Phân tích hoat động cho vay đối với doanh nghiệp tại ngân hàng nhà nước và phát triển nông thôn huyện châu thành

ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN NGỌC XUYÊN CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN CHÂU THÀNH CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG An Giang, tháng 08/2013 ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN CHÂU THÀNH CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG GVHD: Th.s TRẦN CÔNG DŨ SVTT: NGUYỄN NGỌC XUYÊN Lớp: DT5NH2 Mã Số SV: DNH093794 Long Xuyên, ngày 10 tháng 08 năm 2013 CHUYÊN ĐỀ ĐƢỢC HOÀN THÀNH TẠI KHOA KINH TẾ-QUẢN TRỊ KINH DOANH ĐẠI HỌC AN GIANG Ngƣời chấm, nhận xét : …………………… (Họ tên, học hàm, học vị chữ ký) Ngƣời chấm, nhận xét : …………………… (Họ tên, học hàm, học vị chữ ký) Khoa Kinh tế-Quản trị kinh doanh ngày … tháng … năm …… NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƢỚNG DẪN ooOoo Long Xuyên, tháng năm 2013 Chữ ký giáo viên Th.s Trần Công Dũ NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP ooOoo Châu Thành, tháng năm 2013 Chữ ký BGĐ Phân tích hoạt động cho vay DN NHNo&PTNT - Chi nhánh Châu Thành LỜI CÁM ƠN ooOoo Để hồn thành khóa luận tốt nghiệp này, em có năm học tập trường Đại học An Giang, có giảng dạy tận tình q thầy, khoa Kinh tế-QTKD Cùng với giúp đỡ quan em thực tập Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Châu Thành Nay em xin gửi lời cám ơn chân thành đến: Trường Đại học An Giang, nơi tạo cho em môi trường học tập tốt Quý thầy, cô khoa Kinh tế- QTKD, người giúp em có kiến thức quý báu Ban lãnh đạo ngân hàng công thương An Giang, nơi tạo cho em điều kiện thực tập, học hỏi kinh nghiệm thực tế, tận tình giúp đỡ anh chị cán nhân viên ngân hàng suốt trình thực tập thực đề tài nghiên cứu Em xin gửi lời cám ơn đến thầy Trần Cơng Dũ, giáo viên hướng dẫn em hồn thành tốt chun đề tốt nghiệp Xin kính chức q thầy, dồi sức khỏe, cơng tác tốt Kính chúc Ban Giám đốc Ngân hàng hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Châu Thành cô chú, anh chị cán nhân viên nhiều sức khỏe, ln hồn thành tốt nhiệm vụ để xây dựng Ngân hàng ngày phát triển đạt hiệu cao Long Xuyên, ngày 10 tháng 08 năm 2013 SVTH: Nguyễn Ngọc Xuyên Lớp: DT5NH2 Sinh viên thực hiện: Nguyễn Ngọc Xuyên trang Phân tích hoạt động cho vay DN NHNo&PTNT - Chi nhánh Châu Thành TĨM TẮT NỘI DUNG ooOoo Với vai trị trung gian tài chính, ngân hàng thương mại có vai trò đặc biệt quan trọng kinh tế Cùng với việc phát triển kinh tế, năm gần đây, ngành ngân hàng nước ta có bước phát triển vượt bậc, ngày nhiều ngân hàng thành lập, kể ngân hàng nước ngân hàng nước ngồi Vì thế, để đảm bảo khả cạnh tranh, ngân hàng thương mại phải không ngừng đổi cách: đổi cơng nghệ, nâng cao chất lượng phục vụ, đa dạng hóa loại sản phẩm dịch vụ… Và hoạt động mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng hoạt động tín dụng, cấp tín dụng đến tầng lớp dân cư tín dụng doanh nghiệp Trong đó, tín dụng doanh nghiệp góp phần khơng nhỏ vào doanh số cho vay khoản lợi nhuận lớn từ chi phí lãi vay mà doanh nghiệp mang lại cho ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp với đề tài “Phân tích hoạt động cho vay doanh nghiệp NHNo & PTNT chi nhánh huyện Châu Thành” trình nghiên cứu, kết hợp lý thuyết ngân hàng thương mại trang bị từ nhà trường, sách báo với thực tiễn thực tập NHNo & PTNT chi nhánh huyện Châu Thành Nội dung chuyên đề gồm có: Một số sở lý thuyết chung cho vay doanh nghiệp.Tìm hiểu tổng quan cấu tổ chức quản lý, hoạt động NHNo & PTNT chi nhánh huyện Châu Thành, đánh giá sơ lược tình hình huy động vốn tình hình cho vay, thu nợ, dư nợ nợ xấu ngân hàng phạm vi nghiên cứu năm từ năm 2010-2012 Dựa sở lý luận tình hình huy động vốn, sử dụng vốn ngân hàng, chuyên đề sâu phân tích hiệu hoạt động cho vay doanh nghiệp ngân hàng Từ đó, đề xuất vài biện pháp chủ yếu nhằm giúp ngân hàng phát huy thành đạt được, khắc phục mặt hạn chế, góp phần nâng cao hiệu lĩnh vực cho vay doanh nghiệp Sinh viên thực hiện: Nguyễn Ngọc Xuyên trang Phân tích hoạt động cho vay DN NHNo&PTNT - Chi nhánh Châu Thành MỤC LỤC ooOoo Trang LỜI CẢM ƠN TÓM TẮT NỘI DUNG MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG DANH MỤC BIỂU ĐỒ Chƣơng 1: MỞ ĐẦU 10 1.1 Cơ sở lý thuyết hình thành đề tài 10 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 11 1.3 Phương pháp nghiên cứu 11 1.3.1 Phương pháp thu thập thông tin số liệu 11 1.3.2 Phương pháp xử lý thông tin số liệu 11 1.4 Phạm vi nghiên cứu 11 1.5 Ý nghĩa nghiên cứu 11 Chƣơng 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 12 2.1 Khái quát NHTM 12 2.1.1 Khái niệm NHTM 12 2.1.2 Chức vai trò NHTM 12 2.1.2.1 Chức NHTM 12 2.1.2.2 Vai trò 13 2.2 Một số vấn đề hoạt động cho vay Doanh nghiệp 14 2.2.1 Một số khái niệm chung 14 2.2.1.1 Khái niệm cho vay 14 2.2.1.2 Khái niệm Doanh nghiệp 14 2.2.2 Các hình thức cho vay Doanh nghiệp 15 Sinh viên thực hiện: Nguyễn Ngọc Xuyên trang Phân tích hoạt động cho vay DN NHNo&PTNT - Chi nhánh Châu Thành 2.2.3 Một số quy định cho vay 16 2.2.3.1 Nguyên tắc cho vay 16 2.2.3.2 Điều kiện cho vay 16 2.2.3.3 Đối tượng cho vay 16 2.2.3.4 Thời hạn cho vay 16 2.2.3.5 Phương thức cho vay 17 2.2.3.6 Lãi suất cho vay 17 2.2.3.7 Mức cho vay 17 2.2.3.8 Hồ sơ vay vốn 17 2.3 Một số tiêu đánh giá hoạt động cho vay Doanh nghiệp 18 2.3.1 Tỷ lệ dư nợ vốn huy động 18 2.3.2 Hệ số thu nợ 18 2.3.3 Nợ hạn dư nợ 18 2.3.4 Vịng quay vốn tín dụng 19 2.3.5 Tỷ lệ nợ hạn 19 2.4 Những yếu tố ảnh hưởng đến hiệu cho vay Doanh nghiệp 19 2.4.1 Yếu tố chủ quan 19 2.4.2 Yếu tố khách quan 20 Chƣơng 3: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN CHÂU THÀNH 21 3.1 Khái quát Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Châu Thành 21 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển 21 3.1.1.1 Đôi nét NHNo & PTNT Việt Nam 21 3.1.1.2 Đôi nét NHNo & PTNT huyện Châu Thành 22 3.1.2 Cơ cấu tổ chức chức nhiệm vụ phòng ban NHNo & PTNT huyện Châu Thành 23 3.1.2.1 Cơ cấu tổ chức 23 3.1.2.2 Chức nhiệm vụ phòng ban 24 3.2 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng 25 3.3 Thuận lợi khó khăn 27 Sinh viên thực hiện: Nguyễn Ngọc Xuyên trang Phân tích hoạt động cho vay DN NHNo&PTNT - Chi nhánh Châu Thành 3.3.1 Thuận lợi 27 3.3.2 Khó khăn 28 Chƣơng 4: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NHNo & PTNT HUYỆN CHÂU THÀNH NĂM 2010 – 2012 29 4.1 Khái quát tình hình huy động vốn cấp tín dụng NHNo & PTNT huyện Châu Thành năm 2010 - 2012 29 4.1.1 Tình hình huy động vốn NHNo & PTNT huyện Châu Thành từ năm 2010 – 2012 29 4.1.2 Tình hình cấp tín dụng NHNo & PTNT huyện Châu Thành từ năm 2010 – 2012 31 4.2 Phân tích tình hình cho vay Doanh nghiệp NHNo & PTNT huyện Châu Thành 33 4.2.1 Phân tích doanh số cho vay Doanh nghiệp 33 4.2.1.1 Phân tích doanh số cho vay theo thời hạn 33 4.2.1.2 Phân tích doanh số cho vay theo lĩnh vực 33 4.2.2 Phân tích doanh số thu nợ Doanh nghiệp 36 4.2.2.1 Phân tích doanh số thu nợ theo thời hạn 37 4.2.2.2 Phân tích doanh số thu nợ theo lĩnh vực 38 4.2.3 Phân tích doanh số dư nợ 39 4.2.3.1 Phân tích doanh số dư nợ theo thời hạn 40 4.2.3.2 Phân tích doanh số dư nợ theo lĩnh vực 41 4.2.4 Phân tích nợ hạn 42 4.2.4.1 Phân tích nợ hạn theo thời hạn 43 4.2.4.2 Phân tích nợ hạn lĩnh vực 44 4.2.5 Đánh giá hiệu hoạt động cho vay Doanh nghiệp NHNo & PTNT huyện Châu Thành thông qua tiêu 46 4.3 Nhận định chung tình hình cho vay Doanh nghiệp NHNo & PTNT huyện Châu Thành 48 4.3.1 Những mặt 48 4.3.2 Những mặt chưa 48 4.4 Một số giải pháp nâng cao hiệu cho vay Doanh nghiệp NHNo & PTNT huyện Châu Thành 49 Sinh viên thực hiện: Nguyễn Ngọc Xuyên trang Phân tích hoạt động cho vay DN NHNo&PTNT - Chi nhánh Châu Thành 4.2.3.1 Phân tích doanh số dƣ nợ theo thời hạn Bảng 8: Doanh số dư nợ theo thời hạn ĐVT: triệu đồng Chênh lệch 2011/2010 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Ngắn hạn 21,000 28,214 Trung - Dài hạn 16,364 Tổng 37,364 Chỉ tiêu Chênh lệch 2012/2011 Tuyệt đối Tƣơng đối (%) 36,180 7,214 34.35 7,966 28.23 16,630 20,071 266 1.63 3,441 20.69 44,844 56,251 7,480 20.02 11,407 25.44 Tuyệt đối Tƣơng đối (%) Nguồn: Phòng kinh doanh NHNo & PTNT huyện Châu Thành Qua bảng cho ta thấy rõ dư nợ ngắn hạn cao dư nợ trung dài hạn qua năm bên cạnh tổng dư nợ tăng qua năm cụ thể năm 2010 dư nợ 37,364 triệu đồng sang năm 2011 tăng 7,480 triệu đồng đạt 44,844 triệu đồng đến năm 2012 dư nợ 56,251 triệu đồng tăng 25,44% so với năm 2011 Doanh số dư nợ tăng qua năm thể sách mở rộng cho vay Doanh nghiệp ngân hàng Cụ thể cho vay ngắn hạn dư nợ năm 2010 21,000 triệu đồng, năm 2011 28,214 triệu đồng tăng 7,214 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ tăng 34,35%, đến năm 2012 doanh số cho vay ngắn hạn đạt 36,180 triệu đồng tăng 7,966 triệu đồng tăng với tỷ lệ 28,23% so với năm 2011 Còn doanh số cho vay trung dài hạn thấp so với ngắn hạn có tốc độ tăng qua năm đặc biệt năm 2012 dư nợ 20,071 triệu đồng tăng 20,69% so với năm trước Tuy nhiên, cần phải xem xét kỹ khoản vay dài hạn khả sinh lợi nhuận để đáp ứng khả trả nợ cho ngân hàng, CBTD tham gia vào giám sát trình kinh doanh khách hàng, tư vấn cho khách hàng dự án Sinh viên thực hiện: Nguyễn Ngọc Xuyên trang 40 Phân tích hoạt động cho vay DN NHNo&PTNT - Chi nhánh Châu Thành Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 36% 37% 44% 56% 63% Ngắn hạn 64% Trung - Dài hạn Biểu đồ 7: Doanh số dư nợ theo thời hạn 4.2.3.2 Phân tích doanh số dƣ nợ lĩnh vực Bảng 9: Doanh số dư nợ theo lĩnh vực ĐVT: triệu đồng Chênh lệch 2011/2010 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Nông nghiệp 29,314 29,470 CNTTCN 1,130 TMDV Tổng Chỉ tiêu Chênh lệch 2012/2011 Tuyệt đối Tƣơng đối (%) Tuyệt đối Tƣơng đối (%) 31,923 156 0.53 2,453 8.32 910 1,370 (220) (19.47) 460 50.55 6,920 14,464 22,958 7,544 109.02 8,494 58.73 37,364 44,844 56,251 7,480 20.02 11,407 25.44 Nguồn: Phòng kinh doanh NHNo & PTNT huyện Châu Thành Qua bảng thấy cụ thể tình hình dư nợ DN Ngân hàng, riêng lĩnh vực nơng nghiệp chiếm tỷ trọng cao DN tập trung vào ưu địa phương khai thác tối đa nguồn lực tỉnh nhà, đầu tư phát triển nên dư nợ lĩnh vực mức cao, năm 2010 dư nợ 29,314 triệu đồng sang năm 2011 29,470 triệu đồng năm 2012 31,923 triệu đồng Lĩnh vực CNTTCN mức thấp, bên cạnh DN TMDV dần mở rộng kinh doanh ngày cần nhiều nguồn vốn từ ngân hàng, cụ thể dư nợ năm 2010 Sinh viên thực hiện: Nguyễn Ngọc Xuyên trang 41 Phân tích hoạt động cho vay DN NHNo&PTNT - Chi nhánh Châu Thành 6,920 triệu đồng đến năm 2011 tăng lên 14,464 triệu đồng tăng 109,02% so với năm 2010, sang năm 2012 dư nợ 22,958 triệu đồng tăng 58,73% so với năm 2011 Nhìn chung ngân hàng ngày quan tâm đến khách hàng Doanh nghiệp nhằm khai thác tồn diện loại khách hàng góp phần tăng trưởng kinh tế địa phương, thu hút lượng khách hàng ngày đông để phát triển kinh doanh Tuy nhiên với kinh tế khó khăn việc thu hút lượng khách hàng mạo hiểm ngân hàng cần phải có sách phù hợp hiệu để tránh tình trạng nợ hạn, nợ xấu ngày gia tăng Năm 2010 3% Năm 2011 19% Năm 2012 32% 41% 57% 66% 78% 2% 2% Nông nghiệp CNTTCN TMDV Biểu đồ 8: Doanh số dư nợ theo lĩnh vực 4.2.4 Phân tích nợ hạn Đây tiêu quan trọng đánh giá hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng Nợ hạn thấp chí khơng phát sinh hiệu chất lượng tín dụng tốt Đối với khoản cho vay đến hạn trả nợ mà khách hàng không trả nợ hạn chuyển sang nợ q hạn Nếu có khách hàng ngun nhân khách quan khơng trả hạn làm đơn xin gia hạn điều chỉnh kỳ hạn Ngân hàng đồng ý điều chỉnh kỳ hạn nợ gia hạn nợ Nợ hạn, nợ khó đòi biểu rõ nét chất lượng tín dụng Khi phát sinh nợ hạn đồng nghĩa khoản vay Ngân hàng bị rủi ro Vì Ngân hàng cần tìm giải pháp để hạn chế nợ hạn, nhằm giảm thiểu rủi ro cho Ngân hàng đồng nghĩa với việc nâng cao hiệu hoạt động cho Ngân hàng Sinh viên thực hiện: Nguyễn Ngọc Xuyên trang 42 Phân tích hoạt động cho vay DN NHNo&PTNT - Chi nhánh Châu Thành 4.2.4.1 Phân tích nợ hạn theo thời hạn Bảng 10: Nợ hạn theo thời hạn ĐVT: triệu đồng Chênh lệch 2011/2010 Chỉ tiêu Ngắn hạn Trung - Dài hạn Tổng Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Tuyệt đối Tƣơng đối (%) Chênh lệch 2012/2011 Tuyệt đối Tƣơng đối (%) 2,473 1,294 1,368 (1,179) (47.67) 74 5.72 380 457 535 77 20.26 78 17.07 2,853 1,751 1,903 (1,102) (38.63) 152 8.68 Nguồn: Phòng kinh doanh NHNo & PTNT huyện Châu Thành Nhìn chung nợ hạn Doanh nghiệp ngân hàng tăng giảm không ổn định qua năm, với tổng số nợ hạn nêu bảng 10 tình hình nợ Doanh nghiệp khơng cao khơng ảnh hưởng nghiêm trọng đến tình hình kinh doanh ngân hàng Năm 2010 tổng nợ hạn 2,853 triệu đồng ngắn hạn chiếm 87% sang năm 2011 giảm xuống 1,751 triệu đồng cho thấy hiệu công tác thu nợ ngân hàng, đến năm 2012 tăng nhẹ mức 1,903 triệu đồng Tỷ trọng nợ hạn ngắn hạn chiếm đa số có xu hướng giảm qua năm Ngun nhân cơng tác cấp tín dụng thu nợ khách hàng doanh nghiệp CBTD có hiệu quả, mặt khác lượng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thấp Nợ hạn doanh nghiệp cho thấy hiệu thu nợ tốt chưa phản ánh xác hiệu cơng tác thu nợ Tuy qua cho thấy ngân hàng hoạt động tốt, khoản nợ hạn phát sinh có khả thu hồi Đó nỗ lực tập thể nhân viên ngân hàng đặc biệt cán phịng tín dụng thẩm định khách hàng có khả chi trả khoản nợ tốt sử dụng vốn mục đích cách có hiệu Duy trì hiệu lượng khách hàng doanh nghiệp vay vốn tăng lên góp phần hạn chế rủi ro khoản vay chuyển sang nợ Sinh viên thực hiện: Nguyễn Ngọc Xuyên trang 43 Phân tích hoạt động cho vay DN NHNo&PTNT - Chi nhánh Châu Thành Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 13% 26% 28% 74% 87% Ngắn hạn 72% Trung - Dài hạn Biểu đồ 9: Nợ hạn theo thời hạn 4.2.4.2 Phân tích nợ hạn theo lĩnh vực Bảng 11: Nợ hạn theo lĩnh vực ĐVT: triệu đồng Chênh lệch 2011/2010 Chỉ tiêu Nông nghiệp CNTTCN TMDV Tổng Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 2,443 1,294 30 Chênh lệch 2012/2011 Tuyệt đối Tƣơng đối (%) Tuyệt đối Tƣơng đối (%) 1,363 (1,149) (47.03) 69 5.33 50 25 20 66.67 (25) (50.00) 380 407 515 27 7.11 108 26.54 2,853 1,751 1,903 (1,102) (38.63) 152 8.68 Nguồn: Phòng kinh doanh NHNo & PTNT huyện Châu Thành Qua bảng 11 cho thấy đa phần nợ hạn ngân hàng tập trung vào khách hàng DN kinh doanh lĩnh vực nông nghiệp, số nhỏ phần DSCV ngân hàng Doanh nghiệp đạt mức khơng cao Cụ thể tình hình nợ hạn DN NHNo & PTNT huyện Châu Thành sau: Trong lĩnh vực nông nghiệp vào năm 2010 DN cịn nợ q hạn 2,443 triệu đồng sang năm 2011 giảm xuống 1,294 triệu đồng giảm 1,149 triệu đồng với tỷ lệ 47,03%, đến năm 2012 tăng 69 triệu đồng so với năm 2011 Còn DN thuộc lĩnh Sinh viên thực hiện: Nguyễn Ngọc Xuyên trang 44 Phân tích hoạt động cho vay DN NHNo&PTNT - Chi nhánh Châu Thành vực CCTTCN TMDV nợ hạn thiếu Ngân hàng tương đối thấp vào khoảng 500 triệu đồng năm khơng có biến động nhiều qua năm Tuy nhiên, việc hạn chế nợ hạn điều cần thiết phải làm với kinh tế việc thắt chặt tín dụng hạn chế nợ mà muốn tăng doanh số việc làm khó khăn Nhân viên cán quản lý ngân hàng cần cố gắng công tác thẩm định cho vay tư vấn cho khách hàng điều chỉnh chiến lược kinh doanh phù hợp nâng cao hiệu sử dụng vốn nhằm hạn chế rủi ro giảm nợ hạn Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 1% 13% 3% 74% 86% Nông nghiệp 27% 23% 72% 1% CNTTCN TMDV Biểu đồ 10: Nợ hạn theo lĩnh vực Sinh viên thực hiện: Nguyễn Ngọc Xuyên trang 45 Phân tích hoạt động cho vay DN NHNo&PTNT - Chi nhánh Châu Thành 4.2.5 Đánh giá hiệu hoạt động cho vay Doanh nghiệp NHNo & PTNT huyện Châu Thành thông qua tiêu: Bảng 12: Bảng đánh giá hiệu cho vay Doanh nghiệp NHNo & PTNT huyện Châu Thành giai đoạn 2010 – 2012 STT Chỉ tiêu 2010 2011 2012 ĐVT Doanh số cho vay 65,470 50,430 69,150 Triệu đồng Doanh số thu nợ 53,630 39,264 56,862 Triệu đồng Tổng dư nợ 37,364 44,844 56,251 Triệu đồng Nợ hạn 2,853 1,751 1,903 Triệu đồng Tổng vốn huy động 255,173 269,394 318,777 Triệu đồng Dự nợ bình quân 33,627 41,104 50,547 Triệu đồng Nợ hạn/Tổng dư nợ 7.64 3.90 3.38 % Hệ số thu nợ 81.92 77.86 82.23 % Vòng quay vốn 1.59 0.96 1.12 vòng 10 Tổng dư nợ/Tổng VHĐ 14.64 16.65 17.65 % Nguồn: Phòng kinh doanh NHNo & PTNT huyện Châu Thành • Hệ số thu nợ: Đánh giá hiệu tín dụng qua kết thu hồi nợ ngân hàng, hệ số cao cho thấy cơng tác tín dụng ngân hàng tiến triển tốt Năm 2010 81,92% sang năm 2011 giảm xuống 77,86% đến năm 2012 tăng lên 82,23% Cho thấy khả thu nợ ngân hàng tốt, chứng tỏ công tác thu nợ ngân hàng có hiệu rủi ro việc cho vay giảm Khả thu nợ chi nhánh năm qua tốt, độ an toàn đồng vốn tương đối cao, cơng tác thu nợ ngân hàng có chuyển biến tốt mức độ xảy rủi ro thấp Nguyên nhân dẫn đến sụt giảm hệ số thu nợ năm 2011 doanh số thu nợ năm giảm mà tốc độ tăng trưởng doanh số thu nợ với doanh số cho vay chưa cân xứng Cho nên, chưa thể kết luận hoạt động tín dụng Ngân hàng năm 2011 giảm hiệu rủi ro tăng qua hệ số Vì thực chất, khó xác định hệ số thu nợ tốt mà tùy thuộc vào yếu tố khác đánh giá hiệu rủi ro tín dụng, hệ số thu nợ phản ánh thời điểm cụ thể doanh số cho vay doanh số thu nợ phản ánh Sinh viên thực hiện: Nguyễn Ngọc Xuyên trang 46 Phân tích hoạt động cho vay DN NHNo&PTNT - Chi nhánh Châu Thành thời kỳ hoạt động Ngân hàng Do để đảm bảo tiêu hệ số thu nợ tốt nghĩa phải tìm cách làm cho hệ số cao tốt, mà phải đảm bảo cân mức độ tăng lên hệ số mức độ tăng lên doanh số đến hạn tốn Vì vậy, khơng thể kết luận hiệu hoạt động Ngân hàng xét riêng tiêu mà phải kết hợp nhiều tiêu khác để có đánh giá xác • Tỷ lệ dƣ nợ tổng nguồn vốn: Chỉ tiêu phản ánh sách tín dụng ngân hàng tập trung vào hoạt động tín dụng nhiều hay Tỷ lệ dư nợ tổng nguồn vốn huy động năm 2010 14,64% sang năm 2011 16,65% năm 2012 17,65%, tăng dần qua năm chậm tỷ lệ thấp Nguyên nhân chủ yếu hoạt động tín dụng ngân hàng tập trung khai thác nguồn lực địa phương quan tâm đến lượng khách hàng Doanh nghiệp, ngân hàng khơng ngừng tìm kiếm khách hàng nhằm tăng doanh số góp phần phát triển kinh tế địa phương Lượng khách hàng doanh nghiệp địa bàn không nhiều, với cạnh tranh với NHTM khác cho vay doanh nghiệp cịn hạn chế ngân hàng Tuy nhiên với thực trạng mà ngân hàng bước phát triển thu hút khách hàng doanh nghiệp cung cấp nguồn vốn cho doanh nghiệp kinh doanh, phát triển kinh tê địa phương • Nợ hạn tổng dƣ nợ: Chỉ số liên tục giảm năm qua cụ thể năm 2010 7,64% đến năm 2011 3,9% năm 2012 3,38%, cho thấy ngân hàng hoạt động có hiệu khoản nợ Doanh nghiệp cơng tác tín dụng có khả quản lý tốt khoản nợ phải thu Tuy hoạt động cho vay Doanh nghiệp ẩn chứa nhiều rủi ro mà ngân hàng khơng kiểm sốt mà kinh tế bất ổn hiệu kinh doanh Doanh nghiệp không tốt • Vòng quay vốn: Chỉ tiêu đo lường tốc độ ln chuyển vốn tín dụng cơng tác cho vay thu nợ nhanh hay chậm Ngân hàng Nếu vòng quay vốn cao chứng tỏ vốn luân chuyển nhanh tạo điều kiện cho Ngân hàng, qua thể hiệu công tác thu nợ Ngân hàng, Ngân hàng thu đầy đủ khoản nợ để quay đồng vốn cho khách hàng vay Tuy nhiên, vòng vay Ngân hàng cần phải quan tâm, cho thấy đồng vốn sử dụng khơng hiệu Nhìn chung vịng quay tín dụng có biến động qua năm Năm 2010 1,59 vòng tức đồng dư nợ bình quân thu 1,59 đồng vốn Đến năm 2011 0,96 vòng giảm 0,63 vòng so vơi năm 2010, nguyên nhân tình hình kinh tế gặp khó khăn làm cho việc kinh doanh khách hàng không mang lại lợi nhuận phải xin gia hạn nợ đến kỳ trả lãi đáo hạn hợp đồng, bên cạnh doanh số thu nợ năm giảm dư nợ bình quân lại tăng lên Đến năm 2012 vịng quay vốn tín dụng 1,12 vòng tăng so với năm 2011, cho thấy ngân hàng có sách tốt việc thu hồi nợ từ khách hàng đưa Sinh viên thực hiện: Nguyễn Ngọc Xuyên trang 47 Phân tích hoạt động cho vay DN NHNo&PTNT - Chi nhánh Châu Thành sách tín dụng hợp lý hỗ trợ vốn kịp thời, nâng hạn mức tín dụng giúp cho Doanh nghiệp kinh doanh có hiệu hơn, góp phần trả nợ nhanh cho ngân hàng Mặc khác, ngân hàng cần quan tâm công tác xử lý nợ tới hạn, thường xuyên theo dõi, kiểm tra để có biện pháp kịp thời nhiều khoản tín dụng chưa đến hạn tốn, song khả không thu hồi đầy đủ giá trị gặp khó khăn Tóm lại, qua q trình phân tích cho thấy hoạt động cho vay Doanh nghiệp NHNo & PTNT huyện Châu Thành thời gian qua đạt hiệu tích cực, quy mơ dần mở rộng không lớn, chất lượng nghiệp vụ cho vay đảm bảo Vì cần phải phát triển nguồn khách hàng nhằm phát triển kinh doanh cho ngân hàng góp phần giúp Doanh nghiệp việc kinh doanh mang lại lợi ích cho xã hội, để đòi hỏi đội ngũ cán tín dụng cần phải cố gắng cơng tác tín dụng tìm kiếm khách hàng 4.3 Nhận định chung tình hình cho vay Doanh nghiệp NHNo & PTNT huyện Châu Thành 4.3.1 Những mặt đƣợc Tình hình cho vay Doanh nghiệp NHNo & PTNT huyện Châu Thành năm 2010 – 2012 khó khăn nguồn vốn giảm, lãi suất cao tốc độ tăng trưởng tín dụng gặp nhiều khó khăn Nhưng tồn thể CBVC Ngân hàng có phấn đấu tích cực, khắc phục sụt giảm hoạt động tín dụng nói chung cho vay DN nói riêng góp phần tăng trưởng dư nợ Trong năm qua, ngân hàng nâng cao hiệu cho vay doanh nghiệp, cụ thể doanh số cho vay dư nợ cho vay tăng qua năm Tỷ trọng dư nợ ngành nông nghiệp, TMDV tăng trưởng với tỷ trọng cao Điều thể chuyển hướng cho vay ngân hàng đến ngành có xu phát triển cao thời gian tới, phù hợp với sách phát triển kinh tế địa phương 4.3.2 Những mặt chƣa đƣợc Nợ hạn Doanh nghiệp mức thấp có xu hướng tăng cao qua năm, dẫn đến nợ xấu tương lai Doanh số cho vay tăng không cao, chiếm tỷ trọng thấp tổng doanh số cho vay ngân hàng Sinh viên thực hiện: Nguyễn Ngọc Xuyên trang 48 Phân tích hoạt động cho vay DN NHNo&PTNT - Chi nhánh Châu Thành 4.4 Một số giải pháp nâng cao hiệu cho vay Doanh nghiệp NHNo & PTNT huyện Châu Thành Cho vay doanh nghiệp chiếm tỷ trọng trung bình khoảng 10% tổng doanh số cho vay NHNo & PTNT huyện Châu Thành Muốn gia tăng doanh số cho vay thời gian tới, cần tăng cường hoạt động quảng cáo, thực sách cho vay phù hợp Trong đó, phát huy hiệu cho vay doanh nghiệp nhiệm vụ khơng thể thiếu Với tình hình kinh tế khủng hoảng chung nay, doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn hoạt động, nhiều doanh nghiệp trụ vững thị trường Để tăng doanh số cho vay doanh nghiệp, cần quan tâm đến khó khăn mà doanh nghiệp đối mặt, nắm bắt nhu cầu mong muốn từ phía doanh nghiệp việc tìm nguồn vốn tài trợ cho sản xuất kinh doanh Sau số biện pháp chủ yếu nhằm nâng cao hiệu cho vay doanh nghiệp: 4.4.1 Tiếp cận thị trƣờng, tìm hiểu nhu cầu vay vốn doanh nghiệp Liên kết với quan ban ngành địa phương để thu thập kịp thời thông tin phát triển kinh tế, dự án phát triển kinh tế vùng, dự án xây dựng khu công nghiệp tỉnh nhằm nắm bắt nhu cầu thành lập doanh nghiệp, dự án kinh doanh biết nhu cầu vốn mà doanh nghiệp cần Thường xuyên cập nhật thông tin tình hình kinh tế tình hình hoạt động doanh nghiệp, kết hợp tổ chức buổi “trò chuyện doanh nghiệp” nhằm tìm hiểu nhu cầu doanh nghiệp, hoạt động nghiên cứu thị trường dành cho khách hàng doanh nghiệp 4.4.2 Vận dụng linh hoạt phƣơng thức cho vay: Hiện tại, ngân hàng cho doanh nghiệp vay vốn thường áp dụng phương thức Đó là: cho vay lần, cho vay theo hạn mức tín dụng cho vay theo dự án đầu tư Trong đó, chủ yếu cho vay theo hạn mức tín dụng Đó phương thức cho vay Ngân hàng Nhà nước quy định, để tạo cho khách hàng nhiều lựa chọn dễ dàng vay vốn cần áp dụng cách linh hoạt phương thức Cụ thể sau: Đối với doanh nghiệp vay vốn lần đầu, không thiết phải áp dụng phương thức cho vay lần Khách hàng có khả trở thành khách hàng thân thiết tương lai, làm hài lòng họ điều cần thiết Vì vậy, ngân hàng xác định giá trị tài sản chấp vượt qua mức vốn cho vay, kế hoạch trả nợ doanh nghiệp đánh giá tốt ngân hàng nên cho vay theo hạn mức tín dụng mà ngân hàng thấy phù hợp với mục đích vay, với thức giải ngân an tồn Điều giúp giảm thời gian làm thủ tục lần doanh nghiệp đến vay để doanh nghiệp thấy lịng tin ngân hàng Sinh viên thực hiện: Nguyễn Ngọc Xuyên trang 49 Phân tích hoạt động cho vay DN NHNo&PTNT - Chi nhánh Châu Thành Có thể cho vay vượt hạn mức doanh nghiệp có uy tín tín dụng tốt, hoạt động hiệu quả, trường hợp đột xuất như: tăng công suất hoạt động phục vụ nhu cầu đột xuất thị trường, giá nguyên vật liệu tăng bất ngờ, hạn mức tín dụng không đủ đáp ứng Đối với cho vay dự án lớn, ngân hàng không đủ vốn cho vay, ngân hàng nên liên kết với ngân hàng khác cho vay hợp vốn Với doanh nghiệp khách hàng thân thiết, có nhu cầu vay vốn từ 12 tháng đến 14 tháng, ngân hàng nên xem xét khoản vay vay ngắn hạn áp dụng lãi suất cho vay ngắn hạn Ngoài ngân hàng nên mở rộng cho vay với hình thức khác.Tăng cường cho vay doanh nghiệp kinh doanh ngành thương mại, dịch vụ như: nhà hàng, khách sạn, dịch vụ du lịch, lữ hành, dịch vụ làm đẹp…Bởi ngành nghề phù hợp với xu nay, người tiêu dùng thường hay sử dụng dịch vụ 4.4.3 Nâng cao chất lƣợng cán tín dụng CBTD người trực tiếp tiếp xúc với khách hàng, ảnh hưởng lớn đến định vay vốn khách hàng Vì vậy, đào tạo cán tín dụng từ trình độ chun mơn khả thu hút khách hàng yêu cầu thiếu Cán tín dụng cần phải có kiến thức hoạt động doanh nghiệp, tuyển dụng nhân viên cho phòng khách hàng doanh nghiệp cần mở rộng đối tượng, người học chuyên ngành tài tín dụng, phịng khách hàng doanh nghiệp cần tuyển người có kiến thức tài doanh nghiệp hay kiến thức thiết lập thẩm định dự án Tổ chức buổi tập huấn, thi cho cán tín dụng kiến thức chuyên môn, khả giao tiếp kinh nghiệm xử lý tình phát sinh suốt trình cho vay doanh nghiệp Ngoài ra, để nâng cao hiệu cho vay doanh nghiệp, ngân hàng cần phải có quy trình cho vay nhanh chóng, dễ dàng khơng gây nhiều khó khăn, lúng túng hay nhiều thời gian khách hàng 4.4.4 Nâng cao chất lƣợng phục vụ khách hàng doanh nghiệp Hiện nay, địa bàn tỉnh có nhiều ngân hàng hoạt động, đặc biệt ngân hàng thương mại cổ phần Các ngân hàng luôn tư cạnh tranh gay gắt Muốn giữ chân khách hàng, ngân hàng cần phải có nguồn tài mạnh, sản phẩm, dịch vụ đa dạng, cơng nghệ đại chất lượng phục vụ tận tình Nói riêng chất lượng phục vụ khách hàng doanh nghiệp NHNo & PTNT huyện Châu Thành, có số giải pháp nhằm nâng cao hiệu lĩnh vực Sinh viên thực hiện: Nguyễn Ngọc Xuyên trang 50 Phân tích hoạt động cho vay DN NHNo&PTNT - Chi nhánh Châu Thành Các doanh nghiệp đến vay vốn ngân hàng để tài trợ cho hoạt động sản xuất kinh doanh, họ cần giải ngân nhanh để bắt kịp kế hoạch sản xuất Do đó, ngân hàng cần nghiên cứu rút giảm thủ tục không cần thiết, giảm bớt thời gian lại doanh nghiệp Ban lãnh đạo ngân hàng thường xuyên thăm hỏi lãnh đạo doanh nghiệp có mối quan hệ tín dụng lâu dài Gửi thư điện chúc mừng thành công mà doanh nghiệp đạt Sẵn sàng giúp đỡ doanh nghiệp doanh nghiệp cần Sinh viên thực hiện: Nguyễn Ngọc Xuyên trang 51 Phân tích hoạt động cho vay DN NHNo&PTNT - Chi nhánh Châu Thành Chƣơng KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 Kết luận Qua trình tìm hiểu phân tích hoạt động cho vay NHNo & PTNT huyện Châu Thành có kết luận sau: Ngân hàng phải nổ lực công việc khai thác nguồn vốn dài hạn ổn định nhằm đáp ứng khoản đầu tư vào dự án để thực cơng nghiệp hóa – đại hóa đất nước cần có nguồn vốn mạnh Nền kinh tế ngày khó khăn ảnh hưởng đến việc kinh doanh cá thể Trong đo có doanh nghiệp nhân tố thúc đẩy phát triển kinh tế, ngân hàng cần đẩy mạnh cung ứng nguồn vốn hỗ trợ doanh nghiệp dự án kinh doanh mang lại hiệu Hiện ngân hàng phận thiếu kinh tế, huy động vốn nhàn rỗi từ tầng lớp xã hội để cấp nguồn vốn sản xuất kinh doanh cho cá nhân, tổ chức Nhu cầu vốn cần thiết để phục vụ cho việc đổi công nghệ, áp dụng tiến khoa học kỹ thuật nhằm tạo sản phẩm có tính cạnh tranh thị trường Vì ngân hàng cần phải cải thiện chất lượng cho vay nhằm đạt hiệu cao bước mở rộng kinh doanh nâng cao thu nhập cho ngân hàng Với đội ngũ nhân viên nhiều kinh nghiệm , nhiệt tình lãnh đạo đắn BGĐ, NHNo & PTNT huyện Châu người bạn đồng hành đáng tin cậy thành phần kinh tế với phương châm “mang phồn thịnh đến với khách hàng”, thể vai trò chủ đạo NHTM tồn phát triển thành phần kinh tế Tóm lại để có kết nhờ vào nỗ lực, phấn đấu đoàn kết tập thể lãnh đạo, cán nhân viên ngân hàng để khẳng định vị NHNo & PTNT huyện Châu thương trường long khách hàng cung thành công ngày hôm nay, xứng đáng NHTM hàng đầu giữ vai trò chủ đạo chủ lực việc phát triển kinh tế Việt Nam 5.2 Kiến nghị 5.2.1 Kiến nghị NHNo & PTNT huyện Châu Thành Ngân hàng cần mở rộng quy mơ, xây dựng them nhiều phịng giao dịch địa bàn tỉnh để huy động nguồn vốn nhiều từ khoản tiền gửi từ tổ chức dân cư nhằm đáp ứng kịp thời nhu cầu vay vốn khách hàng Sinh viên thực hiện: Nguyễn Ngọc Xuyên trang 52 Phân tích hoạt động cho vay DN NHNo&PTNT - Chi nhánh Châu Thành Thực khóa đào tạo nâng cao nghiệp vụ chuyên môn, kỹ mềm kỹ giao tiếp cán viên chức ngân hàng để họ dễ dàng tiếp cận giúp đỡ khách hàng Nhân viên có cách cư xử niềm nở, tỏ than thiện giúp cho khách hàng cảm thấy hài lòng đến giao dịch ngân hàng Ngân hàng phải nắm bắt thông tin, nhu cầu thị trường mức lãi suất NHTM khác cách nhanh chóng, xác, tạo cạnh tranh chiến lược lãi suất hấp dẫn phù hợp với mục tiêu phát triển ngân hàng Đa dạng hóa loại hình dịch vụ ngân hàng, nghiệp vụ cho vay để làm tăng doanh thu từ lãi tiền vay nâng cao hiệu kinh doanh ngân hàng Bộ phận lãnh đạo tổ chức phải quan sát phân công cán viên chức phù hợp với chuyên môn, phát động phong trào thi đua khen thưởng kịp thời cá nhân, tập thể hoàn thành tốt nhiệm vụ giao đồng thời xử phạt nghiêm minh nhân viên làm ảnh hưởng xấu đến hoạt động ngân hàng Thực chiến lược Marketing nhiều hình thức như: chiêu thị, quảng cáo báo đài, internet, loại hình huy động vốn ngân hàng Đối với khách hàng truyền thống cần có sách hậu phải trọng đến khách hàng tiềm 5.2.2 Kiến ngị NHNN Ngân hàng Nhà nước cần đưa quy định cụ thể rõ rang việc trích lập quỹ dự phịng rủi ro, mức trích lập danh mục nội dung cần trích lập để tổ chức tín dụng chủ động vấn đề giải khoản nợ có vấn đề Tăng cường hiệu lực điều hành sách tiền tệ, chức giám sát đảm bảo an toàn hệ thống ngân hàng Phát triển trung tâm thông tin khách hàng Tổ chức hoạt động tra có tính độc lập cần thiết để kịp thời phát xử lý kiên vi phạm Đẩy mạnh việc hình thành phát triển công ty mua bán xử lý nợ, để giải khoản nợ tồn đọng NHTM Sinh viên thực hiện: Nguyễn Ngọc Xuyên trang 53 Phân tích hoạt động cho vay DN NHNo&PTNT - Chi nhánh Châu Thành TÀI LIỆU THAM KHẢO ooOoo Sách tham khảo TS Lê Thị Tuyết Hoa, PGS.TS Nguyễn Thị Nhung 2012 Tiền Tệ Ngân Hàng TP HCM: NXB Phương Đông PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn 2010 Nghiệp Vụ Ngân Hàng Thương Mại TP HCM: NXB Đại học Quốc gia TP.HCM TS Nguyễn Minh Kiều 2006 Nghiệp Vụ Ngân Hàng Thương Mại NXB Thống Kê Luật Tổ Chức Tín Dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/6/2010 Quốc Hội Một số Website tham khảo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: http://www.sbv.gov.vn NHNo & PTNT Việt Nam: http://www.agribank.vn Tài liệu tham khảo khác Ngân hàng Nhà nước 2005 Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Hà Nội Văn phịng Chính phủ 2010.Nghị định 41/2010/ NĐ-NHNN ngày 25/04/2007 Hà Nội Ngân hàng Nhà nước 2010 Thơng tư 15/2010/TT-NHNN ngày 16/06/2010 Hà Nội Văn phịng Chính phủ 2012 Nghị 13/2012/NQ-CP ngày 10/05/2012 Hà Nội Sinh viên thực hiện: Nguyễn Ngọc Xuyên trang 54 ... TRỊ KINH DOANH CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN CHÂU THÀNH CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG GVHD:... đốc ngân hàng Nhà nước Việt Nam, ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam đổi tên thành ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam + Tên Tiếng Việt: Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn. .. 20 Phân tích hoạt động cho vay DN NHNo&PTNT - Chi nhánh Châu Thành Chƣơng TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN CHÂU THÀNH 3.1 Khái quát Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển