Xây dựng kế hoạch kinh doanh cho công ty phà an giang giai đoạn 2006 1010

TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH  NGUYỄN ANH THƯ LẬP KẾ HOẠCH KINH DOANH CHO CÔNG TY PHÀ AN GIANG Chuyên ngành : QUẢN TRỊ KINH DOANH NƠNG NGHIỆP KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Long Xuyên, tháng 5/2006 TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH  KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC LẬP KẾ HOẠCH KINH DOANH CHO CÔNG TY PHÀ AN GIANG Chuyên ngành : QUẢN TRỊ KINH DOANH NÔNG NGHIỆP Sinh viên thực hiện: NGUYỄN ANH THƯ Lớp: DH3KN2 Mã số SV: DKN021234 Người hướng dẫn: Ths NGUYỄN VŨ DUY Long Xuyên, tháng LỜI CẢM ƠN Chân thành cảm ơn anh Lê Văn Trinh chuyên viên phòng Kế Hoạch Tổng Hợp cơng ty Phà An Giang, người nhiệt tình cung cấp tài liệu cần thiết cho Cảm ơn thầy Nguyễn Vũ Duy tận tình hướng dẫn tơi hồn thành khóa luận này! Sinh viên MỤC LỤC Trang Chương : Mở Đầu 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Nội dung đề tài 1.4 Phạm vi nghiên cứu 1.5 Phương pháp nghiên cứu 1.5.1 Thu thập liệu 1.5.2 Phân tích, xử lí liệu Chương : Cơ Sở Lý Thuyết 2.1 Kế hoạch kinh doanh công ty CDS 2000-2001 2.1.1 Tóm tắt tổng quát 2.1.2 Giới thiệu công ty CDS 2.1.3 Mô tả dịch vụ .4 2.1.4 Nhân chủ chốt 2.1.5 Kế hoạch tiếp thị 2.1.5.1 Chiến lược tiếp thị 2.1.5.2 Chiến lược giá 2.1.6 Kế hoạch hoạt động 2.1.6.1 Nhân 2.1.6.2 Vấn đề học phí .6 2.1.6.3 Chi phí 2.1.7 Các dự báo tài 2.2 Những điểm tương đồng 10 2.3 Những điểm khác biệt 10 Chương : Đánh Giá Kết Quả Hoạt Động Kinh Doanh Của Công Ty Phà An Giang 3.1 Lịch sử hình thành q trình phát triển cơng ty 11 3.2 Giới thiệu khái quát xí nghiệp Phà, xí nghiệp Cơ Khí, xí nghiệp Vận Tải Sông Biển trực thuộc công ty Phà An Giang 12 3.2.1.Các xí nghiệp Phà 12 3.2.2 Xí nghiệp Cơ Khí Giao Thông 12 3.2.3 Xí nghiệp Vận Tải Sơng Biển 13 3.2.4 Trạm Thu Phí tỉnh lộ 941 13 3.3 Cơ cấu tổ chức máy quản lý công ty 13 3.4 Đánh giá kết hoạt động kinh doanh năm 2005 15 3.5 Thuận lợi, khó khăn phương hướng phát triển công ty 17 3.5.1 Thuận lợi khó khăn 17 3.5.1.1 Thuận lợi 17 3.5.1.2 Khó khăn 17 3.5.2 Hướng phát triển công ty 17 Chương : Phân Tích Các Yếu Tố Môi Trường Ảnh Hưởng Đến Hoạt Động Kinh Doanh Của Công Ty 4.1 Môi trường bên 18 4.1.1.Các yếu tố liên quan đến quản trị 18 4.1.1.1 Hoạch định 18 4.1.1.2 Tổ chức .18 4.1.1.3 Lãnh đạo 18 4.1.1.4 Kiểm tra 18 4.1.2 Các yếu tố liên quan đến nhân 18 4.1.2.1 Đào tạo phát triển nguồn nhân lực 19 4.1.2.2 Chế độ lương thưởng cho nhân viên 19 4.1.2.3 Trình độ đội ngũ nhân 19 4.1.3 Yếu tố liên quan đến sản xuất-tác nghiệp 19 4.1.4 Yếu tố Marketing 20 4.1.5 Yếu tố nghiên cứu phát triển 20 4.1.6 Yếu tố tài 20 4.1.7 Hệ thống thông tin 21 4.2 Mơi trường bên ngồi 21 4.2.1 Yếu tố kinh tế 21 4.2.2 Yếu tố trị, pháp luật 21 4.2.3 Yếu tố tự nhiên 22 4.2.4 Yếu tố công nghệ 22 4.2.5 Yếu tố cạnh tranh 22 4.2.6 Nhà cung cấp 23 4.3 Liên kết điều kiện bên bên ngồi (phân tích SWOT) 25 4.3.1 Phối hợp điểm mạnh-cơ hội 26 4.3.2 Phối hợp điểm mạnh-đe dọa 26 4.3.3 Phối hợp điểm yếu-cơ hội 26 4.3.4 Phối hợp điểm yếu-đe dọa 26 4.4 Mục tiêu công ty 26 4.4.1 Mục tiêu dài hạn 26 4.4.2 Mục tiêu ngắn hạn 27 Chương : Lập Kế Hoạch Sản Xuất Kinh Doanh Cho Công Ty Phà An Giang 5.1 Kế hoạch sản xuất 28 5.1.1 Dự đoán sản lượng-doanh thu vận chuyển phà 28 5.1.2 Kế hoạch sản lượng-doanh thu XN Cơ Khí, XN VTSB .31 5.1.3 Chi phí nguyên vật liệu trực tiếp 32 5.1.4 Dự kiến tài sản cố định tăng thêm 33 5.2 Kế hoạch quản lý nhân 34 5.2.2 Kế hoạch nhân công ty 34 52.3 Về phí quản lý 36 5.3 Các dự báo tài 36 5.4 Một số giải pháp cho hoạt động sản xuất kinh doanh 40 5.4.1 Giải pháp quản trị 40 5.4.2 Giải pháp Marketing 40 5.4.3 Giải pháp sản xuất-tácnghiệp 40 Chương : Kết Luận Và Kiến Nghị DANH MỤC SƠ ĐỒ VÀ BIỂU BẢNG  SƠ ĐỒ Sơ đồ : Sơ đồ tổ chức công ty Phà An Giang 14 BIỂU BẢNG Tran g Bảng 2-1 : Bảng cân đối kế toán dự kiến năm 2001 CDS Bảng 2-2 : Bảng dự báo lãi-lỗ công ty CDS năm 2001 Bảng 3-1 : So sánh kết thực với kế hoạch năm 2005 16 Bảng 4-1 : Tình hình tài cơng ty qua hai năm 2004,2005 .20 Bảng 4-2 : Ma trận SWOT công ty Phà An Giang 25 Bảng 4-3 : Bảng doanh thu tỷ suất LN/DT 27 Bảng 5-1 : Sản lượng vận chuyển phà từ năm 2000-2005 28 Bảng 5-2 : Tình hình sản lượng-doanh thu vận chuyển phà năm 2005 29 Bảng 5-3 : Kế hoạch sản lượng-doanh thu vận chuyển phà năm 2006 30 Bảng 5-4 : Kế hoạch sản lượng-doanh thu xí nghiệp Cơ Khí năm 2006 31 Bảng 5-5 : Kế hoạch sản lượng-doanh thu xí nghiệp VTSB năm 2006 31 Bảng 5-6 : Kế hoạch chi phí NVLTT dùng cho vận chuyển phà 32 Bảng 5-7 : Kế hoạch chi phí NVLTT xí nghiệp Cơ Khí 33 Bảng 5-8 : Dự kiến nhu cầu TSCĐ tăng thêm .33 Bảng 5-9 : Cơ cấu lao động phân theo trình độ 34 Bảng 5-10 : Bảng kế hoạch tiền lương công ty năm 2006 35 Bảng 5-11 : Bảng phân bổ chi phí quản lý cho xí nghiệp phà 36 Bảng 5-12 : Bảng tính chi phí quản lý XNCK, XNVTSB 36 Bảng 5-13 : Bảng dự kiến kết hoạt động vận chuyển phà năm 2006 37 Bảng 5-14 : Bảng dự kiến kết SXKD XNCK XNVTSB .38 Bảng 5-15 : Bảng dự kiến kết SXKD công ty Phà An Giang năm 2006 39 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT  AH : An Hòa BHHK : Bảo hiểm hành khách CG : Châu Giang CP NVLTT : Chi phí nguyên vật liệu trực tiếp CP HĐSXKD : Chi phí hoạt động sản xuất kinh doanh CP QLDN : Chi phí quản lý doanh nghiệp CKGT : Cơ khí giao thơng NG : Năng Gù HK : Hành khách KH : Kế hoạch TPLX : Thành phô Long Xuyên TG : Thuận Giang TH : Thực TTP 941 : Trạm thu phí 941 XN : Xí nghiệp VTSB : Vận tải sơng biển Lập kế hoạch kinh doanh cho công ty phà An Giang GVHD : Nguyễn Vũ Duy Chương PHẦN MỞ ĐẦU 1.1 Lý chọn đề tài Nền kinh tế phát triển, hoạt động đầu tư doanh nghiệp ngày tăng việc xây dựng triển khai kế hoạch kinh doanh doanh nghiệp cần thiết Nó khơng thu hút quan tâm nhiều nhà đầu tư mà cịn cơng cụ hổ trợ giúp ban quản trị doanh nghiệp định hướng quản lí hoạt động doanh nghiệp theo mục tiêu đề Bên cạnh đó, trình lập kế hoạch kinh doanh cịn biện pháp để phối hợp hoạt động phận doanh nghiệp với Q trình địi hỏi thành viên chủ chốt phải hợp tác, gắn kết, xem xét, đánh giá đề phương án hoạt động cho doanh nghiệp cách khách quan, nghiêm túc Ngồi ra, q trình lập kế hoạch kinh doanh, doanh nghiệp nhận điểm mạnh, điểm yếu, hội nguy đe doạ doanh nghiệp mình, để từ có biện pháp giải kịp thời Tóm lại, dù hoạt động lĩnh vực nào, doanh nghiệp xây dựng cho kế hoạch kinh doanh đáng tin cậy dùng làm cơng cụ quản lí hoạt động chắn đem nhiều thành công định cho doanh nghiệp Nhận thấy cần thiết, lợi ích tầm quan trọng việc lập kế hoạch kinh doanh nên em chọn đề tài “LẬP KẾ HOẠCH KINH DOANH CHO CÔNG TY PHÀ AN GIANG GIAI ĐOẠN 2006-2007” để viết luận văn tốt nghiệp cho 1.2 Mục tiêu nghiên cứu Việc chọn đề tài “Lập kế hoạch sản xuất kinh doanh cho công ty Phà An Giang” nhằm mục tiêu sau : - Tìm hiểu thuận lợi khó khăn cơng ty - Tìm hiểu điểm mạnh, điểm yếu, hội, đe doạ mà công ty đối mặt Để từ giúp cơng ty có chiến lược đối phó, xây dựng kế hoạch cần thực năm 2006 Ngồi ra, thơng qua khóa luận giúp tác giả nắm bắt tốt cách thức lập kế hoạch kinh doanh rút kinh nghiệm cho cho thân để phục vụ tốt cho ngành học 1.3 Nội dung đề tài Giới thiệu khái quát lịch sử hình thành-phát triển công ty Phà An Giang, máy tổ chức tình hình hoạt động cơng ty thời gian qua Sau đó, sâu vào phân tích yếu tố nội lực, ngoại lực có ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động sản xuất kinh doanh công ty Từ đề chiến lược, kế hoạch cụ thể theo định hướng công ty giúp công ty hoạt động ngày phát triển mạnh 1.4 Phạm vi nghiên cứu Đề tài vào nghiên cứu lĩnh vực hoạt động cơng ty Phà An Giang : vận chuyển phà, khí hoạt động vận tải sông Tập trung vào nghiên cứu SVTH : Nguyễn Anh Thư Trang : Lập kế hoạch kinh doanh cho công ty phà An Giang GVHD : Nguyễn Vũ Duy yếu tố tác động ảnh hưởng đến khả sản xuất kinh doanh công ty lĩnh vực Do hoạt động công ty đa dạng thời gian nghiên cứu ngắn, nên đề kế hoạch kinh doanh giải pháp để thực kế hoạch đó, tác giả xin sâu vào kế hoạch quan trọng, thực tế, cần thiết cho công ty hoạt động có hiệu Cịn kế hoạch khác khơng sâu vào chi tiết 1.5 Phương pháp nghiên cứu Áp dụng phương pháp : thu thập liệu phân tích, xử lí liệu 1.5.1 Thu thập liệu : Việc thu thập số liệu thực thông qua : -Tài liệu quan thực tập -Tham khảo tài liệu, sách báo có liên quan 1.5.2 Phân tích, xử lí liệu So sánh, tổng hợp, phân tích số liệu thu thập được; thơng kê đơn giản, dự báo tình hình tài -So sánh, tổng hợp : dùng chủ yếu phân tích tỷ số tài Từ số liệu thu thập, tiến hành so sánh năm để qua thấy thay đổi tình hình hoạt động công ty nào? -Phương pháp phân tích SWOT : phương pháp quan trọng, thơng qua thấy điểm mạnh, điểm yếu, hội hay nguy đe doạ cơng ty Để từ có chiến lược phù hợp giúp công ty ngày phát triển ngành SVTH : Nguyễn Anh Thư Trang : Lập kế hoạch kinh doanh cho công ty phà An Giang II HK HK xe đạp HK xe gắn máy Xe Các Loại Xe thô sơ GVHD : Nguyễn Vũ Duy Lượt Lượt Lượt 1.000 4.148.388 2.000 528.416 3.000 3.284.412 Lượt Lượt Lượt Lượt 5.000 4.000 3.000 2.000 83.814 9.440 Lượt Lượt Lượt Lượt Lượt Lượt Lượt Lượt Lượt 10.000 15.000 18.000 20.000 14.000 24.000 30.000 35.000 40.000 33.239 44.562 23.999 52.703 1.466 1.003 Lượt Lượt Lượt Lượt Lượt Lượt Lượt Lượt Lượt Lượt DT Thuần 2005 Tr.đ KH DT 2005 Tr.đ 904.073 38.307 611.602 4.016.436 772.235 2.582.104 809.469 139.353 707.396 16.470 32.740 53.042 28.277 14.400 Xe du lịch 12.731 11.733 922 15.398 24.157 14.835 16.011 11.171 3.461 11.487 480 8.633 573 21 4.570 1.213 942 25.000 30.000 35.000 50.000 60.000 70.000 15.501 17.627 7.607 1.151 2.709 403 1.316 4.400 1.179 66 255 40 3.529 2.551 1.439 1 114 1.249 3.071 810 40.000 50.000 80.000 90.000 4.671 4.150 796 19.897 19.361 630 46 246 14.218 10.182 3.770 3.565 Xe đò tải nhẹ Xe đò tải nặng B C 138 3.617 3.284 Dựa vào bảng số liệu năm 2005, ta ước tính sản lượng vận chuyển tăng thêm 8% năm 2006 Bảng 5-3 : Kế hoạch sản lượng-doanh thu Vận Chuyển Phà năm 2006 STT Chỉ Tiêu ĐVT Loại Vé AH KH 2006 NG CG TG A Sản Lượng I Hành khách SVTH : Nguyễn Anh Thư Trang : 29 Lập kế hoạch kinh doanh cho công ty phà An Giang II HK HK xe đạp HK xe gắn máy Xe Các Loại Xe thô sơ GVHD : Nguyễn Vũ Duy Lượt Lượt Lượt 1.000 2.000 3.000 4.480.259 570.689 3.547.165 976.399 41.372 660.530 4.337.751 834.014 2.788.672 874.227 150.501 763.988 Lượt Lượt Lượt Lượt 5.000 4.000 3.000 2.000 90.519 10.195 17.788 Lượt Lượt Lượt Lượt Lượt Lượt Lượt Lượt Lượt 10.000 15.000 18.000 20.000 14.000 24.000 30.000 35.000 40.000 35.898 48.127 25.919 56.919 1.583 1.083 4.936 1.310 13.749 12.672 996 16.630 26.090 16.022 17.292 12.065 619 23 1.017 Lượt Lượt Lượt Lượt Lượt Lượt 25.000 30.000 35.000 50.000 60.000 70.000 16.741 19.037 8.216 1.243 2.926 435 1.421 4.752 1.273 71 275 43 3.811 2.755 1.554 1 123 1.349 3.317 875 Xe đò tải nặng 40.000 50.000 80.000 90.000 5.045 4.482 860 21.795,52 128,97 1.031,74 20.634,81 680 50 266 B C D E Lượt Lượt Lượt Lượt Tổng Doanh Thu Tr.đ BHHK(15đ/HK) Tr.đ Thuế VAT(5%) Tr.đ DT Thuần Tr.đ 15.898,79 119,41 751,40 15.027,98 4.329,35 26,83 204,88 4.097,64 35.359 57.285 30.539 15.552 Xe du lịch 3.738 12.406 518 9.324 Xe đò tải nhẹ 149 4.151,93 25,17 196,51 3.930,24 5.1.2 Kế hoạch sản lượng-doanh thu xí nghiệp Cơ Khí, xí nghiệp Vận Tải Sơng Biển Đối với hai xí nghiệp này, kế hoạch sản lượng thiết lập dựa hợp đồng kí kết xí nghiệp với khách hàng Cụ thể năm 2006, kế hoạch sản lượng-doanh thu hai xí nghiệp sau : Bảng 5-4 : Kế hoạch sản lượng-doanh thu xí nghiệp Cơ Khí năm 2006 SVTH : Nguyễn Anh Thư Trang : 30 Lập kế hoạch kinh doanh cho công ty phà An Giang STT Chỉ Tiêu I Gia Công Mới - Sà lan tự hành - Poton thép - Cầu dẫn C400 - Phà sắt - Phao báo hiệu - Sản phẩm khác II Sửa Chữa Khách hàng - XN Khai thác đá - DNTN Minh Quân - Công ty An xuyên - Vãng lai Nội - XN An Hòa - XN Năng Gù - XN Châu Giang - XN VTSB Tổng Doanh Thu GVHD : Nguyễn Vũ Duy Số Lượng ĐVT Đơn Giá Thành Tiền 60 2 64 Chiếc Cái Md Chiếc Bộ Cái 160 1.400 18 400 70 10 160 2.800 1.080 800 140 50 1 Lượt Lượt Lượt Lượt 100 100 100 30 500 100 100 240 23 16 Lượt Lượt Lượt Lượt Tr.đ 120 46 54 166 2.760 414 864 166 10.174 Bảng 5-5 : Kế hoạch sản lượng-doanh thu xí nghiệp Vận Tải Sơng Biển STT - Chỉ Tiêu ĐVT KH 2006 Sản Lượng Lượng vận chuyển Tấn 125.243 Đơn giá vận chuyển Đồng/tấn 40.000 Doanh Thu Từ hoạt động vận chuyển Tr.đ 5009,72 Doanh thu khác Tr.đ 160 Tổng Doanh Thu Tr.đ 5169,72 Doanh thu khác doanh thu từ việc lí hai xàlan năm 2006 xí nghiệp Vận Tải Sơng Biển 5.1.3 Chi phí ngun vật liệu trực tiếp * NVLTT dùng cho Vận Chuyển Phà Nguyên vật liệu dùng vận chuyển phà dầu, nhớt Công ty chọn nhà cung cấp địa bàn xí nghiệp phà hoạt động để giảm bớt khoản chi phí vận chuyển Thời gian đặt hàng lúc giao hàng ngày, cơng ty khơng có kho chứa dầu, nhớt nên trung bình khoảng 10 ngày cơng ty phải nhập dầu phân bổ trực tiếp vào bồn chứa phà Phịng vật tư có trách nhiệm xếp lịch trình đặt hàng theo dõi việc nhập hàng SVTH : Nguyễn Anh Thư Trang : 31 Lập kế hoạch kinh doanh cho công ty phà An Giang GVHD : Nguyễn Vũ Duy Chí phí dầu tính dựa định mức tua chuyến (nhớt dùng để châm máy thay máy) Tua thời gian chạy phà Trung bình từ 10-20 phút (tuỳ bến) có tua lịch chạy ngày quy định sau : từ 4h30 đến 21h gọi tua ngày, từ 21h đến 4h30 gọi tua đêm Dựa vào định mức tua chuyến mà ta có chi phí ngun vật liệu sử dụng sau : Bảng 5-6 : Kế hoạch chi phí NVLTT dùng cho Vận Chuyển Phà CHỈ TIÊU ĐVT AH KH 2006 NG CG TG Sản Lượng Tua ngày Tua 79.400 27.000 142.000 Tua đêm Tua 15.300 6.000 20.560 Tổng Tua Tua 94.700 33.000 162.560 Định mức dầu Lít/tua 7,042 2,500 1,064 Định mức nhớt Lít/tua 0,135 0,064 0,040 Số lượng dầu Lít 666.906 82.500 172.964 Số lượng nhớt Lít 12.785 2.112 6.437 Thành tiền Dầu Tr.đ 4.601,65 569,25 1.193,45 Nhớt Tr.đ 249,30 41,18 125,53 Tổng CPNVLTT Tr.đ 4.850,95 610,43 1.318,98 (nguồn số liệu tua chuyến lấy từ phòng kế hoạch tổng hợp) 33.500 6.500 40.000 1,675 0,040 67.000 1.600 462,30 31,20 493,50 Bảng tính chi phí nhiên liệu xây dựng dựa đơn giá dầu 6.900đồng/lít, giá nhớt 19.500đ/lít * NVLTT xí nghiệp Cơ Khí Đối với xí nghiệp Cơ Khí, nguyên liệu dùng để sản xuất chủ yếu thép Vì sản xuất theo đơn đặt hàng nên lượng thép nhập không thường xuyên Hiện công ty chọn nhà cung cấp có uy tín thị trường : công ty TNHH Tân Nghệ An công ty cổ phần thép Nam Tiến Việc chọn nhiều nhà cung cấp giúp công ty hạn chế khả bị ép giá khơng có hàng Việc kiểm tra chất lượng nguyên vật liệu có phù hợp với đơn đặt hàng hay khơng chun viên phịng kỹ thuật-vật tư xí nghiệp Cơ Khí đảm trách ví họ có nhiều kinh nghiệm Căn vào tải trọng sản phẩm mà ta ước lượng khối lượng kg nguyên vật liệu cần dùng Dựa vào kế hoạch sản lượng-doanh thu xí nghiệp Cơ Khí, ta ước tính chi phí NVLTT cần cho sản xuất sau : Bảng 5-7 : Kế hoạch chi phí NVLTT xí nghiệp Cơ Khí Chỉ Tiêu STT I Gia Cơng Mới - Poton thép - Cầu dẫn C400 SVTH : Nguyễn Anh Thư Khối Lượng Số Lượng NVLTT (Kg) 60 156.000 70.020 Đơn Giá (Đồng) 10.200 10.200 Thành Tiền (Tr.đ) 1.591 714,204 Trang : 32 Lập kế hoạch kinh doanh cho công ty phà An Giang II - GVHD : Nguyễn Vũ Duy Phà sắt Phao báo hiệu Sản phẩm khác Sửa Chữa Khách hàng XN Khai thác đá DNTN Minh Quân Công ty An xuyên Vãng lai Nội XN An Hòa 23 XN Năng Gù XN Châu Giang 16 XN VTSB TỔNG CPNVLTT 64.000 1.100 2.770 7.000 10.200 10.200 448 11,22 28,254 30.000 6.000 6.000 16.000 10.000 10.000 10.000 10.000 300 60 60 160 149.500 22.500 48.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 1.495 225 480 100 5.673 5.1.4 Dự kiến tài sản cố định tăng thêm Phịng kỹ thuật có trách nhiệm theo dõi, kiểm tra chất lượng phương tiện vận tải báo cáo kịp thời lên cho Ban giám đốc, đề xuất việc mua sắm thêm phương tiện vận tải, máy móc, thiết bị dùng cho hoạt động Trong năm 2006, để bổ sung thêm vào số lượng tài sản cố định cho công ty đồng thời thay dần tài sản khơng cịn sử giá trị sử dụng Cơng ty cần có kế hoạch trang bị thêm số tài sản sau : Bảng 5-8 : Dự kiến nhu cầu TSCĐ tăng thêm STT Tên TSCĐ Phà tự hành 30 Phà tự hành 200 Cầu dẫn Ponton 200 Phao tiêu báo hiệu Số Lượng 1 Năm Sử Dụng 15 6 5.2 Kế Hoạch Quản Lý-Nhân Sự 5.2.1 Kế hoạch nhân công ty Do đặc thù doanh nghiệp nhà nước nên cấu tổ chức công ty Phà An Giang phân sau : hạt nhân lãnh đạo Đảng công ty bao gồm Ban giám đốc số cán Đảng chủ chốt trưởng, phó phịng ban, chi : đồn niên, cơng đồn, hội cụ chiến binh… SVTH : Nguyễn Anh Thư Trang : 33 Lập kế hoạch kinh doanh cho công ty phà An Giang GVHD : Nguyễn Vũ Duy Ban Giám đốc gồm : giám đốc phó giám đốc Giám đốc người đứng đầu công ty, vừa đại diện cho nhà nước vừa đại diện cho tồn thể cán cơng ty Thực quản lý công ty theo đường lối, sách Đảng nhà nước phó giám đốc có nhiệm vụ giúp giám đốc cơng tác quản lý điều hành xí nghiệp trực thuộc công ty Ban giám đốc đội ngũ cán lâu năm nên có kinh nghiệm công tác quản lý điều hành công ty, đề chiến lược phù hợp với gia đoạn phát triển cơng ty, có đạo kịp thời thường xuyên kiểm tra, đôn đốc nhân viên làm việc Bên cạnh đó, đội ngũ lao động cơng ty đơng Có 485 nhân viên, gồm 392 nam 93 nữ, cấu lao động phân theo trình độ sau : Bảng 5-9 : Cơ cấu lao động phân theo trình độ Số Lượng LĐ Tỉ Trọng (người) (%) Đại học 64 13,20 Trung cấp 31 6,39 Sơ cấp 34 7,01 Lao động phổ thông 136 28,04 Công nhân kỹ thuật 220 45,36 Tổng 485 100 (Nguồn từ phòng tổ chức hành chính) Trình Độ Hiện đội ngũ nhân công ty đủ đáp ứng nhu cầu phù hợp với qui mô hoạt động công ty Hàng năm phịng tổ chức hành đề lên kế hoạch đưa nhân viên học lớp bồi dưỡng nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ Cụ thể tháng đầu năm 2006 đưa nhân viên học đại học, 20 người học nâng bậc thuyền trưởng, 10 người học nâng bậc máy trưởng Nhằm giảm bớt tỷ lệ lao động phổ thông, tăng dần tỷ lệ công nhân kỹ thuật Do yếu tố lao động ưu điểm công ty nên công ty đặt mục tiêu chăm lo đời sống cán nhân viên lên hàng đầu Trong năm 2006, kế hoạch tiền lương công ty phân bổ sau : (Bảng số liệu trang 35) Trong tiền lương lấy theo số liệu phòng phòng tổ chức hành cung cấp Trích 15% cho BHXH, 2% theo lương cho BHYT, 2% theo lương thực lãnh cho KPCĐ SVTH : Nguyễn Anh Thư Trang : 34 Lập kế hoạch kinh doanh cho công ty phà An Giang GVHD : Nguyễn Vũ Duy Bảng 5-10 : Bảng kế hoạch tiền lương công ty Phà An Giang năm 2006 ĐVT : Tr.đ STT Đơn Vị I II III IV V VI Vận Chuyển Phà XN Phà An Hòa XN Phà Năng Gù XN Phà Châu Giang Bến Phà Thuận Giang TTP Cầu Ông Chưởng TTP TL941 XN Cơ Khí Giao Thơng Bộ phận trực tiếp Bộ phận gián tiếp (quản lý) XN Vận Tải Sông Biển Bộ phận trực tiếp Bộ phận gián tiếp (quản lý) Văn Phịng Cơng Ty Giám Đốc Cán quản lý văn phòng Tổng Cộng SVTH : Nguyễn Anh Thư Tổng số LĐ Lương+PC (người) BHXH BHYT Tổng chi phí nhân công KPCĐ 130 36 120 44 18 30 3.825 1.082 3.229 1.329 470 809 186 55 161 69 23 42 19 16 38 11 32 13 4.068 1.153 3.438 1.418 500 863 32 13 640 275 56 24 13 717 308 221 17,5 2,5 245 53 485 100 1.403 13.383 77 713,5 74,5 14 145 104 1.502 14.316 Trang : 35 Lập kế hoạch kinh doanh cho công ty phà An Giang GVHD : Nguyễn Vũ Duy 5.2.2 Về chi phí quản lý Đối với xí nghiệp phà, chi phí quản lý cơng ty phân bổ theo % doanh thu, điều có nghĩa năm 2006, cơng ty bỏ 4.325 tỷ đồng để phân bổ chi phí quản lý cho xí nghiệp phà Số liệu cụ thể đựơc tính bảng sau : Bảng 5-11: Bảng phân bổ chi phí quản lý cho xí nghiệp Phà Chỉ Tiêu ĐVT Vận Chuyển Phà An Hòa Năng Gù Châu Giang Thuận Giang Doanh Thu Tr.đ Tr.đ Tr.đ Tr.đ Tr.đ Tỷ lệ % CPQL DT 46.175,59 21.795,52 4.151,93 15.898,79 4.329,35 Tổng CPQL 4.325 2.041 389 1.489 406 47,2% 8,99% 34,43% 9,38% Bảng 5-12 : Bảng tính chi phí quản lý xí nghiệp Cơ Khí, xí nghiệp VTSB ĐVT : Tr.đ STT Kế Hoạch 2006 XN Cơ Khí XN VTSB CP nhân viên quản lí 308 245 CP vật liệu quản lí 24 CP đồ dùng văn phòng 16 13 CP khấu hao TSCĐ (văn phịng) 17 43 Thuế, phí lệ phí CP dịch vụ mua ngồi 58 62 CP tiền khác 169 62 Tổng CP QLDN 595 435 Chỉ Tiêu 5.3 Các Dự Báo Tài Chính *Các giả định tài : giả định sở tính tốn kế hoạch tài cơng ty năm 2006 - Tốc độ tăng sản lượng vận chuyển phà trạm thu phí 8% - Doanh thu TTPTL941 4.900 tỷ, trích nộp ngân sách nhà nước 80% - Doanh thu TTP Cầu Ông Chưởng 2.330 tỷ đồng, trích nộp ngân sách 67% - Mức trích khấu hao TSCĐ tồn cơng ty 10.200 tỷ đồng bao gồm : XN An Hịa 3.508 tỷ, Năng Gù 1.480 tỷ, Châu Giang 1.481 tỷ, Thuận giang 1.545 tỷ, XN CKGT 298 tỷ, XN VTSB 1.535 tỷ văn phịng cơng ty 353 tỷ - Chi phí quản lý doanh nghiệp tồn cơng ty 4.324 tỷ đồng - Chi phí lãi vay phải trả năm 1.446 tỷ đồng - Dự kiến chi phí NVLTT XN VTSB năm 73 triệu đồng - Chi phí bảo dưỡng, bảo trì thiết bị, phương tiện 931 triệu đồng SVTH : Nguyễn Anh Thư Trang : 36 Lập kế hoạch kinh doanh cho công ty phà An Giang GVHD : Nguyễn Vũ Duy - Chi phí sửa chữa lớn 3.304 tỷ đồng - Chi phí khác dự trù 8.809 tỷ - Dự kiến tổng tài sản vào cuối kỳ 149.866,242 tỷ đồng - Dự kiến nguồn vốn chủ sở hữu 108.293,982 tỷ *Dự Kiến thu nhập chi phí : Bảng 5-13 : Bảng dự kiến kết hoạt động Vận chuyển phà năm 2006 ĐVT : Tr.đ STT Chỉ Tiêu I II III IV V VI VII Doanh Thu CP HĐSXKD CP NVL trực tiếp CP nhân công CP sản xuất chung Khấu hao TSCĐ sản xuất Sửa chữa lớn Sửa chữa thường xuyên CP bảo dưỡng, bảo trì CP khác Lãi Gộp CP QLDN LN trước thuế Thuế TNDN (28%) LN sau thuế AH 20.634,81 16.773,0 4.850,95 4.068 7.854 3.508 2.222 221 403 1.500 3.861,86 2.041 1.820,86 509,84 1.311,02 Vận Chuyển Phà NG CG 3.930,24 15.027,98 3.947,4 8.586,0 610,43 1.318,98 1.153 3.438 2.184 3.829 1.480 1.481 262 564 41 115 101 169 300 1.500 -17,19 6.442,00 389 1.489 -406,19 4.953,00 -113,73 1.386,84 -292,45 3.566,16 TG 4.097,64 3.781,5 493,50 1.418 1.870 1.545 86 41 98 100 316,14 406 -89,86 -25,16 -64,70 (Các số liệu chi phí sản xuất chung lấy từ phòng kế hoạch tổng hợp) Dựa vào bảng số liệu, ta thấy năm 2006 tình hình vận chuyển phà xí nghiệp phà Năng Gù, phà Thuận Giang khơng có hiệu Do năm nay, chi phí khấu hao tài sản xí nghiệp phát sinh lớn chiếm 1/3 tổng chi phí hoạt động xí nghiệp Trong doanh thu tăng không đáng kể so với năm 2005, mà hoạt động kinh doanh xí nghiệp bị lỗ năm Bênh cạnh đó, lợi nhuận đem từ xí nghiệp phà An Hòa, phà Châu Giang cao Đảm bảo sau bù lỗ cho xí nghiệp tổng lợi nhuận vận chuyển phà cơng ty năm đạt mức cao định Bảng 5-14 : Bảng dự kiến kết SXKD xí Cơ Khí VTSB SVTH : Nguyễn Anh Thư Trang : 37 Lập kế hoạch kinh doanh cho công ty phà An Giang GVHD : Nguyễn Vũ Duy ĐVT : triệu đồng STT I II III IV V VI VII Chỉ Tiêu Doanh Thu CP HĐSXKD CP NVL trực tiếp CP nhân công CP sản xuất chung Khấu hao TSCĐ Sửa chữa lớn Sửa chữa thường xuyên CP bảo dưỡng, bảo trì CP khác Lãi Gộp CP QLDN LN trước thuế Thuế TNDN (28%) LN sau thuế KH 2006 Cơ Khí VTSB 10.174 5.169,72 7.686 4.087 5.673 73 717 1.296 4.014 357 1.499 170 128 85 160 811 2.100 2.488 1.083 595 435 1.893 648 530,04 181,36 1.362,96 466,36 (các số liệu chi phí sản xuất chung có nguồn từ phịng kế hoạch tổng hợp) Nhìn vào bảng số liệu ta nhận thấy, doanh thu từ hoạt động khí cao gấp đơi so với hoạt động vận tải sông lợi nhuận đem cao gần gấp lần Nguyên nhân : xí nghiệp VTSB hoạt động theo hình thức “khốn % chi phí doanh thu” nên khoản mục chi phí khác bao gồm : chi phí phí khác + chi phí khốn cho phương tiện xí nghiệp Trong đó, chi phí khốn 2.074 tỷ đồng, chiếm 2/3 tổng doanh thu xí nghiệp Dẫn đến lợi nhuận trước thuế giảm mạnh Bảng 5-15 : Bảng dự kiến kết SXKD công ty Phà An Giang năm 2006 ĐVT : Tr.đ SVTH : Nguyễn Anh Thư Trang : 38 Lập kế hoạch kinh doanh cho công ty phà An Giang STT I II A B III IV V VI Chỉ Tiêu Doanh Thu Vận chuyển phà TTP TL941 TTP Cầu Ông Chưởng XN Cơ khí giao thơng XN Vận tải sơng biển CP HĐSXKD Hoạt động dịch vụ & sản xuất CP NVL trực tiếp CP nhân công trực tiếp CP sản xuất chung Khấu hao TSCĐ sản xuất Sửa chữa lớn Sửa chữa thường xuyên CP bảo dưỡng, bảo trì Trả tiền lãi vay CP khác Hoạt động thu phí Nộp ngân sách Dự tốn chi phí hoạt động Lãi Gộp CP QLDN LN trước thuế Tỷ suất LN/DT GVHD : Nguyễn Vũ Duy Kế Hoạch Năm 2006 66.264,39 43.690,67 4.900 2.330 10.174 5.169,72 55.154,86 47.911,86 13.019,86 10.794 24.098 9.794 3.304 533 931 1.446 8.090 7.243 5.481 1.762 11.109,53 4.324 6.785,53 10,24% Dựa vào bảng kết tổng hợp ta thấy tỷ suất lợi nhuận dự kiến công ty năm thấp 1,41 lần so với năm trước Nguyên nhân lợi nhuận năm 2006 giảm 21,87 lần so với năm 2005, yếu tố làm giảm lợi nhuận chi phí nguyên vật liệu năm 2006 phát sinh lớn, cao gấp 9,68 lần năm 2005 Nhìn chung tỷ suất lợi nhuận doanh thu đạt vượt mức kế hoạch mà cơng ty đề 10% *Dự đốn tỷ số tài năm 2006 Bảng 5-16 : Các tỷ số tài dự kiến cơng ty Phà An Giang năm 2006 ĐVT : Tr.đ SVTH : Nguyễn Anh Thư Trang : 39 Lập kế hoạch kinh doanh cho công ty phà An Giang Chỉ Tiêu Doanh thu LN trước thuế Tổng tài sản Vốn chủ sở hữu Tổng nợ Tỷ suất LN/DT Tỷ suất LN/TTS Tỷ suất LN/VCSH TH 2005 60.191 8.685 136.620,29 104.371,23 32.249,06 14,43% 6,36% 8,32% GVHD : Nguyễn Vũ Duy KH 2006 66.264,39 6.785,53 149.866,24 108.293,98 41.572,26 10,24% 4,53% 6,27% Tỷ lệ tăng 06/05 10,09% -21,87% 9,69% 3,76% 28,91% -29,04% -28,77% -24,46% 5.4 Một Số Giải Pháp Cho Hoạt Động Sản Xuất Kinh Doanh 5.4.1 Giải pháp quản trị Hoàn thiện cấu tổ chức, nâng cao lực cán để quản lý hoạt động sản xuất kinh doanh có hiệu Bằng giải pháp : không ngừng tăng cường đào tạo, nâng cao trình độ quản lý cho cán bộ, luân chuyển cán phù hợp với sở trường công tác, tạo cạnh tranh lành mạnh tạo nổ lực công tác cán Tăng cường cơng tác kiểm sốt nội Các phịng ban cần tập trung chun sâu vào cơng tác quản lý Cụ thể như: -Phịng tổ chức-hành chánh : công tác đào tạo cán cần đào tạo hướng, mục đích dự kiến nhu cầu cho tương lai, tránh đào tạo tràn lan, tập trung vào ngành nghề nhiều nhu cầu chưa thật cần thiết -Phịng kế hoạch-tổng hợp : thực cơng tác xây dựng kế hoạch kinh doanh cần có chiến lược dài hạn, thực tế Xây dựng kế hoạch tiết, cụ thể, rõ ràng Thường xuyên có đánh giá, so sánh, báo cáo kịp thời cho ban lãnh đạo -Phòng kỹ thuật phòng vật tư : cần quản lý chất lượng phương tiên sâu sát hơn, theo dõi định kì việc tu, bảo dưỡng, đăng kiểm phương tiện Nguyên vật liệu cần tăng cường quản lý, cung ứng kịp thời, để tồn kho nhiều khơng thể thiếu cần sử dụng -Phịng kế tốn-tài vụ : tăng cường cơng tác kế tốn quản trị, đảm bảo đáp ứng yêu cầu quản lý chi phí đến khoản nhỏ nhất, có phân tích, đánh giá, đề xuất đắn quản lý 5.4.2 Giải pháp Marketing Hoạt động khí yếu lĩnh vực tiếp thị sản phẩm, khả nắm bắt, khai thác đáp ứng nhu cầu thị trường cịn yếu Vì mà xí nghiệp Cơ Khí cần xây dựng riêng cho phịng marketing, để tìm hiểu thông tin thị trường, khách hàng, sản xuất mà thị trường cần Tạo động, thích ứng kịp thời với thay đổi thị trường 5.4.3 Giải pháp sản xuất-tác nghiệp -Việc bố trí phương tiện vận tải phải phù hợp với bến, xí nghiệp SVTH : Nguyễn Anh Thư Trang : 40 Lập kế hoạch kinh doanh cho công ty phà An Giang GVHD : Nguyễn Vũ Duy -Định mức tiêu hao nhiên liệu phải cập nhật, đánh giá lại hàng năm Với tình hình giá dầu ln tăng nhà cung cấp nhiên liệu cần chọn đại lí cấp I để giảm chi phí khơng phải thơng qua nhiều khâu trung gian -Thay đổi phương tiện máy móc đại nhằm nâng cao chất lượng phục vụ -Về công tác chuẩn bị cho sản xuất kinh doanh : để chủ động thay đổi thị trường, cần phải có kế hoạch sản xuất kinh doanh cụ thể, chi tiết cho xí nghiệp cơng ty -Tăng doanh thu đồng thời giảm thiểu chi phí quản lý : đánh giá hoạt động công ty thời gian gần cho thấy chi phí tăng tuyệt đối, chi phí quản lý chiếm 7% doanh thu Do cần có giải pháp để giảm bớt chi phí quản lý : tăng cường kiểm soát nội để tránh xảy tiêu cực, cải tiến quản lý lao động, bố trí hài hịa cấu lao động trực tiếp gián tiếp, hạn chế nhận thêm lao động… Ngoài giải pháp trên, để hoạt động kinh doanh ngày có hiệu cơng ty cần phải có kế hoạch xếp lại hoạt động xí nghiệp, đa dạng hóa ngành nghề, mở rộng liên kết, liên doanh, nâng cao lực cạnh tranh SVTH : Nguyễn Anh Thư Trang : 41 Lập kế hoạch kinh doanh cho công ty phà An Giang GVHD : Nguyễn Vũ Duy Chương KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ Trong kinh tế thị trường với cạnh tranh gay gắt hoạt động kinh doanh phải đối đầu với khó khăn Việc lập kế hoạch sản xuất kinh doanh công cụ giúp công ty đánh giá mặt mạnh, mặt yếu mình, đồng thời đề chiến lược kịp thời, phù hợp, thích ứng với thay đổi môi trường nhằm nâng cao hiệu hoạt động cho doanh nghiệp Có thể nói, cơng ty Phà An Giang đơn vị làm ăn kinh doanh có hiệu với doanh thu ngày tăng Tuy vậy, muốn trì phát triển ổn định bền vững cần phải có giải pháp thiết thực Vì mà việc xây dựng kế hoạch kinh doanh cho công ty phải việc làm thường xun, lâu dài Cơng ty cần có chiến lược, giải pháp cụ thể để nắm bắt kịp thời thông tin, tận dụng hội để mở rộng sản xuất kinh doanh nhằm bước đưa công ty đà phát triển Qua thực trạng đơn vị số tình hình kinh tế-xã hội đúc kết từ hoạt động thực tiễn, tơi xin có vài kiến nghị sau : - Với Tỉnh : + Cần có qui định, kiểm tra chặt chẽ bến đị tư nhân để tránh tình trạng cạnh tranh không lành mạnh + Đoạn quản lý đường sông ngành chức cần có biện pháp bảo vệ phao tiêu báo hiệu đường thủy, tránh mát thường xuyên làm ảnh hưởng đến cơng tác an tồn giao thơng đường thủy + Cho phép công ty xử lý thường xuyên bến bị bồi lắng để nâng cao chất lượng phục vụ, an tồn vận chuyển - Với cơng ty : + Tăng cường khâu kiểm soát nội bộ, lập đường dây nóng có hộp thư góp ý để kịp thời phát tố giác tiêu cực xảy bến phà + Hỗ trợ nhiều cho xí nghiệp Cơ Khí, xí nghiệp VTSB cơng tác tìm kiếm thị trường, khách hàng để hoạt động kinh doanh lĩnh vực ngày phát triển theo chiều rộng lẫn chiều sâu + Nâng cao chất lượng phục vụ hành khách biện pháp : tăng cường giữ gìn an ninh trật tự bến phà, giữ vệ sinh bến bãi sẽ, đội ngũ nhân viên bán vé, kiểm sốt vé có thái độ nhiệt tình, niềm nở khách hàng, tăng thêm số chuyến phà hoạt động vào cao điểm để phục vụ hành khách qua lại nhanh chóng SVTH : Nguyễn Anh Thư Trang : 42 TÀI LIỆU THAM KHẢO Kế hoạch sản xuất kinh doanh công ty Phà An Giang năm 2006 Phạm Ngọc Thúy 2002 Kế Hoạch Kinh Doanh Nhà xuất Đại Học Quốc Gia TP.HCM Huỳnh Phú Thịnh 2005 Xây Dựng Chiến Lược Phát Triển Cho Công Ty AGFISH Giai Đoạn 2005-2010 Luận văn thạc sĩ kinh tế Trường Đại Học Kinh Tế TP.HCM Huỳnh Phú Thịnh.2005 Giáo Trình Chiến Lược Kinh Doanh Khoa Kinh Tế-Trường Đại Học An Giang Võ Dũng Sĩ 2004.Thực Trạng Và Giải Pháp Nâng Cao Hiệu Quả Sản Xuất Kinh Doanh Tại Công Ty Phà An Giang Tiểu luận Trung cấp Chính Trị Trường Chính Trị Tơn Đức Thắng Lê Yến Nhi 2004 Lập Kế Hoạch Kinh Doanh Cho Công Ty Dược Phẩm An Giang Luận văn cử nhân kinh tế Trường đại học Cần Thơ ... Nguyễn Anh Thư Trang : Lập kế hoạch kinh doanh cho công ty phà An Giang GVHD : Nguyễn Vũ Duy 2.2 Những điểm tương đồng “lập kế hoạch kinh doanh cho công ty CDS” với “lập kế hoạch kinh doanh cho. .. Trong “lập kế hoạch kinh doanh cho công ty phà An Giang? ?? có nêu lên giải pháp để thực tốt kế hoạch đề SVTH : Nguyễn Anh Thư Trang : 10 Lập kế hoạch kinh doanh cho công ty phà An Giang GVHD :... kế hoạch sản xuất, kế hoạch nhân sự, kế hoạch tài chính… Chương LẬP KẾ HOẠCH SẢN XUẤT KINH DOANH CHO CÔNG TY PHÀ AN GIANG SVTH : Nguyễn Anh Thư Trang : 27 Lập kế hoạch kinh doanh cho công ty phà