số QTD Mỹ Hịa) Diễn giải quy trình: (1) (2) (3) Kế toán giao dịch tiến hành giao dịch với khách hàng có nhu cầu vay vốn có trách nhiệm lập hồ sơ vay vốn theo quy định Trưởng phịng giao dịch có trách nhiệm kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp hồ sơ vay vốn kế toán giao dịch lập, tiến hành xem xét, ghi ý kiến trình giám đốc định Giám đốc vào tính hợp lệ, hợp pháp hồ sơ vay vốn phịng giao dịch trình, đưa định cho vay không cho vay 12 - Nếu cho vay QTD nơi cho vay khách hàng lập hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay (trường hợp cho vay có đảm bảo tài sản) - Nếu khơng cho vay báo cho khách hàng biết (4) Hồ sơ vay vốn giám đốc ký duyệt, chuyển đến cho kế toán thực nghiệp vụ hạch toán kế toán, toán (5) Sau kế toán hạch toán xong, hồ sơ vay vốn chuyển qua thủ quỹ để tiến hành giải ngân cho khách hàng (6) Khách hàng nhận tiền kèm theo hồ sơ vay vốn thủ quỹ giải ngân xong Đồng thời, khách hàng phải có trách nhiệm trả số tiền vay theo thỏa thuận quy định nêu hợp đồng 3.3 Các dịch vụ khác Ngồi PGD số - QTD Mỹ Hịa có dịch vụ khác như: chuyển tiền FT hệ thống QTD nhân dân ngân hàng liên minh CO-OP BANK Chuyển tiền FT chương trình chuyển tiền Ngân hàng hợp tác xã với mạng lưới chi nhánh phòng giao dịch rộng khắp đất nước mang lại nhiều tiện ích cho khách hàng Là chương trình chuyển tiền FT có ưu việt so với chương trình chuyển tiền tốn bù trù Những ưu việt chuyển tiền FT:     Các tiền chuyển liên tục ngày Số tiền chuyển lần không bị khống chế mức tối đa Thời gian chuyển tiền đến người thụ hưởng nhanh Chương trình chuyển tiền vận hành mạng internet nên tiện lợi cho người vận hành, kể công tác 3.4 Thực trạng hoạt động HĐV PGD số – QTD Mỹ Hòa 13 Năm thực 2016/2015 Chênh lệch Bảng 3: Chỉ tiêu đánh giá tình hình huy động vốn PGD số – QTD Mỹ Hòa giai đoạn từ 2015 – 2017 ĐVT 2017/2016 Tổng vốn huy động Triệu đồng Tổng nguồn vốn Triệu đồng 428.071 799 428.870 638.001 2015 352.820 426.531 700 427.231 555.887 2016 76,80 370.002 447.388 733 448.121 583.459 2017 0,03 9,64 (34.956) (1.540) (99) (1.639) (82.114) (15,79) 0,03 14,34 (9,01) (0,36) (12,39) (0,38) (12,87) (0,01) 0 (0,05) 17.182 20.857 33 20.890 27.572 (0,01) 0 (0,07) 4,87 4,89 4,78 4,89 4,96 Chỉ tiêu VHĐ KKH Triệu đồng 387.776 76,86 99,84 (0,03) (8,67) % VHĐ CKH Triệu đồng 67,22 99,84 0,16 (7,84) Số tiền Tổng dư nợ % 99,81 0,16 82,57 % VHĐ/TNV % 0,19 82,58 Số tiền VHĐ CKH/VHĐ % 90,42 Triệu đồng VHĐ KKH/VHĐ % (Nguồn: Phịng Kế tốn PGD số QTD Mỹ Hòa) Dư nợ/VHĐ 14 % 99,81 110 100 90 80 70 60 50 40 30 20 10 99,84 99,84 82,58 82,57 VHĐ/TNV 90,42 76,86 76,80 67,22 VHĐ CKH/VHĐ VHĐ KKH/VHĐ DN/VHĐ Năm 0,19 0,16 0,16 2015 2016 2017 Biểu đồ 1: Biểu đồ tổng hợp tiêu đánh giá tình hình huy động vốn QTD Mỹ Hòa - PGD số – Mỹ Xuyên 3.4.1 Vốn huy động tổng nguồn vốn Chỉ tiêu phản ánh khả HĐV QTD, tỷ lệ VHĐ tổng nguồn vốn cao chứng tỏ hoạt động HĐV có hiệu Theo tiêu đánh giá hoạt động HĐV TCTD nói chung hệ thống QTD nhân dân nói riêng VHĐ phải chiếm 65% tổng nguồn vốn QTD đánh giá tốt Từ bảng biểu đồ cho thấy vốn huy động chiếm tỷ trọng cao tổng nguồn vốn nên tăng VHĐ ảnh hưởng lớn TNV Năm 2016 tỷ lệ tăng 9,63% so với năm 2015 năm 2017 giảm 0,05% so với năm 2016 Qua cho thấy khả thu hút vốn từ kinh tế QTD mạnh, điều đồng nghĩa với việc có nhiều khách hàng tin tưởng vào QTD Mỹ Hòa Nguyên nhân người dân có xu hướng gửi tiền tiết kiệm vào QTD thay mua vàng dự trữ, để đảm bảo an toàn tăng thêm thu nhập từ lãi suất QTD Để có kết QTD nỗ lực phấn đấu có biện pháp tăng cường nguồn vốn huy động, để cạnh tranh với ngân hàng QTD khác Bên cạnh để gia tăng lượng VHĐ tổng nguồn vốn QTD cần tăng cường công tác huy động, gia tăng dịch vụ tiền gửi để giữ chân khách hàng truyền thống hấp dẫn, thu hút thêm khách hàng Tỷ số đạt mức cao 65% cho thấy uy tín QTD ngày nâng cao, với nguồn VHĐ lớn QTD chủ động hoạt động kinh doanh Sở dĩ tỷ số ln mức cao năm qua QTD Mỹ Hòa đưa giải pháp hợp lý HĐV lãi 15 suất linh hoạt Bên cạnh QTD mở rộng địa bàn hoạt động, tăng cường công tác quảng cáo, phong cách giao dịch lịch sự, nhanh gọn, kịp thời hiệu giúp thu hút nhiều khách hàng làm cho nguồn vốn ngày gia tăng 3.4.2 Vốn huy động có kỳ hạn tổng vốn huy động Tỷ lệ thể tính ổn định nguồn vốn QTD Mỹ Hịa, với VHĐ CKH chiếm tỷ lệ cao tổng nguồn VHĐ QTD an tâm, chủ động cho vay Trong thực tế, khách hàng gửi tiền có kỳ hạn, QTD hạn chế khả khách hàng rút tiền trước hạn Qua bảng số liệu ta thấy nguồn vốn huy động có kỳ hạn QTD Mỹ Hịa ổn định, nên QTD Mỹ Hịa có đủ điều kiện để đẩy mạnh hoạt động cho vay thực khoản đầu tư khác Trong năm 2015 tỷ lệ 99,81%, tăng nhẹ năm 2016 99,84% ổn định năm 2017 Do QTD đa dạng hóa loại hình tiền gửi đặc biệt đa dạng hóa loại hình tiền gửi khơng kỳ hạn Cơ tỷ trọng vốn huy động có kỳ hạn tổng nguồn vốn cao Tuy nhiên, QTD Mỹ Hịa cần phát huy có nhiều chiến lược để thu hút nguồn VHĐ CKH nguồn vốn xem có tính ổn định cao chủ động việc sử dụng nguồn vốn 3.4.3 Vốn huy động khơng kỳ hạn tổng vốn huy động Với lãi suất VHĐ KKH thấp lãi suất huy động có kỳ hạn, QTD có lợi tiết kiệm chi phí HĐV Tuy nhiên nguồn vốn không ổn định QTD khách hàng rút vốn lúc cần thiết Vì QTD sử dụng tỷ lệ định để thực cơng việc kinh doanh tiền tệ, tín dụng Qua bảng số liệu ta thấy nguồn vốn huy động khơng kỳ hạn QTD Mỹ Hịa có tỷ trọng giảm nhẹ qua năm Cụ thể năm 2015 chiếm 0,19%, năm 2016 giảm 0,16% ổn định năm 2017 0,16% Cơ tỷ trọng VHĐ KKH tổng nguồn vốn chưa cao Nguyên nhân QTD không tập trung khai thác loại hình hoạt động tính khơng ổn định Nếu tỷ lệ VHĐ KKH tổng VHĐ lớn tỷ lệ VHĐ CKH tổng VHĐ làm cho QTD không chủ động việc sử dụng vốn rủi ro tín dụng nhiều hơn, từ ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng Bên cạnh đó, QTD Mỹ Hịa cần phát huy có nhiều chiến lược để thu hút nguồn VHĐ KKH nguồn vốn góp phần tạo nên lợi nhuận đáng kể việc sử dụng tốn chi phí nguồn vốn khác 16 3.4.4.Dƣ nợ tổng vốn huy động Chỉ tiêu phản ánh khả sử dụng vốn huy động QTD vào công tác cấp tín dụng Nếu tỷ lệ cao có nghĩa hiệu hoạt động kinh doanh QTD tốt tất đồng VHĐ tham gia vào hoạt động kinh doanh, phần lãi cho công tác HĐV bù đắp mức lãi suất cao cho vay Từ bảng ta thấy tổng dư nợ tổng VHĐ có giảm nhẹ qua năm Đặc biệt năm 2017 VHĐ tăng nhanh nhờ lượng tiền gửi vào từ bên ngồi Qua cho thấy nguồn VHĐ chưa QTD sử dụng cách triệt để Do vậy, thời gian tới QTD cần đẩy mạnh hoạt động HĐV để chủ động nguồn vốn hoạt động để đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng ngày nhiều Nhìn chung việc huy động vốn PGD số - QTD Mỹ Hòa giai đoạn 2015 – 2017 ổn định QTD Mỹ Hòa cố gắng hạn chế điểm yếu, tận dụng điểm mạnh nắm bắt hội để phát huy hiệu kinh doanh Ngồi việc sử dụng hình thức huy động hấp dẫn để thu hút khách hàng QTD quan tâm đến phong cách phục vụ, đảm bảo chất lượng dịch vụ nhằm tạo niềm tin tiện lợi cho khách hàng gửi tiền rút tiền Ta thấy QTD Mỹ Hòa huy động vốn chủ yếu loại vốn có kỳ hạn mà đặc biệt ngắn hạn, với chương trình tiết kiệm có dự thưởng, khuyến mãi, hạn chế việc HĐV từ tổ chức tín dụng tiền gửi trung dài hạn, làm hạn chế việc đầu tư cho vay dự án trung dài hạn Đồng thời, QTD cần quan tâm mở rộng quan hệ với tổ chức tín dụng để thuận tiện việc toán khách hàng 3.5 Giải pháp nâng cao chất lƣợng HĐV Tình hình HĐV khó khăn tạo vốn giải pháp hàng đầu cho QTD giai đoạn nay, thông qua nguồn vốn huy động tạo điều kiện cho sản phẩm dịch vụ khác QTD phát triển, giúp nâng cao thu nhập, thúc đẩy hoạt động kinh doanh có hiệu bền vững Để đẩy mạnh công tác HĐV, QTD cần tập trung vào công việc sau: - Thực kế hoạch huy động lãi suất cao kết hợp nhiều sách ưu đãi, khuyến mãi: đặc biệt tăng lãi suất huy động TGTK, lãi tiết kiệm trả hàng tháng, áp dụng nhiều chương trình khuyến như: lãi suất thưởng tiền gửi tăng dần… Lãi suất cao, kèm theo quà tặng thu hút nhiều khách hàng ổn định khách hàng cũ, tăng nhanh nguồn VHĐ nâng cao khả cạnh tranh với tổ chức tín dụng khác 17 - Chú trọng tăng cường công tác tiếp thị đến hộ kinh doanh vừa nhỏ có số vốn nhàn rỗi tạm thời Để thu hút quan tâm hộ này, ngồi việc tích cực quảng bá tên tuổi tivi, internet,… QTD cần đến địa điểm kinh doanh hộ kinh doanh để giới thiệu, quảng cáo QTD Mỹ Hịa sách lãi suất ưu đãi, với thủ tục gọn nhẹ gửi tiền để mời hộ kinh doanh mở tài khoản tiền gửi QTD NỘI DUNG CÔNG VIỆC ĐƢỢC PHÂN CÔNG - Nhận sổ tiết kiệm - Sắp xếp thứ tự chứng từ - Viết sổ tiết kiệm - Viết phụ lục hợp đồng - Đánh số thứ tự chứng từ - Hướng dẫn khách hàng ký tên - Lấy sổ tiết kiệm - Xem chứng từ PHƢƠNG PHÁP THỰC HIỆN CÔNG VIỆC ĐƢỢC PHÂN CÔNG - Chào khách hàng nhận sổ tiết kiệm khách lấy thẻ chi tiết (thẻ lưu) QTD đối chiếu với sổ tiết kiệm khách xem có khớp số tiền, tên khách hàng, số chứng minh nhân dân, chữ ký,… hay khơng, sau viết hồn chỉnh sổ tiết kiệm đưa khách hàng kí tên - Sắp xếp chứng từ theo thứ tự: phiếu quỹ tiền mặt, bảng cân đối chứng từ, phiếu thu, phiếu chi, phiếu chuyển khoản, phiếu nhập, phiếu xuất,… - Đánh số thứ tự chứng từ 01 kết thúc chứng từ sau điền phía trước tờ bìa tập chứng từ - Viết phụ lục hợp đồng khách hàng đến trả nợ vay: viết ngày tháng phát sinh, tiền lãi, tiền gốc, số dư,… - Định kỳ tháng, khách hàng đến nhận tiền lãi ghi ngày tháng phát sinh, số tiền lãi,… sau đưa khách hàng kí tên vào phiếu chi, thẻ chi tiết QTD trả sổ tiết kiệm cho khách hàng có đủ chữ kí kế tốn thủ quỹ - Viết hoàn chỉnh từ sổ tiết kiệm khách hàng đến thẻ lưu QTD đến hạn (tất toán) bao gồm ngày tháng, số tiền lãi số tiền gốc,… đưa khách hàng kí tên vào phiếu chi, sổ tiết kiệm, thẻ chi tiết sau bấm chung lại đóng mộc tất tốn - Đóng mộc “tiền gửi bảo hiểm” sổ tiết kiệm - Quan sát cách Anh/Chị hạch toán nghiệp vụ, giao tiếp với khách hàng, xử lí tình gặp khó khăn - Lấy sổ tiết kiệm theo thứ tự từ xuống khách hàng đến gửi tiền 18 KẾT QUẢ ĐẠT ĐƢỢC 6.1 Nội dung kiến thức đƣợc củng cố Gần tháng thực tập, học hỏi tiếp xúc với công việc thực tế giúp hiểu rõ về: - Vốn nguồn vốn QTD - Các hình thức huy động vốn: HĐV từ tài khoản tiền gửi, HĐV từ tài khoản tiền gửi tiết kiệm, HĐV cách phát hành giấy tờ có giá,… - Các tiêu đánh giá tình hình huy động vốn: VHĐ/TNV, VHĐ CKH/VHĐ, VHĐ KKH/HĐV,… - Vai trò vốn huy động hoạt động kinh doanh:  Vốn giữ vai trị quan trọng việc hình thành QTD  Vốn định khả toán lực cạnh tranh QTD  Vốn định quy mô hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh khác QTD  Vai trò vốn huy động kinh tế khách hàng QTD - Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động HĐV như: tâm lý, thói quen khách hàng, pháp luật sách Nhà nước, chu kỳ phát triển kinh tế,chiến lược kinh doanh,… 6.2 Những kỹ đƣợc học hỏi Qua trình thực tập rèn luyện giúp tơi có kỹ như: - Kỹ giao tiếp với khách hàng Kỹ xử lý tình gặp khó khăn Kỹ quan sát: phát thiếu sót chứng từ Kỹ viết chứng từ Kỹ lắng nghe giải đáp thắc mắc khách hàng 6.3 Những kinh nghiệm, học đƣợc tích lũy Qua trình thực hành rèn luyện giúp tơi có kinh nghiệm cần thiết như: - Tích lũy kinh nghiệm sống cách làm việc cho riêng - Tích cực tham gia cơng việc mà đơn vị thực tập giao cho - Bài học tự tin chủ động: chủ động làm quen với Anh/Chị QTD, tìm hiểu cơng việc đơn vị làm việc với Anh/Chị - Làm việc cần có kế hoạch, khoa học biết vận dụng kiến thức học vào thực tế cơng việc 19 - Cần có thái độ nghiêm túc với công việc, phát huy hết khả q trình làm việc, khơng q rụt rè cơng việc,… - Tiếp thu góp ý Anh/Chị để hồn thành cơng việc giao tốt tích lũy kiến thức cho việc sau - Được cọ sát với công việc thực tế thực tế, rèn luyện cách làm việc nơi công sở,… giúp bổ sung thêm kiến thức khơng lý thuyết mà cịn thực tế cho - Phải tuyệt đối trung thực xử lý công việc cách khách quan, không thiên vị,… - Phải có tinh thần trách nhiệm cao, cẩn thận, tỉ mỉ - Phải có cách ứng xử đắn với quan, tổ chức khác có ý thức trách nhiệm với việc làm - Tuyệt đối giữ bí mật thơng tin liên quan đến khách hàng 6.4 Chi tiết kết đóng góp cho đơn vị thực tập Qua khoảng thời gian tháng thực tập rèn luyện QTD Mỹ Hịa, thân tơi nhận thấy đóng góp cho đơn vị như: - Hỗ trợ Anh/Chị viết sổ tiết kiệm, hướng dẫn khách hàng ký tên Vệ sinh phòng làm việc Hỗ trợ Anh/Chị ngày khai trương Lấy thẻ lưu để Anh/Chị đối chiếu với sổ tiết kiệm khách hàng, giúp rút ngắn thời gian hồn thành Qua báo cáo giúp tơi thấy được: Chất lượng hoạt động HĐV QTD Mỹ Hịa năm qua có chuyển biến tốt đẹp: Về cơng tác HĐV: QTD có nhiều biện pháp huy động tối đa tiền nhàn rỗi dân cư, tùy theo tình hình kinh tế mà QTD áp dụng mức lãi suất cho thích hợp, tạo cho người gửi tiền cảm thấy phù hợp tin tưởng Kết đạt nguồn vốn năm sau cao năm trước, với số vốn huy động QTD có nguồn VHĐ ổn định, làm cho QTD ln chủ động cơng tác tín dụng Về cơng tác cho vay thu nợ: QTD thực tốt công tác cho vay thu nợ, chất lượng nghiệp vụ tín dụng ln đảm bảo, quy mơ tín dụng ngày mở rộng nâng cao, loại hình tín dụng ngày đa dạng QTD không đảm bảo trì khách hàng cũ mà cịn thu hút khách hàng mới, điều kiện tiên cho phát triển ổn định bền vững QTD 20 Kiến nghị: PGD số - QTD Mỹ Hòa cần có giải pháp cụ thể để tăng nguồn vốn huy động QTD, cho VHĐ đáp ứng đủ nhu cầu vay vốn ngày tăng khách hàng: - QTD nên mở rộng đa dạng hóa hình thức cho vay để phân tán rủi ro không nên tập trung chủ yếu vào cho vay Nơng nghiệp sản xuất Nơng nghiệp gặp rủi ro ảnh hưởng lớn đến hoạt động QTD - Tăng cường huấn luyện, đào tạo nghiệp vụ kinh doanh QTD phải tạo điều kiện cho nhân viên học tập nâng cao nghiệp vụ chuyên môn - Với cạnh tranh gay gắt QTD nhằm thu hút khách hàng gửi tiền diễn ngày mạnh mẽ Vì vậy, địi hỏi QTD phải có phận chăm sóc khách hàng chuyên nghiệp, phận nghiên cứu thị trường để nắm bắt mong muốn khách hàng Như nâng cao khả huy động vốn QTD - Đẩy mạnh cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội nhằm phát rủi ro tiềm ẩn, bất ổn thiếu sót cơng tác HĐV QTD để đưa biện pháp chấn chỉnh kịp thời 21 TÀI LIỆU THAM KHẢO  Tài liệu sách: TS Nguyễn Minh Kiều (2007) Nghiệp vụ Ngân hàng đại Hồ Chí Minh: Nhà xuất Thống kê PGS.TS Phan Thị Cúc (2008) Tín dụng Ngân hàng Hồ Chí Minh: Nhà xuất Thống kê  Bài giảng: Tô Thiện Hiền (2007) Lý thuyết tài tiền tệ Tài liệu giảng dạy Khoa Kinh tế - QTKD Trường Đại Học An Giang Trần Minh Hiếu (2013) Nghiệp vụ Ngân hàng Thương mại Tài liệu giảng dạy Khoa Kinh tế - QTKD Trường Đại Học An Giang  Tài liệu từ Quỹ Tín dụng nhân dân Mỹ Hịa: Báo cáo KQHĐKD QTD năm 2015 Báo cáo KQHĐKD QTD năm 2016 Báo cáo KQHĐKD QTD năm 2017  Văn pháp luật Điều 2, Mục III, Thông tư 09/2001/TT-NHNN, Hướng dẫn thực nghị định số 48/2001/NĐ-CP ngày 13/08/2001 Chính phủ tổ chức hoạt động Quỹ Tín dụng nhân dân Quốc hội Việt Nam (2010) Luật tổ chức tín dụng Luật số 47/2010/QH12 ngày 16/6/2010 Hà Nội  Các trang web tham khảo: http://quytindungmyhoa.vn/ Bài giảng nghiệp vụ huy động vốn (k.n) Truy cập từ http://doc.edu.vn/tailieu/bai-giang-nghiep-vu-huy-dong-von-25764/ Khóa luận phân tích tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn Quỹ Tín dụng nhân dân Mỹ Hòa (k.n) Truy cập từ http://doc.edu.vn/tai-lieu/khoaluan-phan-tich-tinh-hinh-hoat-dong-tin-dung-ngan-han-tai-quy-tin-dung-nhandan-my-hoa-26074/  Và số khóa luận liên quan ... 49.937 54.850 57.5 71 4. 913 9,84 2.7 21 4,96 LNTT 10 .302 10 .16 8 10 .659 (13 4) (1, 30) 4 91 4,83 Thuế TNDN 2.060 2.034 2 .13 2 (26) (1, 26) 98 4,82 LNST 8.242 8 .13 4 8.527 (10 8) (1, 31) 393 4,83 (Nguồn:... 638.0 01 2 015 352.820 426.5 31 700 427.2 31 555.887 2 016 76,80 370.002 447.388 733 448 .12 1 583.459 2 017 0,03 9,64 (34.956) (1. 540) (99) (1. 639) (82 .11 4) (15 ,79) 0,03 14 ,34 (9, 01) (0,36) (12 ,39)... giai đoạn 2 015 – 2 017 ĐVT: Triệu đồng Chênh lệch Năm thực 2 016 /2 015 Chỉ tiêu 2 017 /2 016 2 015 2 016 2 017 Số tiền % Số tiền % Tổng thu nhập 60.239 65. 018 68.269 4.779 7,93 3.2 51 5,00 Tổng chi phí 49.937