Phân tích và đề xuất các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Hà Tĩnh

Phân tích và đề xuất các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Hà Tĩnh Phân tích và đề xuất các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Hà Tĩnh luận văn tốt nghiệp thạc sĩ

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI Trƣơng Hữu Dƣơng PHÂN TÍCH VÀ ĐỀ XUẤT CÁC GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ TĨNH LUẬN VĂN THẠC SĨ NGHÀNH : QUẢN TRỊ KINH DOANH HÀ NỘI 2017 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI Trƣơng Hữu Dƣơng PHÂN TÍCH VÀ ĐỀ XUẤT CÁC GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ TĨNH Chuyên nghành : Quản trị kinh doanh Mã số : 6034012 LUẬN VĂN THẠC SĨ NGHÀNH : QUẢN TRỊ KINH DOANH NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC TS Đào Thanh Bình HÀ NỘI 2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu kết nghiên cứu luận văn hoàn toàn trung thực chưa sử dụng để cơng bố cơng trình nghiên cứu khoa học khác Nếu không nêu trên, tơi hồn tồn chịu trách nhiệm đề tài Tác giả luận văn Trƣơng Hữu Dƣơng LỜI CẢM ƠN Tơi xin bảy tỏ lịng biết ơn chân thành đến Tiến sĩ Đào Thanh Bình giảng viên Viện Kinh tế Quản lý Trường Đại học Bách khoa Hà Nội trực tiếp hướng dẫn tận tình giúp đỡ tơi suốt q trình nghiên cứu hồn thành Luận văn Thạc sĩ Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc đến thầy, giáo Viện Kinh tế Quản lý,Viện Đào tạo Sau đại học Trường Đại học Bách khoa Hà Nội, tận tình giúp đỡ tơi q trình học tập thực luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn Ban giám đốc, tồn thể cán cơng nhân viên Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Hà Tĩnh tạo điều kiện tốt để yên tâm tham gia học tập, thu thập tài liệu nghiên cứu hoàn thành luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn gia đình, bạn bè, đồng nghiệp động viên, khích lệ giúp đỡ tơi hồn thành khóa học Trong q trình nghiên cứu, có cố gắng th ân, song khả kinh nghiệm có hạn nên luận văn khơng tránh khỏi số thiếu sót ngồi mong muốn; tơi mong q thầy giáo, đồng nghiệp góp ý để nghiên cứu luận văn áp dụng vào thực tiễn Tác giả luận văn Trƣơng Hữu Dƣơng DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Viết tắt BCTC CIC DN DPRR FDI GHTD HĐTD HĐTDTW HSC KH KHDN MB NHTM QLRR SMEs TCTD TMCP TNHH TSBĐ VCB VIB Vietinbank XHTD Đầy đủ Báo cáo tài Trung tâm Thơng tin Tín dụng Doanh nghiệp Dự phịng rủi ro Vốn đầu tư trực tiếp nước ngồi Giới hạn tín dụng Hội đồng tín dụng Hội đồng tín dụng trung ương Hội sở Khách hàng Khách hàng Doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Quân đội Ngân hàng thương mại Quản lý rủi ro Doanh nghiệp vừa nhỏ Tổ chức tín dụng Thương mại cổ phần Trách nhiệm hữu hạn Tài sản bảo đảm Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam Xếp hạng tín dụng DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1: Tình hình huy động vốn giai đoạn 2013- 2016 42 Bảng 2: Tình hình sử dụng vốn giai đoạn 2013-2016 44 Bảng 3: Lợi nhuận sau dự phòng rủi ro giai đoạn 2013 - 2016 47 Bảng 4: Thị phần dư nợ khách hàng tín dụng doanh nghiệp NHTM địa bàn Hà Tĩnh 49 Bảng 5: Tình hình hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp Vietcombank Hà Tĩnh năm 2013-2016 49 Bảng 6: Cơ cấu tín dụng khách hàng doanh nghiệp theo thời gian Vietcombank Hà Tĩnh năm 2013-2016 51 Bảng 7: Cơ cấu dư nợ theo đối tượng khách hàng khách hàng doanh nghiệp 53 Bảng 8: Cơ cấu dư nợ theo ngành nghề kinh doanh Khách hàng doanh nghiệp năm 2013-2016 54 Bảng 9: Tốc độ tăng trưởng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Chi nhánh hệ thống Vietcombank khu vực Bắc Trung Bộ giai đoạn 2013 - 2016 55 Bảng 10: Cơ cấu khách hàng doanh nghiệp Vietcombank Hà Tĩnh giai đoạn 2013-2016 57 Bảng 11: Tình hình nợ hạn khách hàng doanh nghiệp Vietcombank Hà Tĩnh giai đoạn 2013-2016 58 Bảng 12: Dư nợ hạn theo lĩnh vực kinh doanh khách hàng doanh nghiệp Vietcombank Hà Tĩnh 59 Bảng 13: Dư nợ q hạ theo mơ hình doanh nghiệp Vietcombank Hà Tĩnh 60 Bảng 14: Kết phân loại nợ khách hàng doanh nghiệp VCB Hà Tĩnh 61 Bảng 15: Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu Vietcombank Hà Tĩnh 2013-2016 62 Bảng 16: Cơ cấu dư nợ cho vay có tài sản đảm bảo khách hàng doanh nghiệp Vietcombank Hà Tĩnh 2013-2016 62 Bảng 17: Trích lập dự phịng bù đắp rủi ro tin dụng khách hàng doanh nghiệp Vietcombank Hà Tĩnh 2013-2016 63 Bảng 18: So sánh tiêu nợ hạn, nợ xấu đối tượng khách hàng doanh nghiệp Vietcombank Hà Tĩnh so với Ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn 70 Bảng 19: So sánh tiêu nợ hạn, nợ xấu đối tượng khách hàng 71 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 1: Tình hình huy động vốn giai đoạn 2013-2016 43 Biểu đồ 2: Tình hình cho vay giai đoạn 2013-2016 45 Biểu đồ 3: Lợi nhuận sau dự phòng rủi ro giai đoạn 2013-2016 48 Biểu đồ 4: Thị phần dư nợ khách hàng doanh nghiệp địa bàn tỉnh Hà Tĩnh giai đoạn 2013 - 2016 49 Biểu đồ 5: Tốc độ tăng trưởng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Chi nhánh hệ thống Vietcombank khu vực Bắc Trung Bộ giai đoạn 2013 2016 56 Biểu đồ 6: Biểu đồ cấu khách hàng doanh nghiệp Vietcombank Hà Tĩnh 57 DANH MỤC HÌNH VẼ, SƠ ĐỒ Sơ đồ 1: Các bước quy trình tín dụng 17 Sơ đồ 1: Mô hình cấu máy quản lý Vietcombank .36 Sơ đồ 2: cấu tổ chức ngân hàng ngoại thương Hà Tĩnh 38 MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT iii DANH MỤC BẢNG BIỂU iv DANH MỤC BIỂU ĐỒ v DANH MỤC HÌNH VẼ, SƠ ĐỒ v PHẦN MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài Mục đích nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu: Phương pháp nghiên cứu: Ý nghĩa khoa học thực tiễn luận văn Kết cấu luận văn CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 1.1.2 Chức ngân hàng thương mại 1.1.3 Vai trò ngân hàng thương mại 1.2 Tổng quan hoạt động tín dụng Khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thƣơng mại 10 1.2.1 Khái niệm tín dụng phân loại tín dụng 10 1.2.2 Khái niệm tín dụng Khách hàng doanh nghiệp 12 1.2.3 Vai trị tín dụng ngân hàng doanh nghiệp 14 1.2.4 Nguyên tắc điều kiện tín dụng Khách hàng doanh nghiệp 15 1.2.5 Quy trình tín dụng Khách hàng doanh nghiệp 17 1.3 Rủi ro tín dụng Khách hàng doanh nghiệp hoạt động Ngân hàng thƣơng mại 18 1.3.1 Khái niệm rủi ro hoạt động ngân hàng thƣơng mại 18 1.3.2 Khái niệm rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp 19 1.3.3 Phân loại rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp 20 1.3.5 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng Khách hàng doanh nghiệp 26 1.4 Kinh nghiệm phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Khách hàng doanh nghiệp số Ngân hàng thƣơng mại nƣớc 28 1.4.1 Kinh nghiệm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp số ngân hàng thương mại giới 28 1.4.2 Kinh nghiệm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp số ngân hàng thương mại Việt Nam 30 1.4.3 Bài học kinh nghiệm cho ngân hàng thương mại Việt Nam công tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp 32 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ TĨNH 35 2.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Hà Tĩnh 35 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Hà Tĩnh 37 2.1.2 Cơ cấu tổ chức hoạt động ngân hàng Ngoại thương TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Tĩnh 38 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Tĩnh năm gần 41 2.2 Thực trạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Hà Tĩnh 48 2.2.1 Quy mô tốc độ phát triển tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Hà Tĩnh 48 2.2.2 Mạng lưới khách hàng doanh nghiệp đặc điểm khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Hà Tĩnh 56 2.3 Thực trạng rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Hà Tĩnh 57 2.3.1 Tình hình nợ hạn khách hàng doanh nghiệp 57 2.3.2 Tình hình nợ xấu khách hàng doanh nghiệp 61 2.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Hà Tĩnh 64 2.4.1 Nguyên nhân từ môi trường kinh doanh 64 2.4.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng doanh nghiệp 64 2.4.3 Nguyên nhân từ phía Ngân hàng 66 2.5 Đánh giá chung rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Hà Tĩnh thời gian qua 70 CHƢƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM HẠN CHẾ RỦIRO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ TĨNH 74 3.1 Định hƣớng phát triển Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Hà Tĩnh thời gian tới 74 3.1.1 Về danh mục đầu tư 74 3.1.2 Về sách khách hàng 75 3.2 Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Hà Tĩnh 75 3.2.1 Nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng 76 3.2.2 Quản lý, giám sát chặt chẽ quy trình giải ngân sau giải ngân 77 3.2.3 Nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội 78 3.3 Kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Hà Tĩnh 78 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 78 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước, Chính phủ quan ban ngành 81 KẾT LUẬN 86 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 87 PHỤ LỤC 88 3.2.1 Nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng Rủi ro tín dụng xảy phần lớn bắt nguồn từ định cấp tín dụng sai lầm khơng thẩm định cẩn thận kỹ lưỡng khách hàng vay vốn Trong thời gian tới, Vietcombank Hà Tĩnh cần thành lập khối thẩm định tín dụng độc lập với khối Quản trị rủi ro để chun mơn hóa mảng thẩm định tín dụng đồng thời tăng cao tính khách quan, độc lập phận Do đó, để cơng tác thẩm định phân tích tín dụng Vietcombank Hà Tĩnh vừa đảm bảo chất lượng vừa đáp ứng yêu cầu thời gian, cần tập trung trọng thực số giải pháp sau: Một là, cán tín dụng cần tiến hành thu thập đầy đủ hồ sơ, thông tin khách hàng vay vốn, xác minh tính chân thực thơng tin Thơng tin khách hàng yếu tố quan trọng để đưa định tài trợ đắn Do đó, cán tín dụng thu thập hồ sơ thơng tin khách hàng cần lưu ý hồ sơ cần rõ ràng, có xác nhận khách hàng vay vốn bên liên quan, đảm bảo tính xác độ tin cậy cho phép Cán tín dụng cần thu thập thơng tin từ nhiều kênh có đối chiếu, so sánh tính xác thơng tin thu thập kênh Cụ thể, thông tin khách hàng chủ động cung cấp, cán tín dụng tìm hiểu thơng tin khách hàng thơng qua: báo chí, truyền hình, đối tác, bạn bè, người thân khách hàng, ngân hàng khác, CIC …Đối với số phương án vay vốn mang nhiều yếu tố kỹ thuật, cần phải có tham gia tư vấn chuyên gia, Vietcombank Hà Tĩnh cần thuê ban thẩm định kỹ thuật riêng để tập hợp đầy đủ thông tin phát hết rủi ro tiềm tàng phương án Điều tạo nên khách quan tăng mức độ tin cậy thông tin thu thập được, chắn giúp cán tín dụng đưa đánh giá, phân tích thẩm định tín dụng đắn, sở để ban lãnh đạo phán cho vay hợp lý Hai là, cần tiến hành phân nhóm thẩm định theo ngành lĩnh vực kinh tế, tập trung thẩm định kỹ phương án vay vốn khách hàng Hiện tại, Vietcombank Hà Tĩnh tài trợ số khách hàng hoạt động ngành, lĩnh vực có đặc thù riêng biệt như: ngành xây lắp, ngành phân phối, ngành nông sản, kinh doanh bất động sản… Đặc điểm kinh tế - kỹ thuật rủi ro có liên quan ngành khác Do đó, để trình thẩm định trở nên chuyên sâu tiết kiệm thời gian chi phí thu thập thơng tin, việc thành lập nhóm thẩm định theo ngành lĩnh vực kinh tế Vietcombank Hà Tĩnh hồn tồn cần thiết Thêm vào đó, số khách hàng đặt quan hệ lần đầu Vietcombank Hà Tĩnh nên thông tin thu thập chưa nhiều ngân hàng chưa có thời gian để đánh giá uy tín thái độ, thiện chí khách hàng quan hệ tín dụng với ngân hàng Do đó, cần thẩm định kỹ khách hàng tăng dần hạn mức cho khách hàng theo thời gian quan hệ để đảm bảo hạn chế rủi ro tín dụng xảy Ba là, tổ chức lại trình lưu trữ thông tin hồ sơ thẩm định cách khoa 76 học để đáp ứng nhu cầu truy xuất thông tin phục vụ cho công tác thẩm định sau Hiện tại, công tác lưu trữ hồ sơ thẩm định Vietcombank Hà Tĩnh thực hiện, nhiên chưa khoa học chủ yếu lưu trữ dạng hồ sơ cứng Điều gây khó khăn cho cán thẩm định trình truy xuất lại liệu, thơng tin thẩm định khứ khách hàng để phục vụ cho cơng tác thẩm định Vì vậy, thiết lập sở lưu trữ thông tin, liệu thẩm định chi tiết theo khách hàng dạng file mềm vấn đề cần làm để rút ngắn thời gian thu thập, tìm kiếm thơng tin khách hàng 3.2.2 Quản lý, giám sát chặt chẽ quy trình giải ngân sau giải ngân Một là, để tạo điều kiện thực tốt cơng tác kiểm sốt quản lý khoản vay, Vietcombank Hà Tĩnh cần hạn chế cho vay khách hàng xa địa bàn hoạt động chi nhánh Trong trường hợp khách hàng địa bàn hoạt động xa chi nhánh lại gần chi nhánh khác, chi nhánh cần phối hợp chặt chẽ với để giao dịch với khách hàng nhằm mục tiêu: vừa đảm bảo thực tốt cơng tác kiểm sốt sau vừa giữ khách hàng, mang lại lợi ích cho ngân hàng Do đó, trước phán tín dụng, ngân hàng cần nắm rõ địa bàn hoạt động khách hàng để từ làm tiền đề cho việc kiểm tra, khảo sát tình hình thực tế khách hàng sau phát vay Hai là, tăng cường việc thực đầy đủ nội dung liên quan đến việc kiểm soát quản lý khoản vay từ khâu giải ngân vốn vay đến khâu thu nợ, cụ thể sau: - Kiểm tra kỹ lượng giấy tờ điều kiện giải ngân trước thực giải ngân vốn vay cho khách hàng Các chứng từ trình giải ngân cần ký nhận đầy đủ, hợp lý, hợp lệ xác Đặc biệt, cán tín dụng cần kiểm tra để giải ngân nhằm đảm bảo nguyên tắc phát tiền vay mục đích sử dụng vốn vay Hạn chế giải ngân tiền mặt trừ trường hợp đặc thù hoạt động kinh doanh khách hàng như: thu mua nông sản, trả lương nhân viên , ưu tiên phương thức giải ngân chuyển khoản để tăng cường khả kiểm sốt mục đích sử dụng vốn vay - Kiểm tra trình sử dụng vốn vay khách hàng Mục đích việc kiểm tra q trình sử dụng vốn vay nhằm kịp thời phát hành vi sử dụng vốn vay sai mục đích, khơng đối tượng cho vay mà khách hàng cam kết để Ngân hàng có biện pháp xử lý phù hợp Q trình kiểm tra thể thơng qua việc: kiểm tra chứng từ, kiểm tra số sách kế tốn kiểm tra thực tế Tùy loại hình đặc thù kinh doanh khách hàng, cán tín dụng sử dụng hình thức kiểm sốt sau phù hợp để đảm bảo tính hiệu Sau lần kiểm tra, cán tín dụng cần lập biên có xác nhận bên để làm xử lý vấn đề phát sinh sau - Thường xun theo dõi, phân tích tình hình hoạt động kinh doanh khách hàng suốt thời gian vay vốn thông qua việc thu thập thông tin khách hàng, 77 quản lý tình hình giao dịch tài khoản khách hàng ngân hàng tham khảo thông tin từ TCTD khác 3.2.3 Nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội Công tác kiểm tra, kiểm sốt nội hoạt động tín dụng công cụ vô quan trọng, thông qua hoạt động kiểm sốt phát hiện, ngăn ngừa khắc phục rủi ro tác nghiệp, rủi ro đạo đức Để nâng cao hiệu hoạt động Tổ kiểm tra nội Chi nhánh, tác giả có đề xuất sau: - Tổ Kiểm tra nội cần bố trí độc lập với cấu tổ chức Chi nhánh, trực thuộc quản lý Phòng Kiểm tra nội VCB HSC, VCB HSC trả lương Điều giúp Tổ Kiểm tra nội hoạt động hiệu hơn, tránh tình trạng hoạt động Tổ bị lãnh đạo chi nhánh vô hiệu - Cần tăng cường nhân chuyên môn cho Tổ kiểm tra nội bộ, bao gồm người am hiểu tất quy định, quy chế, quy trình VCB khơng lĩnh vực tín dụng mà cịn tất lĩnh vực hoạt động khác VCB Tác giả đề xuất cần bố trí 03 cán cho Tổ kiểm tra nội bộ, 01 cán chuyên trách lĩnh vực tín dụng, 01 cán chuyên trách lĩnh vực toán – ngân quỹ, 01 cán chuyên trách lĩnh vực kế toán – vốn Các cán đo lường mức độ hồn thành cơng việc thơng qua xác suất xảy rủi ro Chi nhánh - Tổ Kiểm tra nội cần thực việc kiểm tra định kỳ đột xuất KH có số dư tín dụng 05 tỷ đồng số KH chọn mẫu ngẫu nhiên Nội dung kiểm tra chủ yếu kiểm tra tính tuân thủ nhằm hạn chế RRTD phát sinh cán KH làm trái với quy định, quy trình VCB lĩnh vực tín dụng Sau lần kiểm tra, Tổ Kiểm tra nội cần lập báo cáo nêu rõ vấn đề cịn tồn trình Ban Giám đốc Chi nhánh Phòng Kiểm tra nội VCB HSC, đồng thời yêu cầu cán có liên quan khắc phục vấn đề tồn định kỳ hàng quý báo cáo tiến độ khắc phục Tổ Kiểm tra nội - Luân chuyển cán Kiểm tra nội chi nhánh địa bàn địa bàn có vị trí địa lý gần để việc kiểm tra, kiểm soát khách quan 3.3 Kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Hà Tĩnh 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Để hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Vietcombank Hà Tĩnh, tác giả đề xuất Ban lãnh đạo VCB cần có thay đổi sau: 3.3.1.1 Đối với cơng tác tổ chức quản lý  Thường xuyên rà soát, bổ sung, sửa đổi, hoàn thiện chế, quy định, quy trình VCB lĩnh vực tín dụng 78 - Sửa đổi quy định GHTD, cụ thể GHTD KH phải bao gồm dư nợ cho vay trung dài hạn dư nợ vay đầu tư dự án, GHTD phản ánh tổng thể RRTD KH - Nghiên cứu xây dựng quy trình xử lý nợ có vấn đề, quy trình xử lý TSBĐ làm để chi nhánh áp dụng trình xử lý RRTD - Xem xét đàm phán với VCLI giảm phí bảo hiểm tín dụng để cạnh tranh với ngân hàng khác, thu hút KH vay mua bảo hiểm VCB  Quy định rõ thời gian xử lý hồ sơ cấp thẩm quyền khoản phê duyệt vượt thẩm quyền chi nhánh: Ban lãnh đạo VCB cần quy định rõ thời hạn xử lý hồ sơ tối đa cho cấp phán khoản phê duyệt GHTD/cấp tín dụng vượt thẩm quyền chi nhánh nhằm tránh tình trạng thời gian phê duyệt kéo dài, đồng thời giúp cho Chi nhánh nắm tình hình phê duyệt hồ sơ có hướng thơng báo đến KH Có thể phân chia thời gian phê duyệt theo nhóm KH, ưu tiên xử lý hồ sơ KH lớn, quan trọng, XHTD từ AA trở lên, KH truyền thống quan hệ tín dụng lâu năm, hồ sơ tín dụng cần phê duyệt gấp Tác giả đề xuất bảng thời gian phê duyệt tín dụng qua cấp thẩm quyền sau: Bảng 3.1 1: Thời gian phê duyệt GHTD/cấp tín dụng tối đa theo nhóm khách hàng doanh nghiệp (trƣờng hợp vƣợt thẩm quyền chi nhánh) (Đơn vị: ngày làm việc) Phòng QLRR GĐ QLRR GĐ QLRR GĐ KH HĐTD TW HĐQT Tổng KH truyền thống, XHTD từ AA trở lên 2 1 KH mới, XHTD từ AA trở lên 2 1 10 KH truyền thống, XHTD từ A+ trở xuống 2 15 KH mới, XHTD từ A+ trở xuống 10 3 2 20 Như thời gian phê duyệt tối đa 20 ngày làm việc (tương đương với tuần) Việc quy định thời gian phải thực đồng thời với việc trì chất lượng công tác phê duyệt cấp thẩm quyền  Xây dựng cổng thông tin trực tuyến lĩnh vực tín dụng Bên cạnh đó, VCB chưa có cổng thơng tin trực tuyến để cán KH truy cập tìm kiếm tư liệu lúc nơi, chưa có diễn đàn để chi nhánh trao đổi kinh nghiệm, hỗ trợ công tác phát triển quản trị RRTD Vì vậy, tác giả đề xuất Ban lãnh đạo VCB cần nghiên cứu 79 xây dựng cổng thông tin nội trực tuyến cho phép cán KH truy cập cổng thơng tin thơng qua tài khoản mật cấp Trong cổng thơng tin có nhiều mục: Thứ mục Kho tư liệu, lưu trữ tất văn pháp quy Chính phủ, NHNN ngành có liên quan đến lĩnh vực Ngân hàng nói chung lĩnh vực tín dụng nói riêng, quy định nội VCB, thông tin sản phẩm tín dụng, cập nhật chương trình lãi suất ưu đãi VCB, v.v Các tài liệu cần xếp có hệ thống theo lĩnh vực, có cơng cụ tìm kiếm theo tên văn bản, số văn bản, ngày ban hành, quan ban hành Thứ hai mục Diễn đàn, chi nhánh trao đổi, thảo luận, chia sẻ kinh nghiệm khó khăn q trình hoạt động tín dụng, ví dụ: kinh nghiệm phát triển KH mới, kinh nghiệm xử lý nợ xấu, kinh nghiệm thẩm định tín dụng, v.v Thứ ba mục Thơng tin mua bán nợ phát mại TSBĐ, chi nhánh cung cấp thông tin khoản nợ TSBĐ cần bán, chi nhánh hỗ trợ việc tìm kiếm người mua nợ mua TSBĐ Cổng thông tin cần định dạng website trực tuyến để cán chi nhánh truy cập lúc nơi phục vụ cho cơng việc 3.3.1.2 Đối với cơng tác nhân - Sớm hồn thiện triển khai áp dụng tiêu chấm điểm KPIs làm sở để chi nhánh đánh giá mức độ hoàn thành công việc cán lãnh đạo Ban hành quy định xử lý trách nhiệm cán bộ, lãnh đạo việc phát sinh nợ xấu mà không tập trung xử lý khắc phục, ảnh hưởng lớn đến chất lượng, hiệu kinh doanh uy tín, thương hiệu chi nhánh tồn hệ thống - Tổ chức buổi đào tạo trực tuyến vào ngày cuối tuần để tất cán chi nhánh tham gia (có thể tính thêm cơng tạo động lực để cán tham gia đào tạo) Để tiết kiệm thời gian nâng cao chất lượng buổi đào tạo, ban tổ chức gửi tài liệu cho chi nhánh trước 10 ngày để cán tham khảo nội dung, sau cho phép cán gửi câu hỏi thắc mắc vể ban tổ chức để tổng hợp Như vậy, buổi đào tạo, ban tổ chức không nhiều thời gian vào việc đọc lý thuyết mà nên tóm tắt nội dung tập trung trả lời câu hỏi chi nhánh, dành nhiều thời gian cho phần thảo luận ban tổ chức chi nhánh 3.3.1.3 Đối với lĩnh vực công nghệ Trên sở tiếp nhận ý kiến phản hồi Chi nhánh, Phòng Đề án cơng nghệ VCB HSC cần thường xun rà sốt hồn thiện phần mềm cơng nghệ, khắc phục lỗi bổ sung tính năng, tiện ích phục vụ công tác quản trị RRTD Cụ thể, khắc phục lỗi hệ thống chấm điểm XHTD xếp sai ngành nghề có tiêu chấm điểm khơng phù hợp, khắc phục hạn chế chương trình Host khơng cho phép cán KH truy cập vào tài khoản tài trợ thương mại, v.v… 80 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước, Chính phủ quan ban ngành Hoạt động kinh doanh NHTM chịu tác động trực tiếp sách, chủ trương, quy định từ NHNN, từ Chính phủ có mối liên hệ mật thiết với quan ban ngành khác Vì vậy, để nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung, nâng cao hiệu cơng tác quản trị RRTD ngân hàng nói riêng, cần thiết phải có kết hợp hợp lý với quan quản lý ngành dọc, quan quản lý nhà nước cấp cao địa phương Do đó, sau tác giả đề xuất có vài kiến nghị mặt quản lý kết hợp với NHNN, Chính phủ quan ban ngành liên quan 3.3.2.1 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước Việt Nam  Hoàn thiện nâng cao chất lượng hệ thống thơng tin tín dụng: Hiện nay, Trung tâm Thơng tin tín dụng quốc gia Việt Nam trực thuộc NHNN cung cấp thông tin cho TCTD thông qua hai website: website http://www.cic.org.vn cung cấp thông tin chi tiết quan hệ tín dụng pháp nhân, chi tiết quan hệ tín dụng thể nhân, chi tiết TSBĐ (pháp nhân, thể nhân), chi tiết quan hệ tín dụng chủ thẻ tín dụng (pháp nhân, thể nhân); website http://creditinfo.org.vn cung cấp thông tin XHTD DN, XHTD tập đồn, tổng cơng ty, chấm điểm tín dụng lãnh đạo DN, sản phẩm nhóm KH có liên quan Nhìn chung, website đáp ứng nhu cầu hỏi tin TCTD, nhiên qua trình sử dụng, tác giả nhận thấy hệ thống thơng tin tín dụng CIC cịn có số điểm cần hồn thiện sau: - Các sản phẩm cung cấp tin CIC chưa đa dạng chủ yếu dừng lại việc cung cấp thông tin dư nợ vay KH TCTD, chưa thể số dư bảo lãnh, L/C miễn ký quỹ (đây loại hình cấp tín dụng) KH, sản phẩm XHTD dừng lại DN lớn chưa chấm điểm XHTD SMEs CIC chưa có sản phẩm cung cấp BCTC qua năm DN (trong hàng năm CIC yêu cầu TCTD gửi BCTC KHDN quan hệ tín dụng); - Thời gian cung cấp tin lâu, đặc biệt hỏi tin TSBĐ XHTD DN; - Website bị lỗi, nghẽn mạng khiến TCTD truy cập để hỏi tin; - Chưa có thơng tin khác KH như: tình hình tốn nghĩa vụ thuế, bảo hiểm, tranh chấp, kiện tụng dân hình sự, v.v… Vì vậy, để nâng cao chất lượng hệ thống thơng tin tín dụng, góp phần hỗ trợ NHTM việc quản trị RRTD, tác giả đề xuất số kiến nghị với NHNN sau: - Bổ sung số sản phẩm cung cấp thông tin như: chi tiết dư nợ bảo lãnh, L/C miễn ký quỹ DN TCTD; chấm điểm XHTD SMEs; chi tiết 81 BCTC qua năm DN Điều hỗ trợ ngân hàng lọc KH tốt để chủ động tiếp cận, có sách thu hút KH sử dụng sản phẩm tín dụng ngân hàng - Đẩy nhanh tiến độ cung cấp thông tin thông qua việc nâng cao trình độ đội ngũ nhân viên đổi mới, đại hố cơng nghệ Thường xun nâng cấp bảo trì website, đảm bảo việc cung cấp thơng tin tín dụng thơng suốt, thuận tiện nhanh chóng - Liên kết với quan nhà nước khác Tổng cục Thuế, Tổng cục Hải quan, Bảo hiểm xã hội Việt Nam, Tòa án, Công an, ngành, v.v để xây dựng hệ thống sở liệu tổng hợp DN, ngồi thơng tin tình hình quan hệ tín dụng TCTD cịn có thơng tin tình hình thực nghĩa vụ nộp thuế, bảo hiểm, thủ tục hải quan, tranh chấp đất đai, vụ kiện dân hình (nếu có)… Trên sở đó, NHNN có cảnh báo, lưu ý NHTM qua trung tâm CIC, giúp ngân hàng nắm rủi ro tổng thể KH Mức phí hỏi tin cần phù hợp có chế phí trọn gói cho TCTD hỏi tin thường xuyên  Nâng cao hiệu cơng tác tra, kiểm sốt NHNN: Nhằm đảm bảo an ninh, an toàn hệ thống TCTD, NHNN cần tăng cường công tác tra, kiểm soát hoạt động TCTD Hai phương thức mà Thanh tra NHNN áp dụng trình thực chức nhiệm vụ giám sát từ xa tra chỗ Trong đó, giám sát từ xa TCTD việc làm thường xun khơng thể thiếu, nhằm phân tích, đánh giá, phát vi phạm tỷ lệ an toàn hoạt động, vi phạm quy định pháp luật hoạt động kinh doanh tiền tệ Từ kịp thời chấn chỉnh đưa cảnh báo, giúp TCTD hoạt động pháp luật, an toàn hiệu Thanh tra chỗ tổ chức đoàn tra, kiểm tra NHNN trực tiếp xuống địa bàn NHTM để tiến hành hoạt động theo quy định pháp luật ngân hàng pháp luật tra, kiểm tra Thời gian gần xảy sụp đổ số ngân hàng TMCP, tình trạng cấp tín dụng cho người có liên quan với ban lãnh đạo ngân hàng cho thấy công tác gia, kiểm sốt NHNN chưa thật chặt chẽ Tình trạng cạnh tranh không lành mạnh số ngân hàng TMCP chưa bị NHNN ngăn chặn xử lý Thực tế cho thấy, hoạt động tra ngân hàng NHNN chủ yếu kiểm tra tính tuân thủ pháp luật hoạt động ngân hàng đánh giá an toàn NHTM Thanh tra NHNN chưa thực đánh giá toàn diện, kiến nghị cụ thể hệ thống quản trị RRTD NHTM qua tra Vì vậy, tác giả kiến nghị NHNN cần xây dựng phương pháp tra cách có hệ thống nội dung nhận diện, đo lường, xử lý kiểm sốt cơng 82 tác quản trị RRTD NHTM Chương trình tra cần xây dựng chi tiết, khoa học, thông tin thu thập phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức cho chương trình tra vừa đảm bảo kiểm sốt NHTM, phịng ngừa rủi ro lại vừa không gây ảnh hưởng đến hoạt động NHTM Tăng cường tra chỗ tra đột xuất để đảm bảo NHTM thực tốt công tác quản trị RRTD, đặc biệt tăng cường tra NHTM cổ phần ngồi quốc doanh ngân hàng có vốn góp nhiều DN lớn nên tiềm ẩn rủi ro việc cấp tín dụng cho người có liên quan Xây dựng đội ngũ tra, giám sát chuẩn nghiệp vụ ngân hàng, nghiệp vụ kiểm tra, có phẩm chất đạo đức tốt, cập nhật thơng tin sách, luật pháp, thị trường để phần thực tra, giám sát hoạt động NHTM, phần khác đưa nhận định, kết luận giúp NHTM nâng cao hiệu hoạt động  Tiếp tục điều hành ổn định kinh tế vĩ mô, ổn định tỷ giá: NHNN Việt Nam cần tiếp tục theo dõi sát tình hình kinh tế, trị nước giới, chủ động sẵn sàng áp dụng biện pháp cần thiết để tiếp tục giữ vững ổn định thị trường tiền tệ, ngoại hối vàng, kiểm soát lạm phát, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Trong việc hoạch định sách, cần cân đối cách thích hợp mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển bền vững hệ thống NHTM; tránh tình trạng thắt chặt thả lỏng mức, thay đổi định hướng đột ngột gây ảnh hưởng đến hoạt động NHTM Tiếp tục điều hành sách tỷ giá linh hoạt theo quan hệ cung cầu thị trường, mối quan hệ phối hợp với lãi suất, có kiểm sốt Nhà nước nhằm đảm bảo cân đối vĩ mơ: kiểm sốt lạm phát; kích thích xuất khẩu, kiểm sốt nhập khẩu; khuyến khích đầu tư nước ngồi vào Việt Nam; không ảnh hưởng lớn đến việc DN vay nợ ngoại tệ; tạo điều kiện quản lý thu hút nguồn ngoại tệ vào hệ thống ngân hàng; nâng cao quỹ trữ ngoại tệ Nhà nước  Hỗ trợ NHTM công tác phát triển tín dụng quản trị RRTD: NHNN cần làm tốt vai trò quan đầu não ngành ngân hàng, phối hợp với quan ban ngành khác hỗ trợ NHTM tăng trưởng tín dụng an tồn, nâng cao chất lượng tín dụng đẩy nhanh cơng tác xử lý thu hồi nợ xấu, cụ thể: - Phối hợp với Bộ Kế hoạch Đầu tư, Bộ Công thương, Tổng cục Thuế, Tổng cục Hải quan… lọc danh sách DN tốt, DN nộp thuế nhiều, DN có giá trị xuất nhập lớn, v.v… để giới thiệu cho NHTM chủ động tiếp cận chào bán sản phẩm tín dụng với KH - Phối hợp với Bộ Tài nguyên Môi trường, Bộ Tư pháp, Cục đăng ký quốc gia giao dịch bảo đảm hỗ trợ NHTM xử lý vướng mắc đăng ký giao dịch bảo đảm - Phối hợp với Tổng cục Thi hành án, Tòa án hỗ trợ NHTM xử lý vướng mắc liên quan đến khởi kiện thi hành án, đẩy nhanh tiến độ giải 83 vụ án tồn đọng, kéo dài - Nhanh chóng nghiên cứu, xây dựng khuôn khổ pháp lý cho nghiệp vụ phái sinh cho hoạt động tín dụng hợp đồng quyền chọn, hốn đổi lãi suất cơng cụ tài phái sinh khác, đồng thời tổ chức đào tạo, hướng dẫn thực nghiệp vụ để giúp NHTM vừa đa dạng hố sản phẩm tín dụng, vừa phòng ngừa phân tán rủi ro hoạt động tín dụng 3.3.2.2 Kiến nghị Chính phủ quan quản lý Nhà nước  Hoàn thiện hành lang pháp lý hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp: Chính phủ quan quản lý Nhà nước cần tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp lý liên quan đến hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp, đảm bảo quyền lợi ngân hàng giao dịch tín dụng khách hàng doanh nghiệp, Cụ thể: Để giảm bớt ảnh hưởng bất lợi Luật Doanh nghiệp 2014 đến NHTM, Chính phủ cần quy định rõ chế tài xử phạt DN trường hợp DN cung cấp Điều lệ không cho ngân hàng, giảm phí hỏi tin thơng qua Cổng thông tin quốc gia đăng ký DN quan đăng ký kinh doanh, xây dựng chế trả phí trọn gói theo tháng, theo năm Đối với việc xác minh điều kiện thi hành án người phải thi hành án, cần giao trách nhiệm cho quan thi hành án quan có đủ thẩm quyền chức để thực công việc Bên cạnh đó, Chính phủ cần xây dựng chế hướng dẫn ngân hàng xử lý nợ xấu trường hợp KH bỏ trốn, có chế xử phạt nghiêm minh trường hợp gian lận, lừa đảo tín dụng ngân hàng, tuyên truyền báo đài vụ án liên quan đến lĩnh vực tín dụng để người dân nắm rõ, v.v  Quy định lộ trình bắt buộc kiểm tốn khách hàng doanh nghiệp Trước mắt, Chính phủ cần cần ban hành chế độ kiểm toán bắt buộc tất DN có vốn chủ sở hữu từ 50 tỷ trở lên có hiệu lực kể từ năm 2017 bắt buộc tất DN kể từ năm 2020 Cơ quan kiểm toán phải chịu trách nhiệm độ xác, tính minh bạch việc kiểm tốn, giúp phản ánh trung thực tình hình tài DN Từ giúp ngân hàng có sở đánh giá khả tài DN để có định đầu tư đắn, hạn chế rủi ro Đối với SMEs, Bộ tài cần thường xuyên tổ chức lớp đào tạo về chế độ kế toán DN, lập trình bày BCTC Cơ quan thuế cần thường xuyên tra thuế (đột xuất) để đảm bảo DN kê khai thuế hợp lý, ngăn chặn tình trạng DN khai thu nhập thấp để giảm thuế  Khuyến khích phát triển ngành dịch vụ thông tin, hỗ trợ tín dụng ngân hàng Chính phủ cần hỗ trợ khuyến khích phát triển DN hoạt động lĩnh vực dịch vụ thơng tin, tài cơng ty cung cấp dịch vụ đánh giá xếp 84 hạng DN, cơng ty kiểm tốn, tư vấn tài chính, tư vấn vấn đề liên quan đến tài sản định giá tài sản, quyền sở hữu, thủ tục phá sản, v.v Đồng thời, Chính phủ cần quy định rõ trách nhiệm công ty nhằm hạn chế việc công ty thông đồng với KH vay cung cấp thông tin sai lệch gây thiệt hại cho ngân hàng TIỂU KẾT CHƢƠNG Từ thực trạng hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Nam Hà Tĩnh thời gian vừa qua, giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tập trung xử lý tồn ảnh hưởng khơng tốt đến chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp nâng cao khả phòng ngừa rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp chi nhánh; đề xuất sửa đổi cấu tổ chức, danh mục đối tượng đầu tư tín dụng, hỗ trợ thơng tin… góp phần hồn thiện giải pháp ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp chi nhánh 85 KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng lĩnh vực mang lại nhiều lợi nhuận lĩnh vực có rủi ro lớn hoạt động ngân hàng Rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp thực tế khách quan, song hoạt động ngân hàng hoạt động nhạy cảm có tác động lớn đến tình hình kinh tế xã hội Do quản lý giám sát hoạt động kinh doanh ngân hàng, đặc biệt hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp ln ưu tiên quốc gia, quan quản lý Nhà nước, Ngân hàng nhà nước, ngân hàng thương mại Rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp xảy với ngân hàng với hệ thống ngân hàng VCB mà cụ thể VCB Hà Tĩnh ngoại lệ Trong thời gian qua, ngân hàng tiến hành nhiều biện pháp hữu hiệu cộng với nỗ lực, tâm cao đạt kết đáng khích lệ việc phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp, góp phần đưa hoạt động ngân hàng vào ổn định, vững vàng thị trường tiếp tục phát triển Mặc dù vậy, hậu rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp cịn lớn, cịn ảnh hưởng khơng nhỏ đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Từ việc tiếp cận lý luận quản trị rủi ro ngân hàng kinh tế thị trường, so sánh với thực tiễn đánh giá hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Hà Tĩnh, luận văn nghiên cứu thực trạng nguyên nhân rủi ro tín dụng biện pháp phịng chống rủi ro tín dụng chi nhánh, từ mặt cịn hạn chế cần khắc phục Qua q trình nghiên cứu tác giả mạnh dạn đưa giải pháp cụ thể để hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp sở quan điểm định hướng mục tiêu giai đoạn phát triển tới Tuy nhiên đề tài nghiên cứu hạn chế định, mong đóng góp ý kiến Thầy, Cô bạn Qua xin chân thành cảm ơn Thầy Tiến sĩ Đào Thanh Bình, người tận tình hướng dẫn tơi hoàn thành luận văn này./ Xin chân thành cảm ơn! 86 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu tham khảo tiếng Việt Trần Huy Hoàng (2007), “Quản trị ngân hàng thương mại”, Nhà xuất Lao động Xã hội Ngô Hướng, Lê Văn Tề (2001), “Tiền tệ Ngân hàng”, Nhà xuất Thống kê Nguyễn Thị Quy (2005), “Năng lực cạnh tranh ngân hàng thương mại xu hội nhập”, Nhà xuất Lý luận trị Tiền tệ Ngân hàng - Chủ biên: Nguyễn Đăng Dờn - Trường đại học kinh tế TP.HCM - Nhà xuất Thống kê 2000 Phan Thị Thu Hà (2006), "Rủi ro tín dụng hệ thống Ngân hàng thương mại Nhà nước Việt Nam-cách tiếp cận từ tính chất sở hữu", Ngô Quang Huân (1998), "Quản trị rủi ro", nhà xuất giáo dục, Thành Phố Hồ Chí Minh Lê Văn Hùng (2007), " Rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng- nhìn từ góc độ đạo đức", Tạp chí Ngân hàng, (16),Tr.33-35 Nguyễn văn Lương, Nguyễn Thị Nhung (1997),"Về rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại giai đoạn nay", tạp chí Ngân hàng 3/97 Bùi Thị Kim Ngân (2005), "Một số vấn đề nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam" 10 Phan Minh Ngọc (2007), " Nợ khó địi ngành Ngân hàng Trung QuốcMột số liên hệ với Việt Nam" 11 Báo cáo thường liên Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 2013; 2014; 2015 12 Tạp chí Thị trường tài tiền tệ 12 Tạp chí Ngân hàng 14 Thời báo kinh tế Việt Nam 15 Website Ngân hàng nhà nước http://www.sbv.gov.vn/vn Website Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam www.vietcombank.com 87 PHỤ LỤC PHỤ LỤC TỶ LỆ BẢO ĐẢM TỐI THIẾU (Chính sách bảo đảm tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam theo định sô 686/QĐ-HĐQT-CSTD ngày 01/07/2016 HĐQT Ngân hàng TMCT Ngoại thương Việt Nam) Tỷ lệ bảo đảm tối thiếu Loại hình khách hàng XHTD Khoản tín Khoản tín dụng dụng ngắn hạn trung dài hạn I Khách hàng thuộc đối 100% 100% tƣợng hạn chế cấp tín dụng II Khách hàng không thuộc đối tƣợng hạn chế cấp tín dụng II.1 Khách hàng cá nhân 100% 100% II.2 Khách hàng tổ chức (không bao gồm định chế tài chính) - Khách hàng chưa có XHTD 100% 100% - Khách hàng doanh nghiệp thành lập - Khách hàng doanh nghiệp doanh nghiệp thành lập AA-AAA Dưới AA AA-AAA A+ A BBB Dưới BBB 88 50% 100% 0% 0% 10% 20% 100% 80% 100% 30% 40% 50% 70% 100% PHỤ LỤC MỨC CẤP TÍN DỤNG TỐI ĐA VÀ MỨC ƢU TIÊN NHẬN BẢO ĐẢM (Chính sách bảo đảm tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam theo định sô 686/QĐ-HĐQT-CSTD ngày 01/07/2016 HĐQT Ngân hàng TMCT Ngoại thương Việt Nam) Nhóm Loại TSBĐ ( bao gồm Mức cấp tín Mức ƣu Tần suất TSHTTTL) dụng tối đa tiên nhận định giá lại theo giá trị bảo đảm tối thiểu TSBĐ cao Tiền mặt, số dư tài khoản tiền gửi VCB, sổ thẻ tiết 100% kiệm, GTCG Số dư tài khoản tiền gửi TCTD khác, sổ thể tiết 90% kiệm, GTCG TCTD khác phát hành GTCG Chính phủ phát 100% hành GTCG (trừ cổ phiếu,chứng quỹ) doanh nghiệp phát 60% 01 lần/năm hành Cổ phiếu, chứng quỹ niêm 60% 01 lần/năm yết Cổ phiếu, chứng quỹ chưa 50% 01 lần/năm niêm yết Vàng, kim khí quý, đá quý 90% 01 lần/năm Quyền sử dụng đất - Định giá theo bảng giá đất 100% 01 lần/năm UBND tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương ban hành - Không định giá theo bảng giá đất UBND tỉnh, thành 80% 01 lần/năm phố trực thuộc trung ương ban hành Nhà 80% 01 lần/năm 10 Tài sản gắn liền với đất 70% 01 lần/năm Tàu bay, tàu biển, tàu cá, phương tiện giao thông 11 70 01 lần/năm giới đường bộ, phương tiện thủy nội địa, phương tiện giao 89 thông đường sắt 12 13 14 15 Máy móc thiết bị, dây chuyền sản xuất, xe máy chuyên dùng Hàng hóa, nguyên, nhiên liệu, thành phẩm, bán thành phẩm trình sản xuất kinh doanh bên bảo đảm Quyền tài sản Tài sản khác 90 70% 01 lần/năm 70% 01 lần/6 tháng 70% 70% 3 01 lần/năm 01 lần/năm ... ngân hàng Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Hà Tĩnh Thứ ba: Đề xuất giải pháp số kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Hà Tĩnh. .. RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ TĨNH 2.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Hà Tĩnh Ngân hàng. .. dẩn đến rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp, tác động rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp chi? ??n lược kinh doanh ngân hàng, kinh tế, giúp phân loại rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp