Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại qũy tín dụng mỹ đức

TRƢỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI QŨY TÍN DỤNG MỸ ĐỨC GVHD: ThS CAO VĂN HƠN SVTH: LÊ NHÃ PHƢƠNG LỚP: DT8NH MSSV: DNH127352 Long xuyên, tháng năm 2016 2016 NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN Ngày … tháng … năm … Giáo viên hƣớng dẫn i LỜI CẢM ƠN  Qua ba năm học tập Trƣờng đại học An Giang, em đƣợc bảo giảng dạy nhiệt tình Q Thầy Cơ, đặc biệt Quý Thầy Cô Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh truyền đạt cho em lý thuyết nhƣ thực tế suốt thời gian em học tập trƣờng Qua thời gian thực tập Quỹ tín dụng, đƣợc học hỏi thực tế hƣớng dẫn giúp đỡ nhiệt tình Ban Lãnh Đạo Các Anh, Chị Quỹ tín dụng với dạy Quý Thầy Cô Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh giúp em hồn thành đề tài Em kính gửi lời cảm ơn đến Quý Thầy Cô Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh truyền đạt cho em kiến thức bổ ích thời gian qua, đặc biệt thầy Cao Văn Hơn tận tình hƣớng dẫn cho em hồn thành đề tài Em kính gửi lời cảm ơn đến Ban Lãnh Đạo, Anh/Chị Quỹ tín dụng tận tình giúp đỡ hƣớng dẫn em hồn thành tốt nhiệm vụ thời gian kiến tập Do kiến thức cịn hạn hẹp, thời gian tìm hiểu chƣa sâu nên chuyên đề em không tránh khỏi thiếu sót Rất mong nhận đƣợc đóng góp Q Thầy Cơ Ban Lãnh Đạo Quỹ tín dụng giúp em khắc phục đƣợc thiếu sót khuyết điểm Em xin kính chúc Q Thầy Cơ, Ban Lãnh đạo tồn thể Anh Chị Quỹ tín dụng Mỹ Đức lời chúc sức khoẻ thành đạt Trân trọng! Sinh viên thực Lê Nhã Phƣơng ii MỤC LỤC CHƢƠNG 1: GIỚI THIỆU 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.3 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .2 1.4 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.5 Ý NGHĨA CHƢƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGẮN HẠN .4 2.1.1 Khái niệm tín dụng 2.1.2 Tín dụng ngắn hạn 2.1.2.1 Khái niệm 2.1.2.2 Phân loại cho vay ngắn hạn 2.2 ĐỐI TƢỢNG, ĐIỀU KIỆN VÀ NGUYÊN TẮC CHO VAY NGẮN HẠN 2.2.1 Đối tƣợng cho vay ngắn hạn .5 2.2.2 Điều kiện cho vay ngắn hạn 2.2.3 Nguyên tắc vay vốn ngắn hạn 2.2.4 Thời hạn lại suất cho vay ngắn hạn 2.2.5 Các phƣơng thức cho vay 2.2.6 Quy trình cho vay quỹ tín dụng .11 2.2.6.1 Khái niệm .11 2.2.6.2 Các bƣớc quy trình dụng 11 2.2.6.3 Phân tích tín dụng .13 iii 2.3 MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN .15 2.3.1 Phân tích cấu vốn nguồn vốn QTD .15 2.3.2 Phân tích quy mơ, chất lƣợng tín dụng ngắn hạn 16 CHƢƠNG 3: KHÁI QUÁT VỀ QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN MỸ ĐỨC 3.1 Giới thiệu quỹ tín dụng Mỹ Đức 17 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển 17 3.1.2 Cơ cấu tổ chức – Quản lý Quỹ tín dụng Mỹ Đức .17 3.2 Kết hoạt động kinh doanh QTD Mỹ Đức qua năm 2013-2015 19 3.2.1 Về thu nhập 19 3.2.2 Về chi phí .20 3.3.2 Về lợi nhuận 21 3.2.2 Thuận lợi khó khăn hoạt động QTD Mỹ Đức 21 3.2.3 Định hƣớng hoạt động năm 2015 23 CHƢƠNG 4: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI QUỸ TÍN MỸ ĐỨC .25 4.1 TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN CÙA QUỸ TÍN DỤNG 25 4.1.1 Vốn huy động 25 4.1.2 Vốn điều hòa 26 4.2 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA QUỸ TÍN DỤNG MỸ ĐỨC 26 4.2.1 Tình hình cho vay ngắn hạn ……26 4.2.1.1 Doanh số cho vay ngắn hạn 27 4.2.1.2 Doanh số thu nợ ngắn hạn 28 4.2.1.3 Dƣ nợ ngắn hạn 30 iv 4.2.1.4 Nợ hạn ngắn hạn 31 4.3 MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN 31 4.3.1 Doanh số cho vay theo mục đích 32 4.3.2 Phân tích doanh số thu nợ ngắn hạn 34 4.3.3 Phân tích dƣ nợ ngắn hạn 36 4.3.4 Phân tích tình hình nợ q hạn ngắn hạn .39 4.3.5 Chỉ tiêu dƣ nợ ngắn hạn tổng nguồn vốn huy động 42 4.3.6 Nợ hạn tổng dƣ nợ 43 4.3.7 Hệ số thu nợ ngắn hạn .44 4.3.8 Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng 45 4.4 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG NGẮN HẠN 46 4.4.1 Giải pháp tăng trƣởng nguồn vốn huy động 46 4.4.2 Giải pháp nâng cao hiệu công tác xử lý khoản nợ hạn 47 4.4.3 Giải pháp để thu hồi đƣợc nợ 48 4.4.4 Giải pháp nhân 49 CHƢƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ .50 5.1 Kết luận 50 5.2 Kiến nghị .51 v DANH MỤC BẢNG Sơ đồ 2.2.6.2 Quy trình phân tích tín dụng 14 Bảng 3.2 Kết hoạt động kinh doanh .19 Bảng 4.1 Cơ cấu nguồn vốn Quỹ tín dụng Mỹ Đức 25 Bảng 4.2.1 Tình hình chung cho vay ngắn hạn 27 Bảng 4.2.1.1 Doanh số cho vay ngắn hạn .28 Bảng 4.2.1.2 Doanh số thu nợ ngắn hạn .29 Bảng 4.2.1.3 Dƣ nợ ngắn hạn .30 Bảng 4.2.1.4 Nợ hạn ngắn hạn .31 Bảng 4.3.1 Doanh số cho vay theo mục đích .32 Bảng 4.3.2 Doanh số thu nợ theo mục đích 35 Bảng 4.3.3 Dƣ nợ ngắn hạn theo mục đích 37 Bảng 4.3.4 Nợ hạn ngắn hạn theo mục đích 40 Bảng 4.3.5 Chỉ tiêu dƣ nợ ngắn hạn theo mục đích 43 Bảng 4.3.6 Nợ hạn tổng dƣ nợ 44 Bảng 4.3.7 Hệ số thu nợ ngắn hạn 45 Bảng 4.3.4 Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng 46 vi DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT QTD : Qũy tín dụng DSCV : Doanh số cho vay DSCVNH : Doanh số cho vay ngắn hạn DSCVDH : Doanh số cho vay dài hạn DSTN : Doanh số thu nợ DSTNNH : Doanh số thu nợ ngắn hạn DSTNDH : Doanh số thu nợ dài hạn DN : Dƣ nợ DNNG : Dƣ nợ ngắn hạn DNDH : Dƣ nợ dài hạn NQH : Nợ hạn NQHNH : Nợ hạn ngắn hạn NQHDH : Nợ hạn dài hạn DNBQ : Dƣ nợ bình quân vii CHƢƠNG GIỚI THIỆU 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI Sau Việt Nam gia nhập tổ chức thƣơng mại giới (WTO) nói kinh tế nƣớc ta có bƣớc phát triển định, mang lại cho kinh tế Việt Nam nói chung hệ thống tín dụng nói riêng đối mặt với biến động khó khăn nhƣ lạm phát, sức ép lãi suất khủng hoảng kinh tế tồn cầu…Bên cạnh ngành tín dụng cịn mức độ thấp trình độ quản lý, chun mơn nghiệp vụ, giám sát nợ xấu kém, sức cạnh tranh thấp so với nƣớc khác Do với ngành nghề khác, ngành tín dụng phải cố gắng khắc phục bất cặp, cập nhật tốt thơng tin rủi ro, nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ, giám sát nợ xấu cịn kém, sức cạnh tranh thấp so với nƣớc khác Do với ngành nghề khác, ngành ngân hàng phải cố gắng khắc phục bất cặp, cặp nhật tốt thông tin rủi ro, nâng cao trình độ chun mơn để tạo cho khả tốt để giải nhanh hiệu tác động tiêu cực làm ảnh hƣởng đến hệ thống nhƣ có khả thích ứng để đáp ứng nhu cầu xã hội Từ tìm hƣớng để khẳng định vai trị vị trí kinh tế Ngày với phát triển kinh tế đất nƣớc, bên cạnh sản xuất kinh doanh nhu cầu vốn vấn đề cần đƣợc quan tâm An Giang tỉnh có diện tích đất nơng nghiệp màu mỡ, nguồn nƣớc dồi với kinh nghiệm sản xuất lâu năm ngƣời dân tạo thuận lợi cho hoạt động sản xuất nông nghiệp, bên cạnh cịn tồn nhiều bất cập nhƣ: sản xuất rời rạc, thiếu kỹ thuật phụ thuộc nhiều vào yếu tố tự nhiên, thị trƣờng đầu khơng ổn định, chi phí đầu vào ngày tăng thêm dẫn đến nhiều hộ nông dân vốn đầu tƣ sản xuất Trƣớc vấn đề với Ngân hàng, Quỹ tín dụng khác, Quỹ tín dụng (QTD) Mỹ Đức khẳng định đƣợc vai trị cung cấp vốn lĩnh vực sản xuất nơng nghiệp, đồng vốn QTD cung cấp kịp thời cho nhu cầu ngƣời dân để mở rộng quy mơ sản xuất, góp phần cải thiện đời sống nhân dân, đồng thời hạn chế đƣợc tình trạng cho vay nặng lãi nhân dân Trong hoạt động tín dụng QTD Mỹ Đức, tín dụng ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn tín dụng trung dài hạn khoảng 80%, nhu cầu bổ sung vốn lƣu động doanh nghiệp nhƣ việc luân chuyển vốn trình sản xuất kinh doanh thƣờng xuyên Đặc biệt, đa phần ngƣời dân làm lúa, trồng trọt, chăn nuôi ngắn hạn, cần vốn để đầu tƣ ngắn hạn khoản tín dụng trung hạn Nhằm đáp ứng nhu cầu ngƣời dân, QTD không ngừng nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngắn hạn, phụ vụ khách hành cách nhanh chóng, hợp lý, đồng thời thu hồi vốn có hiệu Từ lý nhận thức đƣợc tầm quan trọng hoạt động tín dụng ngắn hạn nên em chọn đề tài: “ Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn Quỹ tín dụng Mỹ Đức”, để làm đề tài nghiên cứu 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU Trong lĩnh vực hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh chủ yếu lĩnh vực mang nhiều rũi ro nhiều nhất, việc quản lý tín dụng đƣợc xem nhân tố quan trọng thƣờng xuyên Vì phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn QTD tơi tập chung vào phân tích ba mục sau: Phân tích tiêu ảnh hƣởng đến tình hình cho vay, thu nợ, dƣ nợ, nợ xấu QTD Đánh giá chất lƣợng tín dụng ngắn hạn Quỹ tín dụng Đồng thời đƣa số biện pháp nhằm cao chất lƣợng hoạt động tín dụng ngắn hạn QTD Mỹ Đức 1.3 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Vận dụng kiến thức truyền đạt từ Quý Thầy Cơ nhƣ q trình học hỏi thời gian thực tập QTD Mỹ Đức, đề tài nghiên cứu sử dụng phƣơng pháp sau:  Phƣơng pháp thu thập số liệu: Thu thập số liệu thực tế liên quan đến việc phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn Quỹ tín dụng Mỹ Đức qua năm 2013-2014-2015 Bảng 4.3.6 Nợ hạn tổng dƣ nợ Đơn vị tính: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu 2013 Nợ hạn Tổng dƣ nợ ngắn hạn 2014 2015 190 885 903 152.896 215.039 283.745 0,12 0,41 0,32 Nợ hạn/Tổng dƣ nợ (%) (Nguồn: Văn kiện đại hội thƣờng niên QTD Mỹ Đức năm 2013 - 2015) 4.3.7 Hệ số thu nợ ngắn hạn Hệ số thu nợ ngắn hạn hệ số biểu khả thu nợ QTD Đồng thời hệ số nói lên hiệu cơng tác quản lý thu hồi nợ QTD, mặt khác thể thiện chí khả trả nợ khách hàng Hệ số thu nợ ngắn hạn lớn độ an tồn cao, cơng tác thu nợ chuyển biến tốt, rủi ro tín dụng thấp, nghĩa hiệu tín dụng ngày tốt Tuy nhiên, với thời điểm khác QTD có kế hoạch cho vay thu nợ khác nhau, đơn giản dựa vào tăng giảm hệ số mà kết luận công tác thu nợ QTD, cần phải liên hệ với tình hình thực tế để đánh giá khách quan Với thời gian cho vay ngắn từ 12 tháng trở xuống nên khả thu hồi vốn nhanh Tại QTD Mỹ Hòa hệ số thu nợ có chiều hƣớng giảm Cụ thể năm 2013 0,90 lần, năm 2014 giảm xuống 0,85 lần năm 2015 0,85 lần Nguyên nhân giảm DSTN DSCV tăng chƣa đều, DSCV tăng nhanh DSTN làm cho hệ số thu nợ giảm qua năm Tuy nhiên, năm qua khoản nợ tồn năm trƣớc đƣợc QTD xử lý hiệu hệ số thu nợ có giảm nhƣng tỷ lệ cao.Do QTD cần phát huy công tác thu hồi nợ 44 Bảng 4.3.7 hệ số thu nợ ngắn hạn Đơn vị tính: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu 2013 2014 2015 Doanh số thu nợ (DSTN) 268.645 347.357 384.042 Doanh số cho vay (DSCV) 298.744 409.5 452.748 0.90 0.85 0.85 DSTN/DSCV(lần) (Nguồn: Văn kiện đại hội thƣờng niên QTD Mỹ Đức năm 2013 - 2015) 4.3.8 Chỉ tiêu vịng quay vốn tín dụng Chỉ tiêu nói lên hiệu đồng vốn đầu tƣ thơng qua tính ln chuyển nó, số lớn tốt Nhìn chung qua ba năm vịng quay vốn tín dụng giảm Năm 2013 vịng quay vốn tín dụng 1,95 vòng đến năm 2014 giảm xuống 1,89 vòng, sang năm 2015 lại tiếp tục giảm 1,45 vịng so với năm 2014 Nhìn chung vịng quay vốn tín dụng QTD Mỹ Đức có xu hƣớng giảm qua năm suy giảm xảy việc đầu tƣ vốn cơng tác thu hồi nợ chƣa tăng trƣởng tƣơng xứng Để vòng quay vốn đạt mức cao, QTD cần tăng cƣờng cơng tác thu nợ có biện pháp xử lý khoản nợ khó địi để đảm bảo công tác thu nợ đƣợc tiến hành thuận lợi Tóm lại, vịng quay vốn tín dụng tăng lên cao tốc độ ln chuyển vốn tín dụng nhanh, thời gian thu hồi vốn ngắn mang lại nhiều lợi nhuận cho QTD Vì thế, QTD Mỹ Đức cần trọng vấn đề này, số tăng chứng tỏ QTD hoạt động có hiệu 45 Bảng 4.3.8 Chỉ tiêu vịng quay vốn tín dụng Đơn vị tính: triệu đồng Năm Chỉ tiêu 2013 2014 2015 Doanh số thu nợ (DSTN) 268.645 347.357 384.042 Dƣ nợ bình quân (DNBQ) 137.847 183.968 249.392 1,95 1,89 1,45 DSTN/DNBQ(vòng) (Nguồn: Văn kiện đại hội thƣờng niên QTD Mỹ Đức năm 2013 - 2015) 4.4 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG NGẮN HẠN Khi đề cập đến vấn đề nâng cao chất lƣợng nghiệp vụ tín dụng có nhiều ngƣời nghiên cứu đƣa nhiều giải pháp khác nhau, nhiên giải pháp phù hợp với tổ chức tín dụng Trên sở đó, vào tình hình thực tế địa phƣơng, cộng với kiến thức lý luận đƣợc học trƣờng qua thời gian thực tập QTD Mỹ Hịa, tơi xin đề xuất số giải pháp nhƣ sau: 4.4.1 Giải pháp tăng trƣởng nguồn vốn huy động Nhằm mục đích tiếp tục tăng trƣởng số dƣ tiền gửi tổ chức dân cƣ, đồng thời đẩy mạnh hoạt động dịch vụ nhằm tăng thu phí địa bàn Mỹ Đức vùng lân cận, giải pháp tăng trƣởng huy động vốn sản phẩm, dịch vụ… cần thiết quảng bá sản phẩm đến khách hàng Đồng thời tạo động lực để nâng cao tính chủ động tịnh thần trách nhiệm cán lãnh đạo, nâng cao hiệu kinh doanh, góp phần tăng uy tín lợi cạnh tranh Để góp phần tăng trƣởng nguồn vốn cách ổ định,hiệu quả, đáp ứng đƣợc mục tiêu kinh doanh, cần thực số giải pháp sau: - Phải đẩy mạnh công tác tiếp thị, tìm hiểu thị trƣờng để nắm bắt nhu cầu khách hàng để từ có sản phẩm huy động vốn phù hợp với nhu cầu thị trƣờng 46 - Xem xét phân loại khách hàng để có sách đặc biệt khách hàng có nguồn tiền gửi lớn - Có sách lãi suất huy động vốn linh hoạt thro nhiều kỳ hạn để đáp ứng nhu cầu khách hàng - Tìm hiểu nguyên nhân khách hàng ngừng giao dịch, rút tiền sang tín dụng khác để có biện pháp thích hợp nhằm khơi phục lại trì quan hệ tốt với khách hàng - Cử cán nghiệp vụ giỏi, đạo đức tốt có khả giao tiếp tốt để giao dịch, chăm sóc khách hàng có số dƣ tiền gửi lớn, sủ dụng nhiều dịch vụ tín dụng Thành lập tổ chuyên trách giúp lãnh đạo đáp ứng yêu cầu chăm sóc, tiếp thị phục vụ nhóm khách hàng - Có kế hoạch phát triển, quy hoạch, đào tạo cán chuyên sâu, chuyên nghiệp kỹ nghiệp vụ, đáp ứng điều kiện đại, hội nhập, tác phong giao dịch, nghiêm túc, văn minh, đại, hƣớng dẫn chu đáo khách hàng - Thế mạnh QTD Mỹ Hịa cho vay sản xuất nơng nghiệp nên cần tập trung vốn cho vay ngắn hạn vào lĩnh vực sản xuất nông nghiệp, chiến lƣợc phát triển kinh tế Việt Nam, nông nghiệp đƣợc coi móng cho phát triển tồn kinh tế nói chung QTD Mỹ Đức nói riêng - Cơ cấu lại danh mục cho vay theo hƣớng mở rộng thêm đối tƣợng cho vay để phân tán rủi ro, mở rộng cho vay thêm lĩnh vực kinh doanh dịch vụ - sinh hoạt lĩnh vực với doanh số thu nợ cao khơng có tỷ lệ nợ q hạn, mang lại hiệu cao cho QTD 4.4.2 Giải pháp nâng cao hiệu công tác xử lý khoản nợ hạn Nợ hạn mối quam tâm hàng đầu nhà lãnh đạo, mặt dù nợ hạn đƣợc quan tâm hạn chế mức nhỏ 1% nhƣng nợ hạn phát sinh có chiều hƣớng gia tăng Đó điều khơng tránh khỏi, lẽ khơng quy trình tín dụng mà khơng phát sinh nợ q hạn, có yếu tố khách quan tác động rủi ro tiềm ẩn mà khơng dự đoán đƣợc 47 Dƣới số giải pháp để hạn chế, nâng cao hiệu xử lý nợ hạn để hạn chế tỷ lệ nợ hạn ngắn hạn tổng dƣ nợ ngắn hạn - Nâng cao trình độ thẩm định cán tín dụng, đặc biệt thẩm định tƣ cách khách hàng điều có ảnh hƣởng lớn đến thiện chí hồn trả tiền vay khách hàng - Trƣớc cho vay phải tìm hiểu rõ khả tài khách hàng, phân tích phƣơng án sản xuất kinh doanh khách hàng có khả thi hay khơng, có khả trả nợ vay đến hạn khơng - Kiểm tra chặt chẽ q trình trƣớc, sau cho vay để kịp thời có biện pháp xử lý khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích - Khi khách hàng có dấu hiệu phát sinh nợ hạn, phải tìm hiểu nguyên nhân để có giải pháp thích hợp Thực tế có khách hàng bắt đầu gặp khó khăn nhƣng đƣợc phát kịp thời, có biện pháp xử lý từ đầu nhƣ quản lý kho hàng, kho nguyên vật liệu,phong tỏa tài sản, tiến hành khởi kiện sớm nên khả thu hồi nợ cao máy móc thiết bị lúc cịn hoạt động có giá lúc bị bỏ hoang - Cán tín dụng nên đơn đốc theo dõi vay, liên hệ với kế tốn kiểm tra tình hình trả lãi vay, vốn vay khách hàng để có biện pháp hạn chế rủi ro xảy 4.4.3 Giải pháp để thu hồi đƣợc nợ - Trƣớc hết cán tín dụng cần bám sát đƣờng lối, chủ trƣơng, sách Đảng nhà nƣớc chƣơng trình mục tiêu phát triển kinh tế- xã hội địa phƣơng năm gia đoạn đề đầu tƣ hƣớng , có hiệu Nâng cao, lực trình độ chun mơn cán tín dụng để hạn chế thấp nợ hạn thẩm định yếu, thiếu kiểm tra trƣớc, sau cho vay - Để đƣa định đắn, xử lý thu hồi nợ kịp thời, giảm bớt rủi ro hoạt động tín dụng - Nếu khách hàng khơng có khả trả nợ, trƣờng hợp mà có giải pháp thích hợp nhƣ: gia hạn thời gian cho vay, điều chỉnh kỳ hạn 48 trả nợ, tƣ vấn sản xuất kinh doanh theo hiểu biết cán tín dụng, động viên khách hàng tự xử lý tài sản bảo đảm trả nợ hết Trƣờng hợp xứ lý tài sản khó khăn đủ điều kiện đề nghị xử lý nợ bắng nguồn dự phịng rủi ro Tóm lại, xử lý hạn công việc gian nan, nhiều thời gian, cơng sức địi hỏi nhiều tâm huyết cán tín dụng nhƣng theo tơi cách tốt kiên trì bám trụ, thƣờng xuyên lui tới nhắc nhở, động viên, đánh vào tâm lý ngƣời vay vốn: “mƣa dầm thấm đất”, tơi tin nhƣ tích cực, kiên trì bám trụ để thu nợ đem lại kết định 4.4.4 Giải pháp nhân - Cán tín dụng phải ngƣời có phẩm chất, đạo đức nghề nghiệp, trung thực có trách nhiệm cơng việc - Cán tín dụng phải phải có kiến thức chun mơn cao bên cạnh phải am hiểu tình hình kinh tế – xã hội, am hiểu thị trƣờng, kiến thức pháp luật - Cán tín dụng phải phải có kiến thức sâu rộng ngành nghề mà khách hàng kinh doanh để thẩm định khách hàng cho vay cách xác - Cán tín dụng ngƣời tiếp xúc với khách hàng trực tiếp nên thái độ, tác phong ngƣời tín dụng quan trọng cán tín dụng phải có thái độ niềm nở chân thật với khách hàng 49 CHƢƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 Kết luận Cùng với phát triển kinh tế theo định hƣớng công nghiệp hóa - đại hóa, QTD Mỹ Đức góp phần không nhỏ vào phát triển kinh tế địa phƣơng, tạo mặt nông thôn ngày đổi Những năm qua, QTD Mỹ Đức hoàn thành tốt vai trị, nhiệm vụ việc cung cấp nguồn vốn cho nông dân để phát triển sản xuất QTD tập trung khoản 80% vào cho vay ngắn hạn, chủ yếu nơng dân vay để sản xuất nông nghiệp Trãi qua nhiều năm hoạt động, QTD nhanh chóng tạo dựng đƣợc uy tín niềm tin nơi khách hàng, mở rộng đầu tƣ tín dụng, cơng tác đầu tƣ tín dụng đạt hiệu tốt Nguồn vốn tín dụng đáp ứng kịp thời cho sản xuất ngƣời dân, góp phần đẩy lùi đƣợc nạn cho vay nặng lãi nhân dân, nâng cao mức sống ngƣời dân Nguồn tín dụng đến đƣợc với đối tƣợng cần vốn đƣợc đa số hộ vay sử dụng vốn mục đích Tuy nhiên, hoạt động tín dụng hoạt động chức nhiều rủi ro Mặc dù nhà nƣớc có nhiều chế sách khuyến khích phát triển kinh tế, hệ thống văn pháp luật, chế sách có liên quan đến hoạt động tín ngày đƣợc hồn chỉnh, tạo hành lang pháp lý hoạt động kinh doanh, gia tăng tín nhiệm khách hàng với QTD Vì vậy, năm qua hoạt động tín dụng ngắn hạn QTD không ngừng gia tăng đạt đƣợc kết khả quan, giữ vai trò quan trọng việc tạo nguồn thu nhập lớn cho QTD Mỹ Đức Tăng trƣởng tín dụng giảm thiểu rủi ro, hạn chế nợ hạn điều mà TCTD muốn đạt đƣợc Bên cạnh việc tăng trƣởng doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dƣ nợ, tình trạng nợ hạn QTD Mỹ Đức tăng qua năm Công tác thu nợ chƣa đƣợc cán tín dụng QTD thực nhanh chóng dẫn đến nợ hạn tăng lên, tiêu vòng quay vốn hệ số thu nợ giảm chịu ảnh hƣởng công tác thu nợ Đây điểm QTD cần trọng 50 Nhìn chung, kết hoạt động tín dụng QTD Mỹ Đức qua năm khả quan an toàn Đạt đƣợc kết nhƣ nhờ vào lãnh đạo Ban Giám Đốc, tinh thần đoàn kết nội bộ, phong cách phục vụ chu đáo, tận tính, vui vẻ tồn thể nhân viên QTD Mỹ Đức 5.2 Kiến nghị Qua thời gian thực tập QTD Mỹ Đức với kiến thức mà em tiếp thu đƣợc trình học tập trƣờng Từ đó, làm sở cho em làm đề tài: “Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn Qũy tín dụng nhân dân Mỹ Đức” Qua em có vài kiến nghị hoạt động tín dụng QTD Mỹ Đức - Tăng cƣờng thêm cán tín dụng để giảm áp lực công việc đồng thời nâng cao hiệu hoạt động tín dụng hơn, tránh việc khách hàng ngồi đợi lâu - Tại QTD Mỹ Đức, bên cạnh việc mở rộng hoạt động tín dụng cần trọng cơng tác thu nợ trình độ chun mơn nghiệp vụ cán tín dụng đặc biệt xử lý nhanh chóng khoản nợ đến hạn nhằm hạn chế khoản nợ rơi vào khung nợ hạn - Qũy tín dụng nên mở ộng đa dạng hóa hình thức cho vay để phân tán rủi ro không nên tập trung nhiều vào cho vay nơng nghiệp sản xuất nơng nghiệp gặp rủi ro ảnh hƣởng lớn đến hoạt động QTD - Hình thành phận nghiên cứu thị trƣờng, tìm tịi sáng kiến sản phẩm dịch vụ Duy trì mối quan hệ với khách hàng cũ, đồng thời tiếp tục cho vay khách hàng 51 TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS TS Nguyễn Văn Dờn (2007), Nghiệp vụ ngân hàng thƣơng mại, nhà xuất Thống kê Ngân hàng nhà nƣớc 2001 Quyết định số 1627/2001 ngày 31.12.2001 Hà Nội Ngân hàng nhà nƣớc 2010 Thông tƣ số 15/2010 ngày 16.06.2010 Hà Nội Tín dụng Mỹ Đức 20130 Quyết định số 09/2013 ngày 27.02.2013 Mỹ Đức Báo cáo tài năm (2013 - 2015) tín dụng Mỹ Đức Chính sách tín dụng Mỹ Đức 52 Phụ Lục Nâng cao chất lƣợng thẩm định khách hàng Việc phân tích tình hình tài hiệu phƣơng án sản xuất kinh doanh chƣa đủ khả hồn trả nợ khách hàng, phụ thuộc vào thái độ sẵn lòng trả nợ khách hàng Tƣ cách khách hàng vay vốn (Character): Đƣợc thể qua mục đích xin vay rõ ràng, ý định trả nợ nghiêm túc, trung thực việc cung cấp tài liệu liên quan đến tình hình tài chính, có trách nhiệm khoản vay Để xác định đƣợc tính cách này, QTD khảo sát tình hình tốn khách hàng khứ, dựa vào thông tin Trung tâm CIC, QTD Trung Ƣong thông tin từ QTD khác Khả vay vốn khách hàng (Capacity): Địi hỏi khách hàng vay phải có lực dân lực hành vi dân Ngoài cịn phải có lực tài nhƣ vốn tự có, tài sản đảm bảo khách hàng Khả tạo tiền để trả nợ (Capital): Nguồn tiền đƣợc hình thành từ nguồn chủ yếu sau: - Lãi ròng mang lại từ dự án vay vốn đƣợc đƣa vào hoạt động - Thu nhập phát sinh lý tài sản Để đánh giá khả trả nợ khách hàng, QTD phán đốn qua thơng tin sau: - Lịch sử tăng trƣởng khách hàng doanh thu, lợi nhuận - Tốc độ tăng trƣởng khách hàng - Thu nhập khứ, khách hàng Khả bảo đảm tín dụng tài sản chấp (Collateral): Sự đảm bảo đƣợc đánh giá qua nội dung sau: 53 - Tính pháp lý tài sản: quyền sở hữu ngƣời vay tài sản đảm bảo - Tình trạng tài sản Điều kiện mơi trƣờng có ảnh hƣởng đến khả trả nợ (Conditions): QTD phải đánh giá ngành nghề mà khách hàng hoạt động, điều kiện kinh tế mơi trƣờng thay đổi ảnh hƣởng đến khoản vay - Chú ý đến đặc điểm khu vực thị trƣờng mà QTD hoạt động Phụ Lục Vận dụng hệ thống chấm điểm tín dụng xếp hàng khách hàng Khái niệm Hệ thống chấm điểm tín dụng xếp hàng khách hàng hệ thống đánh giá khả thực nghĩa vụ trả nợ khách hàng ƣớc lƣợng mức độ rủi ro cấp phát tín dụng Mục đích hệ thống chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng Hệ thống chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng xây dựng nhằm mục đích: - Dự đoán sở định lƣợng khách quan rủi ro cấp phát tín dụng - Là công cụ quan trọng định cho vay, giúp cho cơng tác quản lý kiểm sốt tín dụng phát kịp thời dấu hiệu xấu chất lƣợng khoản vay để có biện pháp xử lý - Cho phép liên tục rà soát đánh giá tiêu chuẩn cho vay - Giúp cấp quản lý, điều hành dễ dàng theo dõi, điều chỉnh sách lƣợc cho vay 54 - Công tác thẩm định, định cho vay đƣợc thực tự động hóa, rút ngắn thời gian cho vay thống cấp phát tín dụng tồn hệ thống, qua góp phần tăng doanh thu cắt giảm bớt chi phí - Định lãi suất cho vay phù hợp với lỗ dự kiến cấp phát tín dụng Xét góc độ quản lý tồn danh mục tín dụng, hệ thống chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng cịn nhằm mục đích: - Phát triển chiến lƣợc Marketing nhằm hƣớng tới khách hàng có rủi ro - Phân loại nợ trích tập dự phịng rủi ro - Quản lý tăng trƣởng tín dụng phù hợp với phạm vi hoạt động, tình hình thực tế QTD nhu cầu khách hàng Nguyên tắc xây dựng Hệ thống chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng đƣợc xây dựng nguyên tắc: - Thông tin khách hàng phải đầy đủ đáng tin cậy - Trong trƣờng hợp có bảo lãnh tồn phần (lớn 100% giá trị khoản tín dụng) tổ chức (cá nhân) có lực tài mạnh hơn, khách hàng đƣợc chấm điểm (xếp hạng) tín dụng tƣơng đƣơng điểm (hạng) tín dụng bên bảo lãnh Quy trình tín dụng bên bảo lãnh nhƣ quy trình áp dụng cho khách hàng Trƣờng hợp bảo lãnh phần tiến hành chấp điểm xếp hạng tín dụng cho khách hàng - Việc đánh giá xếp hạng khách hàng vào số điểm tiêu chí, trọng số tiêu chí Ban Giám đốc quy định thời kỳ sở tham mƣu Phòng Tổ chức hành chánh - Đối với nhóm khách hàng, QTD sử dụng tiêu chí khác để chấm điểm xếp hạng 55 - Nguyên tắc cho điểm số thực tế gần với đặc điểm tiêu chí áp dụng tiêu chí đó, nằm hai đặc điểm tiêu chí ƣu tiên nghiên phía có đặc điểm tốt Phân nhóm khách hàng tiêu đánh giá Do tính chất khác khách hàng, để chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng đƣợc xác, khoa học, QTD phân chia khách hàng thành nhóm: - Nhóm khách hàng cá nhân vay với mục đích tiêu dùng: + Đặc điểm cá nhân: tuổi, trình độ, nơi ở… + Đặc điểm công việc + Đặc điểm vay vốn - Nhóm khách hàng cá nhân vay với mục đích sản xuất kinh doanh: + Đặc điểm cá nhân: tuổi, tình trạng nhân, nơi ở, số ngƣời ăn theo… + Đặc điểm kinh doanh: lĩnh vực, tổng tài sản, nhân công… + Đặc điểm vay vốn: thời gian quan hệ với QTD, mục đích vay Ứng dụng kết chấm điểm tín dụng việc định tín dụng - Xếp hạng khách hàng: Sau chấm điểm tín dụng, QTD tiến hành xếp hạng khách hàng theo quy định Trong trình xem xét cấp tín dụng cho khách hàng, ngƣời có trách nhiệm xác minh,thẩm định định cho vay phải xem kết chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng nhƣ quan trọng để định cấp tín dụng - Phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro: 56 Dựa vào kết xếp hạng kết hợp với khả trả nợ khách hàng, QTD tiến hành phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro cho khoản vay toàn danh mục cho vay QTD - Xác định khoản lỗ dự kiến (EL): Căn vào kết xếp hạng khách hàng, QTD tiến hành xác định xác suất vỡ nợ (PD) khách hàng Xác suất vỡ nợ, tỷ lệ lỗ lý tài sản (LGD) dƣ nợ thời điểm vỡ nợ (EAD) số cần thiết nhằm xác định lỗ dự kiến (EL), đƣợc tính tốn qua cơng thức: EL = EAD*PD*LGD Khoản lỗ dự kiến (EL) sở xác định mức độ rủi ro khoản vay yếu tố cộng thêm vào giá thành sản phẩm QTD vào khoản lỗ dự kiến khách hàng để xác định lãi suất cho vay phù hợp - Quản lý danh mục cho vay phát triển khách hàng: Trên sở xếp hạng khách hàng, phận nghiệp vụ có liên quan tiến hành thiết lập hệ thống quản lý danh mục cho vay thực công kiểm tra, giám sát sau cấp tín dụng Cơng tác tăng trƣởng tín dụng phát triển khách hàng phải vào kết chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng để xây dựng kế hoạch tăng, giảm dƣ nợ, mở rộng khách hàng cho phù hợp với quy mô phát triển, rủi ro hệ thống tảng ổn định, an toàn hiệu 57 Bảng xếp hạng khách hàng theo mức độ rủi ro Hạng Mức rủi ro độ Cấp tín dụng Giám sát sau cho vay Kiểm tra khách hàng định Đáp ứng kỳ nhằm cập nhật tối đa nhu cầu tín thơng tin tăng dụng cƣờng mối quan hệ với khách hàng Cấp tín Kiểm tra dụng với hạn mức khách hàng định tùy thuộc vào kỳ nhằm cập nhật phƣơng án đảm thơng tin bảo tiền vay Có thể cấp tín dụng nhƣng Kiểm tra phải xem xét kỹ khách hàng định lƣỡng hiệu kỳ nhằm cập nhật phƣơng án vay thông tin vốn tài sản đảm bảo tiền vay Cấp tín dụng hạn chế thƣờng xuyên kiểm tra giám sát vốn vay Chú trọng kiểm tra việc sử dụng vốn, tình hình tài sản đảm bảo Tăng Khơng cƣờng kiểm tra khuyến khích mở khách hàng, tìm rộng tín dụng mà cách bổ sung tài tập trung thu nợ sản đảm bảo Từ chối cấp tín dụng 58 ... trọng hoạt động tín dụng ngắn hạn nên em chọn đề tài: “ Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn Quỹ tín dụng Mỹ Đức? ??, để làm đề tài nghiên cứu 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU Trong lĩnh vực hoạt động tín dụng. .. khăn hoạt động QTD Mỹ Đức 21 3.2.3 Định hƣớng hoạt động năm 2015 23 CHƢƠNG 4: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI QUỸ TÍN MỸ ĐỨC .25 4.1 TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN CÙA QUỸ TÍN DỤNG... DỤNG MỸ ĐỨC 4.2.1 Tình hình cho vay ngắn hạn Trong tất hoạt động tín dụng hoạt động cho vay hoạt động chủ chốt để tạo lợi nhuận Không địa bàn Mỹ Đức hoạt động cho vay hoạt động sống tín dụng