Phân tích tín dụng khách hàng là doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần mỹ xuyên

TRƢỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QTKD PHAN HỒNG TRỊ PHÂN TÍCH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN MỸ XUYÊN CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Long Xuyên, tháng năm 2009 TRƢỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QTKD CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP MỸ XUYÊN Chuyên ngành: TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP SVTH: Phan Hồng Trị Lớp: ĐH6TC1 MSSV: DTC052338 HD: Nguyễn Hồng Tuấn Long Xuyên, ngày 11 tháng 05 năm 2009 NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN Long Xuyên, ngày tháng năm 2009 HD Nguyễn Hồng Tuấn CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc ĐÁNH GIÁ THỰC TẬP TỐT NGHIỆP Tên sinh viên thực tập: Phan Hồng Trị Lớp: DH6TC1 Mức độ TT Tiêu chí đánh giá Q trình thực tập tốt nghiệp Kém TB Khá Tốt 1.1 Ý thức học hỏi, nâng cao chuyên môn 1.2 Mức độ chuyên cần 1.3 Khả hịa nhập vào thực tế cơng việc 1.4 Giao tiếp với cán bộ- nhân viên đơn vị 1.5 Chấp hành nội quy, quy định đơn vị 1.6 Đánh giá chung Chuyên đề/ khóa luận 2.1 Tính thực tiễn đề tài 2.2 Năng lực thu thập thông tin 2.3 Khả phản ánh xác hợp lý tình hình đơn vị 2.4 Khả xử lý, phân tích liệu 2.5 Mức khả thi giải pháp, kiến nghị (nếu có) mà tác giả đề 2.6 Hình thức (cấu trúc, hành văn, trình bày bảngbiểu…) 2.7 Đánh giá chung Các ý kiến khác Trƣờng Đại học An Giang: , ngày tháng năm 2009 MỤC LỤC CHƢƠNG I: TỔNG QUAN 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Phƣơng pháp nghiên cứu 1.4 Phạm vi nghiên cứu CHƢƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN Các vấn đề chung tín dụng doanh nghiệp 2.1 2.1.1 Khái niệm 2.1.2 Nguyên tắc vay vốn 2.1.3 Điều kiện vay 2.1.4 Hồ sơ vay vốn 2.1.5 Thẩm định định cho vay 2.1.6 Hợp đồng tín dụng 2.1.7 Giới hạn cho vay 2.1.8 Hạn chế cho vay 2.1.9 Những trƣờng hợp không cho vay Cho vay ngắn hạn doanh nghiệp 2.2 2.2.1 Nhu cầu vay vốn ngắn hạn doanh nghiệp 2.2.2 Các loại cho vay ngắn hạn 2.2.3 Các phƣơng thức cho vay Cho vay trung dài hạn doanh nghiệp 10 2.3 2.3.1 Mục đích tín dụng trung dài hạn 10 2.3.2 Thủ tục vay vốn trung dài hạn 10 2.3.3 Các phƣơng thức cho vay trung dài hạn 10 CHƢƠNG 3: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG MỸ XUYÊN 11 Khái quát Ngân Hàng 11 3.1 Quá trình hình thành phát triển 11 3.1.1 3.2 Sơ đồ tổ chức 12 3.3 Nhiệm vụ phòng ban 13 CHƢƠNG 4: TÌNH HÌNH CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NH TMCP MỸ XUYÊN 16 Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn trung hạn 16 4.1 Tình hình sử dụng vốn 16 4.1.1 4.1.1.1 Tổng vốn huy động 16 4.1.1.2 Doanh số cho vay ngắn hạn 17 4.1.1.3 Doanh số cho vay trung hạn 18 4.1.1.4 Dƣ nợ ngắn hạn 19 4.1.1.5 Dƣ nợ trung hạn 20 4.1.1.6 Doanh số thu nợ ngắn hạn 21 4.1.1.7 Doanh số thu nợ trung hạn 23 4.1.1.8 Nợ hạn ngắn hạn 24 4.1.1.9 Nợ hạn trung hạn 25 Phân tích chất lƣợng nghiệp vụ tín dụng 26 4.1.2 4.1.2.1 Hệ số thu nợ ngắn hạn 26 4.1.2.2 Hệ số thu nợ trung hạn 27 4.1.2.3 Hệ số dƣ nợ ngắn hạn 28 4.1.2.4 Hệ số dƣ nợ trung hạn 29 4.1.2.5 Tỷ lệ nợ hạn ngắn hạn 30 4.1.2.6 Tỷ lệ nợ hạn trung hạn 31 CHƢƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 33 5.1 Kết luận 33 5.2 Kiến nghị 33 DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1: Bảng thể tổng vốn huy động Bảng 2: Bảng thể doanh số cho vay ngắn hạn Bảng 3: Bảng thể doanh số cho vay trung hạn Bảng 4: Bảng thể dư nợ ngắn hạn Bảng 5: Bảng thể dư nợ trung hạn Bảng 6: Bảng thể doanh số thu nợ ngắn hạn Bảng 7: Bảng thể doanh số thu nợ trung hạn Bảng 8: Bảng thể nợ hạn ngắn hạn Bảng 9: Bảng thể nợ hạn trung hạn Bảng 10: Bảng thể hệ số thu nợ ngắn hạn Bảng 11: Bảng thể hệ số thu nợ trung hạn Bảng 12: Bảng thể hệ số dư nợ ngắn hạn Bảng 13: Bảng thể hệ số dư nợ trung hạn Bảng 14: Bảng thể tỷ lệ nợ hạn ngắn hạn Bảng 15: Bảng thể tỷ lệ nợ hạn trung hạn DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 1: Biểu đồ thể tốc độ tăng trưởng vốn huy động năm Biểu đồ 2: Biểu đồ thể doanh số cho vay ngắn hạn Biểu đồ 3: Biểu đồ thể doanh số cho vay trung hạn Biểu đồ 4: Biểu đồ thể dư nợ ngắn hạn Biểu đồ 5: Biểu đồ thể dư nợ trung hạn Biểu đồ 6: Biểu đồ thể doanh số thu nợ ngắn hạn Biểu đồ 7: Biểu đồ thể doanh số thu nợ Biểu đồ 8: Biểu đồ thể nợ hạn ngắn hạn Biểu đồ 9: Biểu đồ thể nợ hạn trung hạn Biểu đồ10: Biểu đồ thể hệ số thu nợ ngắn hạn Biểu đồ 11: Biểu đồ thể hệ số thu nợ trung hạn Biểu đồ 12: Biểu đồ thể hệ số dư nợ ngắn hạn Biểu đồ 13: Biểu đồ thể hệ số dư nợ trung hạn Biểu đồ 14: Biểu đồ thể tỷ lệ nợ hạn ngắn hạn Biểu đồ 15: Biểu đồ thể tỷ lệ nợ hạn trung hạn DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ tổ chức Ngân hàng Mỹ Xuyên Phân tích tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Mỹ Xuyên HD: Nguyễn Hồng Tuấn CHƢƠNG I: TỔNG QUAN 1.1 Lý chọn đề tài Trong năm 2008, khó khăn doanh nghiệp, doanh nghiệp lớn doanh nghiệp nhỏ vừa, đƣợc phản ánh kịp thời thông qua nghiên cứu, hội thảo phƣơng tiện truyền thơng với vai trị tiên phong hiệp hội Các ngân hàng thƣơng mại chủ động xây dựng chƣơng trình tín dụng hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Mỹ Xuyên có chƣơng trình tín dụng riêng cho để phục vụ doanh nghiệp nhỏ, hợp tác xã tỉnh Ngân hàng thƣơng mại cổ phần nông thơn Mỹ Xun tên mà đƣợc đặt từ thành lập “Nông thôn” cho ta biết ngân hàng hoạt động tỉnh khách hàng mục tiêu cá nhân nông dân tỉnh Vì thế, sức cạnh tranh với ngân hàng khác không cao chủ yếu cạnh tranh với tổ chức tín dụng Ngân hàng nhỏ Để tăng sức cạnh tranh Ngân hàng hoạt động tốt liên tục có lãi năm qua vào năm 2008 Ngân hàng thƣơng mại cổ phần nơng thơn Mỹ Xun thức đổi tên Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Mỹ Xuyên tức mở rộng mạng lƣới hoạt động tỉnh Mở rộng mạng lƣới hoạt động thuận lợi nhƣng chứa nhiều rủi ro Hầu hết ngân hàng lớn nƣớc thu nhập họ từ dịch vụ không đơn nhƣ huy động vốn cho vay Nhƣng có cho vay khách hàng họ doanh nghiệp lớn tập đồn có tiếng nƣớc Chính lý mà ngân hàng mỹ xuyên muốn cạnh tranh đƣợc với ngân hàng khác phải tập trung phát triển dịch vụ tìm kiếm khách hàng lớn nhƣ doanh nghiệp công ty tỉnh tỉnh lân cận Làm cho doanh nghiệp nhỏ tỉnh biết đến Ngân hàng Mỹ Xun nhiều Phải có chƣơng trình tín dụng hỗ trợ doanh nghiệp, thu hút doanh nghiệp đến với nhƣng phải giữ vững khách hàng mục tiêu Chính lý nên tơi chọn đề tài “Phân tích tín dụng khách hàng doanh nghiệp” nhằm đƣa nhận định cá nhân tình hình hoạt động Ngân hàng khứ, vài năm tới 1.2 Mục tiêu nghiên cứu Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Mỹ Xuyên Ngân hàng hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ với nhiều hình thức, chủ yếu cho vay Với hình thức cho vay đa dạng động, ngân hàng Mỹ Xuyên đáp ứng đƣợc nhu cầu vốn khách hàng làm tăng giá trị khách hàng Đối với Ngân hàng Mỹ Xuyên khách hàng mục tiêu cá nhân, hộ gia đình khách hàng cơng ty hay doanh nghiệp chƣa thể cạnh tranh mạnh mẽ với Ngân hàng khác Cho nên, cần phải nâng cao hiệu hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp để đáp ứng nhu cầu ngày cao khó tính khách hàng Vì vậy, mục tiêu nghiên cứu chuyên đề phân tích tìm giải pháp để nâng cao hiệu cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Mỹ Xuyên SVTH: Phan Hồng Trị Phân tích tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Mỹ Xuyên HD: Nguyễn Hồng Tuấn Bảng 5: Bảng thể dư nợ trung hạn Đvt: triệu đồng Năm Chỉ tiêu Dƣ nợ trung hạn 2006 2007 2008 So sánh 06/07 Tuyệt Tƣơng đối đối 530 1.850 3.776 1.320 249% So sánh 07/08 Tuyệt Tƣơng đối đối 1.927 104% Nguồn: Phòng kế hoạch tín dụng Năm 2006 dƣ nợ trung hạn 530 triệu đồng đến năm 2007 tăng 1.320 triệu đồng tức 1.850 triệu đồng, tốc độ tăng trƣởng 249% Năm 2008 tăng 1.927 triệu đồng đạt 3.776 triệu đồng, tốc độ tăng trƣởng 104% Trong năm 2007 dƣ nợ tăng tốc độ tăng trƣởng doanh số cho vay năm 2007 tăng cao so với tốc độ tăng trƣởng doanh số thu nợ năm 2007 Năm 2008 dƣ nợ tăng nhanh 2007 Các khoản cho vay trung hạn nhằm mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng sở vật chất Cho nên, thời gian hoàn vốn lâu kéo theo thời gian trả lãi vay dài Các doanh nghiệp tính tốn kỹ khoản trả lãi vay Ngân hàng, lãi suất nơi thấp doanh nghiệp tiếp cận Dƣ nợ trung hạn Ngân hàng Mỹ Xuyên thấp lãi suất cho vay trung hạn Ngân hàng cao so với Ngân hàng tỉnh Biểu đồ 5: Biểu đồ thể dư nợ trung hạn Đvt: đồng Dư nợ trung hạn 4.000.000.000 3.500.000.000 3.000.000.000 2.500.000.000 2.000.000.000 Dư nợ trung hạn 1.500.000.000 1.000.000.000 500.000.000 2006 2007 2008 4.1.1.6 Doanh số thu nợ ngắn hạn Ngân hàng trung gian tài điều chuyển vốn từ nơi cao đến nơi thấp, lợi nhuận đƣợc tạo từ chênh lệch lãi suất lãi huy động lãi cho vay Ngun tắc tín dụng hồn trả nợ gốc lãi đủ, thời gian quy định Tuy nhiên, có SVTH: Phan Hồng Trị 21 Phân tích tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Mỹ Xuyên HD: Nguyễn Hồng Tuấn nhiều rủi ro cho vay, khách hàng trả nợ không thời hạn trả không đủ Cho nên việc thu nợ quan trọng quan hệ tín dụng Ngân hàng khách hàng vay Tình hình thu nợ đƣợc thể qua bảng Bảng 6: Bảng thể doanh số thu nợ ngắn hạn Đvt: triệu đồng Năm Chỉ tiêu Doanh số thu nợ ngắn hạn 2006 2007 2008 7.393 9.989 22.116 So sánh 06/07 Tuyệt Tƣơng đối đối So sánh 07/08 Tuyệt Tƣơng đối đối 2.596 12.127 35% 121% Nguồn: Phòng kế hoạch tín dụng Trong năm 2006, doanh số thu nợ 7.393 triệu đồng đến năm 2007 tăng 2.596 triệu đồng đạt 9.989 triệu đồng với tốc độ tăng trƣởng 35% Đến năm 2008 doanh số thu nợ 22.116 triệu đồng tăng 12.127 triệu đồng mức tăng trƣởng 121% tăng nhanh Nguyên nhân doanh số thu nợ tăng nhanh tình hình sản xuất kinh doanh tỉnh gặp nhiều thuận lợi Vụ lúa đông xuân năm 2008 vừa trúng mùa mà lại đƣợc giá, ngành chăn ni thuận lợi dịch bệnh Thuận lợi giúp giải khó khăn doanh nghiệp tỉnh Vì doanh nghiệp có đủ điều kiện để hồn trả nợ gốc lãi thời hạn cho Ngân hàng Biểu đồ 6: Biểu đồ thể doanh số thu nợ ngắn hạn Đvt: đồng Doanh số thu nợ ngắn hạn 25.000.000.000 20.000.000.000 15.000.000.000 Doanh số thu nợ ngắn hạn 10.000.000.000 5.000.000.000 2006 SVTH: Phan Hồng Trị 2007 2008 22 Phân tích tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Mỹ Xuyên HD: Nguyễn Hồng Tuấn 4.1.1.7 Doanh số thu nợ trung hạn Đối với doanh nghiệp mục đích tín dụng trung dài hạn đầu tƣ xây dựng tài sản cố định đầu tƣ phần vào tài sản lƣu động Doanh nghiệp có nhiều nguồn tài trợ cho việc đầu tƣ vào tài sản cố định nhiên nguồn vay từ Ngân hàng phổ biến doanh nghiệp vừa nhỏ Việc nhận thức tín dụng nhƣ sản phẩm cần đƣợc tiêu thụ nhằm mục đích sinh lợi giúp Ngân hàng thấy đƣợc trách nhiệm nổ lực phục vụ khách hàng tốt hơn, từ đó, nâng cao nâng lực cạnh tranh Ngân hàng Điều đƣợc thể qua doanh số thu nợ trung hạn qua năm Bảng 7: Bảng thể doanh số thu nợ trung hạn Đvt: triệu đồng Năm 2006 2007 2008 So sánh 06/07 Tuyệt Tƣơng đối đối 662 1.680 1.873 1.018 Chỉ tiêu Doanh số thu nợ trung hạn 154% So sánh 07/08 Tuyệt Tƣơng đối đối 193 11% Nguồn: Phịng kế hoạch tín dụng Doanh số thu nợ tăng qua năm Năm 2006 doanh số thu nợ 662 triệu đồng đến năm 2007 đạt 1.680 triệu đồng tăng 1.018 triệu đồng, tốc độ tăng trƣởng 154% Đến năm 2008 đạt 1.873 triệu đồng tăng 193 triệu đồng tốc độ tăng trƣởng 11% Tốc độ tăng trƣởng thấp năm 2007 Doanh số thu nợ trung hạn chiếm tỷ trọng thấp doanh số thu nợ ngắn hạn Nguyên nhân doanh số cho vay trung hạn thấp Để thấy rõ tốc độ tăng trƣởng ta thể biểu đồ: Biểu đồ 7: Biểu đồ thể doanh số thu nợ Đvt: đồng Doanh số thu nợ trung hạn 2.000.000.000 1.800.000.000 1.600.000.000 1.400.000.000 1.200.000.000 1.000.000.000 800.000.000 600.000.000 400.000.000 200.000.000 Doanh số thu nợ trung hạn 2006 SVTH: Phan Hồng Trị 2007 2008 23 Phân tích tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Mỹ Xuyên HD: Nguyễn Hồng Tuấn 4.1.1.8 Nợ hạn ngắn hạn Nợ hạn việc khách hàng không trả nợ thời hạn ghi hợp đồng tín dụng Khi đến hạn mà khách hàng chƣa trả hết nợ trả khơng đủ, lúc cán tín dụng xem xét lý khách quan cho khách hàng gia hạn thời gian mà bên thoả thuận Sau hết thời hạn gia hạn mà khơng trả đƣợc nợ đƣa khách hàng vào danh sách khơng cho vay Ngân hàng Ngân hàng gặp rủi ro cho vay khoản tín dụng Vì thế, nợ q hạn thấp chất lƣợng tín dụng cao ngƣợc lại Tuy nhiên, riêng số nợ hạn chƣa nói lến hết chất lƣợng tín dụng Ngân hàng Sau bảng thể nợ hạn Bảng 8: Bảng thể nợ hạn ngắn hạn Đvt: triệu đồng Năm Chỉ tiêu Nợ hạn ngắn hạn 2006 2007 2008 95 250 375 So sánh 06/07 Tuyệt Tƣơng đối đối 155 163% So sánh 07/08 Tuyệt Tƣơng đối đối 125 50% Nguồn: Phịng kế hoạch tín dụng Ta thấy nợ q hạn liên tục tăng qua năm dấu hiệu không tốt Trong năm 2006 nợ hạn 95 triệu đồng đến năm 2007 đạt 250 triệu đồng tốc độ tăng trƣởng 163% Tốc độ tăng trƣởng cao 100% doanh số cho vay năm 2007 tăng cao tình hình thu nợ tăng chậm điều dẫn tới nợ hạn năm 2007 tăng cao Đến năm 2008 nợ hạn 375 triệu đồng tăng 125 triệu đồng tốc độ tăng trƣởng đạt 50% Ta thấy tốc độ tăng trƣởng có giảm nhƣng vấn cịn cao Trong thời gian tới Ngân hàng cần phải có biện pháp khắc phục để làm giảm nợ hạn năm 2009 Thủ Tƣớng Chính Phủ có định việc hỗ trợ lãi suất nên doanh số cho vay tăng cao đồng nghĩa với rủi ro tín dụng tăng theo Vì thế, việc làm giảm nợ hạn làm tăng chất lƣợng tín dụng tạo đƣợc uy tín cho Ngân hàng, tăng sức cạnh tranh với Ngân hàng khác khu vực Nguyên nhân dẫn đến nợ hạn đƣợc giải thích nhƣ sau: Đối với khách hàng củ thực tốt việc trả nợ việc xin vay lại dễ Một cố cán tín dụng thẩm định chủ quan có khơng cần thẩm định Vì thế, nguồn vốn sử dụng khơng mục đích Sau biểu đồ thể nợ hạn SVTH: Phan Hồng Trị 24 Phân tích tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Mỹ Xuyên HD: Nguyễn Hồng Tuấn Biểu đồ 8: Biểu đồ thể nợ hạn ngắn hạn Đvt: đồng Nợ hạn ngắn hạn 400.000.000 350.000.000 300.000.000 250.000.000 Nợ hạn 200.000.000 150.000.000 100.000.000 50.000.000 2006 2007 2008 4.1.1.9 Nợ hạn trung hạn Đặc điểm tín dụng trung hạn thời gian cho vay từ đến năm năm Vì thế, nợ hạn năm 2006 tức khoản tín dụng đƣợc giải ngân từ năm 2001 đến năm 2006 Để thấy rõ tình hình nợ hạn ta xem xét bảng sau: Bảng 9: Bảng thể nợ hạn trung hạn Đvt: triệu đồng Năm Chỉ tiêu Nợ hạn trung hạn 2006 2007 2008 So sánh 06/07 Tuyệt Tƣơng đối đối 17,5 56 121,4 38,5 220% So sánh 07/08 Tuyệt Tƣơng đối đối 65,4 117% Nguồn: Phịng kế hoạch tín dụng Trong năm 2006, nợ hạn 17,5 triệu đồng đến năm 2007 đạt 56 triệu đồng tăng 38,5 triệu đồng tốc độ tăng trƣởng 220% Ta thấy tốc độ tăng trƣởng tăng nhanh vƣợt 200% điều ảnh hƣởng khơng tốt đến chất lƣợng nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng Đến năm 2008 đạt 121,4 triệu đồng tăng 65,4 triệu đồng tốc độ tăng trƣởng 117% Tốc độ tăng trƣởng có giảm nhƣng cịn cao Những khoảng nợ đến hạn vào năm 2008 khó thu hồi năm doanh nghiệp gặp khó khăn kinh doanh nên việc toán hết số nợ gặp nhiều vấn đề Ngân hàng nên SVTH: Phan Hồng Trị 25 Phân tích tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Mỹ Xuyên HD: Nguyễn Hồng Tuấn có biện pháp giải dứt điểm khoản nợ lại năm Sau biểu đồ thể nợ hạn trung hạn Biểu đồ 9: Biểu đồ thể nợ hạn trung hạn Đvt: đồng Nợ hạn trung hạn 140.000.000 120.000.000 100.000.000 80.000.000 Nợ hạn 60.000.000 40.000.000 20.000.000 2006 4.1.2 2007 2008 Phân tích chất lƣợng nghiệp vụ tín dụng  Hệ số thu nợ Doanh số thu nợ Hệ số thu nợ   100% Doanh số cho vay Chỉ tiêu phản ảnh thời kỳ kinh doanh, đồng doanh số cho vay Ngân hàng thu hồi đƣợc đồng vốn Hệ số lớn thể ngân hàng quản lý nợ tốt hiệu 4.1.2.1 Hệ số thu nợ ngắn hạn Bảng 10: Bảng thể hệ số thu nợ ngắn hạn Đvt: % Năm Chỉ tiêu Hệ số thu nợ ngắn hạn 2006 2007 2008 86 59 112 So sánh 06/07 07/08 -27 53 Nguồn: Phịng kế hoạch tín dụng SVTH: Phan Hồng Trị 26 Phân tích tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Mỹ Xuyên HD: Nguyễn Hồng Tuấn Trong năm 2006, hệ số 0,86 tức Ngân hàng cho vay đồng thu lại đƣợc 0,86 đồng vốn, hệ số cao Đến năm 2007 hệ số 0,6 giảm 0,26 tức thu 0,6 đồng vốn Hệ số thấp doanh số cho vay năm 2007 tăng cao doanh số thu nợ tăng chậm dẫn đến hệ số thu nợ giảm Trong năm 2008 hệ số 1,12 tăng 0,53 tức Ngân hàng cho vay đồng thu 1,12 đồng vốn Hệ số tăng cao doanh số thu nợ năm 2008 tăng đột biến nguyên nhân khách hàng nợ năm 2006, 2007 đến năm 2008 tất tốn hết Trong doanh số cho vay tăng nhƣng tăng không nhanh doanh số thu nợ Sau biểu đồ thể hệ số thu nợ ngắn hạn Biểu đồ10: Biểu đồ thể hệ số thu nợ ngắn hạn Đvt: % Hệ số thu nợ ngắn hạn 120% 100% 80% Hệ số thu nợ ngắn hạn 60% 40% 20% 0% 2006 2007 2008 4.1.2.2 Hệ số thu nợ trung hạn Bảng 11: Bảng thể hệ số thu nợ trung hạn Đvt: % Năm Chỉ tiêu Hệ số thu nợ trung hạn 2006 2007 2008 74 56 49 So sánh 06/07 07/08 -18 -7 Nguồn: Phịng kế hoạch tín dụng Trong năm 2006, hệ số thu nợ 0,74 tức đồng cho vay thu lại 0,74 đồng vốn Đến năm 2007 giảm 0,18 đạt 0,56 hệ số thấp Đến năm 2008 hệ số tiếp tục giảm 0,07 0,49 Hệ số liên tục giảm thời hạn cho vay từ đến năm nên doanh số cho vay lớn doanh số thu nợ thời điểm Ngân hàng Mỹ Xuyên cho vay khách hàng doanh nghiệp đƣợc vài năm gần lúc ban đầu SVTH: Phan Hồng Trị 27 Phân tích tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Mỹ Xuyên HD: Nguyễn Hồng Tuấn doanh số cho vay thấp nên năm 2008 có doanh nghiệp đến tất toán hồ sơ Sau biểu đồ thể hệ số thu nợ trung hạn Biểu đồ 11: Biểu đồ thể hệ số thu nợ trung hạn Đvt: % Hệ số thu nợ trung hạn 80% 70% 60% 50% Hệ số thu nợ trung hạn 40% 30% 20% 10% 0% 2006 2007 2008  Hệ số dƣ nợ Dƣ nợ Hệ số dƣ nợ   100% Tổng vốn huy động Tỷ lệ cho biết đồng vốn tham gia vào dƣ nợ ngắn hạn Nó cịn cho biết khả huy động vốn ngân hàng Nếu tiêu lớn vốn huy động tham gia vào dƣ nợ ít, khả huy động vốn ngân hàng chƣa cao, đồng thời rủi ro tín dụng lớn 4.1.2.3 Hệ số dƣ nợ ngắn hạn Bảng 12: Bảng thể hệ số dư nợ ngắn hạn Đvt: % Năm Chỉ tiêu Hệ số dƣ nợ ngắn hạn 2006 2007 2008 3,47 1,6 0,49 So sánh 06/07 07/08 -1,87 -1,11 Nguồn: Phịng kế hoạch tín dụng SVTH: Phan Hồng Trị 28 Phân tích tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Mỹ Xuyên HD: Nguyễn Hồng Tuấn Trong năm 2006, hệ số dƣ nợ 3,47% tiêu cho biết 0,0347 đồng dƣ nợ có đồng vốn huy động tham gia điều thể tình hình cho vay khách hàng doanh nghiệp chiếm tỷ trọng thấp so với khách hàng cá nhân hộ gia đình Đến năm 2007 tiêu giảm 1,87% cịn 1,6% Tuy dƣ nợ năm 2007 có tăng nhƣng vốn huy động tăng nhanh dẫn đến tiêu giảm Điều thể tình hình huy động vốn Ngân hàng tốt Đến năm 2008 tiêu tiếp tục giảm 1,11% 0,49% xuống thấp Do lãi suất huy động tăng cao nên vốn huy động năm 2008 tăng nhanh doanh nghiệp gặp khó khăn việc tiếp cận nguồn vốn Ngân hàng nên dƣ nợ năm tăng không cao Sau biểu đồ thể hệ số dƣ nợ ngắn hạn Biểu đồ 12: Biểu đồ thể hệ số dư nợ ngắn hạn Đvt: % Hệ số dư nợ ngắn hạn 4,00% 3,50% 3,00% 2,50% Hệ số dư nợ ngắn hạn 2,00% 1,50% 1,00% 0,50% 0,00% 2006 2007 2008 4.1.2.4 Hệ số dƣ nợ trung hạn Bảng 13: Bảng thể hệ số dư nợ trung hạn Đvt: % Năm Chỉ tiêu Hệ số dƣ nợ trung hạn 2006 2007 2008 0,23 0,19 0,14 So sánh 06/07 07/08 -0,03 -0,05 Nguồn: Phịng kế hoạch tín dụng Trong năm 2006 tiêu 0,23% tiêu cho biết 0,0023 đồng dƣ nợ có đồng vốn huy động tham gia Đến năm 2006 tiêu giảm 0,03% 0,19% Năm 2008 tiêu tiếp tục giảm 0,05% 0,14% Trong năm tiêu SVTH: Phan Hồng Trị 29 Phân tích tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Mỹ Xuyên HD: Nguyễn Hồng Tuấn thấp tình hình dƣ nợ trung hạn thấp Sau biểu đồ thể hệ số dƣ nợ trung hạn Biểu đồ 13: Biểu đồ thể hệ số dư nợ trung hạn Đvt: % Hệ số dư nợ trung hạn 0,25% 0,20% 0,15% Hệ số dư nợ trung hạn 0,10% 0,05% 0,00% 2006 2007 2008  Chỉ tiêu nợ hạn dƣ nợ Nợ hạn Tỷ lệ nợ hạn   100% Dƣ nợ Đây tiêu quan trọng để đánh giá hiệu tín dụng chất lƣợng tín dụng Theo quy định Ngân hàng Nhà Nƣớc, ngân hàng có tỷ lệ nợ hạn tổng dƣ nợ lớn 7% đƣợc xem ngân hàng yếu Nếu số nhỏ 5% Ngân hàng đƣợc đánh giá Ngân hàng có nghiệp vụ tín dụng tốt, chất lƣợng cho vay cao Nếu tỷ lệ thấp chất lƣợng tín dụng cao ngƣợc lại 4.1.2.5 Tỷ lệ nợ hạn ngắn hạn Bảng 14: Bảng thể tỷ lệ nợ hạn ngắn hạn Đvt: % Năm Chỉ tiêu Tỷ lệ nợ hạn ngắn hạn 2006 2007 2008 1,17 1,64 2,91 So sánh 06/07 07/08 0,48 1,27 Nguồn: Phịng kế hoạch tín dụng SVTH: Phan Hồng Trị 30 Phân tích tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Mỹ Xuyên HD: Nguyễn Hồng Tuấn Tỷ lệ nợ hạn Ngân hàng nằm mức cho phép dƣới 5% Trong năm 2006 tiêu 1,17% đến năm 2007 tiêu tăng 0,48% đạt 1,64% Đối với tiêu ta nên có biện pháp làm giảm nhiều tốt nhƣ chất lƣợng tín dụng cao Đến năm 2008 tiêu tăng 1,27% đạt 2,91% mức tăng năm 2008 cao mức tăng năm 2007 Năm 2008 đƣợc đánh giá năm khó khăn kinh tế nhiên Ngân hàng giữ đƣợc chất lƣợng tín dụng cách tốt Nhƣng tỷ lệ có chiều hƣớng gia tăng Vì thế, năm tới Ngân hàng cần phải có biện pháp cụ thể để làm giảm tiêu đặc biệt năm 2009 doanh số cho vay tăng cao kéo theo rủi ro tín dụng tăng Làm giảm tỷ lệ đồng nghĩa với việc uy tín Ngân hàng tăng theo Sau biểu đồ thể tỷ lệ nợ hạn dƣ nợ Biểu đồ 14: Biểu đồ thể tỷ lệ nợ hạn ngắn hạn Đvt: % Tỷ lệ nợ hạn ngắn hạn 3,50% 3,00% 2,50% 2,00% Tỷ lệ nợ hạn ngắn hạn 1,50% 1,00% 0,50% 0,00% 2006 2007 2008 4.1.2.6 Tỷ lệ nợ hạn trung hạn Bảng 15: Bảng thể tỷ lệ nợ hạn trung hạn Đvt: % Năm Chỉ tiêu Tỷ lệ nợ hạn trung hạn 2006 2007 2008 3,3 3,03 3,21 So sánh 06/07 07/08 -0,27 0,19 Nguồn: Phịng kế hoạch tín dụng Tỷ lệ nợ hạn trung hạn mức cao tỷ nợ hạn ngắn hạn Trong năm 2006 tiêu 3,3% đến năm 2007 tiêu có giảm nhƣng giảm SVTH: Phan Hồng Trị 31 Phân tích tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Mỹ Xuyên HD: Nguyễn Hồng Tuấn 0,27% đạt 3,03% Đến năm 2008 tiêu 3,21% tăng 0,19% Sau biểu đồ thể tỷ lệ nợ hạn trung hạn Biểu đồ 15: Biểu đồ thể tỷ lệ nợ hạn trung hạn Đvt: % Tỷ lệ nợ hạn trung hạn 3,35% 3,30% 3,25% 3,20% 3,15% Tỷ lệ nợ hạn trung hạn 3,10% 3,05% 3,00% 2,95% 2,90% 2,85% 2006 SVTH: Phan Hồng Trị 2007 2008 32 Phân tích tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Mỹ Xuyên HD: Nguyễn Hồng Tuấn CHƢƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 Kết luận Do tầm quan trọng kinh tế xã hội Ngân hàng Thƣơng Mại phải đƣợc quản lý cách chặt chẻ, an tồn có khả sinh lợi cao mối quan hệ hài hồ với lợi ích toàn xã hội, thân Ngân hàng Thƣơng Mại phải tạo cho sức mạnh, hệ thống Ngân hàng có khả thích ứng với thay đổi môi trƣờng nhằm đáp ứng nhu cầu xã hội ngƣời trung gian tài chính: nhận tiền gởi hoạt động cho vay đầu tƣ, thực đƣợc nhiệm vụ Ngân hàng góp phần khơng nhỏ vào q trình phát triển đất nƣớc Đối với Ngân hàng Mỹ Xuyên, năm qua Ngân hàng thực chức xã hội mình, làm cho sản phẩm xã hội đƣợc tăng lên, vốn đầu tƣ đƣợc mở rộng từ góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế, cải thiện đời sống nhân dân nƣớc nói chung tỉnh An Giang nói riêng Trong suốt năm 2008 lãi suất huy động tăng cao kỷ lục nguyên Ngân hàng muốn thu hút vốn Ngân hàng Mỹ Xuyên vậy, vốn huy động Ngân hàng năm 2008 tăng cao Doanh số cho vay doanh nghiệp có chiều hƣớng tốt nhƣng dƣ nợ thấp so với Ngân hàng khác số doanh nghiệp tỉnh đến với Mỹ Xuyên Điều chứng tỏ Ngân hàng Mỹ Xuyên dần tạo đƣợc uy tín hình ảnh khách hàng.Tuy nhiên, nợ hạn Ngân hàng nằm mức cao đặc biệt khoản vay trung hạn Tình hình tín dụng ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao so với trung hạn 5.2 Kiến nghị Gói giải pháp kích cầu đƣợc Chính phủ cơng bố gần hy vọng có tác động tích cực tới đầu tƣ doanh nghiệp tỉnh hỗ trợ sức mua nhân dân Vì thế, Ngân hàng Mỹ Xuyên cần làm tốt việc hỗ trợ doanh nghiệp tiếp cận với nguồn vốn ngày nhiều hơn, hạn chế việc đảo nợ Mở hội thảo với doanh nghiệp vừa nhỏ tỉnh, xây dựng chƣơng trình tín dụng hỗ trợ doanh nghiệp Thƣờng xun mở gặp mặt nhân viên Ngân hàng nhằm trao đổi kinh nghiệm, học hỏi, nâng cao trình độ nghiệp vụ Xây dựng quy trình tín dụng cách chặt chẻ hiệu nhằm làm giảm nợ q hạn xuống thấp Cơng Đồn nên tổ chức thƣờng xuyên chuyến du lịch vào ngày lễ, tết nhằm giảm bớt áp lực cho nhân viên giúp nhân viên làm việc tốt Tạo sản phẩm phục vụ khách hàng, đồng thời cải thiện sản phẩm có Tăng lãi suất huy động thu hút tiền nhàn rổi dân SVTH: Phan Hồng Trị 33 Phân tích tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Mỹ Xuyên HD: Nguyễn Hồng Tuấn Ngân hàng cần phải có sách cụ thể kích thích việc cho vay trung hạn doanh nghiệp - Xây dựng trần lãi suất huy động theo quy định Ngân hàng Nhà nƣớc SVTH: Phan Hồng Trị 34 TÀI LIỆU THAM KHẢO  TS Bùi Thanh Quang 2008 Tài liệu giảng dạy môn Nghiệp vụ Ngân hàng thƣơng mại Giám Đốc phòng giao dịch Châu Thành Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông thôn  TS Nguyễn Minh Kiều 2006 Nghiệp vụ Ngân hàng Trƣờng Đại Học Kinh Tế HCM: Nhà xuất thống kê  TS Nguyễn Minh Kiều 2007 Tài doanh nghiệp Trƣờng Đại Học Kinh Tế HCM: Nhà Xuất thống kê  Nguyễn Thị Ngọc Duyên 2002 Phân tích hiệu hoạt động Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Mỹ Xuyên Luận văn tốt nghiệp Cử nhân Tài Khoa Kinh tế, Đại học An Giang ... 11 Phân tích tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Mỹ Xuyên HD: Nguyễn Hồng Tuấn 3.2 Sơ đồ tổ chức Sơ đồ tổ chức Ngân hàng Mỹ Xuyên SVTH: Phan Hồng Trị 12 Phân tích tín dụng khách hàng. .. giải pháp để nâng cao hiệu cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Mỹ Xuyên SVTH: Phan Hồng Trị Phân tích tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Mỹ Xuyên 1.3 HD: Nguyễn Hồng Tuấn Phƣơng... chức Ngân hàng Mỹ Xuyên Phân tích tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Mỹ Xuyên HD: Nguyễn Hồng Tuấn CHƢƠNG I: TỔNG QUAN 1.1 Lý chọn đề tài Trong năm 2008, khó khăn doanh nghiệp, doanh