Trong quátrình thực tập tại phòng Khách hàng doanh nghiệp Eximbank Chi nhánh Tân SơnNhất, từ những kiến thức mà em đã được học tại trường Đại Học Hùng Vương, kếthợp với những kinh nghiệm
Trang 1TRƯỜNG ĐẠI HỌC HÙNG VƯƠNG TP.HCM
KHOA TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG
BÁO CÁO THỰC TẬP
Đề tài: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP EXIMBANK CHI NHÁNH TÂN SƠN NHẤT
Tên : PHẠM NGUYÊN HÙNG MSSV: 1154030713
Lớp : 11TN3 Niên khóa : 2011-2015 GVHD : Th.S Lê Quyết Tâm
Tp.HCM,….tháng 04 năm 201
Trang 2Sau thời gian nghiên cứu, học tập tại khoa Kế toán – Ngân hàng trường Đạihọc Hùng Vương TP.Hồ Chí Minh, được sự giúp đỡ quý báu của các thầy giáo, côgiáo và bạn bè đồng nghiệp em đã hoàn thành bài báo cáo thực tập Hoàn thành bàibáo cáo này, cho phép em được bày tỏ lời cảm ơn các thầy cô giáo trong khoa Kếtoán- Ngân hàng trường Đại học Hùng Vương TP.Hồ Chí Minh đã giúp đỡ em hoànthành bài báo cáo này Đồng thời em gửi lời cảm ơn đặc biệt về sự hướng dẫn tậntình của thầy Lê Quyết Tâm đã tận tình hướng dẫn giúp đỡ em trong suốt quá trìnhhoàn thành bài báo cáo này Cùng sự giúp đỡ nhiệt tình, tạo điều kiện của các cán
bộ, nhân viên cán bộ phòng Khách hàng doanh nghiệp Eximbank Chi nhánh TânSơn Nhất nói riêng và các anh chị cán bộ Chi nhánh nói chung đã tạo điều kiện tốtcho em trong quá trình thực tập, học hỏi tại Chi nhánh Tuy vậy, do thời gian cóhạn, cũng như kinh nghiệm còn hạn chế của một sinh viên thực tập nên trong bàibáo cáo thực tập tốt nghiệp này sẽ không tránh khỏi những thiếu sót, hạn chế nhấtđịnh Vì vậy, em rất mong nhận được sự chỉ bảo, đóng góp ý kiến của các thầy côcùng toàn thể các bạn để em có điều kiện bổ sung, nâng cao kiến thức của mình,phục vụ tốt hơn công tác thực tế sau này
Em xin chân thành cảm ơn!
Trang 3CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP
Ngày … tháng… năm 20…
NGÂN HÀNG EXIMBANK
(Ký tên và đóng dấu)
Trang 4CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN
Ngày … tháng… năm 20…
GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN
(Ký,Họ và tên)
Trang 5Trong bối cảnh nền kinh tế đang gặp nhiều bước chuyển mình, ngành ngânhàng với vị thế của mình trong nền kinh tế đã và đang đóng một vai trò hết sức quantrọng góp phần thúc đẩy tiến trình đó Từ lâu sự ra đời của ngân hàng đã góp phầnđiều tiết các nguồn vốn, là kênh phân phối vốn, điều chuyển vốn từ nơi thừa vốnđến nơi thiếu vốn Sở dĩ ngân hàng làm được điều này là thông qua vai trò tín dụng.Tín dụng là người trợ thủ đắc lực giúp cho các thành phần trong xã hội phát triểntoàn diện Kinh doanh tín dụng là một trong những nghiệp vụ kinh doanh chủ yếunhằm đem lại nguồn thu lớn cho một ngân hàng Hiện nay trong lĩnh vực tín dụng,
đa số là hoạt động cho vay, các ngân hàng tỏ ra rất năng động trong việc tiếp cận,cung cấp tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp Đây là thị trường mục tiêu mànhiều ngân hàng đang nhắm đến Trong cuộc cạnh tranh này các Ngân HàngThương Mại Cổ Phần đã phát triển các sản phẩm cho vay khá đa dạng và phong phúdành cho khách hàng doanh nghiệp Vì vậy, em nghĩ việc phát triển hoạt động chovay doanh nghiệp là vấn đề quan trọng cần được quan tâm nghiên cứu Trong quátrình thực tập tại phòng Khách hàng doanh nghiệp Eximbank Chi nhánh Tân SơnNhất, từ những kiến thức mà em đã được học tại trường Đại Học Hùng Vương, kếthợp với những kinh nghiệm tích lũy trong thời gian thực tập, em đã có cái nhìn thực
tế và đúng đắng về hoạt động cho vay doanh nghiệp của ngân hàng
Mục tiêu nghiên cứu:
Đánh giá hoạt động kinh doanh cũng như hoạt động cho vay doanh nghiệptại Eximbank_chi nhánh Tân Sơn Nhất
Nghiên cứu thực trạng hoạt động cho vay doanh nghiệp tại ngân hàngEximbank_chi nhánh Tân Sơn Nhất Nêu ra những khó khăn, thuận lợi trong việctìm kiếm khách hàng, quy trình cho vay
Tìm ra những mặt còn tồn tại và nguyên nhân tồn tại những thiếu sót trong hoạtđộng cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng
Đưa ra giải pháp hoàn thiện hoạt động cho vay doanh nghiệp tại chi nhánh
Phương pháp nghiên cứu:
Trên cơ sở kiến thức học ở trường, kiến thức tích lũy trong thời gian thực tập
và tìm hiều trên mạng, em sử dụng một số phương pháp sau đây trong việc nghiêncứu đề tài
- Phương pháp thu thập số liệu từ báo cáo hoạt động kinh doanh của chinhánh
- Phương pháp phân tích so sánh số tuyệt đối và tương đối
Phạm vi nguyên cứu:
Trang 6hạn chế nên em không thể nguyên cứu một cách sâu sắc tất cả các hoạt động tíndụng của ngân hàng Chính vì vậy, phạm vi nguyên cứu chỉ tập trung phân tíchđánh giá hoạt động cho vay doanh nghiệp tại Eximbank_chi nhánh Tân Sơn Nhất.
Bố cục chuyên đề
CHƯƠNG 1: Tổng quan về ngân hàng thương mại xuất nhập khẩu
(eximbank) chi nhánh Tân Sơn Nhất
CHƯƠNG 2 : Phân tích hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập khẩu ( Eximbank) chi nhánh Tân Sơn Nhất 2012- 2014CHƯƠNG 3 : Kiến nghị và Giải Pháp
Trang 7Bảng 1.1: Tình hình huy động vốn của Eximbank_Tân Sơn Nhất giai đoạn từ năm
2012-2014
Bảng 1.2: Hoạt động cho vay của Eximbank_Tân Sơn Nhất giai đoạn 2012-2014 Bảng 1.3: Doanh thu của Eximbank_Tân Sơn Nhất giai đoạn 2012-2014.
Bảng 1.4: Chi phí của Eximbank_Tân Sơn Nhất giai đoạn 2012-2014.
Bảng 1.5: Lợi nhuận của Eximbank_Tân Sơn Nhất giai đoạn 2012-2014.
Bảng 2.1: Lãi suất cho vay đối với doanh nghiệp tại Eximbank_Tân Sơn Nhất Bảng 2.2: Doanh số cho vay theo thời hạn của EximBank_Tân Sơn Nhất năm
Bảng 2.5: Thu hồi nợ theo thời hạn
Bảng 2.6: Thu hồi nợ theo thành phần kinh tế
Bảng 2.7: Thu hồi nợ theo thành phần kinh tế
Bảng 2.8: Dư nợ doanh nghiệp theo thời hạn từ năm 2012 đến 2014
Bảng 2.9: Dư nợ doanh nghiệp theo thành phần kinh tế từ năm 2012 đến 2014 Bảng 2.10: Dư nợ doanh nghiệp theo tài sản đảm bảo từ năm 2012 đến 2014.
Bảng 2.11: Nợ quá hạn của EximBank_Tân Sơn Nhất từ năm 2012 đến 2014.
Bảng 2.12: Nợ quá hạn của EximBank_Tân Sơn Nhất từ năm 2012 đến 2014.
Bảng 2.13: Hệ số thu nợ tại EximBank_Tân Sơn Nhất năm 2012-2014.
Bảng 2.14: Tỷ lệ nợ quá hạn tại EximBank_Tân Sơn Nhất năm 2012-2014.
Bảng 2.15: Tỷ lệ nợ xấu tại EximBank_Tân Sơn Nhất năm 2012-2014.
Bảng 2.16: Hiệu suất sử dụng vốn tại EximBank_Tân Sơn Nhất năm 2012-2014.
Trang 8Hình 1.1: Sơ đồ tổ chức của Ngân Hàng thương mại cổ phần EximBank
Hình 1.2: Sơ đồ tổ chức của Ngân Hàng thương mại cổ phần EximBank chi nhánh
Hình 2.1: sơ đồ tình tự cho vay doanh nghiệp tại Eximbank_Tân Sơn Nhất.
Hình 2.2: Biểu đồ thể hiện doanh số cho vay theo thời hạn
Hình 2.3: Biểu đồ thể hiện doanh số cho vay thành phần kinh tế
Hình 2.4: Biểu đồ thể hiện doanh số cho vay theo tài sản đảm bảo
Hình 2.5: Biểu đồ thể hiện tỷ trọng qua các năm từ 2012-2014
Hình 2.6: Biểu đồ thể hiện tỷ trọng qua các năm từ 2012-2014
Hình 2.7: Biểu đồ thể hiện tỷ trọng qua các năm từ 2012-2014
Trang 9EIB-TGĐ: Eximbank- Tổng giám đốc
DN : Doanh nghiệp
NH : Ngân hàng
Trang 10CHƯƠNG 1: Tổng quan về ngân hàng thương mại xuất nhập khẩu (eximbank) chi nhánh Tân Sơn Nhất.
1.1 Tổng quan về ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập khẩu (eximbank) chi nhánh Tân Sơn Nhất
1.1.1 Tổng quan về ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập khẩu (eximbank)
Lịch sử hình thành và phát triển
Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam hay Eximbank cótrụ sở đặt tại tầng 8 tòa nhà Vincom Center – Số 72 Lê Thánh Tôn và 45A Lý TựTrọng, Phường Bến Nghé, Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh
Eximbank được thành lập vào ngày 24/05/1989 theo quyết định số 140/CTcủa Chủ Tịch Hội Đồng Bộ Trưởng với tên gọi đầu tiên là Ngân hàng Xuất Nhập
Khẩu Việt Nam (Vietnam Export Import Bank), là một trong những Ngân hàng
thương mại cổ phần đầu tiên của Việt Nam
Ngân hàng đã chính thức đi vào hoạt động ngày 17/01/1990 Ngày06/04/1992, Thống Đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ký giấy phép số 11/NH-GPcho phép Ngân hàng hoạt động trong thời hạn 50 năm với số vốn điều lệ đăng ký là
50 tỷ đồng VN tương đương 12,5 triệu USD với tên mới là Ngân hàng Thương Mại
Cổ Phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam (Vietnam Export Import Commercial Joint Stock Bank), gọi tắt là Vietnam Eximbank
-Đến nay vốn điều lệ của Eximbank đạt 12.335 tỷ đồng Vốn chủ sở hữu đạt13.317 tỷ đồng Eximbank hiện là một trong những Ngân hàng có vốn chủ sở hữulớn nhất trong khối Ngân hàng TMCP tại Việt Nam
Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam có địa bàn hoạt động rộngkhắp cả nước với Trụ Sở Chính đặt tại TP Hồ Chí Minh và 207 chi nhánh và phònggiao dịch trên toàn quốc và đã thiết lập quan hệ đại lý với 869 Ngân hàng tại 84quốc gia trên thế giới
Logo
Logo của Eximbank được chọn từ năm 2012:
Hình tròn trong logo mới của Eximbank được thiết kế mở với những khoảngtrống nhỏ được lý giải như một dòng chảy thông suốt tượng trưng những thuận lợi
Trang 11trong kinh doanh, tầm nhìn linh hoạt, cấp tiến, sáng tạo và nhạy bén của lãnh đạodoanh nghiệp
HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ
CÁC HỘI ĐỒNG ỦY BAN
VĂN PHÒNG HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊTỔNG
GIÁM ĐỐC
PHÒNG GIAO DỊCH ĐIỂM GIAO DỊCH
SỞ GIAO DỊCH / CHI NHÁNH
KHỐI GIÁM SÁT HOẠT ĐỘNG
KHỐI HÀNH CHÍNH DÂN SỰ
KHỐI NGÂN QUỸ- ĐẦU
TƯ TÀI CHÍNH
KHỐI CÔNG NGHỆ THÔNG TIN
Trang 12Lĩnh vực hoạt động
EximBank cung cấp các dịch vụ rất đa dạng, mang tầm cỡ Quốc tế Các dịch
vụ này đáp ứng hầu hết nhu cầu của khách hàng như:
Huy động tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán của cá nhân và đơn vị bằngVND, ngoại tệ Tiền gửi của khách hàng được bảo hiểm theo quy định củaNhà nước
Cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn; cho vay đồng tài trợ; cho vay thấu chi;cho vay sinh hoạt, tiêu dùng; cho vay theo HMTD bằng VND, ngoại tệ vàvàng với các điều kiện thuận lợi và thủ tục đơn giản
Mua bán các loại ngoại tệ theo phương thức giao ngay (Spot), hoán đổi(Swap), kỳ hạn (Forward) và quyền lựa chọn tiền tệ (Currency Option)
Thanh toán, tài trợ xuất nhập khẩu hàng hóa, chiết khấu chứng từ hàng hóa
và thực hiện chuyển tiền qua hệ thống SWIFT bảo đảm nhanh chóng, chi phíhợp lý, an toàn với các hình thức thanh toán bằng L/C, D/A, D/P, T/T, P/O,Cheque
Phát hành và thanh toán thẻ tín dụng nội địa và quốc tế: Thẻ EximbankMasterCard, thẻ Eximbank Visa, thẻ nội địa Eximbank Card Chấp nhậnthanh toán thẻ quốc tế Visa, MasterCard, JCB thanh toán qua mạng bằngThẻ
Thực hiện giao dịch ngân quỹ, chi lương, thu-chi hộ, thu-chi tại chỗ, thu-đổingoại tệ, nhận và chi trả kiều hối, chuyển tiền trong và ngoài nước
Các nghiệp vụ bảo lãnh trong và ngoài nước (bảo lãnh thanh toán, thanh toánthuế, thực hiện hợp đồng, dự thầu, chào giá, bảo hành, ứng trước )
Dịch vụ tài chính trọn gói hỗ trợ du học Tư vấn đầu tư tài chính tiền tệ Dịch vụ đa dạng về Địa ốc;
- Home Banking; Mobile Banking; Internet Banking
Các dịch vụ khác: Bồi hoàn chi phiếu bị mất cắp đối với trường hợp ThomasCook Traveller' Cheques, thu tiền làm thủ tục xuất cảnh (I.O.M), cùng vớinhững dịch vụ và tiện ích Ngân hàng khác đáp ứng yêu cầu của Quý khách.(Trích: website Eximbank)
Thành tựu đạt được
Trong suốt những năm hoạt động, EximBank luôn khẳng định là Ngân hàngtốt hàng đầu Việt Nam Những giải thưởng gần đây minh chứng cho sự thành côngcủa EximBank như:
Trang 13Năm 1991, 1992: Được Ngân hàng Nhà nước và Bộ Tài Chính tín nhiệm giao thựchiện một phần chương trình tài trợ không hoàn lại của Thụy Điển dành cho cácdoanh nghiệp Việt Nam có nhu cầu nhập khẩu hàng hóa từ Thụy Điển
Năm 1993:Tham gia hệ thống thanh toán điện tử của Ngân hàng Nhà nước ViệtNam Năm 1995:Tham gia tổ chức Swift (Tổ Chức Viễn Thông Tài Chính LiênNgân Hàng Toàn Cầu); Được chọn là 1 trong 6 ngân hàng Việt Nam tham gia Dự
án hiện đại hóa ngân hàng do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tổ chức với sự tài trợcủa Ngân hàng thế giới – World Bank
Năm 1997: Trở thành thành viên chính thức của tổ chức thẻ quốc tế Mastercard Năm 1998:Trở thành thành viên chính thức của tổ chức thẻ quốc tế Visa
Năm 2003: Triển khai hệ thống thanh toán trực tuyến nội hàng toàn hệ thống Năm 2005: Là ngân hàng đầu tiên tại Việt Nam phát hành thẻ ghi nợ quốc tế VisaDebit
Năm 2007: Ký kết hợp tác chiến lược với 17 đối tác trong nước và các đối tác đầu
tư nước ngoài, đặc biệt là ký kết thỏa thuận hợp tác chiến lược với ngân hàngSumitomo Mitsui Banking Corporation (SMBC) của Nhật Bản
Năm 2008: Eximbank tăng vốn điều lệ lên 7.220 tỷ đồng
Năm 2009: Eximbank tăng vốn điều lệ lên 8.800 tỷ đồng, chính thức niêm yết cổphiếu tại Sở Giao Dịch Chứng Khoán TP.HCM
Năm 2010: Eximbank tăng vốn điều lệ lên 10.560 tỷ đồng Năm 2011: Eximbanktăng vốn điều lệ lên 12.355 tỷ đồng;
Tháng 03/2011, Eximbank vinh dự nhận giải "Thanh toán quốc tế xuất sắc” năm
2010 do ngân hàng HSBC trao tặng Đây là năm thứ 10 liên tiếp ngân hàng HSBCtrao tặng danh hiệu này cho Eximbank
Eximbank nhận giải thưởng “Thưởng hiệu được người tiêu dùng bình chọn” do đọcgiả báo Sài Gòn Tiếp Thị tổ chức vào Tháng 4/2011
Ngày 19/05/2012 ngân hàng Xuất Nhập Khẩu Việt Nam – Eximbank vinh dự đượcTạp chí Nhịp Cầu Đầu Tư bình chọn trong Top “50 doanh nghiệp kinh doanh hiệuquả nhất Việt Nam”
Tháng 7/2012, Eximbank vinh dự được tạp chí The Banker – tạp chí uy tín tronglĩnh vực tài chính quốc tế chọn vào Bảng xếp hạng 1000 Ngân hàng hàng đầu thếgiới
Ngày 14/08/2013 Tạp chí Euromoney đã trao giải thưởng “Ngân hàng Tốt nhất ViệtNam 2013” (Best Bank in Vietnam 2013) cho Ngân hàng Xuất Nhập khẩu ViệtNam (Eximbank)
Trang 141.1.2 Tổng quan về ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập khẩu (eximbank) chi nhánh Tân Sơn Nhất
Lịch sử hình thành và phát triển của EximBank_Tân Sơn Nhất.
Cùng với sự phát triển mạnh mẽ của hệ thống ngân hàng, năm 2009,EximBank quyết định thành lập thêm 40 Chi nhánh Được nâng lên từ phòng giaodịch Nguyễn Văn Trỗi Chi nhánh Cộng Hòa, EximBank_Tân Sơn Nhất chính làmột trong 40 Chi nhánh được hình thành trong giai đoạn trên Ngày 10/08/2009,Chi nhánh Eximbank – Tân Sơn Nhất chính thức được thành lập và đi vào hoạtđộng độc lập
Hiện nay, trụ sở Chi nhánh được đặt tại số 307 đường Nguyễn Văn Trỗi, quận TânBình Tp HCM Qua hơn 4 năm hình thành và phát triển, EximBank_Tân Sơn Nhất
đã trở thành một trong những Chi nhánh hoạt động tốt nhất tại Tp HCM củaEximBank Về nghiệp vụ, Chi nhánh đã được thực hiện gần như đầy đủ các dịch vụcủa EximBank
Trang 15Cơ cấu tổ chức và chức năng
Hình 1.2 : Sơ đồ tổ chức của Ngân Hàng thương mại cổ phần EximBank chi nhánh Tân Sơn Nhất.
Nguồn: Eximbank_Tân Sơn Nhất
Ban giám đốc: Gồm 1 Giám đốc và 2 Phó giám đốc, có nhiệm vụ định hướngchỉ đạo, điều hành Ngân hàng Cùng với đó là quản lý, giám sát các nhân viên thựchiện đúng các chức năng, nhiệm vụ cũng như tuân thủ đúng quy định pháp luật vàquy định tại Ngân hàng Ban giám đốc còn chịu trách nhiệm về hoạt động kinhdoanh của Chi nhánh với Hội sở
Phòng khách hàng cá nhân: Là phòng thực hiện các hoạt động cấp tín dụngcho đối tượng khách hàng cá nhân Với các sản phẩm phục vụ cho nhu cầu cá nhânnhư: cho vay tiêu dùng, vay mua nhà, vay du học, phát hành thẻ tín dụng cá nhân…
Ban GiámĐốc
Phòng Hành Chính
- Ngân Quỹ
Phòng Dịch Vụ Khách Hàng
Phòng KháchHàng Doanh Nghiệp
Phòng Khách
Hàng Cá
Nhân
Trưởng / PhóPhòng
Cán Bộ Kế Toán Tín Dụng
SỞ GIAO DỊCH/ CHI NHÁNH
PHÒNG GIAO DỊCH ĐIỂM GIAO DỊCH
Trang 16Phòng khách hàng doanh nghiệp: Là một phòng ban chủ chốt của Chi nhánh.Thực hiện các nghiệp vụ tín dụng với KHDN như: cho vay trung và dài hạn, bảolãnh, chiết khấu…
Trong phòng khách hàng doanh nghiệp, Trưởng phòng và phó phòng làmnhiệm vụ quản lý, đôn đốc cũng như cùng các nhân viên cấp dưới thực hiện cácnhiệm vụ, công việc được giao trong quá trình cấp tín dụng cho khách hàng Cán bộbán hàng có nhiệm vụ tiếp xúc, tư vấn từ đó phát triển khách hàng cho Chi nhánh.Cán bộ chủ yếu thực hiện công việc cấp tín dụng cho khách hàng là CBTD CBTDthực hiện việc cấp tín dụng, giám sát khách hàng… Cán bộ quản lý nợ là ngườiquản lý tài khoản của khách hàng tại ngân hàng, quản lý dư nợ của khách hàng,nhắc nhở khách hàng trả nợ Cán bộ kế toán tín dụng thực hiện công việc giải ngân,thu nợ lãi và gốc của khách hàng
Phòng khách hàng cá nhân và khách hàng doanh nghiệp là hai Phòng thựchiện hoạt động tín dụng của Chi nhánh Chịu trách nhiệm tìm kiếm khách hàng,thẩm định, cấp tín dụng cũng như theo dõi khách hàng trong quan hệ tín dụng
Phòng dịch vụ khách hàng: Có nhiệm vụ hỗ trợ, tiếp xúc ban đầu, giải đápcác thắc mắc của khách hàng, mở tài khoản, thanh toán, chuyển tiền cho kháchhang, tư vấn cho khách hàng về trình tự, thủ tục giao dịch tại Ngân hàng Đây cũng
là phòng chịu trách nhiệm về việc thanh toán Quốc tế, giao dịch ngoại hối
Phòng hành chính – Ngân quỹ: Là kết hợp của hai bộ phận chức năng gồmhành chính và ngân quỹ Về hành chính, phòng quản lý văn thƣ đi đến tại Chinhánh, lưu hồ sơ, quản lý theo dõi nhân sự… Về ngân quỹ, bộ phận chịu tráchnhiệm quản lý thu chi, cất giữ tiền mặt, vàng và giấy tờ có giá khác Ngoài ra, bộphận này có chịu trách nhiệm các dịch vụ kiểm đếm hộ tiền cho khách hàng
Từ sơ đồ cũng như khái quát nhiệm vụ các bộ phận chức năng, có thể nhậnthấy rằng EximBank_Tân Sơn Nhất đã phân chia nhân lực cũng như chức năngnhiệm vụ từng bộ phận khá rõ ràng, từng bộ phận Từng Phòng đều có cán bộ quản
lý riêng biệt và được sự quản lý chỉ đạo của Ban giám đốc Ở phòng KHDN, từngcán bộ phòng đều được phân chia nhiệm vụ khá cụ thể, các cán bộ phòng phối hợpvới nhau khá nhịp nhàng trên cơ sở phân công đó
1.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh trong những năm vừa qua
2012 -2014
1.2.1 Hoạt động huy động vốn
Để cung cấp cũng như thỏa mãn vấn đề cho vay của doanh nghiệp ngân hànghuy động vốn chủ yếu từ tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi của khách hàng và sử dụngnhững bất động sản có từ trước tới nay thông qua việc thanh lý tài sản thế chấp
Trang 17Bảng 1.1 : Tình hình huy động vốn của Eximbank_Tân Sơn Nhất giai đoạn từ năm 2012-2014
Eximbank_Tân Sơn Nhất giai đoạn từ 2012-2014
Qua biểu đồ trên tình hình huy động vốn của ngân hàng liên tục tăng qua cácnăm với tỉ lệ khá cao Nguồn huy động năm 2013 đạt được 2.618.675 triệu tăng726.713 triệu so với năm 2012 tương ứng tăng 38,41%, năm 2014 đạt được3.018.642 triệu tăng 399.976 triệu so với năm 2013 tương ứng tăng 15,27 %
Để đạt được kết qủa như vậy nhờ có sự chủ động áp dụng nhiều công cụ huy độngvốn như lãi suất bật thang, các loại hình tiết kiệm với lãi suất hấp dẫn Chính sự chủ
Trang 18động trong việc thay đổi lãi suất đã góp phần làm giảm tối thiểu tác động của thịtrường tới việc huy động vốn, nâng cao hiệu quả kinh doanh.
1.2.2 Hoạt động cho vay
Bảng 1.2: Hoạt động cho vay của Eximbank_Tân Sơn Nhất giai đoạn 2012-2014.
Đơn vị: triệu đồng
Chênh lệch 2013/2012
Chênh lệch 2014/2013
Nguồn:Tổng hợp từ báo cáo Eximbank_Tân Sơn NhấtTổng dư nợ cho vay của ngân hàng EximBank_Tân Sơn Nhất năm 2014 là3.507.208 triệu đồng, tăng 443.010 triệu đồng so với cuối năm 2013 Trong đó:
- Dư nợ cho vay Doanh Nghiệp tăng 439.859 triệu đồng, tăng 27,21% so vớinăm 2013
- Dư nợ cho vay cá nhân tăng 58.599 triệu đồng, tăng 4,21% so với năm 2013
Tỷ trọng dư nợ cho vay doanh nghiệp năm 2014 có xu hướng tăng so vớinăm 2013 Do EximBank_Tân Sơn Nhất đã hòa nhập được với thị trường tạo dựngđược niềm tin trong khách hàng và do EximBank_Tân Sơn Nhất đã áp dụng mộtcách hợp lý các công cụ lại suất vào trong việc cho vay của mình ngoài raEximBank_Tân Sơn Nhất cũng đã chú trọng trong công tác nâng cao chất lượng tíndụng, tăng cường đôn đốc thu hồi nợ quá hạn và nợ khó đòi và còn tiến hành mộtloạt các biện pháp đồng bộ nâng cao chất lượng tín dụng như thắt chặt các điều kiệnđảm bảo, thế chấp khi cấp tín dụng cũng như theo dõi chặt chẽ và tích cực đôn đốctình hình thu hồi nợ của các doanh nghiệp
Trang 191.2.3 Kết quả hoạt động kinh doanh.
Hình 1.4 :Biểu đồ thể hiện doanh thu của Eximbank_Tân Sơn Nhất giai đoạn
từ 2012-2014
05000
Qua bảng số liệu trên ta thấy doanh thu của chi nhánh không ngừng tăngtrưởng cụ thể tổng doanh thu năm 2013 đạt 23.988 triệu đồng , tăng 6.219 triệu sovới năm 2012, tương ứng tỷ lệ tăng 35% Năm 2014 tổng doanh thu là 37.285 triệuđồng, tăng 13.297 triệu so với năm 2013, tương ứng với tỷ lệ tăng 55,4% Điều nàycho thấy qua 3 năm hoạt động ngân hàng đã không ngừng mở rộng thị trường hoạtđộng kinh doanh, tạo mối quan hệ thân thiện và niềm tin với khách hàng Bên cạnh
đó đội ngũ cán bộ
Trang 20nhân viên EximBank- Tân Sơn Nhất đã có nhiều có gắng trong việc tăng doanh thucho ngân hàng trong điều kiện khó khăn phức tạp của thị trường tài chính hiện naykhông chỉ riêng ở Việt Nam mà trên cả thế giới
Nguyên nhân của sự tăng doanh thu là do Ngân Hàng đã có kinh nghiệm hoạt độngcùng với việc tăng cường mở rộng các nghiệp vụ tín dụng cũng như các nghiệp vụkhác phát triển rộng rãi như : bảo lãnh, kinh doanh ngoại tệ,… để thu lãi Ngoài raEximbank-Tân Sơn Nhất còn mở rộng tín dụng để thu lãi từ tín dụng vì ngân hàngchủ yếu hoạt động kinh doanh tiền tệ với việc huy động vốn và cho vay để lấy lãi.Bên cạnh đó là hình thức huy động vốn tiết kiệm dự thưởng, khuyến mãi….Tất cảnhững hoạt động này giúp doanh thu của ngân hàng tăng lên và người dân cũng nhưcác doanh nghiệp đã biết đến Eximbank-Tân Sơn Nhất như “một đối tác tin cậy-giải pháp phù hợp”
Eximbank_Tân Sơn Nhất giai đoạn từ 2012-2014
Trang 21Chi phí: Chi phí của hoạt động cho vay gắn liền với chi phí hoạt động huyđộng vốn, với sự tăng nhanh của doanh thu thì chi phí cũng tăng tương ứng, tổngchi phí năm sau cao hơn năm trước Cụ thể tổng chi phí năm 2012 là 11.369 triệuđồng đến năm 2013 chi phí đạt 15.803 triệu đồng tăng 4.434 triệu tương ứng với39% mặc dù ngân hàng đã cố gắng làm giảm chi phí đồng thời tăng lợi nhuậnnhưng chi phí năm 2014 vẫn tăng lên 23.256 triệu đồng tăng 7.453 triệu đồng tươngứng với mức tăng là 47,2% Chi phí hoạt động tăng lên là do vốn bỏ ra cho hoạtđồng kinh doanh như : lương nhân viên, mua sắm máy móc thiết bị hoạt động, cảithiện hệ thống, mở rộng tín dụng, trả lãi vốn huy động, trích lập dự phòng rủi ro,
mở rộng thị trường…Măc khác ngân hàng còn bỏ chi phí quảng cáo, quảng báthương hiệu để nâng cao sức cạnh tranh trong địa bàn hoạt động
Nguồn:Tổng hợp từ báo cáo Eximbank_Tân Sơn Nhất
Hình 1.6 :Biểu đồ thể hiện lợi nhuận của Eximbank_Tân Sơn Nhất giai đoạn
từ 2012-2014
Trang 222012 2013 20140
Đạt được kết quả như trên là nhờ sự lãnh đạo của ban giám đốc cùng với sự phấnđấu nhiệt tình của các cán bộ công nhân viên Eximbank_Tân Sơn Nhất trong việcthu hồi và giảm thiểu nợ xấu , Eximbank_Tân Sơn Nhất đã có gắng thu hút vốn tạichổ , đặc biệt là nguồn vốn trong dân cư
Thuận lợi và khó khăn
Thuận lợi
Chi nhánh nằm ở đầu đường Nguyễn Văn Trỗi - Quận Tân Bình, là nơi giaonhau giữa các trục đường quan trọng nối từ Trung tâm thành phố đến sân bay TânSơn Nhất, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng đến giao dịch tại Ngân hàng.Ngoài ra,
EximBank_Tân Sơn Nhất còn nằm ở trong khu kinh tế năng động, xung quanh làcác công ty, doanh nghiệp hoạt động kinh doanh đa dạng nên cơ hội thu hút kháchhàng gần xa của Chi nhánh là khá lớn
Do là Chi nhánh mới thành lập gần đây và có nhiều thành tích trong hoạt động kinhdoanh, nên EximBank_Tân Sơn Nhất được sự quan tâm hỗ trợ của Hội sởEximbank, cũng như chính quyền địa phương
Đội ngũ nhân viên năng động, phục vụ tận tâm Tinh thần đoàn kết một lòng và sựnăng động, phục vụ tận tâm, ban lãnh đạo cùng đội ngũ nhân viên Chi nhánh quyết
Trang 23tâm đem đến sự hài lòng cao nhất cho khách hàng sử dụng dịch vụ tạiEximBank_Tân Sơn Nhất
Nằm trong khu kinh tế năng động, EximBank_Tân Sơn Nhất chịu sự cạnhtranh khá gay gắt từ các Ngân hàng trong khu vực Có đến 6 ngân hàng cùng vớiEximBank_Tân Sơn Nhất nằm trong bán kính 400m, đây chính là một thách thứclớn của EximBank_Tân Sơn Nhất trong quá trình hoạt động và phát triển
Chi nhánh mới thành lập gần đây nên chưa đủ khả năng thực hiện đầy đủ các sảnphẩm của EximBank, điều này cũng có ảnh hưởng đến việc đa dạng hóa nguồn thucũng như tăng trưởng lợi nhuận của Ngân hàng Đội ngủ cán bộ nhân viên tươngđối trẻ, chưa có nhiều kinh nghiệm thực hiện nghiệp vụ Ngoài ra, Chi nhánh chưa
có phòng giao dịch trực thuộc, điều đó hạn chế khả năng mở rộng mạng lưới hoạtđộng của Chi nhánh
Ngoài ra, Chi nhánh còn ảnh hưởng bởi tình hình kinh tế của Việt Nam và Thế giớicòn gặp nhiều khó khăn EximBank_Tân Sơn Nhất cũng gặp phải những trở ngại doảnh hưởng từ khó khăn chung như: Doanh nghiệp giảm sử dụng vốn vay Ngânhàng, thị trường kém ổn định…
KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
Chương một đã giới thiệu cơ bản về EximBank và các thông tin như thànhtựu đạt được, các sản phẩm dịch vụ tại Ngân hàng Qua đó khái quát hình ảnhEximBank là một trong những Ngân hàng lớn hàng đầu Việt Nam, luôn được kháchhàng tín nhiệm Đối với Chi nhánh EximBank_Tân Sơn Nhất, tuy là một Chi nhánhthành lập chỉ hơn 4 năm nhưng đã đạt được những thành quả đáng khích lệ ban đầutrong thời gian đó Ngoài ra, sau khi đi vào phân tích các thuận lợi, khó khăn tại Chinhánh, bộ máy làm việc, các bộ phận chức năng cũng như nhiệm vụ từng bộ phận
đã giúp người đọc hiểu được sơ bộ về EximBank_Tân Sơn Nhất
Trang 24CHƯƠNG 2 : Phân tích hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập khẩu ( Eximbank) chi nhánh Tân Sơn Nhất 2012- 2014
2.1 Quy định pháp lý và quy định của Eximbank về hoạt động cho vay doanh nghiệp.
2.1.1 Quy định về pháp luật cho vay
Quy định Pháp luật về cho vay chủ yếu tuân thủ theo quy định của cấp tíndụng nói chung Các quy định ràng buộc quan trọng theo “Quy chế cho vay 1627”như sau:
Nguyên tắc vay vốn đối với khách hàng vay vốn của tổ chức tín dụng: Sửdụng vốn vay đúng mục đích đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng và hoàn trả nợgốc và lãi vốn vay đúng thời hạn đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng
Quy định về điều kiện của khách hàng doanh nghiệp được vay vốn:
- Có năng lực pháp luật dân sự, chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật
- Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp
- Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết
- Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả;hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi và phù hợp với quy địnhcủa pháp luật
- Thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của Chính phủ vàhướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
Ngoài ra còn có các quy định về trường hợp không được cho vay, ràng buộccho vay, lãi suất, lãi phạt… theo quy định của pháp luật
2.1.2 Quy định cho vay tại Eximbank
Ngoài những điều kiện dựa theo quy định của luật, EximBank_Tân Sơn Nhấtcòn đòi hỏi điều kiện khách hàng phải có uy tín trong quan hệ tín dụng vớiEximBank_Tân Sơn Nhất hoặc tổ chức tín dụng khác Do yêu cầu hồ sơ trong từnglần giải ngân khá đơn giản hơn so với hình thức cấp tín dụng khác như cho vay từnglần, cho vay dự án đầu tư… nên mức độ uy tín trong quan hệ tín dụng của kháchhàng đối với phương thức cấp tín dụng này cũng đòi hỏi cao hơn Nói cách khác,khách hàng phải có quan hệ tín dụng trước đó với EximBank_Tân Sơn Nhất hoặc
tổ chức tín dụng khác và được đánh giá là có uy tín
Uy tín của khách hàng thể hiện qua việc khách hàng vay trả ổn định, khôngphát sinh các khoản nợ quá hạn, các quan hệ với đối tác của khách hàng được đánhgiá cao… Đối với khách hàng trước đây quan hệ tín dụng với tổ chức tín dụng khác
Trang 25thì EximBank_Tân Sơn Nhất sẽ tiến hành kiểm tra thông tin giao dịch của kháchhàng từ tố chức tín dụng đó
2.2 Quy trình cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Xuất nhập khẩu Việt Nam – Chi nhánh Tân Sơn Nhất
Quy trình cho vay chủ yếu dựa trên quy trình cấp tín dụng chung củaEximbank Quy trình cho vay tại EximBank_Tân Sơn Nhất bao gồm:
Tiếp nhận và hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn.
Các Doanh nghiệp được vay thường đã có quan hệ thường xuyên với Chi nhánh,nên hồ sơ vay của khách hàng thường khá hoàn chỉnh Cán bộ tín dụng chỉ cần xemxét hồ sơ của khách hàng còn thiếu sót gì để yêu cầu bổ sung Hồ sơ thường baogồm: hồ sơ pháp lý, hồ sơ kế toán - tài chính, hồ sơ nhu cầu vay và hồ sơ bảo đảmtiền vay…
Thẩm định hồ sơ vay vốn, xác định hạn mức tín dụng và lập báo cáo thẩm định.
Cán bộ tín dụng tiến hành kiểm tra hồ sơ vay vốn, điều tra, thu thập và xác minhthông tin về khách hàng và phương án sản xuất kinh doanh Phân tích thẩm địnhnhững thông tin nói trên cũng như đặc điểm ngành hoạt động của Doanh nghiệp.Thẩm định hồ sơ vay vốn phải đảm bảo các nội dung sau:
- Biện pháp quản lý rủi ro
Từ các thông tin thu thập được từ khách hàng gồm tài sản lưu động, doanh thuthuần, chi phí thực hiện kế hoạch… Cán bộ tín dụng tiến hành tính toán xác địnhhạn mức tín dụng theo hướng dẫn của Ngân hàng Phương pháp xác định hạn mứctín dụng tại Chi nhánh EximBank_Tân Sơn Nhất là dựa vào vòng quay vốn lưuđộng
- Vòng quay vốn lưu động
Trang 26Trong đó: Doanh thu thuần có được từ báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh củaDoanh nghiệp
Tài sản lưu động bình quân = (số đầu năm + số cuối năm)/2 Trong trường hợpkhông có đủ thông tin xác định tài sản lưu động bình quân, lấy tài sản lưu động cuốinăm
VLĐR = VCSH + Nợ dài hạn – Tài sản dài hạn
Vốn khác chính là mức tăng khoản phải trả của năm kế hoạch so với năm hiện hành
Vì việc dự tính chiếm dụng vốn của nhà cung cấp thường khó xác định, nên chỉ tiêunày có thể được bỏ qua tại EximBank_Tân Sơn Nhất
Tuy nhiên, hạn mức tín dụng tính ở trên xác định dựa vào nhu cầu của khách hàngnhưng chưa là hạn mức tín dụng được cấp cho khách hàng Thông thường hạn mứctín dụng sau khi tính toán được còn phải so sánh với ràng buộc của tài sản đảm bảođược cấp, được xác định bằng:
HMTD cấp = Min( HMTD theo nhu cầu, Số tiền cấp dựa vào TSBĐ)
Trong đó: HMTD theo nhu cầu đã trình bày ở trên
Số tiền cấp dựa vào TSBĐ = (Giá trị TSBĐ do EximBank_Tân Sơn Nhất ước tính)
x (Tỷ lệ cấp tính dụng của tài sản đó)
Tuy nhiên, đối với khách hàng có uy tín lớn và giao dịch lâu năm với Ngân hàng thìyêu cầu tài sản đảm bảo sẽ được xem xét thấp hơn, tức là hạn mức tín dụng cấp cóthể lớn hơn số tiền cấp dựa vào tài sản đảm bảo
Vì Pháp luật giới hạn số tiền cho vay tối đa cho một khách hàng và một nhóm kháchhàng, nên cán bộ tín dụng cần xem xét hạn mức tín dụng của khách hàng có vượtquá quy định này hay không rồi mới tiến hành lập báo cáo thẩm định
Trang 27Từ những kết quả thu thập được cùng với tính toán phân tích, xác định HMTD,CBTD tiến hành lập báo cáo thẩm định để sau đó trình lãnh đạo phòng và ban giámđốc phê duyệt Các báo cáo thẩm định gồm: Thẩm định tình hình tài chính, uy tínkhách hàng, thẩm định mục đích sử dụng vốn vay, thẩm định tài sản bảo đảm…
Trình duyệt khoản vay
Cán bộ tín dụng tập hợp hồ sơ, trình lãnh đạo phòng và ban giám đốc Chi nhánh,ban kiểm soát nội bộ thông qua Các cán bộ này tiến hành tái kiểm tra tính hợp lệcủa khoản vay cũng như hồ sơ vay, yêu cầu bổ sung thông tin nếu cần thiết và đưa
ra quyết định cấp tín dụng cho khách hàng Ngoài ra, đối với một số trường hợp hạnmức tín dụng quá lớn, vượt thẩm quyền của Chi nhánh, cán bộ tín dụng cần xemxét trình Hội sở quyết định
Ký hợp đồng tín dụng cùng các hợp đồng liên quan, giao nhận giấy tờ và tài sản bảo đảm
Sau khi thông qua hồ sơ vay vốn, Ngân hàng tiến hành ký kết hợp đồng cấp hạnmức tín dụng với khách hàng, hợp đồng bảo đảm tiền vay và các giấy tờ khác nếu
có Khách hàng giao giấy tờ và tài sản cho Ngân hàng giữ Riêng đối với các kháchhàng không được Chi nhánh chấp thuận cấp tín dụng thì sẽ được thông báo lý do
Giải ngân
Khác với các loại cấp tín dụng từng lần, mỗi lần khách hàng đề nghị rút vốn, Ngânhàng sẽ xem xét các loại chứng từ chứng minh lý do và mục đích sử dụng vốn (như:hóa đơn thanh toán, hợp đồng kinh tế…) Nếu đối tượng giải ngân hợp lý và số tiềnyêu cầu giải ngân còn nằm trong hạn mức còn lại, Ngân hàng sẽ chấp thuận giảingân cho khách hàng
Kiểm tra, giám sát
Sau khi giải ngân, Ngân hàng sẽ tiến hành kiểm tra, giám sát khoản vay này Cácbiện pháp như theo dõi tài khoàn tiền gửi, chi tiền trực tiếp cho nhà cung ứng, yêucầu cán bộ tín dụng lập biên bản kiểm tra sau giải ngân, kiểm tra việc sử dụng vốncủa khách hàng… được EximBank_Tân Sơn Nhất áp dụng trong giai đoạn này
Trả một lần khi đáo hạn;
Trả một lần khi đáo hạn;
Trang 28Trả lãi: Lãi được thu hàng tháng vào một ngày nhất định do EximBank_Tân SơnNhất và khách hàng thoả thuận Tiền lãi được tính trên tổng tích số dư nợ thực tếbình quân trong kỳ.
Thanh lý từng khế ước và hợp đồng hạn mức tín dụng
Đối với các lần rút vốn trong suốt thời gian duy trì hạn mức, việc tất toánkhoản vay đơn giản hơn Cán bộ tín dụng chỉ phải thu nợ gốc, lãi cho đến khi kháchhàng trả hết nợ của khoản vay thì tiến hành thanh lý khế ước và lưu hồ sơ của khoảnvay để theo dõi lịch sử giao dịch của khách hàng
Khi khách hàng yêu cầu chấm dứt hợp đồng hạn mức tín dụng hoặc hết thờihạn cấp hạn mức tín dụng mà khách hàng không có nhu cầu kéo dài thêm thời gianduy trì hạn mức, cán bộ tín dụng tiến hành thanh lý hợp đồng giải chấp tài sản bảođảm đối với bất động sản, giải phong tỏa đối với tài khoản tiền gửi và hoàn trả cácgiấy tờ cần thiết cho khách hàng Còn trường hợp Ngân hàng phải thanh lý hợpđồng bắt buộc vì
khách hàng vi phạm những thỏa thuận với Ngân hàng sẽ được tiến hàng theo bướckhác nhau và có thể cần sự tham gia của cơ quan pháp luật
Trang 29Hình 2.1: sơ đồ tình tự cho vay doanh nghiệp tại Eximbank_Tân Sơn Nhất.
Tiếp nhận hồ sơ và hướng dẫn khách hàng
Thẩm định hồ sơ , xác định HMTD, lập báo cáo thẩm định
Trình duyệt khoản vay
Cán bộ bán hàng: tiếp xúc khách hàng và hướng dẫn làm thủ tục
Kết quả: Tờ trình thẩm định HMTD,của khách hàng phân tích rủi ro, Định giá TSĐB
Cán bộ tín dụng: thẩm định xác minh HMTD, lập báo cáo thẩm định
Thu thập thêm thông tin
Từ khách hàng, CIC, nguồn khác
Không đồng ý
Quyết định tín dụng Trình duyệt: Lãnh đạo phòng, Ban
giám đốc/ hội đồng tín dụng chi
nhánh, kiểm soát nội bộ
Thông báo khách hàng Đồng ý
Trình duyệt:
lãnh đạo phòng , kiểm soát , kế toán
CBTD: kiểm tra hồ sơ, báo cáo giải ngân
Cán bộ quản lý
nợ :kiểm tra dư nợ
tình hình tài khoản của KH
Xử lý vi phạm của K/H: tùy theo mức độ vi phạm của khách hàng mà ngân hàng xem xét giảm nợ , cơ cấu lại nợ hoặc thanh lý bắt buộc và dùng các biện pháp thu hồi lại vốn
Vi phạm CBTD: tái kiểm tra, thẩm định cơ sở khách hàng
CBQLN: kiểm tra tài khoản , nhắc nhở kh trả nợ
K/H trả nợ tốt
K/H không trả đầy đủ , đúng hạn
Kế toán tín dụng thu
nợ gốc lãi của K/H K/H: có tiền trong tài khoản hoặc nộp tiền trả nợ
Tất toán thanh lý khế ước khi hết nợ
Ngân hàng thanh lý hợp đồng giải chấp TSĐB, giải tỏa tài khoản tiền gởi hoàn trả giấy tờ cho K/H
K/H: yêu cầu chấm dứt
hợp đồng hoặc không có
nhu cầu gia hạn
Thanh lý bắt buộc đối với trường hợp theo quy định