Phân tích tình hình rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP Đông Nam Á - chi nhánh Đà Nẵng

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ DƢƠNG THU HẰNG PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG NAM Á – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG Mã số: 60.34.20 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Đà Nẵng - Năm 2017 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ DƢƠNG THU HẰNG PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG NAM Á – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG Mã số: 60.34.20 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 60.34.02.01 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học : PGS.TS Lâm Chí Dũng Đà Nẵng - Năm 2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan công trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Tác giả luận văn Dƣơng Thu Hằng MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu .2 Bố cục đề tài Tổng quan tài liệu CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP .6 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NHTM .6 1.1.1 Hoạt động cho vay doanh nghiệp NHTM 1.1.2 Rủi ro tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp NHTM 14 1.2 NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP .21 1.2.1 Nhân tố bên ngân hàng 21 1.2.2 Nhân tố bên ngân hàng 24 1.3 NỘI DUNG, TIÊU CHÍ VÀ PHƢƠNG PHÁP PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 27 1.3.1 Nội dung số tiêu chí phân tích rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp NHTM .27 1.3.2 Phƣơng pháp Phân tích rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp NHTM 31 CHƢƠNG PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG NAM Á – CN ĐÀ NẴNG .35 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG NAM Á – CN ĐÀ NẴNG 35 2.1.1 Sơ lƣợc trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – CN Đà Nẵng .35 2.1.2 Tình hình hoạt động Ngân hàng TMCP Đơng Nam Á – CN Đà Nẵng qua năm 2014-2016 39 2.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG NAM Á – CN ĐÀ NẴNG 45 hoạt độ 2.2.1 Bối – ảnh hƣởng đến tình hình RRTD NH 45 2.2.2 Phân tích hoạt động mà NH triển khai nhằm cải thiện tình hình rủi ro tín dụng 47 2.2.3 Thực trạng rủi ro tín dụng cho vay DN Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – CN Đà Nẵng .58 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ TÌNH HÌNH RRTD TRONG CHO VAY DN CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG NAM Á – CN ĐÀ NẴNG QUA NĂM 2014 -2016 64 2.3.1 Những mặt thành công 64 2.3.2 Một số hạn chế cần khắc phục 64 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 66 CHƢƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG NAM Á – CN ĐÀ NẴNG 72 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP .72 3.1.1 Xuất phát từ kết phân tích thực trạng rủi ro tín dụng cho vay DN 72 3.1.2 Định hƣớng quản trị rủi ro tín dụng cho vay DN Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – CN Đà Nẵng 72 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG NAM Á – CN ĐÀ NẴNG 73 3.2.1 Xác định lại mục tiêu tăng trƣởng tín dụng 73 3.2.2 Phân tán rủi ro cho vay DN 74 3.2.3 Hoàn thiện công tác thẩm định cho vay DN 75 3.2.4 Hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng .75 3.2.5 Tăng cƣờng kiểm tra, giám sát sau cho vay DN; nâng cao hiệu hoạt động kiểm tra, kiểm toán nội 76 3.2.6 Thực tốt việc phân loại nợ sử dụng dự phòng RRTD để tài trợ RRTD cho vay DN 77 3.2.7 Tăng cƣờng xử lý nợ có vấn đề, áp dụng cơng cụ xử lý RRTD 77 3.2.8 Tăng cƣờng công tác đào tạo nguồn nhân lực, nâng cao chất lƣợng cán làm công tác cho vay DN 79 3.3 KIẾN NGHỊ .80 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 80 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nƣớc 82 3.3.3 Kiến nghị với Hội sở SeABank .85 KẾT LUẬN 87 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI DANH MỤC CÁC BẢNG Số Tên bảng hiệu 2.1 2.2 2.3 2.4 Tình hình huy động vốn Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – CN Đà Nẵng qua năm 2014 - 2016 Dƣ nợ tín dụng Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – CN Đà Nẵng qua năm 2014 - 2016 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – CN Đà Nẵng qua năm 2014 – 2016 Phân nhóm nợ cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – CN Đà Nẵng qua năm 2014 - 2016 Trang 39 41 43 58 Tỷ lệ dƣ nợ từ nhóm đến nhóm cho vay doanh 2.5 nghiệp Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – CN Đà Nẵng 59 qua năm 2014 - 2016 2.6 Tỷ lệ nợ xấu cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – CN Đà Nẵng qua năm 2014 - 2016 60 Tỷ lệ xóa nợ ròng cho vay doanh nghiệp Ngân 2.7 hàng TMCP Đông Nam Á – CN Đà Nẵng qua năm 2014 - 61 2016 Tỷ lệ trích lập dự phòng cho vay doanh nghiệp 2.8 Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – CN Đà Nẵng qua năm 62 2014 - 2016 2.9 Tình hình lãi treo cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – CN Đà Nẵng qua năm 2014 - 2016 63 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Nền kinh tế Việt Nam đà phát triển hội nhập với kinh tế giới Trong đó, bật lên phát triển mạnh mẽ hệ thống ngân hàng thƣơng mại để đáp ứng nguồn vốn phục vụ cho nhu cầu SXKD tổ chức cá nhân Hoạt động kinh doanh ngân hàng đa dạng phức tạp, hoạt động cho vay hoạt động quan trọng Ngân hàng thƣơng mại nhƣng hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro Rủi ro tín dụng loại rủi ro lớn nhất, thƣờng xuyên xảy gây hậu nặng nề hoạt động kinh doanh ngân hàng Trên địa bàn thành phố Đà Nẵng, Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đông Nam Á – Chi nhánh Đà Nẵng Ngân hàng hoạt động lâu năm Hoạt động cho vay Ngân hàng đƣợc trọng nhƣng vấn đề rủi ro tín dụng hoạt động cho vay ngân hàng nhiều lo ngại cần đƣợc quan tâm xem xét Xuất phát từ thực trạng rủi ro tín dụng tiềm ẩn gia tăng cho vay doanh nghiệp mong muốn tìm hiểu, phân tích, làm rõ vấn đề rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp để đƣa giải pháp giúp hạn chế đến mức thấp vấn đề rủi ro tín dụng, đảm bảo hoạt động kinh doanh ngân hàng an tồn, hiệu quả, tơi chọn đề tài: “Phân tích tình hình rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á – Chi nhánh Đà Nẵng” để nghiên cứu làm luận văn thạc sỹ Kết nghiên cứu thể tình hình tín dụng doanh nghiệp ngân hàng, nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng doanh nghiệp ngân hàng, từ đề xuất số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp, đảm bảo hoạt động kinh doanh ngân hàng hiệu 2 Mục tiêu nghiên cứu - Nghiên cứu sở lý luận rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp - Phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng kết hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – Chi nhánh Đà Nẵng - Đề xuất giải pháp kiến nghị góp phần phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – Chi nhánh Đà Nẵng Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu - Đối tƣợng nghiên cứu: Đề tài nghiên cứu vấn đề lý luận liên quan đến rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp NHTM thực tiễn rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – CN Đà Nẵng - Phạm vi nghiên cứu:  Nội dung trọng tâm: Phân tích tình hình rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – CN Đà Nẵng  Không gian: Đề tài đƣợc thực nghiên cứu Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – CN Đà Nẵng  Thời gian: Đề tài tập trung nghiên cứu phân tích thực trạng rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp từ năm 2014 đến 2016 Phƣơng pháp nghiên cứu - Trong trình nghiên cứu, đề tài dựa phƣơng pháp luận chủ nghĩa vật biện chứng - Về phƣơng pháp nghiên cứu cụ thể: đề tài sử dụng phƣơng pháp quy nạp diễn dịch; logic lịch sử; phân tích tổng hợp; phƣơng pháp thống kê… Bố cục đề tài - Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn gồm có ba chƣơng:  Chƣơng 1: Cơ sở lý luận rủi ro tín dụng phân tích rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp  Chƣơng 2: Phân tích tình hình rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – CN Đà Nẵng  Chƣơng 3: Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – CN Đà Nẵng Tổng quan tài liệu Các nghiên cứu tình hình rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp, giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng, hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doang nghiệp đƣợc công bố nhiều, luận văn thạc sĩ Phần lớn đề tài thƣờng tiếp cận dƣới góc độ: thực trạng rủi ro tín dụng, giải pháp quản trị rủi ro tín dụng giải pháp nhằm phòng ngừa giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Trong đó, thời gian gần đây, cách tiếp cận thực trạng rủi ro tín dụng giải pháp quản trị rủi ro tín dụng tƣơng đối phổ biến Căn vào tài liệu đƣợc công bố, số cơng trình tiêu biểu mà tác giả tiếp cận đƣợc: Nguyễn Thị Tƣờng Vy (2012): Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đông Nam Á - Chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn Thạc sĩ chuyên ngành Tài – ngân hàng, Đại học Đà Nẵng Đề tài nghiên cứu sở lý luận hạn chế RRTD cho vay DN NHTM, sâu phân tích thực trạng hạn chế RRTD NH TMCP Đông Nam Á – Chi nhánh Đà Nẵng, qua tìm hiểu đƣợc thành tựu tồn nhƣ nguyên nhân tồn việc hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Trên sở lý thuyết thực tiễn đó, Luận văn đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm hạn chế RRTD cho vay chi nhánh Tuy nhiên, luận văn nghiên cứu dƣới giác độ hạn chế RRTD, nêu giải pháp hạn chế RRTD nhƣng không đƣợc giải pháp đặc thù cho việc 78 Vận dụng biện pháp quản lý tích cực, linh hoạt kiên để gắn trách nhiệm quyền lợi cán tín dụng với việc thu hồi nợ xấu nợ xử lý rủi ro, tránh tâm lý ỷ lại vào xử lý từ dự phòng RRTD Song song với xử lý nợ xấu phải có biện pháp xử lý ngƣời có liên quan gây nợ xấu; cần phải phân định rõ ràng trách nhiệm, mức độ sai phạm, hậu kinh tế - xã hội để có hình thức xử lý thỏa đáng Tổ chức tốt công tác lý, phát TSĐB để thu hồi nợ có vấn đề: chủ động xử lý TSĐB nợ vay (tài sản chấp, cầm cố, tài sản gán nợ, tài sản Toà án tuyên giao cho chi nhánh theo án) Ngân hàng nên áp dụng cơng cụ xử lý RRTD để có đƣợc kết xử lý RRTD khả quan hơn, hiệu cải thiện đƣợc tình hình RRTD Các công cụ đƣợc sử dụng thƣờng xuyên công cụ mua bán nợ Ngân hàng tiến hành bán khoản nợ xấu cho đơn vị bên ngồi đơn vị có chức chuyên trách xử lý khoản nợ xấu ngân hàng Các đơn vị xử lý nợ xấu tốt ngân hàng họ có nhiều hình thức nhƣ: Đƣa ngƣời quản lý, điều hành vào doanh nghiệp làm ăn thua lỗ; Bơm thêm vốn cho công ty tiếp tục hoạt động kinh doanh phát triển trở lại, từ thu hồi đƣợc khoản nợ gặp phải; Tháo gỡ vƣớng mắc khó khăn mà cơng ty gặp phải; Đấu giá trực tiếp TSĐB nhƣ Bất động sản, Phƣơng tiện vận tải khoản phải thu khác Hiện nay, thị trƣờng Việt Nam có hai cơng ty lớn là: VAMC (Công ty Quản lý tài sản TCTD Việt Nam) DATC (Công ty mua bán nợ Việt Nam) Tuy vậy, so với giới, hình thức mua bán nợ phát triển mạnh mẽ, thực Chứng khốn hóa nợ xấu nhƣ tạo thị trƣờng mua bán Cổ phần nợ xấu ngày nhiều, Việt Nam chƣa phát triển đƣợc nhƣ 79 3.2.8 Tăng cƣờng công tác đào tạo nguồn nhân lực, nâng cao chất lƣợng cán làm công tác cho vay DN Nhân lực yếu tố quan trọng định đến kết hoạt động kinh doanh tổ chức nào; để quản trị rủi ro tín dụng đƣợc tốt đòi hỏi đội ngũ cán ngân hàng chất lƣợng cao Vì vậy, Chi nhánh cần phải trọng: Lựa chọn cán có lực, có trình độ chun mơn, kinh nghiệm; có tinh thần trách nhiệm cao với cơng tác cho vay cần có lĩnh, đạo đức nghề nghiệp bố trí vào làm việc mơi trƣờng đầy rủi ro nhƣ phận tín dụng Chi nhánh thƣờng xuyên tổ chức chƣơng trình đào tạo cán để nâng cao kiến thức nghiệp vụ, phƣơng pháp thẩm định DN; tiến hành họp trao đổi kinh nghiệm thẩm định, đánh giá tình hình DN địa bàn, ngành nghề lĩnh vực; tổ chức thi nghiệp vụ nhằm khuyến khích cán tín dụng có trách nhiệm nâng cao trình độ chun mơn, từ đánh giá đƣợc lực cán để bố trí lại cơng việc cho phù hợp Bên cạnh đó, cần trọng bồi dƣỡng phẩm chất, đạo đức cho cán tín dụng, đồng thời phải nêu cao tinh thần trách nhiệm cán tín dụng Tăng cƣờng đào tạo đội ngũ cán tín dụng vừa giỏi chun mơn, vừa có đạo đức nghề nghiệp Bố trí đủ phân công công việc hợp lý cho cán bộ, tránh tình trạng tải cho cán để đảm bảo chất lƣợng cơng việc, giúp cho cán có đủ thời gian nghiên cứu, thẩm định kiểm tra giám sát khoản vay cách có hiệu Chi nhánh phải có sách ƣu đãi, khen thƣởng kỷ luật xứng đáng, gắn quyền lợi, nghĩa vụ trách nhiệm cán tín dụng với kết hoạt động Áp dụng mức lƣơng thỏa đáng với lực làm việc để khuyến 80 khích cán hăng say với công việc; đạt kết quả, thành tích tốt chi nhánh nên tun dƣơng, khen thƣởng xứng đáng với hiệu công việc cán đem lại; đồng thời kịp thời phê bình, khiển trách phù hợp trƣờng hợp nguyên nhân từ cán tín dụng gây RRTD khoản vay… để từ nâng cao tinh thần trách nhiệm, gắn quyền lợi nghĩa vụ cán làm công tác tín dụng khoản vay mà cán phụ trách Thực luân chuyển cán quản lý khách hàng để giảm trừ tiêu cực mối quan hệ đƣợc tạo lập lâu dài, đồng thời giúp tạo điều kiện cho cán tiếp cận khách hàng khác có khả xử lý cơng việc đƣợc nhanh chóng 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ a Hồn thiện khung pháp lý hệ thơng thu thập cung ứng thơng tin Cần xây dựng chƣơng trình/hệ thống cổng thông tin kinh tế để truy cập đƣợc nguồn thông tin kinh tế xã hội, ngành nghề kinh tế từ trung ƣơng đến địa phƣơng, thông tin doanh nghiệp nhƣ số liệu thống kê chuẩn tắc… Chính Phủ quản lý Xây dựng hồn thiện hệ thống báo cáo tín dụng Việt Nam với mơ hình tổ chức hoạt động CIC phù hợp hơn, ngày toàn diện để đáp ứng việc cung cấp đầy đủ thông tin với nguồn thông tin thực tin cậy Thực tiễn cho thấy, phát triển nhanh chóng kinh tế, đặc biệt quy mơ tăng trƣởng tín dụng kinh tế, vƣợt ngồi khả kiểm sốt rủi ro tín dụng lực đáp ứng yêu cầu mặt thơng tin tín dụng tồn diện, chất lƣợng kịp thời CIC Chính NHNN cho tốc độ tăng trƣởng nhanh tín dụng quan nhƣ CIC chƣa thể đáp ứng đầy đủ đƣợc Việc đời trung tâm thơng tin tín dụng tƣ nhân 81 bổ sung cho trung tâm tín dụng cơng cách mở rộng diện thu thập lƣu giữ thông tin vay nợ sang nhiều loại đối tƣợng, công ty cá nhân mà trung tâm tín dụng khơng thể đảm nhận hết đƣợc Theo ngân hàng giới, trung tâm thơng tin tín dụng tƣ nhân đƣợc hình thành nhu cầu thị trƣờng, thƣờng hoạt động tốt trung tâm thơng tin tín dụng cơng việc hỗ trợ cho giao dịch tín dụng Các trung tâm thơng tin tín dụng tƣ nhận thu thập thông tin từ nhiều nguồn rộng rãi – nhà cung cấp tín dụng thƣơng mại, ngƣời bán lẻ, tồ án cơng ty cung ứng dịch vụ - thơng tin có thời hạn lƣu trữ dài Do đó, kiến nghị Chính phủ cần sớm hoàn thiện quy chế để thành lập trung tâm thơng tin tín dụng tƣ nhân, đặc biệt tập trung đối tƣợng doanh nghiệp cá nhân Việc xếp hạng tín dụng nội NH nhiều khó khăn việc tiếp cận thơng tin (nhƣ tình hình tài chính, kinh doanh, tài sản, uy tín…) nhiều hạn chế Chính phủ cần sớm giao cho tài ban hành khn khổ pháp lý cho hoạt động cơng ty xếp hạng tín nhiệm b Quy định kiểm toán doanh nghiệp, giám sát chặt chẽ doanh nghiệp thành lập Chính Phủ cần bổ sung quy định hậu kiểm kịp thời doanh nghiệp hoạt động Từ luật doanh nghiệp ban hành có hiệu lực có nhiều doanh nghiệp đăng ký kinh doanh, mặt có tác dụng tích cực q trình phát triển kinh tế, bên cạnh xuất khơng doanh nghiệp chuyên lừa đảo, ký hợp đồng ma để vay vốn ngân hàng, bán hóa đơn tài để doanh nghiệp hợp thức hóa việc sử dụng vốn vay Vì vậy, Chính Phủ cần bổ sung thêm quy định: sau thời gian cấp phép kinh doanh cho doanh nghiệp, quan có thẩm quyền cấp phép phải kiểm tra xác nhận doanh nghiệp thực kinh doanh có qui mơ nhƣ thực trạng tài 82 Đây sở giúp ngân hàng tránh bị lừa đảo, bảo đảm vốn vay thu hồi đƣợc Hiện nay, doanh nghiệp Việt Nam thƣờng có 2-3 hệ thống kế tốn sổ sách, dành cho quan thuế, dành cho Ngân hàng báo cáo thực tế Vì nhiều lý do: tâm lý muốn tránh thuế, quản lý yếu quan thuế, chế độ chứng từ hoá đơn chƣa phù hợp gây nhiều bất lợi cho doanh nghiệp, trình độ đạo đức cán thuế… Do đó, Chính phủ cần hồn thiện quy định thuế, chế độ kế tốn, báo cáo tài chính, chế độ hoá đơn để giúp doanh nghiệp tuân thủ đầy đủ, nâng cao tính xác cho báo cáo tài doanh nghiệp Vừa tạo nguồn thu ngân sách, giúp tăng cƣờng công tác quản lý số liệu thống kê doanh nghiệp Đồng thời, tạo điều kiện giám sát, đánh giá hoạt động doanh nghiệp, tình hình tài chính, giúp việc xem xét cho vay Ngân hàng có sở thuận lợi Xây dựng hệ thống thống doanh nghiệp, mặt giúp cho trình hậu kiểm hoạt động doanh nghiệp sau đăng kí kinh doanh, cung cấp thơng tin cho nhà tài trợ, quan quản lý Mặt khác cung cấp thơng tin thị trƣờng, pháp luật, sách, thông tin công nghệ, nguồn nguyên liệu nƣớc cho doanh nghiệp, giúp doanh nghiệp tiếp cận nhanh, kịp thời hội kinh doanh 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nƣớc a Hoàn thiện hệ thống pháp luật ngân hàng Tiếp tục hoàn thiện khung pháp lý hoạt động NH, phối hợp với quan việc ban hành quy định xử lý nợ xấu, tháo gỡ khó khăn thủ tục q trình phát tài sản đảm bảo Nên có bƣớc hƣớng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục, trách nhiệm TCTD, quan Cơng an, quyền sở, Sở tài nguyên môi trƣờng làm sở pháp lý để đến ban hành thông tƣ liên ngành hƣớng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu 83 công tác phối hợp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa công việc thi hành án Nghiên cứu, chỉnh sửa, hoàn thiện quy định ngoại hối, phân loại nợ, bảo đảm an toàn phù hợp với thông lệ, chuẩn mực quốc tế điều kiện thực tế Việt Nam b Chống cạnh tranh lành mạnh Với mở rộng tính tự chủ tự chịu trách nhiệm ngân hàng thƣơng mại, NHNN giải phóng tính sáng tạo chủ động ngân hàng hoạt động kinh doanh Tuy nhiên xuất tình trạng cạnh tranh lành mạnh, tranh giành khách hàng vay vốn ngân hàng nhƣ cho vay để hoàn trả khoản vay ngân hàng khác, hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn dẫn đến nguy rủi ro tín dụng tăng cao Do NHNN cần có kiểm tra, kiểm sốt có hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thƣơng mại, đảm bảo phát triển bền vững an toàn c Nâng cao vai trò hiệu cơng tác tra Tiếp tục triển khai đổi công tác tra, giám sát ngân hàng Cần nâng cao chất lƣợng tra cách nắm bắt kịp thời nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ NH đại, áp dụng công nghệ nhằm giám sát liên tục NHTM dƣới hai hình thức tra chỗ giám sát từ xa Thanh tra chỗ nâng cao hiệu lực cho việc xử lý vi phạm dựa tài liệu chứng minh không tuân thủ quy định pháp luật nguyên nhân khách quan hay chủ quan làm sở để áp dụng chế tài cụ thể Giám sát từ xa giúp cảnh báo kịp thời sai phạm để NHTM có biện pháp ngăn ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng nói riêng Triển khai tra, giám sát cách thống nhất, có trọng tâm, trọng điểm TCTD Xử lý kiên quyết, kịp thời sai phạm phát qua tra 84 Nghiên cứu, xây dựng, ban hành văn pháp lý liên quan đến hoạt động tra, giám sát ngân hàng Chƣơng trình tra cần đƣợc xây dựng chi tiết, khoa học, thơng tin đƣợc thu thập cần phân tích kỹ lƣỡng, tránh mang tính hình thức; nội dung tra phải cải tiến để đảm bảo kiểm soát đƣợc NHTM, thể vai trò cảnh báo, ngăn chặn phòng ngừa rủi ro, không gây ảnh hƣởng đến hoạt động NHTM Ổn định máy tổ chức Cơ quan tra, giám sát ngân hàng Tăng cƣờng số lƣợng, chất lƣợng cán làm công tác tra, giám sát ngân hàng Thực có hiệu việc phân công cán tra theo dõi chịu trách nhiệm an toàn chi nhánh, đơn vị tổ chức tín dụng địa bàn Đồng thời, cần hoán đổi cán tra chi nhánh NHNN để đảm bảo tính khách quan tạo mơi trƣờng hoạt động đa dạng cho cán tra, kiểm tra trau dồi thêm nghiệp vụ, xử lý tình d Thiết lập kênh thông tin đáng tin cậy cho ngân hàng doanh nghiệp Hoàn thiện hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng CIC NHNN, bao gồm: thơng tin tín dụng phải bao hàm tất thơng tin tình hình vay vốn khách hàng TCTD, phải có phân tích thơng tin tổng hợp khách hàng để lƣu ý NHTM Bên cạnh đó, cần áp dụng cơng nghệ thơng tin NHTM dễ dàng thu thập khai thác triệt để thơng tin Ngồi ra, cần quy định chặt chẽ trách nhiệm NHTM chất lƣợng thông tin cung cấp, thời gian cung cấp bảo mật thông tin Tiến tới thành lập tổ chức xếp hạng doanh nghiệp thơng qua việc đánh giá tình hình kinh doanh, tài doanh nghiệp tính điểm xếp hạng Nhƣ vậy, NHTM có sở để đánh giá khách hàng doanh nghiệp Để xếp hạng doanh nghiệp, yêu cầu doanh nghiệp phải kiểm toán báo cáo tài chính, cơng khai thơng tin với quan quản lý 85 Tạo lập kênh thông tin liên thông quan chức nhƣ Thuế, Hải quan, Tòa án, Cơng an, ngành …với NHNN để nắm bắt thông tin cá nhân, tổ chức Trên sở đó, NHNN có cảnh báo, lƣu ý NHTM qua trung tâm CIC 3.3.3 Kiến nghị với Hội sở SeABank Cần hồn thiện máy, quy trình tín dụng ngày chặt chẽ hơn, hợp lý hơn, Nên chun mơn hóa nghiệp vụ tín dụng để thực cách khách quan hiệu Cần đẩy mạnh việc kiểm tra, kiểm sốt nội tồn hệ thống, đặc biệt mảng tín dụng Định hƣớng chiến lƣợc kinh doanh rõ ràng, hƣớng trọng theo hiệu kinh doanh (lợi nhuận) không chạy theo tiêu tăng trƣởng nóng Nên chọn lựa số sản phẩm dịch vụ hạt nhân làm mạnh phát triển Ngân hàng không phát triển hoạt động Ngân hàng đa Cần tập trung phát triển nhóm khách hàng truyền thống có rủi ro thấp Tuy nhiên, song song với việc tăng trƣởng tín dụng cần phải đảm bảo tiêu hiệu an toàn vốn nhƣ: ROE, ROA… Cần trọng đến việc xử lý nợ tồn đọng để thu hồi vốn đồng thời hạn chế khoản nợ xấu phát sinh để tăng tỷ lệ sinh lời khoản vay Cần phối hợp thƣờng xuyên với đơn vị có liên quan tổ chức khóa học đào tạo bồi dƣỡng kiến thức nghiệp vụ chuyên môn cho nguồn nhân lực, đặc biệt đội ngũ cán quản lý để nâng cao chủ động phòng ngừa, hạn chế RRTD Cần tăng cƣờng đẩy mạnh đại hóa cơng nghệ Ngân hàng để phát triển đƣợc nhiều sản phẩm dịch vụ đại đáp ứng nhu cầu ngày đa dạng khách hàng, đồng thời thu thập thêm nhiều thông tin khách hàng hiệu phục vụ cho công tác hạn chế rủi roc ho hoạt động Ngân hàng, đặc biệt rủi ro tín dụng 86 KẾT LUẬN CHƢƠNG Trong chƣơng 3, trọng tâm luận văn đề xuất giải pháp nhằm quản trị RRTD cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – Chi nhánh Đà Nẵng Luận văn vào định hƣớng SeABank Đà Nẵng cơng tác tín dụng nói chung hạn chế RRTD cho vay doanh nghiệp nói riêng để đề xuất số giải pháp có tính khả thi để vận dụng đƣợc thực tế nhằm cải thiện tình hình RRTD cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Đồng thời, để tạo điều kiện thuận lợi cho việc triển khai giải pháp, luận văn đề xuất kiến nghị với Chính phủ, với Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam với Ngân hàng TMCP Đông Nam Á 87 KẾT LUẬN Trong bối cảnh hoạt động đầy cạnh tranh với áp lực ngày cao từ đối thủ có tiềm lực mạnh nhiều tài vấn đề đặt lên hàng đầu SeABank vừa đạt hiệu hoạt động kinh doanh vừa làm để hạn chế rủi ro mức thấp Trong thời gian qua, SeABank Đà Nẵng tiến hành nhiều biện pháp, với nỗ lực, tâm để đạt đƣợc kết đáng kể hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp, góp phần nâng cao chất lƣợng cho vay, đảm bảo kinh doanh an toàn ổn định thị trƣờng Mặc dù vậy, rủi ro luôn tiềm ẩn vấn đề buộc phải đối mặt giải mức độ ảnh hƣởng không nhỏ đến lợi nhuận NH, nên việc quản trị RRTD cho vay doanh nghiệp phải đƣợc trọng Những kết đạt đƣợc Chi nhánh việc hạn chế RRTD cho vay doanh nghiệp Chi nhánh trọng xử lý thu hồi khoản nợ xấu, quản lý chặt chẽ khoản vay mới; theo dõi, đôn đốc để tăng cƣờng khả kiểm soát rủi ro tiềm ẩn; thực nghiêm túc quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng RRTD…; thực giải pháp nhằm nâng cao khả cảnh báo phát sớm rủi ro từ khoản cho vay Tuy nhiên nhiều điểm hạn chế nhƣ: cho vay DN chƣa định hƣớng; công tác thẩm định chƣa đƣợc chun mơn hóa; cơng tác bảo đảm tiền vay số bất cập; cơng tác xếp hạng tín dụng nội KH DN sơ sài; cơng tác kiểm tra, giám sát sau giải ngân chƣa đƣợc trọng; công tác xử lý nợ xấu Chi nhánh chƣa hiệu quả… Điều đặt cho Chi nhánh nhiều thử thách nhằm cải thiện tình hình RRTD cho vay doanh nghiệp thời gian tới Từ việc tiếp cận lý luận thực tiễn, luận văn hoàn thành đƣợc nhiệm vụ sau: - Trình bày sở lý luận RRTD phân tích RRTD cho vay doanh nghiệp NHTM 88 - Phân tích tình hình RRTD cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – Chi nhánh Đà Nẵng, qua tìm hiểu thực trạng, có đánh giá mặt thành công, số hạn chế cần khắc phục nhƣ nguyên nhân hạn chế - Trên sở lý thuyết thực tiễn đó, luận văn đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm hoàn thiện quản trị RRTD cho vay doanh nghiệp chi nhánh Hy vọng qua nghiên cứu này, đề tài đóng góp phần nhỏ vào việc giúp SeABank Đà Nẵng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp chi nhánh, nhằm kiểm soát đƣợc khoản nợ xấu, khoản nợ có vấn đề, nhận diện đƣợc sớm rủi ro để từ có biện pháp xử lý hiệu quả, bƣớc nâng cao lực cạnh tranh để tồn tiếp tục phát triển bền vững DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Đỗ Mạnh Cƣờng (2014), Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh ĐakLak, Luận văn Thạc sĩ chuyên ngành Tài – ngân hàng, Đại học Đà Nẵng [2] PGS.TS Phan Thị Thu Hà (2006), Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê [3] TS Tô Ngọc Hƣng (2000), Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê [4] PGS.TS Ngơ Hƣớng, TS Phan Đình Thế (2002), Quản trị kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê [5] TS Nguyễn Minh Kiều (2010), Quản trị rủi ro tài chính, Nhà xuất Thống kê [6] Đặng Thị Loan (2013), Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Quân đội – CN Đà Nẵng, Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [7] Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 việc ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng [8] Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 tháng 04 năm 2005 việc ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng tổ chức tín dụng [9] Ngân hàng TMCP Đơng Nam Á (2014), Quy định cấp tín dụng khách hàng Doanh nghiệp [10] Ngân hàng TMCP Đông Nam Á Chi nhánh Đà Nẵng (2014), Sơ thảo lịch sử hình thành phát triển [11] Ngân hàng TMCP Đông Nam Á Chi nhánh Đà Nẵng (2014 - 2016), Báo cáo kết hoạt động kinh doanh [12] TS Nguyễn Hòa Nhân chủ biên (2011), Tài tiền tệ, Nhà xuất tài chính, Đà Nẵng [13] Quốc hội (2010), Luật tổ chức tín dụng [14] Quốc hội (2015), Luật Doanh nghiệp [15] Mai Công Trung (2014), Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay trung, dài hạn doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh ĐakLak, Luận văn Thạc sĩ chuyên ngành Tài – ngân hàng, Đại học Đà Nẵng [16] Nguyễn Thị Tƣờng Vy (2012), Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đông Nam Á - Chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn Thạc sĩ chuyên ngành Tài – ngân hàng, Đại học Đà Nẵng ... rủi ro tín dụng phân tích rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp  Chƣơng 2: Phân tích tình hình rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – CN Đà Nẵng  Chƣơng 3: Giải pháp... LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 1.1.1 Hoạt động cho vay doanh nghiệp NHTM a Khái quát hoạt... LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP .6 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NHTM .6 1.1.1 Hoạt động cho vay doanh nghiệp NHTM