Hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng trong cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP ngoại thương việt nam chi nhánh đà nẵng

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRẦN THỊ KIM HỒNG HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng – Năm 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRẦN THỊ KIM HỒNG HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60.34.20 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS LÂM CHÍ DŨNG Đà Nẵng – Năm 2014 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng chưa cơng bố cơng trình khoa học Tác giả luận văn Trần Thị Kim Hồng MỤC LỤC MỞ ĐẦU .1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Câu hỏi nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiến đề tài Kết cấu luận văn .3 Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 1.1.2 Cho vay ngắn hạn DN NHTM 1.1.3 Rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp 10 1.2 THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 13 1.2.1 Khái niệm thẩm định tín dụng CVNH doanh nghiệp 13 1.2.2 Nội dung công tác TĐTD CVNH DN NHTM 15 1.2.3 Nguồn thông tin để thẩm định 28 1.2.4 Tiêu chí đánh giá kết cơng tác thẩm định cho vay ngắn hạn 30 1.2.5 Nhân tố ảnh hưởng đến công tác TĐ CVNH DN 31 KẾT LUẬN CHƯƠNG 34 CHƯƠNG 2: _Toc400437084THỰC TRẠNG CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI VCB ĐÀ NẴNG 35 2.1 GIỚI THIỆU VỀ VCB ĐÀ NẴNG 35 2.1.1 Lịch sử hình thành VCB Đà Nẵng 35 2.1.2 Cơ cẩu tổ chức VCB Đà Nẵng 36 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh chủ yếu VCB Đà Nẵng 37 2.2 THỰC TRẠNG CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI VCB ĐÀ NẴNG 45 2.2.1 Tổng quan hoạt động CVNH DN VCB Đà Nẵng 45 2.2.2 Thực trạng thực nội dung công tác thẩm định tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp VCB Đà Nẵng 48 2.2.3 Kết công tác thẩm định tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp VCB Đà Nẵng 64 2.2.4 Đánh giá chung công tác TĐTD CVNH DN VCB Đà Nẵng 68 KẾT LUẬN CHƯƠNG 74 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI VCB ĐÀ NẴNG 75 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DN TẠI VCB ĐÀ NẴNG 75 3.1.1 Định hướng VCB TW 75 3.1.2 Định hướng VCB Đà Nẵng 76 3.1.3 Định hướng cơng tác hồn thiện thẩm định tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp VCB Đà Nẵng 76 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI VCB ĐÀ NẴNG 77 3.2.1 Hồn thiện quy trình thẩm định 77 3.2.2 Bảo đảm chất lượng khâu thu thâp, xử lý thông tin phục vụ cho công tác thẩm định 79 3.2.3 Khắc phục số hạn chế nội dung TĐTD cho vay ngắn hạn DN 81 3.2.4 Hoàn thiện phương pháp thẩm định 85 3.2.5 Thường xuyên hệ thống hóa văn bản, quy định, quy chế ngành cải tiến công tác triển khai văn 87 3.2.6 Tăng cường kiểm tra, kiểm sốt cơng tác thẩm định tín dụng CVNH doanh nghiệp theo định kỳ 87 3.2.7 Đặt yêu cầu cao báo cáo kết phân tích 88 3.2.8 Chú trọng nâng cao trình độ, bồi dưỡng kiến thức cho đội ngũ CBTD 88 3.2.9 Một số giải pháp hỗ trợ 89 3.3 KIẾN NGHỊ 90 3.3.1 Đối với Chính phủ 90 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 92 3.3.3 Đối với VCB 93 KẾT LUẬN CHƯƠNG 93 KẾT LUẬN 94 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 96 QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (Bản sao) DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT BCTĐ : Báo cáo thẩm định BCTC : Báo cáo tài CBTD : Cán tín dụng CVNH : Cho vay ngắn hạn CIC : Trung tâm thơng tin tín dụng DN : Doanh nghiệp HĐTD : Hợp đồng tín dụng NHTM : Ngân hàng thương mại NHNN : Ngân hàng nhà nước PAV : Phương án vay RRTD : Rủi ro tín dụng SXKD : Sản xuất kinh doanh TĐ : Thẩm định TDH : Trung dài hạn TCTD : Tổ chức tín dụng TSĐB : Tài sản đảm bảo TĐTD : Thẩm định tín dụng VCB : Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam VCB Đà Nẵng : Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Đà Nẵng XHTDNB : Xếp hạng tín dụng nội DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng bảng Trang 2.1 Huy động vốn VCB Đà Nẵng 2011 - 2013 38 2.2 Cho vay VCB Đà Nẵng 2011 - 2013 39 2.3 Các hoạt động khác VCB Đà Nẵng 2011 – 2013 41 2.4 Kết kinh doanh VCB Đà Nẵng 2011 – 2013 44 2.5 Số lượng DN vay ngắn hạn VCB Đà Nẵng 45 2.6 Phân loại phương thức CVNH DN VCB Đà 46 Nẵng 2.7 Dư nợ CVNH DN theo ngành kinh tế VCB 47 Đà Nẵng 2.8 Tổng số phương án vay ngắn hạn doanh nghiệp 65 tiếp nhận thẩm định VCB Đà Nẵng 2.9 Tỷ lệ số phương án vay ngắn hạn doanh nghiệp 66 cho vay có phát sinh nợ xấu tổng số phương án vay ngắn hạn cho vay VCB Đà Nẵng 2.10 Tỷ lệ nợ xấu cho vay ngắn hạn doanh nghiệp tổng dư 67 nợ cho vay ngắn hạn doanh nghiệp VCB Đà Nẵng 2.11 Tỷ lệ trich lập dự phòng rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn 67 doanh nghiệp VCB Đà Nẵng 2.12 Thời gian thẩm định cho phương án vay ngắn hạn doanh nghiệp VCB Đà Nẵng 68 DANH MỤC CÁC BIỂU Số hiệu Tên biểu Trang 2.1 Huy động vốn năm 2013 theo loại tiền VCB Đà Nẵng 39 2.2 Tín dụng quy VND năm 2013 VCB Đà Nẵng 40 biểu MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Để giảm thiểu đến mức thấp khoản nợ xấu đưa định phù hợp, TĐ khâu quan trọng việc định cho vay giúp NH phòng ngừa rủi ro khoản nợ Yêu cầu đặt hoạt động cho vay Ngân hàng phải vừa đảm bảo phục vụ tăng trưởng kinh tế, vừa đảm bảo an toàn hệ thống Khâu quan trọng hoạt động cho vay DN – công tác thẩm định – cần trọng ngằm ngăn chặn cho vay phương án sản xuất kinh doanh hiệu Để định cho vay đắn, đòi hỏi thẩm định hồ sơ vay phải chặt chẽ, yêu cầu đáp ứng đầy đủ tiêu hiệu tài phương án vay vốn, lực pháp lý, uy tín DN, để vốn Ngân hàng cho vay thực đòn bẩy thúc đẩy tăng trưởng kinh tế TD hoạt động chiếm tỷ trọng cao tổng tài sản ngân hàng, tạo thu nhập từ lãi lớn hoạt động gặp nhiều rủi ro Rủi ro có nhiều nguyên nhân, gây tổn thất làm giảm thu nhập, thiệt hại tài uy tín ngân hàng DN Chính vậy, thẩm định để định cho vay đắn vấn đề quan tâm hàng đầu nhà quản trị ngân hàng TĐTD cho vay ngắn hạn DN nghiệp vụ chủ yếu NHTM Việt Nam Trên địa bàn Thành phố Đà Nẵng, VCB Đà Nẵng NHTM lớn với hoạt động tín dụng phần lớn tập trung đầu tư cho DN Mặc dù cố gắng song NHTM nói chung, VCB Đà Nẵng nói riêng nhiều hạn chế việc TĐTD CVNH DN 82 cách khách hàng, Bộ hồ sơ tình hình tài doanh nghiệp, Phương án vay vốn khách hàng Ngân hàng quan tâm tới tính đầy đủ, xác hợp lệ hồ sơ pháp lý - CBTD cần TĐ kỹ uy tín đạo đức người lãnh đạo DN, lực điều hành kinh nghiệm hoạt động kinh doanh người lãnh đạo Có thể thơng qua vấn trực tiếp, đến thăm, giấy tờ cá nhân, đặc biệt thơng qua đối tác có liên quan doanh nghiệp… Từ đó, giúp xác định phong cách làm việc, lực quản lý điều hành, mức độ trung thực khách hàng… nhờ mà đưa định xác thực tế hơn, tránh tổn thất thông tin sai lệch, gây ảnh hưởng đến uy tín ngân hàng b Đối với thẩm định tài doanh nghiệp Q trình thẩm định tài khách hàng chủ yếu dựa hệ thống báo cáo tài như: bảng cân đối kế tốn, báo cáo kết kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ, thuyết minh báo cáo tài chính.Về mặt nguyên tắc, cán tín dụng phải lựa chọn báo cáo tài có độ tin cậy cao mà doanh nghiệp có: + Báo cáo tài doanh nghiệp lập + Báo cáo tài doanh nghiệp cấp phê duyệt có độ tin cậy cao báo cáo tài chưa phê duyệt + Báo cáo toán thuế: thường xem xét lại số tiêu liên quan đến khoản thuế khấu trừ, thuế phải nộp, nhiên tiêu thường có độ tin cậy cao tiêu phản ánh báo cáo tài doanh nghiệp tự lập + Báo cáo tài kiểm tốn đơn vị kiểm tốn độc lập - Kiểm tra tính xác báo cáo tài chính: Để kiểm tra tính xác báo cáo tài chính, cán tín dụng cần kiểm tra hạng mục báo 83 cáo: khó kiểm tra rà sốt lại tồn khoản mục báo cáo tài chính, cần lựa chọn hạng mục cần kiểm tra, rà soát bao gồm :tiền mặt, phải thu, hàng tồn kho, chi phí xây dựng dở dang… hạng mục có dấu hiệu nghi ngờ Phương pháp: kiểm tra sổ chi tiết, đối chiếu chứng từ gốc, so sánh đối chiếu số liệu đầu ký cuối kỳ - Phân tích cân đối tài sản nguồn vốn DN đế đánh giá khả toán nợ vay hạn, tránh rủi ro khoản - Phân tích tình hình cơng nợ DN: từ đánh giá tính lỏng khoản phải thu, khả toán nợ phải trả, đánh giá quan hệ DN với đối tác, bạn hàng, - CBTD cần phân tích tiêu báo cáo lưu chuyển tiền tệ, đặc biệt lưu chuyển tiền tệ từ hoạt động kinh doanh, sở đánh giá dòng tiền vào, hay khoản thực thu, thực chi DN, từ đánh giá khả trả nợ DN - Tính tốn phân tích số tài chính, CBTD cần so sánh với số bình quân ngành, đối thủ cạnh tranh để thấy vị DN thị trường c Đối với thẩm định phương án SXKD Một phương án vay vốn đòi hỏi phải xem xét đầy đủ nội dung cần thiết để đảm bảo đánh giá cách khách quan, toàn diện giúp cho việc định đầu tư cách xác Các nội dung phương án có mối quan hệ mật thiết với Trong kết thẩm định phương diện thị trường sở để đánh giá việc lựa chọn kỹ thuật, quy mô, công suất nhà máy, quy mơ kinh doanh doanh nghiệp kết thẩm định phương diện kỹ thuật lại sở để tính tốn dòng thu nhập, chi phí, xác định hiệu tài doanh nghiệp, từ làm sở để thẩm định lợi ích kinh tế – xã hội định phương án cho vay, thu nợ Trong thẩm định phương án vay vốn, thẩm định phương diện tài phương án quan trọng nhất, 84 định đến việc ngân hàng có cấp tín dụng hay khơng Các vấn đề cần xem xét thẩm định phương diện tài phương án: - TĐ khoản mục phương án/kế hoạch SXKD cách đầy đủ, độ xác cao để xây dựng hạn mức thời hạn CVNH phù hợp với DN: CBTD tìm hiểu giá cả, tình hình cung cầu thị trường yếu tố đầu vào, đầu sản phẩm mà phương án sản xuất kinh doanh tạo ra, kinh nghiệm, lực triển khai phương án, khả quản lý thực phương án doanh nghiệp; Xác định xác luân chuyển dòng tiền năm.….: - Chú trọng đến phân tích rủi ro phương án/kế hoạch SXKD: cần phải phân tích rủi ro tác động đến phương án/kế hoạch SXKD đưa biện pháp giảm thiểu rủi ro d Đối với thẩm định TSĐB Thẩm định tài sản đảm bảo khâu quan trọng quy trình thẩm định tín dụng Tùy vào lực tài khách hàng, tính khả thi hiệu phương án mà lựa chọn áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay Những tài sản đáp ứng điều kiện sau ngân hàng chấp nhận làm bảo đảm tiền vay: - Thẩm định tính chất pháp lý TSĐB: + Thuộc quyền sở hữu khách hàng vay bên bảo lãnh: Để chứng minh điều kiện này, khách hàng vay bên bảo lãnh phải xuất trình giấy tờ chứng minh quyền sở hữu tài sản giấy chứng nhận quyền sử dụng đất theo quy định hành pháp luật hướng dẫn VCB Đà Nẵng + Thuộc loại tài sản phép giao dịch có tính khoản cao: Tài sản phép giao dịch có tính khoản cao tài sản mà pháp luật cho phép không cấm mua bán, tặng, cho, chuyển đổi, cầm cố, chấp… khoảng thời gian cho vay 85 + Khơng có tranh chấp thời điểm vay ký kết hợp đồng bảo đảm: Ngân hàng khách hàng vay, bên bảo lãnh cam kết văn việc tài sản khơng có tranh chấp quyền sở hữu tài sản phải chịu trách nhiệm trước pháp luật cam kết (đối với tài sản đặc biệt quyền sử dụng đất phải cam kết đất khơng có tranh chấp quyền sử dụng cán thẩm định phải xác minh quan liên quan để bảo đảm đất khơng nằm vùng quy hoạch giải toả) + Phải mua bảo hiểm pháp luật quy định NH yêu cầu - Thẩm định giá trị: + Tùy loại tải sản cần lựa chọn phương pháp đính giá phù hợp: Tài sản đảm bảo ln có khả bị giá theo thời gian nhiều yếu tố tác động như: thay đổi cung cầu thị trường, yếu tố môi trường, hao mòn vật chất, xuất nhiều sản phẩm cạnh tranh… Vì vậy, việc định giá tài sản đảm bảo công việc phức tạp Để đánh giá cách xác cần có chun mơn hố cao, tài sản có giá trị lớn nên thuê chuyên gia có kinh nghiệm việc định giá tài sản Sau cho vay, tài sản bảo đảm cần quản lý, bảo quản cách cẩn trọng định kỳ đánh giá lại tài sản đảm bảo để trường hợp tài sản bị giá, kịp thời yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản đảm bảo phù hợp để tránh rủi ro cho Ngân hàng + Trường hợp thuê đơn vị định giá độc lập, tham khảo giá trị định giá cần phải xem xét so sánh với giá trị thị trường tài sản, tránh trường hợp đơn vị định giá cấu kết với khách hàng nâng giá trị tài sản 3.2.4 Hoàn thiện phương pháp thẩm định Hoàn thiện phương pháp thẩm định cho vay nói chung thẩm định cho vay ngắn hạn doanh nghiệp nói riêng có ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu thẩm định phương án vay vốn doanh nghiệp Lựa chọn phương pháp thẩm định việc làm công tác thẩm định tín dụng ngắn 86 hạn doanh nghiệp ngân hàng Nếu ngân hàng lựa chọn phương pháp thẩm định không hợp lý, phù hợp với điều kiện thực tế ngân hàng, làm giảm kết chất lượng công tác thẩm định cho vay ngắn hạn ngân hàng Ngược lại, phương pháp thẩm định phù hợp hợp lý làm tăng kết hiệu công tác thẩm định cho vay ngắn hạn Để nâng cao hiệu công tác thẩm định VCB Đà Nẵng cần hoàn thiện phương pháp thẩm định theo hướng: a Quy định hướng dẫn phương pháp thẩm định - Cần đưa quy định, hướng dẫn thực phương pháp TĐ để áp dụng công tác TĐ Chi nhánh, tạo cho CBTD cẩm nang có hệ thống phương pháp TĐ, giúp cán hiểu sâu phương pháp TĐ Việc nhận thức ưu điểm tác dụng phương pháp tầm quan trọng phải sử dụng nhiều phương pháp thẩm định giúp nhân viên thẩm định vận dụng linh hoạt phương pháp vào trình tác nghiệp b Kết hợp sử dụng nhiều phương pháp, nhiều tiêu Các phương pháp truyền thống giản đơn áp dụng dễ thực hiệu tạo nên chưa cao Trong công tác thẩm định cho vay ngắn hạn doanh nghiệp yêu cầu phương pháp TĐ theo phương pháp so sánh, phải kết hợp sử dụng phương pháp dự báo để đưa dự báo, từ có cách đánh giá tổng thể phương án vay vốn hoạt động DN nhân tố ảnh hưởng không tốt đến hiệu phương án để đề xuất biện pháp hạn chế rủi ro Trong thẩm định rủi ro không nên nhất sử dụng phương pháp phân tích so sánh, tỷ lệ, cần phải áp dụng thêm phân tích tình huống, phân tích mơ phỏng, dự đốn Mặc dù hai phương pháp phân tích tình mơ u cầu phải tính tốn phức tạp cần có nguồn liệu điều tra khảo sát kỹ lưỡng áp dụng được, theo tác giả cần quan tâm đến nội dung vào phân tích rủi ro Với cơng nghệ phương tiện phức tạp giải 87 Nhân viên thẩm định phải mở rộng tiêu phân tích nữa, đặc biệt phương án có hiệu khơng cao hẵn nên kết hợp nhiều tiêu phân tích nhằm hạn chế rủi ro, đưa nhận xét chắn, xác tồn diện 3.2.5 Thường xun hệ thống hóa văn bản, quy định, quy chế ngành cải tiến công tác triển khai văn Hoạt động tín dụng có liên quan đến nhiều lĩnh vực chịu ảnh hưởng tất rủi ro môi trường pháp lý, quản lý, tài Cơng cụ hỗ trợ hữu hiệu phục vụ cho cơng tác thẩm định tín dụng hệ thống văn đầy đủ, sẵn sàng cho việc tra cứu thời điểm nào, lĩnh vực ngành Các loại văn phải cập nhật cách sớm nhất, theo dõi hiệu lực loại văn bản, hệ thống hóa cách khoa học theo lĩnh vực, chủ để, có hướng dẫn tra cứu dễ sử dụng Công việc cần giao cho hai CBTD thuộc Phòng KHDN Để CBTD ý thức việc nghiên cứu văn bản, tránh sai lầm vơ tình nhận thức khác cán bộ, không với đạo cuảng]ời ban hành văn Chi nhánh phải xây dựng kế hoạch triển khai, tập huấn phổ biến văn thường xuyên Cần có trao đổi CBTD, cấp lãnh đạo để cán nhận thức văn thấu đáo xác Nhất văn đạo thực chủ trương,chính sách Nhà nước, ngành có tác động trực tiếp đến hoạt động tín dụng phải trao đổi để cán nhận thức thấu đáo Có công tác thẩm định đầy đủ cảnh báo rủi ro phê duyệt cho vay 3.2.6 Tăng cường kiểm tra, kiểm sốt cơng tác thẩm định tín dụng CVNH doanh nghiệp theo định kỳ Trong ngân hàng, cơng tác góp phần quan trọng việc phân tích, đánh giá khiếm khuyết hồ sơ tín dụng, nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng ngắn hạn Ngồi ra, làm tốt công tác giúp 88 công tác lưu trữ thông tin hoạt động tốt hơn, đem lại nhiều thơng tin xác cho việc thẩm định Cần phải đánh giá công tác TĐ định kỳ hàng quý tháng Việc đánh giá thực cách tổ chức buổi trao đổi phòng, hội nghị toàn chi nhánh bao gồm phận có liên quan Trong đó, tập trung đánh giá mặt được, chưa cơng tác TĐ nói chung TĐ CVNH DN nói riêng, tác động ảnh hưởng học kinh nghiệm Ngoài Chi nhánh cần phải kiểm tra, xác định mối quan hệ cán tín dụng doanh nghiệp, để có kết khách quan thẩm định tài doanh nghiệp 3.2.7 Đặt yêu cầu cao báo cáo kết phân tích Nâng cao trình độ, ý thức trách nhiệm CBTD việc lập tờ trình, hạn chế trường hợp CBTD lập tờ trình theo mẫu CBTD phân tích trước Khi trình bày báo cáo kết thẩm định nên yêu cầu CBTD phân tích trình bày đầy đủ yếu tố phân tích DN pháp lý, tài chính, phương án xin vay, tài sản bảo đảm tiền vay; dự kiến rủi ro xảy biện pháp phòng ngừa 3.2.8 Chú trọng nâng cao trình độ, bồi dưỡng kiến thức cho đội ngũ CBTD - Xây dựng kế hoạch thực công tác bồi dưỡng, đào tạo tất CBTD nghiệp vụ có liên quan trực tiếp đến cơng tác TĐ kỹ phân tích, TĐ, nhận biết chữ ký, dấu, hồ sơ chứng từ giả, Đẩy mạnh công tác giáo dục, nâng cao chất lượng đào tạo việc tổ chức đào tạo cách có hệ thống cho cán tín dụng, cán thẩm định chuyên môn lĩnh vực khác: ngoại ngữ, pháp luật… Ngân hàng đề nghị giúp đỡ, phối hợp trường đại học, chuyên gia giàu kinh nghiệm 89 soạn thảo chương trình đào tạo chặt chẽ, có hiệu Ngồi việc tập huấn thường niên ngân hàng cần tổ chức thêm buổi hội thảo với ngân hàng khác, doanh nghiệp để giúp CBTD nắm bắt thêm thông tin mới, kinh nghiệm người trước - Thường xuyên tổ chức, phổ biến văn pháp luật, quy định NH liên quan đến cơng tác TĐ Có thể đề nghị hỗ trợ chuyên gia có kinh nghiệm để phổ biến kiến thức - Xây dựng sách tuyển dụng hợp lý: Việc tuyển dụng phải tổ chức cách nghiêm túc công bằng, đảm bảo chất lượng Bên cạnh đặt số yêu cầu tuyển dụng tối thiểu phải có kinh nghiệm làm việc, chi nhánh cần có sách linh hoạt cho sinh viên trường chưa có kinh nghiệm, tạo điều kiện giúp đỡ họ có dịp cọ sát thực tế đay lực lượng cán kế cận tương lai - Ngoài ra, ngân hàng nên tạo điều kiện thuận lợi, khuyến khích cán tự đào tạo nâng cao trình độ hỗ trợ vật chất chư hỗ trợ học phí, thời gian… 3.2.9 Một số giải pháp hỗ trợ Trên sở áp dụng đồng giải pháp cụ thể đề cập trên, thời gian tới, để tăng cường chất lượng thẩm định nói chung thẩm định cho vay ngắn hạn doanh nghiệp nói riêng, chi nhánh cần kết hợp thực đồng thêm số giải pháp hỗ trợ sau: a Tạo hợp tác từ doanh nghiệp Để tạo hợp tác từ phía doanh nghiệp khâu cán tín dụng phải tạo mối quan hệ thân thiết với doanh nghiệp Từ mối quan hệ đó, cán tín dụng dễ dàng thuyết phục họ đáp ứng yêu cầu ngân hàng Nhưng để tạo mối quan hệ thân thiện với doanh nghiệp khơng thể có biện pháp cụ thể cho tình nào, mà phạm trù nghệ thuật cán tín dụng 90 b Chủ động việc giúp đỡ doanh nghiệp việc lập kiểm tra phương án SXKD Các cán tín dụng người am hiểu tài chính, kế tốn, có kiến thức tổng hợp phân tích tốt Vì vậy, thời gian tới chi nhánh cần chủ động tích cực tư vấn, giúp đỡ doanh nghiệp lập, kiểm tra phương án sản xuất kinh doanh thông tin liên quan (như nhà cung cấp nguyên vật liệu đầu vào đầu sản phẩm…) cho có hiệu cho doanh nghiệp Khi doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh có hiệu làm tăng khả hồn trả nợ doanh nghiệp, chất lượng thẩm định tín dụng nâng cao 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với Chính phủ Nhà nước sách vi mơ, vĩ mơ chi phối tất hoạt động chi phối tất hoạt động, lĩnh vực đời sống kinh tế xã hội cần thay đổi nhỏ sách điều chỉnh Chính phủ ảnh hưởng đến hoạt động kinh tế xã hội, trị Đặc biệt ngành dịch vụ ngân hàng - ngành nhạy cảm sách Vì để hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng nói chung thẩm định cho vay ngắn hạn doanh nghiệp nói riêng, Chính phủ, Bộ ngành liên quan phải phối hợp chặt chẽ với phải đảm bảo: Tăng cường vai trò quản lý Nhà nước với hoạt động tín dụng: Chính sách giữ vai trò quan trọng lĩnh vực quản lý tài ngân hàng nhà nước Nó tác động đến hoạt động tín dụng nói chung ảnh hưởng đến cơng tác thẩm định cho vay ngắn hạn doanh nghiệp hoạt động hco vay ngân hàng Vì thời gian tới, Chính phủ cần xây dựng hệ thống sách đồng bộ, quán lâu dài đảm bảo môi trường pháp lý lành mạnh ổn định cho doanh nghiệp hoạt động ngân hàng 91 Bên cạnh Chính phủ phải tăng cường kiểm sốt kinh tế - trị - xã hội ổn định Hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp chịu ảnh hưởng lớn môi trường kinh tế vĩ mơ Một thay đổi nhỏ, làm cho doanh nghiệp khơng thích nghi dẫn đến làm ăn thua lỗ không trả nợ cho ngân hàng dự báo cán tín dụng khơng xác Vì vậy, Chính phủ cần hồn thiện khung pháp lý cho ngân hàng làm cơng tác thẩm định cho vay ngày hồn thiện Quy định hệ thống kế toán thống đồng bộ, thực chế độ kiểm soát bắt buộc, đầy đủ rõ ràng Bộ tài nên đưa chế độ hạch toán kế toán đồng bộ, quán, đầy đủ rõ ràng Công tác quản lý nhà nước pháp lệnh kế toán chưa quan tâm Đội ngũ kiểm tốn non trẻ, đội ngũ cán chưa có kinh nghiệm Chính mà nhà nước cần ban hành sách, sắc lệnh kèm với chế tài bắt buộc để doanh nghiệp phải áp dụng cách thống nhất, đồng chế độ kế toán thống kê thông tin báo cáo, chế độ kế tốn phải trung thực Các báo cáo tài doanh nghiệp cần phải tiến hành kiểm soát thường xuyên kết thẩm định cán tín dụng có hiệu có độ xác cao.Nhà nước cần có chế tài xử phạt doanh nghiệp cung cấp thông tin giả, sai thật tình hình hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Có làm CBTD có thơng tin trung thực nhất, thiết thực cho q trình thẩm định, phòng ngừa rủi ro thiếu thơng tin Đề nghị Bộ Tài thời gian tới phải hoàn thiện văn pháp luật hướng dẫn thẩm định trình độ lập thẩm định cán yếu, tính tốn tiêu nhiều khơng xác Cục Thuế quan hữu quan cần xây dựng kế hoạch kiểm tra trình hoạt động doanh nghiệp… 92 Sở Kế hoạch đầu tư Cục Thống kê tỉnh cần thông tin rộng rãi phương tiện truyền thơng tình hình doanh nghiệp thành lập, giải thể kết kinh doanh UBND To Đà Nẵng cần tiến hành xây dựng khung giá đất chuẩn, sát với tình hình biến động giá đất địa bàn 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng nhà nước cần chỉnh sửa, bổ sung ban hành số chế tín dụng phù hợp với môi trường kinh doanh Việt Nam nay, như: Ban hành hướng dẫn thêm điều kiện cho vay phù hợp với thực tế hoạt động sản xuất kinh doanh loại hình doanh nghiệp phait tuân theo chế thị trường, nhằm bảo vệ lợi ích cho bên cho vay bên vay Cần có sách cho vay ưu đãi nhằm hỗ trợ giải khó khăn, tạo điều kiện cho doanh nghiệp giải tốt nhu cầu vốn để thực sản xuất, kinh doanh doanh nghiệp Cần tích cực cơng tác tra, kiểm tra, giám sát xử lý nghiêm trường hợp vi phạm quy chế hoạt động cho vay ngân hàng hệ thống ngân hàng Việt Nam, bước hướng hoạt động cho vay ngân hàng theo chuẩn mực quốc tế Ngân hàng Nhà nước ban hành nhiều quy định giao dịch bảo đảm, chấp, bảo lãnh cầm cố… thực tế ngân hàng gặp nhiều khó khăn thực phát tài sản khách không trả nợ liên quan đến nhiều luật, nhiều cơng đoạn, thủ tục rườm rà, chi phí cao… điều ảnh hưởng lớn đến thời gian thu hồi vốn ngân hàng Vì vậy, Ngân hàng nhà nước nên thành lập trung tâm chuyên thực phát tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh giúp cho NHTM thuận lợi trình thu hồi vốn Cần nâng cao chất lượng hiệu hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng CIC 93 Xây dựng tiêu trung bình ngành 3.3.3 Đối với VCB - Cần quan tâm đến công tác đào tạo, đào tạo lại chuyên môn nghiệp vụ cho toàn cán nhân viên chi nhánh nói chung cán thẩm định nói riêng - Cần cập nhật, tổng hợp lưu trữ thông tin liên quan đến ngành, nghề, lĩnh vực kinh doanh doanh nghiệp, để bổ trợ thêm cho việc thu nhập xử lý thông tin cho nhánh - VCB cần nghiên cứu nhanh chóng hồn thiện nội dung quy trình thẩm định cho vay theo hướng cụ thể chi tiết hơn, tiêu phân tích, đánh giá tính tốn so sánh với giá trị sở tiêu ngành lĩnh vực cụ thể, phát triển đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ KẾT LUẬN CHƯƠNG Nội dung chương nêu rõ vấn đề liên quan đến công tác thẩm định cho vay ngắn hạn doanh nghiệp hoạt động kinh doanh ngân hàng Tuy chưa nêu rõ cách đầy đủ chi tiết tất giải pháp để hồn thiện cơng tác thẩm định cho vay doanh nghiệp song theo em, giải pháp tương đối có ý nghĩa tình hình thực tế chi nhánh Với giải pháp mà em nêu ra, em tin việc thực giải pháp cách đồng kiên trì giúp cho ngân hàng ngày hồn thiện cơng tác thẩm định nói chung thẩm định cho vay ngắn hạn doanh nghiệp nói riêng 94 KẾT LUẬN Đặc điểm hoạt động kinh doanh hệ thống NHTM Việt Nam chủ yếu hoạt động tín dụng Để hạn chế đổ vỡ có tính dây chuyền hệ thống Ngân hàng, NHNN NHTM nỗ lực xây dựng hệ thống quản lý, đa dạng giải pháp hoạt động tín dụng nhằm ngăn ngừa rủi ro làm phát sinh nợ xấu, đặc biệt kiểm sốt, giám sát chặt chẽ khoản nợ có khả gây vốn Một giải pháp tín dụng quan trọng nhất, hồn thiện cơng tác thẩm định cho vay, thẩm định tốt hạn chế rủi ro tầm kiểm soát người, ngăn chặn cách sớm phương án/kế hoạch sản xuất kinh doanh hiệu Thẩm định cho vay hoạt động quan trọng việc định cho vay NHTM Không thể cho vay dựa đề nghị tài trợ chi phí cho hoạt động SXKD khách hàng,ngân hàng cần xem xét tính hợp lệ, hợp pháp nội dung đề nghị vay vốn, hiệu mục đích sử dụng vốn thực phương án/ kế hoạch SXKD, từ đưa dự báo rủi ro trước định cho vay Vấn đề đặt NHTM phải xây dựng cho giải pháp có hiệu thiết thực cao để đo lường xác rui ro, phát sớm nhân tố gây thiệt hại cho hoạt động kinh doanh ngân hàng mức thấp chấp nhận Qua nghiên cứu khoảng thời gian từ năm 2011-2013, công tác thẩm định cho vay doanh nghiệp VCB Đà Nẵng đem lại hiệu định hoạt động Ngân hàng, nhiên Chi nhánh hạn chế định Một số báo cáo thẩm định nội dung chưa sâu, số tiêu đánh giá liệt kê, chưa thực tập trung phân tích làm sở cho 95 việc định cấp tín dụng, phương án vay mà CBTD cho đảm bảo an toàn nhờ vào TSĐB Với điều kiện thuận lợi môi trường kinh doanh, sở vật chất khả nội lực, VCB Đà Nẵng xác định rõ ràng hạn chế trọng xây dựng hệ thống giải pháp hoàn thiện phù hợp, hiệu cơng tác thẩm định tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp đóng góp vào kết kinh doanh Chi nhánh cao Tuy nhiên để thực giải pháp hữu hiệu mong muốn, VCB Đà Nẵng cần đến hỗ trợ Sở ban ngành từ Trung ương đến địa phương, NHNN VCB Việc xác định tồn nguyên nhân ảnh hưởng đến cơng tác thẩm định tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp số giải pháp để hoàn thiện, hạn chế rủi ro cho hoạt động kinh doanh VCB Đà Nẵng nghiên cứu luận văn cố gắng ban đầu tác giả Với mong muốn hoàn thành tốt đề tài nghiên cứu, bị chi phối nhiều yếu tố mặt chủ quan khách quan Luận văn chắn không tránh khỏi thiếu sót, hạn chế Ngồi ra, nhiều vấn đề cần phải nghiên cứu sâu rộng thân tác giả hạn chế khả nghiên cứu khoa học 96 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt [1] TS Võ Thị Thuý Anh, Th.S Lê Phương Dung (2009), Nghiệp vụ ngân hàng đại, NXB Tài [2] PGS.TS Lâm Chí Dũng (2011), Bài giảng môn Quản trị Ngân hàng thương mại [3] PGS.TS Phan Thị Thu Hà (2007), Giáo trình ngân hàng thương mại, NXB Đại học kinh tế quốc dân, Hà Nội [4] TS Nguyễn Minh Kiều (2008), Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, NXB Tài [5] TS Nguyễn Minh Kiều (2009), Nghiệp vụ ngân hàng đại, NXB Thống kê [6] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2001), Quyết định số 1627/2001/QĐNHNN ngày 31/12/2001 cho quy chế cho vay số sửa đổi bổ sung số Điều Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN [7] Peter S.Rose (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài [8] Quốc Hội (2005), Luật doanh nghiệp [9] Quốc Hội (2010), Luật Tổ chức tín dụng [10] Quy chế cho vay, quy tình tín dụng hành hệ thống VCB [11] GS.TS Lê Văn Tư (2004), Ngân hàng thương mại, NXB Tài Chính [12] TS Hồ Hữu Tiến (2011), Bài giảng mơn phân tích tín dụng ... DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRẦN THỊ KIM HỒNG HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG Chuyên... hướng công tác hồn thiện thẩm định tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp VCB Đà Nẵng 76 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI... thẩm định tín dụng cho vay ngắn hạn NHTM - Chương 2: Thực trạng công tác thẩm định tín dụng cho vay ngắn hạn DN Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Đà Nẵng - Chương 3: Giải pháp hoàn