Phân tích tình hình cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP công thương việt nam chi nhánh an giang

TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH ĐÀO THỊ DIỄM PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH AN GIANG Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng CHUYÊN ĐỂ TỐT NGHIỆP An Giang, tháng 04 năm 2013 TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH CHUN ĐỀ TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH AN GIANG Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Sinh viên thực hiện: Đào Thị Diễm Lớp: DH10NH Mã số sinh viên: DNH093173 Giảng viên hướng dẫn: Ths Trần Công Dũ An Giang, tháng 04 năm 2013 LỜI CÁM ƠN  Gần 04 năm học trôi qua thời gian thầy cô bước truyền đạt cho chúng em kiến thức, kinh nghiệm q báu Với lịng biết ơn sâu sắc, tơi xin chân thành cám ơn Quý thầy cô Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh Trường Đại học An Giang - người ln hết lịng với nghiệp trồng người Đặc biệt thầy Trần Công Dũ tận tình giúp đỡ tơi hồn thành chun đề tốt nghiệp với tất trách nhiệm lòng nhiệt thành Tôi xin chân thành cám ơn Ban Giám Đốc, Trưởng Phịng khách hàng doanh nghiệp cơ, chú, anh, chị Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh An Giang nhiệt tình hướng dẫn tạo điều kiện thuận lợi cho suốt thời gian thực tập đơn vị Xin chân thành cám ơn Sinh viên thực Đào Thị Diễm Nhận xét xét của giảng giảng viên viên hướng phản biện Nhận dẫn ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………… …………………………………………… Long xuyên, ngày …tháng …năm 2013 Người nhận xét TÓM TẮT Hoạt động cho vay hoạt động ngân hàng thương mại, thu nhập từ hoạt động chiếm tỷ trọng cao tổng thu nhập ngân hàng Bên cạnh đó, hoạt động cho vay góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế qua việc cung cấp vốn cho doanh nghiệp thực sản xuất, kinh doanh Ngân hàng muốn mở rộng cho vay, doanh nghiệp muốn đạt cấu vốn tối ưu Thế hoạt động cho vay tiềm ẩn rủi ro lớn doanh nghiệp khả trả nợ ngân hàng có nguy khơng địi gốc lãi Vì song song với việc mở rộng cho vay, ngân hàng đồng thời phải nâng cao hiệu quả, chất lượng khoản vay doanh nghiệp đảm bảo hai mục tiêu lớn mục tiêu sinh lời mục tiêu an toàn Ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh An Giang thành lập 26/03/1988 Sau nhiều năm hoạt động, chi nhánh bước vào ổn định, củng cố hoạt động kinh doanh mở rộng địa bàn hoạt động khắp toàn tỉnh Đồng thời chi nhánh dần tạo uy tín khách hàng hệ thống tín dụng địa phương Ngồi phần mở đầu kết luận đề tài gồm chương: Nội dung nghiên cứu trình bày chương: Chương 1: Những vấn đề lý luận chung cho vay trung dài hạn doanh nghiệp Chương 2: Giới thiệu khái quát Ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh An Giang Chương 3: Phân tích hoạt động cho vay trung dài hạn doanh nghiệp NHCTVN chi nhánh An Giang MỤC LỤC Trang MỤC LỤC i DANH MỤC SƠ ĐỒ & BẢNG v DANH MỤC BIỂU ĐỒ vi DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT vii MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài Mục tiêu nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu CHƢƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP 1.1 Một số vấn đề lý luận chung cho vay trung dài hạn doanh nghiệp 1.1.1 Khái niệm cho vay trung dài hạn 1.1.2 Khái niệm doanh nghiệp 1.2 Các hình thức cho vay doanh nghiệp 1.2.1 Cho vay lần: 1.2.2 Cho vay theo hạn mức tín dụng: 1.2.3 Cho vay theo dự án đầu tư: 1.3 Nhân tố ảnh hƣởng đến hiệu hoạt động cho vay doanh nghiệp 1.3.1 Các yếu tố từ doanh nghiệp 1.3.2 Những nhân tố ngân hàng Trang i 1.3.3 Những nhân tố khách quan 1.4 Một số tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng 1.4.1 Tỷ lệ Dư nợ (Tổng dư nợ/Tổng nguồn vốn) 1.4.2 Hiệu suất sử dụng vốn (%) 1.4.3 Hệ số thu nợ (%) 1.4.4 Tỷ lệ nợ hạn (%) 1.4.5 Tỷ lệ nợ xấu (%) 1.4.6 Vịng quay vốn tín dụng (Vòng) CHƢƠNG GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT NGÂN HÀNG CÔNG THƢƠNG 10 VIỆT NAM CHI NHÁNH AN GIANG 10 2.1 Tổng quan chi nhánh Ngân hàng Công Thƣơng Việt Nam tỉnh An Giang 10 2.1.1 Giới thiệu khái quát Ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh An Giang 10 2.1.2 Bộ máy quản lý Ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh An Giang 12 2.2 Một số quy định cho vay trung dài hạn doanh nghiệp Ngân hàng Công thƣơng Việt Nam chi nhánh An Giang 19 2.2.1 Nguyên tắc cho vay 17 2.2.2 Điều kiện cho vay 17 2.2.3 Mức cho vay 18 2.2.4 Thời hạn cho vay 18 2.2.5 Lãi suất cho vay 18 2.2.6 Trả nợ gốc lãi vốn vay 19 2.2.7 Kiểm tra, giám sát vốn vay 20 2.2.8 Giới hạn cho vay 20 2.3 Khái quát kết hoạt động kinh doanh NHCTVN An Giang 20 2.3.1 Kết hoạt động kinh doanh NHCTVN An Giang 20 Trang ii 2.3.2 Những thuận lợi khó khăn trình hoạt động NHCTVN An Giang 22 2.3.3 Phương hướng hoạt động NHCTVN An Giang 23 2.4 Khái quát hoạt động tín dụng NHCTVN An Giang 24 2.4.1 Tình hình nguồn vốn NHCTVN An Giang 24 2.4.2 Tình hình hoạt động tín dụng NHCTVN An Giang 26 CHƢƠNG PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN ĐỐI VỚI DN TẠI NHCTVN CN AN GIANG GIAI ĐOẠN (2010 – 2012) 28 3.1 Phân tích hoạt động cho vay trung dài hạn doanh nghiệp NHCTVN An Giang giai đoạn (2010 – 2012) 28 3.1.1 Phân tích doanh số cho vay trung dài hạn doanh nghiệp NHCTVN An Giang giai đoạn (2010 – 2012) 28 3.1.2 Phân tích doanh số thu nợ trung dài hạn doanh nghiệp NHCTVN An Giang giai đoạn (2010 – 2012) ………….33 3.1.3 Phân tích dư nợ trung dài hạn doanh nghiệp NHCTVN An Giang giai đoạn (2010 – 2012) 39 3.1.4 Phân tích nợ hạn trung dài hạn doanh nghiệp NHCTVN An Giang giai đoạn (2010 – 2012) 44 3.2 Một số tiêu đánh giá hiệu hoạt động cho vay trung dài hạn DN NHCTVN An Giang 48 3.2.1 Tổng dư nợ tổng vốn huy động 48 3.2.2 Hệ số thu nợ 49 3.2.3 Vòng quay vốn tín dụng 49 3.2.4 Nợ hạn tổng dư nợ 49 3.3 Đánh giá tổng quát hoạt động cho vay trung dài hạn DN NHCTVN An Giang 50 3.3.1 Những mặt đạt 50 3.3.2 Những mặt tồn 51 3.4 Một số giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng NHCTVN An Giang 51 Trang iii KẾT LUẬN 53 TÀI LIAM KHẢO 54 Trang iv DANH MỤC SƠ ĐỒ VÀ BẢNG Tên sơ đồ bảng Trang Sơ đồ 2.1: Sơ đồ tổ chức NHCTVN An Giang 12 Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh NHCTVN An Giang 20 Bảng 2.2: Tình hình nguồn vốn kinh doanh NHCTVN An Giang 24 Bảng 2.3: Tình hình hoạt động tín dụng NHCTVN An Giang 26 Bảng 3.1: Doanh số cho vay trung dài hạn doanh nghiệp so với tổng doanh số cho vay ngân hàng 28 Bảng 3.2: Doanh số cho vay trung dài hạn đối doanh nghiệp theo thành phần kinh tế 29 Bảng 3.3: Doanh số cho vay trung dài hạn doanh nghiệp theo ngành kinh tế 31 Bảng 3.4: Doanh số thu nợ trung dài hạn doanh nghiệp so với tổng thu nợ ngân hàng 34 Bảng 3.5: Doanh số thu nợ trung dài hạn doanh nghiệp theo thành phần kinh tế 35 Bảng 3.6: Doanh số thu nợ trung dài hạn doanh nghiệp theo ngành nghề 37 Bảng 3.7: Dư nợ trung dài hạn doanh ngiệp so với tổng dư nợ ngân hàng 39 Bảng 3.8: Dư nợ trung dài hạn doanh nghiệp theo thành phần kinh tế 40 Bảng 3.9: Dư nợ trung dài hạn doanh nghiệp theo ngành kinh tế 42 Bảng 3.10: Nợ hạn trung dài hạn doanh nghiệp so với tổng nợ hạn ngân hàng 44 Bảng 3.11: Nợ hạn trung dài hạn doanh nghiệp theo thành phần kinh tế 45 Trang v Phân tích tình hình cho vay trung dài hạn DN NHCTVN chi nhánh An Giang % 100% 80% 60,00 52,17 56,83 40,00 47,83 43,17 60% 40% 20% 0% Năm 2010 Năm 2011 DN quốc doanh Năm 2012 DN quốc doanh Biểu đồ 3.5: Cơ cấu dƣ nợ trung dài hạn DN theo thành phần kinh tế Cơ cấu dư nợ doanh nghiệp quốc doanh chiếm tỷ trọng 60% tổng dư nợ trung dài hạn doanh nghiệp cao so với doanh nghiệp quốc doanh nhiên doanh nghiệp quốc doanh có xu hướng tăng tỷ trọng qua năm từ 40% lên đến 47,83% giảm xuống 43,17% giai đoạn 2010 – 2012 tổng dư nợ trung dài hạn doanh nghiệp Dư nợ tăng dần qua năm năm 2011 kinh tế mở rộng nên nhà doanh nghiệp phát triển nước lẫn nước khả trả nợ cho ngân hàng nhiên năm 2012 năm kinh tế gặp nhiều khó khăn bị ảnh hưởng kinh tế giới khủng hoảng nợ công phần khách hàng đáp ứng điều kiện ngân hàng mà ngân hàng tập trung vào thu nợ để tránh tình trạng nợ tồn động lại SVTH: Đào Thị Diễm Trang 41 Phân tích tình hình cho vay trung dài hạn DN NHCTVN chi nhánh An Giang Dƣ nợ trung dài hạn DN theo ngành kinh tế Bảng 3.9: Dƣ nợ trung dài hạn DN theo ngành kinh tế ĐVT: Triệu đồng,% Chênh lệch Năm 2011/2010 Chỉ tiêu 2010 2011 2012 Tuyệt đối Tƣơng đối 2012/2011 Tuyệt đối Tƣơng đối Nông lâm nghiệp 8.839 21.309 21.554 12.470 141,09 245 1,15 Thủy sản 15.836 23.823 20.002 7.987 50,44 (3.821) (16,04) Công nghiệp chế biến 11.637 15.124 16.470 3.487 29,96 1.346 8,90 Xây dựng 10.054 19.600 24.667 9.546 94,95 5.067 25,85 Thương mại dịch vụ 22.398 33.420 32.686 11.022 49,21 (734) (2,20) Khác 4.891 7.496 8.790 2.605 53,26 1.294 17,26 Tổng 73.655 120.772 124.169 47.117 63,97 3.397 2,81 (Nguồn: Báo cáo tổng hợp hoạt động tín dụng NHCTVN AG 2010 – 2012) SVTH: Đào Thị Diễm Trang 42 Phân tích tình hình cho vay trung dài hạn DN NHCTVN chi nhánh An Giang 6,64 % 6,21 % 12% 21,50 % 30,41 % 13,65 % 15,80 % 27,67 % 16,23 % 17,64 % 19,73 % 7,08 % 26,32 % 19,87 % 12,52 % Năm 2012 Năm 2011 Năm 2010 17,36 % 16,11 % 13,26 % Nông lâm nghiệp Thủy sản Công nghiệp chế biến Xây dựng Thương mại – dịch vụ Khác Biểu đồ 3.6 : Cơ cấu dƣ nợ trung dài hạn DN theo ngành kinh tế Thông qua bảng số liệu 3.9 cho thấy tình hình dư nợ trung dài hạn doanh nghiệp theo ngành kinh tế cụ thể sau:  Ngành nông nghiệp – thủy sản Dư nợ ngành nông nghiệp – thủy sản biến động qua năm cụ thể sau Về nông lâm nghiệp: Dư nợ năm 2010 đạt 8.839 triệu đồng sang năm 2011 đạt với số tiền 21.309 triệu đồng tăng so với năm 2010 12.470 triệu đồng tương ứng 141,09%) đến năm 2012 dư nợ 21.554 triệu đồng giảm so với năm 2011 245 triệu đồng tương ứng 1,15%) Về thủy sản: Dư nợ năm 2010 đạt 15.836 triệu đồng sang năm 2011 đạt với số tiền 23.823 triệu đồng tăng so với năm 2010 khoản tiền 7.987 triệu đồng tương ứng 50,44%) đến năm 2012 dư nợ đạt 20.002 triệu đồng giảm so với năm 2011 với số tiền 3.821 triệu đồng tương ứng 16,04%)  Ngành công nghiệp – xây dựng Dư nợ nhóm ngành cơng ngiệp – xây dựng biến động tăng giảm qua năm cụ thể sau: Về công nghiệp: Dư nợ năm 2010 đạt 11.637 triệu đồng sang năm 2011 đạt với số tiền 15.124 triệu đồng tăng so với năm 2010 3.487 triệu đồng tương ứng 29,96%) đến năm 2012 dư nợ đạt 16.470 triệu đồng tăng so với năm 2011 1.346 triệu đồng tương ứng 8,9%) Về xây dựng: Dư nợ năm 2010 đạt 10.054 triệu đồng sang năm 2011 dư nợ tăng lên 19.600 triệu đồng tăng so với năm 2010 9.546 triệu đồng tương ứng 94,95%) đến năm 2012 dư nợ 24.667 triệu đồng tăng so với năm 2011 5.067 triệu đồng tương ứng 25,85%) SVTH: Đào Thị Diễm Trang 43 Phân tích tình hình cho vay trung dài hạn DN NHCTVN chi nhánh An Giang  Ngành thương mại – dịch vụ Qua bảng số liệu 3.9 ta thấy dư nợ nhóm ngành thương mại – dịch vụ biến động qua năm cụ thể sau: năm 2010 dư nợ đạt 22.398 triệu đồng sang năm 2011 tăng lên đạt 33.420 triệu đồng tăng so với năm 2010 khoản 11.022 triệu đồng tương ứng 49,21%) đến năm 2012 dư nợ 32.686 triệu đồng giảm so với năm 2011 734 triệu đồng tương ứng 2,2%)  Ngành khác Qua bảng số liệu 3.9 cho ta thấy tăng giảm dư nợ qua năm cụ thể sau: năm 2010 dư nợ đạt 4.891 triệu đồng sang năm 2011 tăng lên 7.496 triệu đồng giảm so với năm 2010 2.605 triệu đồng tương ứng 53,26%) đến năm 2012 dư nợ tăng lên đạt 8.790 triệu đồng tăng so với năm 2011 khoản tiền 1.294 triệu đồng tương ứng 17,26%) 3.1.4 Phân tích nợ hạn trung dài hạn DN NHCTVN An giang Chất lượng tín dụng ngân hàng thể khoản nợ hạn ngân hàng Nợ hạn hình thức biểu rủi ro tín dụng trình hoạt kinh doanh Ngân hàng, nguyên nhân khách quan chủ quan mà đến hạn khơng trả Ngồi ra, cịn có khoản nợ khách hàng vay sử dụng vốn sai mục đích, bị ngân hàng kiểm tra phát định thu hồi nợ trước hạn, không phạt chuyển sang nợ q hạn Chính vậy, việc theo dõi xem xét nợ hạn hoạt động cần thiết ngân hàng để hạn chế rủi ro dẫn đến hoạt động kinh doanh hiệu ngân hàng Bảng 3.10: Nợ hạn trung dài hạn DN so với tổng nợ hạn ngân hàng ĐVT: Triệu đồng,% Chênh lệch năm 2011/2010 Chỉ tiêu 2010 2011 2012 Tuyệt đối Tƣơng đối 2012/2011 Tuyệt đối Tƣơng đối Tổng DS nợ hạn 3.346 6.941 3.556 3.595 107,44 (3.385) (49) Nợ hạn DN 218 308 123 90 41,28 (185) (60) (Nguồn: Báo cáo tổng hợp hoạt động tín dụng NHCTVN AG 2010 – 2012) Thông qua bảng số liệu 3.10 nợ hạn trung dài hạn năm 2010: Tổng nợ hạn Chi nhánh 3.346 triệu đồng, nợ hạn trung dài hạn doanh SVTH: Đào Thị Diễm Trang 44 Phân tích tình hình cho vay trung dài hạn DN NHCTVN chi nhánh An Giang nghiệp đạt đến 218 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 6,52% tăng so với năm 2009 2.480 triệu đồng điều chứng tỏ năm doanh nghiệp gặp khó khăn việc trả nợ hạn cho ngân hàng đối tượng vay vốn khác Nguyên nhân hoạt động kinh doanh số doanh nghiệp gặp khó khăn, giá đầu vào tăng cao đầu khó tiêu thụ dẫn đến doanh thu không đủ trả nợ ngân hàng đến hạn, nguồn thu không đủ dẫn đến chậm trễ trả nợ ngân hàng Năm 2011: Nợ hạn doanh nghiệp tăng lên 90 triệu đồng tương ứng 41,28%) chiếm tỷ trọng 4,44% giảm so với năm 2010 2,08% tổng nợ hạn ngân hàng Mặc dù cán tín dụng thường xuyên liên lạc trực tiếp gặp gỡ để cân nhắc khách hàng trước đến ngày tất toán nợ vay doanh nghiệp tỏ có thiện chí toán tiền hạn cho ngân hàng kinh doanh khó khăn, trì hỗn việc trả nợ hạn khách hàng Hơn nữa, doanh nghiệp nhỏ, vốn yếu, sức cạnh tranh hàng hóa chưa cao, quản lý chưa khoa học, kinh nghiệm kinh doanh hạn chế nên gặp khó khăn giá thành sản phẩm tăng cao, khơng đủ sức đối phó với tình hình, hoạt động kinh doanh theo khơng đạt hiệu Năm 2012: Nợ hạn toàn Chi nhánh giảm xuống 3.556 triệu đồng, nợ hạn doanh nghiệp giảm xuống mức 0,17% dấu hiệu đáng mừng Nguyên nhân nhờ vào nổ lực cán tín dụng thường xuyên đôn đốc, nhắc nhở doanh nghiệp trả nợ hạn phận khách hàng muốn trì quan hệ tín dụng lâu dài với ngân hàng nên cố gắng hoàn tất trả lãi vay lẫn nợ gốc hạn Nợ hạn trung dài hạn DN theo thành phần kinh tế Bảng 3.11: Nợ hạn trung dài hạn DN theo thành phần kinh tế ĐVT: Triệu đồng,% Chênh lệch Năm 2011/2010 Chỉ tiêu 2010 2011 2012 Tuyệt đối 2012/2011 Tƣơng đối Tuyệt đối Tƣơng đối DN quốc doanh 89 112 46 23 25,84 (66) (59) DN quốc doanh 119 196 77 77 64,71 (119) (61) Tổng 218 308 123 90 41,28 (185) (60) (Nguồn: Báo cáo tổng hợp hoạt động tín dụng NHCTVN AG 2010 – 2012) SVTH: Đào Thị Diễm Trang 45 Phân tích tình hình cho vay trung dài hạn DN NHCTVN chi nhánh An Giang Qua bảng số liệu 3.11 cho ta thấy rõ tình hình nợ q hạn có chiều hướng giảm dần vào cụ thể sau: Nợ hạn doanh nghiệp quốc doanh chiểm tỷ trọng không cao so với doanh nghiệp quốc doanh chiếm 40,83% giảm dần qua năm 37,4% chứng tỏ nợ hạn doanh nghiệp quốc doanh giảm nhanh so với doanh nghiệp ngồi quốc doanh doanh nghiệp quốc doanh chiểm tỷ trọng cao 54,59% tăng dần 62,6% nợ hạn giảm Doanh nghiệp quốc doanh: nợ hạn năm 2011 với số tiền 112 triệu đồng tăng 23 triệu đồng so với năm 2010 tương ứng 25,84%) đến năm 2012 số nợ hạn giảm 66 triệu đồng so với năm 2011 tương ứng 59%) dấu hiệu đáng mừng % 100% 80% 54,58 63,64 62,60 40,82 36,36 37,40 60% 40% 20% 0% 2010 DN quốc doanh 2011 2012 Năm DN quốc doanh Biểu đồ 3.7: Cơ cấu nợ hạn trung dài hạn DN theo thành phần kinh tế Doanh nghiệp quốc doanh: nợ hạn năm 2010 119 triệu đồng đến năm 2011 số tăng lên 196 triệu đồng tăng 77 triệu đồng tương ứng 64,71%) đến năm 2012 tiếp tục giảm 77 triệu đồng giảm 119 triệu đồng tương ứng 61%) so với năm 2011 Nguyên nhân doanh nghiệp đầu tư sản xuất gặp điều kiện thuận lợi mang lợi nhuận cho doanh nghiệp nên có khả tốn khoản nợ ngân hàng có chiến lược thu hồi nợ tốt SVTH: Đào Thị Diễm Trang 46 Phân tích tình hình cho vay trung dài hạn DN NHCTVN chi nhánh An Giang Nợ hạn trung dài hạn DN theo ngành nghề kinh tế Bảng 3.12: Nợ hạn trung dài hạn DN so với tổng nợ hạn ngân hàng ĐVT: Triệu đồng,% Chênh lệch Năm 2011/2010 Chỉ tiêu 2010 2011 Tuyệt đối 2012 Tƣơng đối 2012/2011 Tuyệt đối Tƣơng đối Nông lâm nghiệp 33 45 19 12 36,36 (26) (58) Thủy sản 14 11 (3) (21,43) (4) (36) 125,00 (3) (33) Xây dựng 52 67 23 15 28,85 (44) (66) Thương mại - dịch vụ 78 130 45 52 66,67 (85) (65) Khác 37 46 23 24,32 (23) (50) Tổng 218 308 123 90 41,28 (185) (60) Công nghiệp chế biến (Nguồn: Báo cáo tổng hợp hoạt động tín dụng NHCTVN AG 2010 – 2012) Thông qua bảng số liệu 3.12, nhìn chung nợ hạn ngành giảm qua năm mà ngành nông lâm nghiệp năm 2010 nợ hạn 33 triệu đồng, năm 2011 tăng lên 45 triệu đồng tăng 12 triệu đồng so với năm 2010 tương ứng 36,36%) nhiên đến năm 2012 giảm 19 triệu đồng giảm so với năm 2011 26 triệu đồng tương ứng 58%) Ngành thủy sản giảm mạnh qua năm cụ thể năm 2010 nợ hạn 14 triệu đồng đến năm 2011 nợ hạn 11 triệu đồng giảm triệu đồng đến năm 2012 giảm đáng kể triệu đồng giảm so với năm 2011 triệu đồng tương ứng 36%) Ngành công nghiệp chế biến giảm cụ thể năm 2010 nợ hạn triệu đồng, năm 2011 nợ hạn tăng lên so với năm 2010 triệu đồng tương ứng 125%) năm 2012 giảm xuống triệu đồng giảm so với năm 2011 triệu đồng tương ứng 33%) Ngành xây dựng nợ hạn chiếm cao ngành lại năm 2010 nợ hạn 52 triệu đồng đến năm 2011 tăng lên đạt 67 triệu đồng số giảm mạnh 23 triệu đồng giảm 44 triệu đồng tương ứng 66%) so với năm 2011 Ngành thương mại - dịch vụ ngành chiếm tỷ trọng nợ hạn cao so với ngành SVTH: Đào Thị Diễm Trang 47 Phân tích tình hình cho vay trung dài hạn DN NHCTVN chi nhánh An Giang lại năm 2010 nợ hạn 78 triệu đồng đến năm 2011 tăng lên 130 triệu đồng tăng cao so với năm 2010 với số tiền 52 triệu đồng tương ứng 66,67%) đến năm 2012 giảm mạnh 45 triệu đồng giảm 85 triệu đồng tương ứng 65%) so với năm 2011 Ngành khác nợ hạn biến động qua năm nhìn chung đà giảm từ 37 triệu xuống 23 triệu giai đoạn 2010 – 2012 Cho thấy hoạt động sản xuất doanh nghiệp thuận lợi, bên cạnh năm 2012 doanh số cho vay trung dài hạn doanh nghiệp giảm nên tập trung vào công tác thu nợ nỗ lực không ngừng ngân hàng công tác thu hồi nợ khắc phục nợ hạn nợ xấu 3.2 Một số tiêu đánh giá hiệu hoạt động cho vay trung dài hạn DN NHCTVN An Giang Bảng 3.13 : Chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay trung dài hạn DN Chỉ tiêu Năm ĐVT 2010 2011 2012 Doanh số cho vay Triệu đồng 101.112 124.275 69.896 Doanh số thu nợ Triệu đồng 76.002 77.158 66.499 Dư nợ Triệu đồng 73.655 120.772 124.169 Dư nợ bình quân Triệu đồng 61.100 97.214 122.471 Nợ hạn Triệu đồng 218 308 123 Tỷ lệ nợ hạn % 0,30 0,26 0,10 1,24 0,79 0,54 75,17 62,09 95,14 1.082.373 1.300.000 1.343.757 6,80 9,29 9,24 Vòng quay vốn cho vay Vòng Hệ số thu nợ % Vốn huy động Triệu đồng Dư nợ/Vốn huy động % 3.2.1 Tổng dƣ nợ tổng vốn huy động Thông qua bảng số liệu 3.13, tiêu phản ánh hiệu sử dụng vốn huy động cho biết vốn huy động tham gia vào việc đầu tư cho vay khả huy động vốn năm qua tiêu biến động liên tục giảm từ 6,80% năm 2010 tăng lên 9,29% năm 2011 ổn định đến năm 2012 9,24% cho thấy nguồn vốn huy động khai thác tốt cần đẩy mạnh phát huy SVTH: Đào Thị Diễm Trang 48 Phân tích tình hình cho vay trung dài hạn DN NHCTVN chi nhánh An Giang Ngân hàng cần tiếp tục đưa nhiều sách huy động vốn mở chương trình tiết kiệm dự thưởng mang lại may mắn khách hàng nhằm tăng cường thu hút nguồn vốn để đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng, cạnh tranh lãi suất 3.2.2 Hệ số thu nợ Thông qua bảng số liệu 3.13, hệ số thể khả thu hồi nợ ngân hàng, hệ số cao cơng tác thu nợ tốt hơn, rủi ro tín dụng thấp Trong năm công tác thu nợ ngân hàng có chiều hướng tích cực tăng dần qua năm cụ thể năm 2010 đạt 75,17% đến năm 2011 đạt 62,09% giảm nhẹ so với năm 2010 13,08% đến năm 2012 hệ số tăng lên đạt 95,14% tăng so với năm 2011 33,05% nguyên nhân tăng cao năm 2012 doanh số cho vay giảm nhiều so với năm trước ngân hàng tập trung thu nợ Tuy nhiên có kết nỗ lực không ngừng cán thu hồi nợ sách đổi cơng tác thu hồi nợ ngân hàng 3.2.3 Vịng quay vốn tín dụng Thơng qua bảng số liệu 3.13, hệ số vịng quay vốn tín dụng tiêu đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng nhanh hay chậm Hệ số lớn tốt thể tốc độ hiệu hoạt động tín dụng cao Vịng quay vốn tín dụng có chiều hướng giảm dần qua năm cụ thể sau: năm 2010 đạt 1,24 vòng/năm đến năm 2011 giảm 0,79 vòng/năm đến năm 2012 tiếp tục giảm 0,54 vòng/năm giảm doanh số thu nợ tăng không nhiều dư nợ bình quân ngày nhiều Để đạt hiệu cao việc làm cho vịng quay vốn tín dụng ngân hàng cần phải nỗ lực nhiều để có kết mong đợi 3.2.4 Nợ hạn tổng dƣ nợ Thông qua bảng số liệu 3.13, tỷ lệ nợ hạn tiêu đánh giá chất lượng cho vay Ngân hàng Năm 2010 có tỷ lệ nợ hạn 0,30%, đến năm 2011 giảm xuống 0,26% tỷ lệ nợ hạn năm 2012 giảm đáng kể so với năm 2011 0,1% Tỷ lệ nợ hạn Ngân hàng ngày thấp giảm dần qua năm Chứng tỏ Ngân hàng thực tốt công tác cho vay thu nợ SVTH: Đào Thị Diễm Trang 49 Phân tích tình hình cho vay trung dài hạn DN NHCTVN chi nhánh An Giang 000% 0,30% 000% 0,26% 000% 000% 000% 0,10% 000% 000% 000% 2010 2011 2012 Năm Biểu đồ 3.8: Tỷ lệ nợ hạn trung dài hạn DN NHCTVN AG Nhận xét chung: Qua phân tích tình hình sử dụng vốn ta thấy ngân hàng sử dụng vốn chủ yếu vào việc cho vay đối Đi đơi với cơng tác huy động vốn hoạt động tín dụng nguồn thu nhập chủ yếu ngân hàng Tình hình sử dụng vốn ngày có chuyển biến tích cực: doanh số cho vay dư nợ doanh số thu nợ tăng đồng thời nợ hạn lại giảm nhẹ, điều thể chất lượng tín dụng nâng cao 3.3 Đánh giá tổng quát hoạt động cho vay trung dài hạn DN NHCTVN An Giang 3.3.1 Những mặt đạt đƣợc - Những năm qua Vietinbank không ngừng nỗ lực để cạnh tranh với ngân hàng địa bàn điều kiện kinh tế có nhiều biến động đạt với thành tích Vietinbank đem lại lợi nhuận cho - Nhằm đáp ứng nhu cầu vay vốn doanh nghiệp đối tượng khách hàng ngày tăng, Vietinbank An Giang tích cực công tác huy động vốn, đẩy nhanh tỷ trọng vốn huy động giảm dần tỷ trọng nguồn vốn điều chuyển tổng nguồn vốn qua năm 2010 – 2012 - Nhằm đáp ứng nhu cầu vay vốn doanh nghiệp đối tượng khách hàng ngày tăng, Vietinbank An Giang tích cực công tác huy động vốn, đẩy nhanh tỷ trọng vốn huy động giảm dần tỷ trọng nguồn vốn điều hòa tổng nguồn vốn qua năm Đây sở để Chi nhánh khai thác nguồn vốn có chi phí thấp nhằm xây dựng sách lãi suất hợp lý tạo điều kiện cho doanh nghiệp vay vốn với lãi suất thấp, từ ngân hàng có hội đảm bảo giữ vững mở rộng thêm thị phần SVTH: Đào Thị Diễm Trang 50 Phân tích tình hình cho vay trung dài hạn DN NHCTVN chi nhánh An Giang - Nhờ vào nổ lực, phấn đấu tập thể cán tín dụng cơng tác thu hồi nợ, xử lý nợ doanh nghiệp ỷ lệ nợ hạn giảm đáng kể từ 0,3% giảm 0,1% giai đoạn từ năm 2010 – 2012 - Chi nhánh bước rút ngắn thời gian thẩm định, giải hồ sơ vay vốn, giải ngân nhanh chóng, với tác phong làm việc, phục vụ khách hàng chu đáo, nhanh nhạy, giao tiếp lịch sự, văn minh cán tín dụng tạo ấn tượng, uy tín nhiều doanh nghiệp 3.3.2 Những mặt tồn - Tuy nguồn vốn huy động ngân hàng tăng dần theo năm nguồn vốn huy động cịn thấp, khơng đủ đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng Chính ngân hàng phải sử dụng đến nguồn vốn điều chuyển với lãi suất cao, dẫn đến lãi suất đầu cao nên chưa thu hút doanh nghiệp địa bàn - Nhu cầu vay vốn doanh nghiệp cao nhiều doanh nghiệp không vay vốn họ không đủ điều kiện để vay vốn, vì: dự án kinh doanh khơng khả thi, tài sản chấp hợp pháp không đủ đảm bảo, họ doanh nghiệp thường có nguồn vốn tự có Vì vậy, Chi nhánh khơng thể tiến hành cho vay - Trên địa bàn thành phố Long Xuyên, Vietinbank Chi nhánh tỉnh An Giang phải đương đầu với cạnh tranh gay gắt Ngân hàng tổ chức tín dụng khác, chịu bất lợi bị chia sẻ thị phần - Các sản phẩm cho vay doanh nghiệp thực chưa đa dạng, chưa thu hút nhiều khách hàng - Giá thị trường không ngừng tăng lên ảnh hưởng đến đầu vào làm tăng chi phí cao ảnh hưởng đến lợi nhuận doanh nghiệp giảm nên doanh nghiệp gặp khơng khó khăn khả toán nợ hạn cho ngân hàng, dẫn đến khoản nợ đưa vào hạn 3.4 Một số giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng NHCTVN An Giang - Tăng cường huy động vốn để đáp ứng nhu cầu vay doanh nghiệp cần Mở rộng nhiều hình thức huy động tiết kiệm với nhiều mức lãi suất, thời hạn, phương thức gửi toán khác Mở rộng thêm mạng lưới huy động với thủ tục đơn giản, lãi suất tiết kiệm đảm bảo cho ngân hàng khách hàng đồng thời mang tính cạnh tranh thị trường Khơng ngừng nâng cao uy tín thị trường Phát huy trì phong cách phục vụ mềm dẻo, linh hoạt, lễ độ, chuyên nghiệp nhằm giữ khách hàng cũ, lôi kéo khách hàng mới.Đơn giản hóa thủ tục nhằm tạo điều kiện tốt cho khách hàng vay vốn Đối với tổ chức có tiền gửi lớn, thường xuyên ổn định, ngân hàng cần có sách ưu đãi định - Đa dạng hóa khách hàng, loại hình cho vay để phân tán rủi ro ngân hàng đa dạng hóa đối tượng cho vay, đưa nhiều hạn mức tín dụng cho khách hàng, đưa nhiều chương trình khuyến nhằm thu hút khách hàng SVTH: Đào Thị Diễm Trang 51 Phân tích tình hình cho vay trung dài hạn DN NHCTVN chi nhánh An Giang - Tăng cường công tác tiếp thị, khuyến khách hàng, thương hiệu ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Khi nhiều khách hàng biết đến doanh nghiệp có thành cơng bước đầu Điều khẳng định củng cố niềm tin nơi khách hàng chất lượng dịch vụ sản phẩm - Trước cho khách hàng vay ngân hàng cần phải xem xét thật thận trọng khách hàng nhiều khách hàng đưa phương án khơng khả thi khơng thể duyệt cho vay khách hàng chưa giao dịch lần nên cần phải thẩm định kỹ lưỡng Tuy nhiên, khách hàng truyền thống có uy tín tin cậy - Nâng cao chất lượng công tác thẩm định sở đổi đồng mơ hình tổ chức, hồn thiện quy chế, quy trình cách tổ chức việc thẩm định Việc phân tách tình hình tài hiệu phương án sản xuất kinh doanh cng chưa đủ khả hồn trả nợ khách hàng phụ thuộc vào thái độ sẵn lòng trả nợ khách hàng - Nguồn nhân lực đánh giá cao ngành nghề kinh doanh Chính thế, cần phải bố trí cơng việc phù hợp với khả làm việc người đem lại hiệu cho cơng việc cách nhanh chóng Ngồi ra, ngân hàng cần quan tâm đến việc tạo hội cho nhân viên có tác phong đạo đức tốt, lực làm việc có hiệu cách cho học khóa học bồi dưỡng nâng cao nghiệp vụ phục vụ Ngân hàng tốt - Ngân hàng cần ý đến khâu tuyển dụng phải quan tâm đến người có lực phải có tác phong đạo đức thay cho cán làm việc hiệu từ làm cho khách hàng hài lòng đến giao dịch ngân hàng - Xây dựng hệ thống kiểm soát nội hiệu khơng riêng tổ chức kinh doanh cần hệ thống kiểm soát nội mà cần thiết ngân hàng Một hệ thống kiểm soát nội kiểm tra chặt chẽ vừa kiểm tra phù hợp nghiệp vụ quy tắc nội bộ, vừa giám sát chất lượng thông tin tài Đây điều cần thiết cho tất tổ chức kinh tế khơng riêng ngân hàng - Đẩy mạnh công tác tư vấn doanh nghiệp nhiều doanh nghiệp cịn gặp khó khăn nhu cầu vốn phương án sản xuất kinh doanh chưa đáp ứng điều kiện ngân hàng Do vậy, ngồi việc tư vấn, giải thích quy định thể lệ cho khách hàng, cán tín dụng cần phải dựa phương án sản xuất kinh doanh, phân tích đánh giá để họ đến kết luận xác cho dự án Các vấn đề cần tư vấn như: thông tin công nghệ, xu hướng biến động giá thị trường, đối thủ cạnh tranh, tính tốn đầu vào đầu sản phẩm tính ổn định dự án,… SVTH: Đào Thị Diễm Trang 52 Phân tích tình hình cho vay trung dài hạn DN NHCTVN chi nhánh An Giang KẾT LUẬN Cùng với phát triển lên kinh tế Ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh An Giang đạt số thành tựu đáng kể có thành tựu quan tâm Tỉnh, đường lối hoạt động, sách tín đắn, phù hợp, nhạy bén Ban lãnh đạo Ngân hàng với tầm nhìn chiến lược cao, lành nghề chuyên môn, nghiệp vụ nỗ lực phấn đấu đội ngũ cán nghiệp vụ, đoàn kết tập thể nhân viên chi nhánh Bên cạnh cán nhân viên người giàu kinh nghiệm tác phong đạo đức tốt tạo lòng tin cho khách hàng yên tâm đến giao dịch ngân hàng Hoạt động ngân hàng tiềm ẩn rủi ro, đặc biệt thường xuyên rủi ro tín dụng Trong thời gian qua, Vietinbank An Giang tích cực, chủ động triển khai thực tốt kế hoạch huy động vốn, kế hoạch cấp tín dụng, tổ chức tốt cơng tác tốn, xử lý có hiệu nợ hạn, không ngừng tập công nghệ tiên tiến, cung ứng dịch vụ tiện ích NH đại phục vụ cho trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp tầng lớp dân cư xã hội Với nỗ lực hết phấn đấu tập thể Ban lanh đạo toàn cán nhân viên, chi nhánh bước xây dựng niềm tin khách hàng nước, trở thành người bạn đồng hành đáng tin cậy với DN Tuy nhiên, để có tăng trưởng ổn định cần thiết phải tăng cường kiểm soát chất lượng tín dụng biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng hạn chế rủi ro q trình cho vay nhằm náng cao hiệu kinh doanh Ngân hàng Nhìn chung, Ngân hàng Cơng thương Việt Nam An Giang hoạt động có hiệu Ngân hàng đưa biện pháp nâng cao chất lượng hoạt đông cho vay Doanh số cho vay ngày tăng nguồn huy động vốn tăng đáng kể giúp cho Ngân hàng Công thương Việt Nam An Giang nâng cao chất lượng, uy tín thị trường theo phương châm “Vietinbank nâng cao giá trị sống” SVTH: Đào Thị Diễm Trang 53 Phân tích tình hình cho vay trung dài hạn DN NHCTVN chi nhánh An Giang TÀI LIỆU THAM KHẢO  Từ sách Hồ Diệu 2001 Tín dụng ngân hàng TP.HCM: NXB Thống Kê Lê Văn Tư 2005 Quản trị ngân hàng thương mại Hà Nội: Nhà xuất tài Nguyễn Đăng Dờn 2010 Quản trị ngân hàng thương mại đại TP Hồ Chí Minh: NXB Phương Đông Nguyễn Minh Kiều 2007 Nghiệp vụ Ngân hàng đại TP.HCM: NXB Thống Kê Nguyễn Minh Kiều 2007 Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng TP HCM: NXB Tài  Từ Internet Khơng tác giả 22.03.2012 2012 - năm khó khăn doanh nghiệp Việt Nam Đọc từ: news.zing.vn/kinh-doanh 2012-nam-kho-khan-doi-voi-doanh-nghiepviet-nam/a241449.html Tác giả: Trần Đình Thiên, Bùi Trinh, Phạm Sỹ An Nguyễn Việt Phong 29.10.2012 Kinh tế năm 2013 tiếp tục “vất vả” Đọc từ: http://vneconomy.vn/20120927075921618P0C9920/kinh-te-nam-2013-con-tieptuc-vat-va.htm Không tác giả 24.12.2012 Điểm lại tranh kinh tế năm 2012 qua số liệu Tổng cục Thống kê Đọc từ: http://cafef.vn/kinh-te-vi-mo-dau-tu/diem-lai-buctranh-kinh-te-nam-2012-qua-so-lieu-cua-tong-cuc-thong-ke 2012122406113734ca33.chn Không tác giả 11.06.2012 Tổng quan tình hình kinh tế 10 tháng năm 2012 Đọc từ: http://atv.org.vn/tin-tuc/kinh-te/9399/tong-quan-tinh-hinh-kinh-te-10-thangnam-2012.aspx Không tác giả 30.12.2011 Tổng quan tình hình kinh tế năm 2011 Đọc từ: http://dangcongsan.vn/cpv/Modules/News/NewsDetail.aspx?co_id=30066&cn_i d=499148 SVTH: Đào Thị Diễm Trang 54 Phân tích tình hình cho vay trung dài hạn DN NHCTVN chi nhánh An Giang  Từ Luật, Nghị định, Quyết định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2001 Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31.12.2001 Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2005 Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22.04.2005 Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2005 Quyết định số: 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2007 Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2010 Thông tư 19/2010/TT-NHNN ngày 27/09/2010 Hà Nội  Từ Vietinbank An Giang Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh An Giang 2010 Báo cáo tổng kết năm 2010 TP.Long Xuyên Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh An Giang 2011 Báo cáo tổng kết năm 2011 TP.Long Xuyên Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh An Giang 2012 Báo cáo tổng kết năm 2012 TP.Long Xuyên Các báo cáo, công văn NHCTVN chi nhánh An Giang qua ba năm 2010, 2011, 2012 SVTH: Đào Thị Diễm Trang 55 ... HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH CHUN ĐỀ TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH AN GIANG. .. VỀ CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP 1.1 Một số vấn đề lý luận chung cho vay trung dài hạn doanh nghiệp 1.1.1 Khái niệm cho vay trung dài hạn3 Cho vay trung hạn: cho vay trung hạn. .. Doanh số cho vay trung dài hạn doanh nghiệp phản ánh quy mô hoạt động ngân hàng năm qua doanh số cho vay có biến động, doanh số cho vay trung dài hạn doanh nghiệp tổng doanh số cho vay ngân hàng