Phân tích tín dụng tài trợ xuất khẩu tại BIDV an giang

TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH VÕ HẢI BẰNG PHÂN TÍCH TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU TẠI BIDV AN GIANG Chuyên Ngành: Kinh Tế Đối Ngoại KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Long Xuyên, tháng 05 năm 2009 TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC PHÂN TÍCH TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU TẠI BIDV AN GIANG Chuyên Ngành: Kinh Tế Đối Ngoại Sinh viên thực hiện: VÕ HẢI BẰNG Lớp: DH6KD2 Mã số sinh viên: DKD052004 Giáo viên hướng dẫn: ThS NGUYỄN THANH XUÂN Long Xuyên, tháng 05 năm 2009 LỜI CẢM ƠN Trong thời gian học tập trường Đại học An Giang, với nhiệt tình giảng dạy q thầy cơ, truyền đạt cho kiến thức vô quý báu lĩnh vực văn hóa, xã hội đặc biệt kiến thức chuyên môn kinh tế Tơi xin chân thành bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc đến quý thầy cô trường Đại học An Giang thầy cô khoa Kinh tế-QTKD, thầy cô thỉnh giảng từ Đại học Kinh Tế Thành phố Hồ Chí Minh Đại học Ngoại Thương tận tình dạy bảo truyền đạt cho tơi kiến thức suốt thời gian học tập trường Và xin chân thành cám ơn: Thầy Nguyễn Thanh Xn ln nhiệt tình hướng dẫn, giúp đỡ dạy tơi để hồn thành tốt khóa luận tốt nghiệp Ban lãnh đạo anh, chị công tác Ngân hàng Đầu Tư Phát Triển VN chi nhánh An Giang tạo điều kiện thuận lợi, giúp đỡ thời gian thực tập Tôi xin gởi lời cảm ơn chân thành đến chị Nguyễn Thị Minh Huyền chị Nguyễn Thị Thùy Trang tận tình hướng dẫn giúp đỡ tơi vượt qua khó khăn thực luận văn tốt nghiệp Mặc dù có nhiều cố gắng, với kinh nghiệm hạn chế nên chắn báo cáo khơng thể tránh khỏi sai sót Rất mong góp ý quý báu quý thầy cô anh chị để báo cáo tơi hồn chỉnh Ngày… Tháng… Năm … Sinh viên thực VÕ HẢI BẰNG CƠNG TRÌNH ĐƯỢC HỒN THÀNH TẠI KHOA KINH TẾ-QUẢN TRỊ KINH DOANH ĐẠI HỌC AN GIANG Người hướng dẫn: Ths Nguyễn Thanh Xuân Người chấm, nhận xét 1: ………… (Họ tên, học hàm, học vị chữ ký) Người chấm, nhận xét 2: ………… (Họ tên, học hàm, học vị chữ ký) Khoá luận bảo vệ Hội đồng chấm bảo vệ luận văn Khoa Kinh tế-Quản trị kinh doanh ngày … tháng … năm…… TĨM TẮT Tín dụng tài trợ xuất nhập đóng vai trị quan trọng tồn phát triển ngoại thương phát triển đất nước Nhận thức tầm quan trọng hoạt động tín dụng tài trợ xuất khẩu, Nhà nước VN chủ trương phát triển hoạt động thông qua ngân hàng thương mại quốc doanh Ngân hàng Đầu Tư Phát Triển VN ngân hàng đẩy mạnh hoạt động Nghiên cứu hướng đến mục tiêu xác lập nhân tố tác động đến lượng tín dụng tài trợ xuất qua mơ hình định tính Các nhân tố là: tình hình kinh tế giới (1), sách lãi suất cho vay (2), sách tỷ giá hối đoái (3) Tác giả sử dụng phương pháp vấn chuyên gia để chọn nhân tố tác động mạnh tiến hành phân tích Kết nghiên cứu cho thấy tình hình kinh tế giới tác động mạnh làm giảm lượng đáng kể lượng tín dụng tài trợ xuất BIDV AG, tỷ giá hối đoái ổn định lãi suất cho vay USD thấp VND doanh nghiệp xuất vay USD nhiều hơn, sách lãi suất cho vay tác động làm tăng nhanh lượng tín dụng tài trợ xuất Đề tài tập trung vào phân tích hoạt động tín dụng tài trợ xuất Ngân hàng Đầu Tư Phát Triển VN chi nhánh An Giang qua 03 năm 2006-2008 Đề tài gồm chương: Chương 1: Mở đầu Nói lên sở hình thành đề tài, mục tiêu nghiên cứu, phạm vi đối tượng nghiên cứu, ý nghĩa đề tài Chương 2: Cơ sở lý thuyết Tìm hiểu khái qt tín dụng tài trợ xuất nhập nhân tố ảnh hưởng Chương 3: Phương pháp nghiên cứu Trình bày phương pháp tiến hành nghiên cứu, thu thập liệu tiêu chí đánh giá tác động nhân tố Chương 4: Giới thiệu chung NH Đầu Tư Phát Triển VN chi nhánh An Giang Chương 5: Kết nghiên cứu Phân tích, đánh giá hoạt động tín dụng tài trợ xuất ngân hàng tác động nhân tố Chương 6: Kết luận kiến nghị Đưa số kiến nghị với ngân hàng nhà nước, Hội sở với ngân hàng Đầu Tư Phát Triển An Giang MỤC LỤC Danh mục bảng i Danh mục biểu đồ ii Dang mục từ viết tắt iii Chương 1: PHẦN MỞ ĐẦU U 1.1 Cơ sở hình thành 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Phạm vi đối tượng 1.4 Ý nghĩa Chương 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT 2.1 Sự đời phát triển tín dụng tài trợ xuất nhập 2.2 Vai trị hình thức tín dụng tài trợ xuất nhập 2.2.1 Đối với ngân hàng thương mại 2.2.2 Đối với doanh nghiệp 2.2.3 Đối với kinh tế đất nước 2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến tín dụng tài trợ xuất nhập 2.3.1 Chính sách tỷ giá hối đoái 2.3.2 Chính sách xuất nhập 2.3.3 Chính sách tín dụng ngân hàng thương mại 2.3.4 Các nhân tố thị trường 2.3.5 Tình hình kinh tế giới Chương 3: PHƯƠNG PHÁP VÀ MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU .8 U 3.1 Tổng thể nghiên cứu 3.2 Thiết kế nghiên cứu 3.3 Mơ hình nghiên cứu 3.4 Nguồn liệu 3.5 Các tiêu chí đánh giá Chương 4: GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN AN GIANG 11 4.1 Quá trình hình thành phát triển NH Đầu Tư Phát Triển An Giang 11 4.1.1 Quá trình hình thành phát triển NH Đầu tư Phát triển VN 11 4.1.2 Quá trình hình thành phát triển NH Đầu tư Phát triển An Giang 11 4.2 Cơ cấu máy tổ chức 12 4.3 Kết hoạt động kinh doanh năm 2008 13 4.3.1 Kết huy động vốn 13 4.3.2 Kết sử dụng vốn 13 4.3.3 Kết hoạt động kinh doanh năm 2007 – 2008: 14 4.4 Định hướng giải pháp hoạt động NH ĐT & PT An Giang năm 2009 14 4.4.1 Một số tiêu chủ yếu 14 4.4.2 Các giải pháp thực năm 2009 15 Chương 5: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 16 U 5.1 Thực trạng hoạt động tín dụng tài trợ XK BIDV AG 16 5.1.1 Về công tác huy động vốn 16 5.1.2 Về hoạt động sử dụng vốn tài trợ cho hoạt động xuất 17 5.2 Tình hình hoạt động kinh doanh thời gian qua BIDV AG: 19 5.3 Tình hình kinh tế giới 21 5.3.1 Tình hình chung 22 5.3.2 Đối với cho vay XK thủy sản 23 5.3.3 Đối với cho vay XK lương thực 24 5.4 Chính sách tỷ giá hối đối 26 5.5 Chính sách lãi suất cho vay 31 Chương 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 38 6.1 Kết luận 38 6.2 Kiến nghị 38 6.2.1 Đối với ngân hàng nhà nước 38 6.2.2 Đối với Hội sở 38 6.2.3 Đối với ngân hàng BIDV An Giang 38 6.3 Hạn chế 38 Phân tích tín dụng tài trợ xuất BIDV AG Chương 1: PHẦN MỞ ĐẦU 1.1 Cơ sở hình thành Thực tiễn phát triển kinh tế giới cho thấy hoạt động xuất nhập lĩnh vực quan trọng toàn hoạt động kinh tế nhiều quốc gia Hoạt động xuất góp phần đáng kể vào việc tăng nguồn thu ngân sách, đặc biệt thu ngoại tệ, cải thiện cán cân tốn giải cơng ăn việc làm cho người dân, thúc đẩy nhanh trình tăng trưởng phát triển kinh tế, nâng cao vị đất nước kinh tế toàn cầu VN từ kinh tế lạc hậu phát triển chuyển sang xây dựng kinh tế thị trường việc mở rộng bn bán, quan hệ với nước ngồi cần thiết Đảng Nhà nước ta thực công đổi theo hướng mở cửa kinh tế hướng mạnh xuất khẩu, không ngừng mở rộng quan hệ hợp tác toàn diện với nước giới, phát triển kinh tế nhiều thành phần theo chế thị trường quản lý Nhà nước Nhờ mà hoạt động ngoại thương nói chung hoạt động xuất nói riêng VN thời gian qua đạt thành tựu đáng kể ngày khẳng định vị trí kinh tế Cùng với phát triển họat động xuất công ty, doanh nghiệp xuất tỉnh An Giang nhu cầu tài trợ doanh nghiệp, công ty xuất nhập địa bàn tỉnh An Giang lớn Sự thành công doanh nghiệp, công ty xuất khơng thể khơng kể đến vai trị ngân hàng trung tâm toán, tài trợ hỗ trợ cho họat động xuất nhập Trong nghiệp vụ hỗ trợ cho thành cơng tín dụng tài trợ xuất nhập đóng vai trị quan trọng Nhận thấy tầm quan trọng nghiệp vụ tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu, định chọn đề tài: “Phân tích tín dụng tài trợ xuất BIDV AG” nhằm vận dụng kiến thức học đưa số gợi ý giúp cho ngân hàng quản lý tốt hoạt động tài trợ xuất Qua doanh nghiệp, cơng ty xuất gia tăng khả tiếp xúc với nguồn tài trợ xuất 1.2 Mục tiêu nghiên cứu Phân tích tình hình tín dụng tài trợ xuất BIDV AG tìm hiểu nhân tố ảnh hưởng đến 1.3 Phạm vi đối tượng Đối tượng: Nghiên cứu tập trung vào tín dụng tài trợ xuất BIDV AG nhân tố ảnh hưởng Thời gian phân tích từ năm 2006-2008 1.4 Ý nghĩa Đề tài tài liệu tham khảo cho ngân hàng Đầu Tư Phát Triển An Giang, giúp cho ngân hàng quản lý tốt hoạt động tín dụng tài trợ xuất GVHD: Ths Nguyễn Thanh Xuân SVTH: Võ Hải Bằng_ Lớp DH6KD2 Trang Phân tích tín dụng tài trợ xuất BIDV AG Chương 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT 2.1 Sự đời phát triển tín dụng tài trợ xuất nhập Trong điều kiện kinh tế thị trường, xuất nhập trở thành vấn đề quan trọng Thị trường thương mại giới mở rộng không ngừng, nhu cầu thị trường tiêu thụ hàng hóa, thị trường đầu tư trở thành nhu cầu cấp bách doanh nghiệp xuất nhập Do khả tài có hạn mà doanh nghiệp xuất nhập khơng phải lúc có đủ tiền để tốn hàng nhập có đủ vốn thu mua chế biến hàng XK, từ nảy sinh quan hệ vay mượn giúp đỡ tài trợ ngân hàng Quan hệ giao thương quốc tế đặt vấn đề tế nhị, phức tạp, nên nghiệp vụ thương mại đòi hỏi tham gia NH, họ đem lại cho nhà họat động ngoại thương hiểu biết kỹ thuật chỗ dựa tài lĩnh vực quan trọng Có thể nói đời tín dụng tài trợ xuất nhập yêu cầu yếu tố khách quan, gắn liền với mua bán ngọai thương nước với Tín dụng tài trợ xuất nhập đóng vai trị quan trọng tồn phát triển ngoại thương phát triển đất nước Vai trị thể qua mặt sau: Ngân hàng cho doanh nghiệp xuất nhập máy móc, thiết bị đại, đổi trang thiết bị kỹ thuật, dây chuyền sản xuất chế biến hàng XK với công nghệ tiên tiến nhằm nâng cao chất lượng sản phẩm hàng hóa, hạ giá thành sản phẩm, tạo khả cạnh tranh với hàng ngoại nhập kinh doanh có lãi Nhờ có tài trợ ngân hàng, đáp ứng nhu cầu vốn doanh nghiệp, giúp doanh nghiệp tồn đứng vững chế kinh tế thị trường, mở rộng sản xuất kinh doanh, tạo công ăn việc làm cho người lao động, giảm tỷ lệ thất nghiệp, đồng thời hòan thành nghĩa vụ nộp thuế cho ngân sách nhà nước Tín dụng tạo điều kiện giúp đơn vị tiểu thủ công nghiệp phát triển, đa dạng hóa mặt hàng XK Tín dụng xuất nhập góp phần nhập hàng hóa tiêu dùng cần thiết cho đời sống góp phần mở rộng quan hệ đối ngoại với nước giới Tín dụng tài trợ xuất nhập NHTM dựa vào nguyên tắc bản: - Tiền vay phải hoàn trả hạn vốn lẫn lãi - Vốn vay phải sử dụng mục đích - Vốn vay phải có tài sản tương đương làm đảm bảo 2.2 Vai trò hình thức tín dụng tài trợ xuất nhập 2.2.1 Đối với ngân hàng thương mại Tín dụng tài trợ xuất nhập NHTM hình thức tài trợ thương mại, kỳ hạn gắn liền với thời gian thực thương vụ, đối tượng tài trợ doanh nghiệp xuất nhập trực tiếp ủy thác Giá trị tài trợ thường mức vừa lớn Tài trợ ngân hàng lĩnh vực xuất nhập hình thức cho vay mang lại hiệu cao, an tịan, đảm bảo sử dụng mục đích thời gian thu hồi vốn nhanh GVHD: Ths Nguyễn Thanh Xuân SVTH: Võ Hải Bằng_ Lớp DH6KD2 Trang Phân tích tín dụng tài trợ xuất BIDV AG 2.2.2 Đối với doanh nghiệp Tài trợ xuất nhập ngân hàng giúp doanh nghiệp thực thương vụ lớn, đòi hỏi nguồn vốn lớn để tóan tiền hàng Tài trợ xuất nhập làm tăng hiệu doanh nghiệp trình thực hợp đồng: thông qua tài trợ ngân hàng, doanh nghiệp nhận vốn để thực thương vụ Đối với doanh nghiệp XK, vốn tài trợ giúp doanh nghiệp thu mua hàng thời vụ, gia công chế biến giao hàng thời điểm Đối với doanh nghiệp nhập khẩu, vốn tài trợ ngân hàng giúp doanh nghiệp mua lô hàng lớn, giá hạ Cả trường hợp giúp doanh nghiệp đạt hiệu cao thực thương vụ 2.2.3 Đối với kinh tế đất nước Tài trợ xuất nhập ngân hàng thương mại tạo điều kiện cho hàng hóa xuất nhập lưu thông trôi chảy Thông qua tài trợ ngân hàng, hàng hóa xuất nhập theo yêu cầu thị trường thực thường xuyên, liên tục góp phần tăng tính động kinh tế, ổn định thị trường Tài trợ xuất nhập ngân hàng tạo điều kiện cho doanh nghiệp phát triển, tăng hiệu sản xuất kinh doanh, làm động thúc đẩy kinh tế phát triển: thông qua tài trợ xuất nhập ngân hàng, doanh nghiệp có điều kiện thay đổi dây chuyền cơng nghệ máy móc thiết bị làm tăng suất lao động, hạ giá thành sản phẩm Sự phát triển doanh nghiệp nói riêng tác động đến phát triển kinh tế nói chung 2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến tín dụng tài trợ xuất nhập 2.3.1 Chính sách tỷ giá hối đối TGHĐ tỷ lệ so sánh đồng tiền nước với Hay nói cách khác TGHĐ giá đơn vị tiền tệ nước biểu số lượng đơn vị tiền tệ nước khác Chính sách tỷ giá sách quan trọng thuộc sách quản lý ngoại hối Tùy theo sách quản lý ngoại hối thời kỳ mà chế điều hành tỷ giá thay đổi Chẳng hạn, để phục vụ cho sách Nhà nước độc quyền quản lý ngoại hối, phủ sử dụng tỷ giá cố định Ngược lại, chế độ tỷ giá linh hoạt xem phù hợp với sách tự hóa ngoại hối Do xu phát triển kinh tế giới, chế độ tỷ giá sách tiền tệ quốc gia chuyển dần từ hệ thống tỷ giá cố định sang hệ thống tỷ giá thả Sau ba chế độ TGHĐ theo quan điểm chung việc phân loại chế độ TGHĐ Trong chế độ tỷ giá cố định, nhà nước cố gắng trì giá trị tiền tệ quốc gia mức độ động so với đồng tiền nước khác Điều đó, thực nhờ can thiệp quan quản lý tiền tệ Nhà nước vào thị trường tiền tệ địi hỏi phải có lượng dự trữ ngoại tệ đáng kể Dưới chế độ tỷ giá thả túy, quan quản lý ngoại tệ Nhà nước để mặc cho thị trường định tỷ giá đồng tiền nước so với đồng tiền nước khác Tỷ giá hối đối xác định vận động cách tự theo quy luật thị trường, cụ thể quy luật cung cầu ngoại tệ Tiếp theo chế độ tỷ giá thả có quản lý (chế độ tỷ giá bán thả nổi) Đây chế độ TGHĐ có kết hợp hai chế độ TGHĐ Trong đó, TGHĐ tự xác định thị trường theo quy luật cung cầu, phủ can thiệp vào thị trường với tư cách người mua bán cuối TGHĐ có biến động mạnh vượt cho phép ban đầu cách có cân nhắc Ngồi ra, thực tế tồn nhiều chế độ TGHĐ khác dựa ba chế độ TGHĐ đề cập Chẳng hạn, chế độ TGHĐ cố định cịn có cố định theo GVHD: Ths Nguyễn Thanh Xuân SVTH: Võ Hải Bằng_ Lớp DH6KD2 Trang Phân tích tín dụng tài trợ xuất BIDV AG Điểm mạnh (Strengths) SWOT Cơ hội (Opportunities) Điểm yếu (Weaknesses) S1: BIDV có nguồn tài mạnh W1: Sản phẩm chưa S2: Có mạng lưới kinh doanh đa đa dạng dạng S3: Có thị phần tín dụng tài trợ xuất lớn S–O W–O O1: Thị trường nhiều tiềm S1, S2, S3 + O1, O2: Đẩy mạnh W1 + O1, O2, O3: O2: Chính sách khuyến khích xuất hoạt động marketing để tăng thị Mở thêm phòng giao phần dịch để phân phối sản nhà nước phẩm O3: Tỷ giá hối đối biến động mạnh ỈThâm nhập thị trường năm 2008 S1, S2, S3 + O1: Tìm thị trường Ỉ Kết hợp xi phía trước Ỉ Phát triển thị trường Nguy (Threats) S–T T1: Mơi trường cạnh tranh cao có S1, S2, S3 + T1: Tìm thị trường nhiều đối thủ mạnh đối thủ tiềm ẩn Ỉ Phát triển thị trường T2: Cuộc khủng hoảng kinh tế tác S1, S2, S3 + T2, T3: Hỗ trợ cho động mạnh đến DNXK DNXK W–T W1 + T1, T2, T3: Đa dạng hóa sản phẩm, thực tốt dịch vụ hỗ trợ DNXK T3: Các quy định NHNN hạn chế cho vay ngoại tệ Qua việc phân tích SWOT, để giúp cho ngân hàng phát huy lợi vốn có khắc phục điểm yếu, đề xuất số chiến lược sau: - Phát triển sản phẩm: đa dạng hóa sản phẩm, thường xuyên tìm kiếm dịch vụ để phục vụ khách hàng tốt - Phát triển thị trường: Bên cạnh việc ưu đãi khách hàng truyền thống, ngân hàng nên thu hút thêm khách hàng sách lãi suất hợp lý giúp cho họ thấy việc vay tiền ngân hàng có lợi so với ngân hàng khác Ngồi ngân hàng nên thường xun nghiên cứu, tìm hiểu nhu cầu khách hàng, biến động thị trường để nắm bắt tâm lý, tìm hiểu khó khăn khách hàng từ có giải pháp để giúp đỡ họ Qua phân tích tác giả nhận thấy thị phần tài trợ xuất gạo BIDV AG khiêm tốn so với khả tài trợ vốn BIDV GVHD: Ths Nguyễn Thanh Xuân SVTH: Võ Hải Bằng_ Lớp DH6KD2 Trang 36 Phân tích tín dụng tài trợ xuất BIDV AG - Kết hợp xi phía trước: BIDV AG cần mở thêm phịng giao dịch, hồn thiện kênh phân phối sản phẩm giúp đưa sản phẩm đến khách hàng Thực điều BIDV AG giữ vững thị phần mình, sản phẩm ngân hàng cạnh tranh mạnh với sản phẩm đối thủ cạnh tranh thị trường, ngân hàng giữ khách hàng quen thuộc GVHD: Ths Nguyễn Thanh Xuân SVTH: Võ Hải Bằng_ Lớp DH6KD2 Trang 37 Phân tích tín dụng tài trợ xuất BIDV AG Chương 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 Kết luận Cùng với xu hướng mở cửa đặc biệt để đáp ứng nhu cầu vốn ngày tăng doanh nghiệp xuất khẩu, NHTM VN có bước tích cực việc mở rộng kinh doanh sang lĩnh vực NH quốc tế nhằm đáp ứng tốt yêu cầu BIDV AG với vai trò NH chủ đạo lĩnh vực ngoại thương địa bàn tỉnh An Giang chuyển hướng kinh doanh đa năng, chuyển dần sang hoạt động NH quốc tế Tín dụng tài trợ XK sản phẩm chủ đạo NH Trong năm gần đây, NH thu thành cơng góp phần đáng kể vào phát triển hoạt động XK tỉnh An Giang nói riêng nước nói chung Mặc dù kinh tế có nhiều biến động, tình hình thị trường tài tiền tệ diễn biến phức tạp hoạt động BIDV AG đạt kết khả quan Qua phân tích thấy tác động nhân tố đến tín dụng tài trợ xuất BIDV AG BIDV AG phản ứng tốt biến động tỷ giá hối đối, tình hình kinh tế giới thực tốt sách lãi suất cho vay Trong nhân tố tình hình kinh tế giới tác động mạnh làm giảm lượng tín dụng tài trợ xuất ngân hàng Khi tỷ giá hối đối biến động DNXK vay USD nhiều Chính sách lãi suất cho vay BIDV làm tăng lượng tín dụng tài trợ xuất cho doanh nghiệp, qua làm tăng thị phần BIDV AG 6.2 Kiến nghị 6.2.1 Đối với ngân hàng nhà nước Chú trọng cơng tác hồn thiện quản lý ngoại hối VN Kiềm chế lạm phát hạn chế can thiệp trực tiếp vào tỷ giá hối đối Có biện pháp để hỗ trợ kịp thời cho doanh nghiệp xuất 6.2.2 Đối với Hội sở Quan tâm đạo kịp thời cho chi nhánh có biến động Mở rộng quyền hạn cho chi nhánh để gia tăng quy mô cho vay ngân hàng Tổ chức lớp huấn luyện nghiệp vụ tín dụng tài trợ XK cho nhân viên chi nhánh 6.2.3 Đối với ngân hàng BIDV An Giang - Quản lý rủi ro lãi suất tỷ giá: áp dụng giải pháp nghiệp vụ kinh doanh hối đoái thị trường tiền tệ với công cụ chủ yếu sau: ¾ Hợp đồng mua bán kỳ hạn ¾ Nghiệp vụ SWAP lãi suất ¾ Hợp đồng quyền chọn lãi suất tỷ giá - Đa dạng hóa hình thức tín dụng tài trợ xuất - Báo cáo với Hội sở khó khăn đề xuất giải pháp 6.3 Hạn chế Đề tài liên quan đến nhiều yếu tố kinh tế vĩ mơ, sách điều hành kinh tế Nhà nước biến động kinh tế giới Do vậy, để thực tốt đề tài GVHD: Ths Nguyễn Thanh Xuân SVTH: Võ Hải Bằng_ Lớp DH6KD2 Trang 38 Phân tích tín dụng tài trợ xuất BIDV AG cần nhiều thời gian Đề tài tránh khỏi sai sót, cịn hạn chế chưa cập nhật tình hình tín dụng tài trợ xuất NHTMCP Ngoại Thương VN chi nhánh An Giang GVHD: Ths Nguyễn Thanh Xuân SVTH: Võ Hải Bằng_ Lớp DH6KD2 Trang 39 Phân tích tín dụng tài trợ xuất BIDV AG TÀI LIỆU THAM KHẢO Sách tham khảo: Lê Thị Mận 2001 Tiền tệ-Ngân hàng toán quốc tế Học viện Ngân hàng Tp HCM Lê Tùng Vân.1999 Tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu, toán quốc tế kinh doanh ngoại tệ Nhà xuất Thống Kê Lê Văn Tư Lê Tùng Vân 2001 Tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu, toán quốc tế kinh doanh ngoại tệ Nhà xuất Thống kê David Cox 2006 Nghiệp vụ ngân hàng đại Nhà xuất trị quốc gia Nguyễn Minh Kiều 2006 Nghiệp vụ ngân hàng Nhà xuất thống kê Lê Văn Tề 2006 Nghiệp vụ tín dụng tốn quốc tế Nhà xuất thống kê Lê Văn Tư Nguyễn Quốc Khanh.2000.Một số vấn đề sách tỷ giá hối đoái cho mục tiêu phát triển kinh tế VN Các tạp chí khoa học khóa luận tốt nghiệp: Bản cáo bạch BIDV 2005 Báo cáo xuất thủy sản 2008 VASEP Nguyễn Thị Hồ.2008 Đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh ngoại hối ngân hàng TMCP XNK VN Khóa luận tốt nghiệp đại học Chuyên ngành: Kinh tế đối ngoại Trường Đại học An Giang Vũ Thị Huỳnh Nga.2009 Hoàn thiện cho vay ngoại tệ doanh nghiệp xuất NHTMCP Ngoại Thương Đồng Nai Luận văn Thạc sĩ Chuyên ngành: Tài ngân hàng Trường Đại học Kinh Tế Tp HCM Các trang web : Nguyễn Văn Giàu 26.04.2009 Tổng kết hoạt động ngân hàng VN năm 2008 Đọc từ www.sbv.gov.vn(đọc ngày 10/04/2009) Không tác giả Không ngày tháng BIDV hoàn thành tiến độ tiêu kế hoạch kinh doanh năm 2008 Đọc từ www.bidv.com.vn (đọc ngày 10/03/2009) Không tác giả 31/03/2009 Rủi ro tỷ giá USD/VND nhiều doanh nghiệp Đọc từ http://afa.VN/Index.aspx?CatID=11 (đọc ngày 10/03/2009) Không tác giả 28/03/2009 Lật lại cú sốc tỷ giá Đọc từ http://www.vnba.org.vn/index.php?option=com_content&task=blogsection&id=17&Itemid=3 (đọc ngày 24/04/2009) Không tác giả 28/01/2009 BIDV ngân hàng cung ứng dịch vụ kinh doanh ngoại tệ tốt năm 2008 đọc từ http://dddn.com.vn/20080821105326584cat119/bidv-la-ngan-hang-noi-diacung-ung-dich-vu-fx-tot-nhat-nam-2008.htm (đọc ngày 24/04/2009) George Simone, 20/20/2008 History of exchange-rates Available from : http://www.exchange-rates.org/history/VND/USD/T (Accessed 10/05/2009) GVHD: Ths Nguyễn Thanh Xuân SVTH: Võ Hải Bằng_ Lớp DH6KD2 Trang 40 Phân tích tín dụng tài trợ xuất BIDV AG PHỤ LỤC Đề cương vấn sâu chuyên gia lần Đối tượng vấn Nội dung vấn Phó phịng tín dụng BIDV An Giang Nhân viên tín dụng BIDV An Giang Tìm hiểu nhân tố tác động đến tín dụng tài trợ xuất Thanh tốn viên Đơng Á An Giang Bảng vấn chuyên gia Mức độ ảnh hưởng nhân tố đến lượng tín dụng tài trợ xuất Yếu tố Chính sách tỷ giá hối đối Chính sách lãi suất cho vay ngoại tệ Chính sách thắt chặt tiền tệ Tình hình kinh tế giới Chính sách cho vay NHTM Tốc độ tăng trưởng kinh tế Lạm phát Cung cầu ngoại tệ Tâm lý đầu ngoại tệ Các quy định NHNN đối tượng cho vay ngoại tệ 1: Ảnh hưởng mạnh 2: Ảnh hưởng mạnh 4: Ít ảnh hưởng 5: Khơng ảnh hưởng 3: Bình thường Đề cương vấn sâu chuyên gia lần STT Tiêu chí Đối tượng vấn Nội dung vấn Chính sách TGHĐ Phó phịng tín dụng Nhân tố tác động BIDV An Giang đến lượng tín dụng tài trợ xuất Chính sách lãi suất cho vay ngoại tệ Phó phịng tín dụng Nhân tố tác động BIDV An Giang đến lượng tín dụng tài trợ xuất Tình hình kinh tế giơi Phó phịng tín dụng Nhân tố tác động BIDV An Giang đến lượng tín dụng tài trợ xuất GVHD: Ths Nguyễn Thanh Xuân SVTH: Võ Hải Bằng_ Lớp DH6KD2 Trang 41 Phân tích tín dụng tài trợ xuất BIDV AG BẢNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CỦA BIDV AG Tên công ty Công ty CP Việt An Xếp hạng A Công ty CP Nam Việt AA Công ty CP XNK TS Cửu Long AA Công ty TNHH Đại Tây Dương BBB Công ty Lương Thực Thực Phẩm An Giang A Công ty XNK Nông Sản Thực Phẩm An Giang AA Công ty Cổ phần XNK An Giang AA Công ty CP Du Lịch An Giang A Công ty TNHH Sản xuất – Thương Mại – Dịch vụ Thuận An B Công ty TNHH Tuấn Anh Công ty Cổ phần Xuất Nhập Khẩu Thủy sản - AFA GVHD: Ths Nguyễn Thanh Xuân SVTH: Võ Hải Bằng_ Lớp DH6KD2 AA B Trang 42 Phân tích tín dụng tài trợ xuất BIDV AG HỢP ĐỒNG GIAO DỊCH CỤ THỂ HOÁN ĐỔI TIỀN TỆ CHÉO USD/VND Số: 01/2008/HĐCT CCS Căn quy chế thực giao dịch hoán đổi lãi suất ban hành kèm theo định số 62/2006/QĐ-NHNN ngày 29/12/2006 Thống Đốc Ngân hàng Nhà Nước VN: Căn quy định hành ngân hàng nhà nước VN quản lý ngoại hối Căn vào hợp đồng khung thực giao dịch Hoán đổi lãi suất số 01/2009/HĐK CCS ngày 12/01/2008 Chi nhánh Ngân hàng Đầu Tư Phát Triển An Giang Công ty CP Việt An Hôm nay, ngày tháng năm Ngân hàng Đầu Tư Phát Triển An Giang Chúng gồm: BÊN A: Chi Nhánh Ngân Hàng Đầu Tư Phát Triển An Giang Địa đăng ký số: 49-51-53 đường Nguyễn Huệ B, Tp Long Xuyên, An Giang Hoạt động kinh doanh: Ngành tín dụng (J6511) Giấy phép đăng ký kinh doanh số 5916000011 Sở Kế Hoạch Đầu Tư tỉnh An Giang cấp ngày 08/12/1994 Điện thoại: 076.3843949 Fax: 076.3944990 Do ông: ………………… Chức vụ: Giám Đốc đại diên BÊN B: Công Ty Cổ Phần Việt An Địa chỉ: QL91, khóm Thạnh An, phường Mỹ Thới, TP Long Xuyên, An Giang Tài khoản tiền gửi: Bằng VND số: 701.10.00.001856.1 BIDV AG Bằng USD số: 701.10.37.001856.0 BIDV AG Người đại diện: …………………………………… Chức vụ: ………………………………………… Theo ủy quyền số: ………… Ngày…/…/…….của ……………………………… Thỏa thuận ký hợp đồng giao dịch hoán đổi tiền tệ chéo cụ thể với điều khoản sau đây: Điều 1: Các nội dung liên quan đến giao dịch Ngày giao dịch: ………………… Ngày giá trị: ……………………… Ngày đến hạn: ………………… Cặp đồng tiền giao dịch: USD/VND Tỷ giá giao dịch: 17.483 VND/USD Trao đổi tiền gốc ban đầu: GVHD: Ths Nguyễn Thanh Xuân SVTH: Võ Hải Bằng_ Lớp DH6KD2 Trang 43 Phân tích tín dụng tài trợ xuất BIDV AG a) Ngày trao đổi tiền gốc ban đầu: ……………… b) Số tiền trao đổi ban đầu bên A: 310.000 USD c) Số tiền trao đổi ban đầu bên B: 5.419.739.000 VND Trao đổi tiền lãi: a) Bên A thực toán: - Trả lãi suất cố định: 8,5%/năm - Đồng tiền trả: VND - Số lượng tiền lãi toán: (5.419.739.000 * lãi suất cố định kỳ * số ngày tính lãi kỳ /360 ngày) - Ngày toán lãi: Lần 1: ngày…/…/…… Lần 2: ngày…/…/…… Lần 3: ngày…/…/…… Lần 4: ngày…/…/…… - Phương thức tính lãi: Lãi tốn cuối kỳ tính số ngày thực tế kỳ với năm có 360 ngày Nếu ngày tốn lãi trùng với ngày nghỉ ngày tốn tính vào ngày việc sau Nếu ngày làm việc lại rơi vào tháng sau ngày tốn lãi ngày làm việc gần trước - Thơng lệ ngày làm việc: New York, VN b) Bên A thực toán: - Trả lãi suất cố định: 5,0%/năm - Đồng tiền trả: USD - Số lượng tiền lãi toán: (310.000 * lãi suất cố định kỳ * số ngày tính lãi kỳ /360 ngày) - Thanh toán lãi: Lần 1: ngày…/…/…… Lần 2: ngày…/…/…… Lần 3: ngày…/…/…… Lần 4: ngày…/…/…… - Phương thức tính lãi: Lãi tốn cuối kỳ tính số ngày thực tế kỳ với năm có 360 ngày Nếu ngày toán lãi trùng với ngày nghỉ ngày tốn tính vào ngày việc sau Nếu ngày làm việc lại rơi vào tháng sau ngày tốn lãi ngày làm việc gần trước - Thơng lệ ngày làm việc: New York, VN Trao đổi tiền gốc cuối cùng: a) Ngày trao đổi tiền gốc cuối cùng: b) Số tiền trao đổi cuối Bên A: 5.419.730.000 VND c) Số tiền trao đổi cuối Bên B: GVHD: Ths Nguyễn Thanh Xuân SVTH: Võ Hải Bằng_ Lớp DH6KD2 310.000 USD Trang 44 Phân tích tín dụng tài trợ xuất BIDV AG Đơn vị tính tốn: Bên A Mọi số liệu xác định giá trị toán, trao đổi tiền gốc, tiền lãi khoản toán khác đơn vị tính tốn thực thơng báo cho bên 10 Chỉ dẫn toán: – Việc dẫn toán Bên A: chuyển tiền gốc USD đầu kỳ tiền lãi, gốc VND cuối kỳ cho Bên B vào tài khoản Bên B Bên A – Chỉ dẫn toán Bên B: chuyển tiền gốc VND đầu kỳ tiền lãi, gốc USD cuối kỳ cho vào tài khoản Bên B Bên A, Bên A trích số tiền USD VND từ tài khoản Bên B Điều : Cam kết khác Trường hợp vào ngày đến hạn toán, Bên B không thực đầy đủ hạn nghĩa vụ toán lãi và/hoặc gốc định kỳ/cuối kỳ USD : - Bên B đồng ý chấp nhận Bên A có quyền chấm dứt tất toán hợp đồng - Bên B chấp nhận việc Bên A chưa tốn tiền gốc và/hoặc lãi VND định kỳ/cuối cho Bên B ngày Bên B thực nghĩa vụ toán tiền gốc và/hoặc lãi USD định kỳ/cuối cho Bên A - Bên B đồng ý chấp nhận kết tính tốn chi phí phát sinh việc Bên A chấm dứt tất toán hợp đồng - Bên B cam kết bồi thường cho Bên A chi phí phát sinh Bên A thơng báo vịng 02 ngày làm việc kể từ ngày ghi thông báo văn Bên A cho Bên B Chi phí(VND)= ((tỷ giá 2) - (tỷ giá 1)) * (tổng số tiền gốc lãi USD) ( Nếu tỷ giá > tỷ giá 1) Trong đó: ¾ Tỷ giá 1: tỷ giá giao dịch Hợp đồng Hoán đổi tiền tệ chéo ¾ Tỷ giá 2: tỷ giá giao thời điểm đến hạn lãi và/hoặc gốc Bên A cơng bố ¾ Nếu tỷ giá < tỷ giá 1: Bên B khơng phải tốn cho Bên A - Bên B đồng ý ủy quyền cho Bên A tồn quyền tự động trích tài khoản khách hàng ngân hàng, sử dụng tài sản thuộc sở hữu khách hàng, số dư tài khoản khách hàng tổ chức tín dụng khác để bù đắp phần chi phí - Trường hợp biện pháp trên, Bên B không bù đắp phần chi phí này, Bên A coi khoản vay nợ VND bắt buộc Bên B với lãi suất BIDV thông báo cho Bên B Điều 3: Thực hợp đồng - Hợp đồng phận không tách rời Hợp đồng khung thực giao dịch hoán đổi lãi suất số …./… /HĐK CCS Bên A Bên B ký ngày …./…/…… - Hai bên cam kết thực nghiêm túc, đầy đủ nghĩa vụ liên quan hợp đồng GVHD: Ths Nguyễn Thanh Xuân SVTH: Võ Hải Bằng_ Lớp DH6KD2 Trang 45 Phân tích tín dụng tài trợ xuất BIDV AG - Hợp đồng lập thành 05 có giá trị ngang có hiệu lực kể từ ngày ký, Bên A giữ 03 bản, Bên B giữ 02 Đại diện Bên A Giám Đốc GVHD: Ths Nguyễn Thanh Xuân SVTH: Võ Hải Bằng_ Lớp DH6KD2 Đại diện Bên B Phó Tổng Giám Đốc Trang 46 DANH MỤC BẢNG G F Bảng 3.1 Thông tin chuyên gia .8 Bảng 3.2 Các tiêu chí đánh giá 10 Bảng 3.3 Trình độ chun mơn nhân viên BIDV AG 12 Bảng 4.1 Cơ cấu nguồn vốn năm 2008 BIDV AG .13 Bảng 4.2 Dư nợ tín dụng theo cấu 13 Bảng 4.3 Cơ cấu thu nhập ròng qua năm 14 Bảng 5.1 Cơ cấu nguồn vốn huy động 16 Bảng 5.2 Các kết đạt BIDV AG từ năm 2005-2008 .21 Bảng 5.3 Biến động lượng tín dụng tài trợ xuất nhân tố tác động 22 Bảng 5.4 Dư nợ cho vay tài trợ XK theo mặt hàng BIDV AG……………………… 22 Bảng 5.5 Các số tài trung bình NXK thủy sản VN .23 Bảng 5.6 Các số tài trung bình NXK thủy sản AG .24 Bảng 5.7 Tình hình nợ hạn VND hoạt động tài trợ XK BIDV AG 25 Bảng 5.8 Sự biến động tỷ giá USD/VND qua năm .26 Bảng 5.9 Sự thay đổi doanh số mua bán ngoại tệ qua năm 28 Bảng 5.10 Biến động lợi nhuận thu từ kinh doanh ngoại tệ 28 Bảng 5.11 Quan hệ lãi suất cho vay USD thị phần tín dụng 31 Bảng 5.12 Thị phần tín dụng tài trợ xuất BIDV AG 34 Bảng 5.13 Mối quan hệ sách, lãi suất tỷ giá USD/VND 31 i DANH MỤC BIỂU ĐỒ G F Biểu đồ 5.1: Doanh số tín dụng tài trợ xuất theo hình thức 18 Biểu đồ 5.2: Tỉ lệ cho vay tài trợ XK theo thời hạn BIDV AG 18 Biểu đồ 5.3: Tỷ lệ cho vay tài trợ XK theo mặt hàng 19 Biểu đồ 5.4: Thị phần tín dụng tài trợ XK VCB AG BIDV AG 20 Biểu đồ 5.5: Doanh số toán quốc tế BIDV An Giang 20 Biểu đồ 5.6: Lợi nhuận sau thuế công ty xuất gạo .25 Biểu đồ 5.7: Tỷ giá USD/ VND năm 2008 27 Biểu đồ 5.8: Doanh số mua bán ngoại tệ qua năm 28 Biểu đồ 5.9: Lợi nhuận thu từ kinh doanh ngoại tệ năm 2008 BIDV AG 29 Biểu đồ 5.10: Doanh số cho vay ngoại tệ qua năm .31 Biểu đồ 5.11: Dư nợ cho vay ngoại tệ BIDV AG qua năm .33 Biểu đồ 5.12: Biến động lãi suất VND 33 ii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT G F BIDV Ngân Hàng Đầu Tư Phát Triển Việt Nam BIDV AG Ngân Hàng Đầu Tư Phát Triển An Giang CP Cổ phần DN Doanh nghiệp DNXK Doanh nghiệp xuất DNNK Doanh nghiệp nhập FED Cục dự trữ liên bang Mỹ GDP Tổng sản phẩm quốc nội KBNN Kho bạc nhà nước KH Khách hàng L/C Thư tín dụng NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTM CP Ngân hàng thương mại cổ phần NHTW Ngân hàng trung ương NK Nhập Khẩu ODA Đầu tư gián tiếp nước ngồi P DV- KH Phịng dịch vụ khách hàng P KH – TH Phòng kế hoạch tổng hợp P QL& DV KQ Phòng quản lý dịch vụ kho quỹ P TC- KT Phòng tài kế tốn TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng TGHĐ Tỷ giá hối đối TSĐB Tài sản đảm bảo TTQT Thanh toán quốc tế XK Xuất XNK Xuất nhập VCB AG Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương An Giang VN Việt Nam VND Việt Nam đồng iii ... hỗ trợ cho thành cơng tín dụng tài trợ xuất nhập đóng vai trị quan trọng Nhận thấy tầm quan trọng nghiệp vụ tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu, định chọn đề tài: ? ?Phân tích tín dụng tài trợ xuất BIDV. .. phịng tín dụng Nhân tố tác động BIDV An Giang đến lượng tín dụng tài trợ xuất Chính sách lãi suất cho vay ngoại tệ Phó phịng tín dụng Nhân tố tác động BIDV An Giang đến lượng tín dụng tài trợ xuất. .. Phó phịng tín dụng Nhân tố tác động BIDV An Giang đến lượng tín dụng tài trợ xuất GVHD: Ths Nguyễn Thanh Xuân SVTH: Võ Hải Bằng_ Lớp DH6KD2 Trang 41 Phân tích tín dụng tài trợ xuất BIDV AG BẢNG