Phân tích tình hình rủi ro trong hoạt động cho vay tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh thoại sơn an giang

TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THOẠI SƠN – AN GIANG HỌ VÀ TÊN: ĐẶNG AN Long xuyên, ngày 10 tháng năm 2015 TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THOẠI SƠN – AN GIANG SINH VIÊN THỰC HIỆN: ĐẶNG AN MSSV: DQT117414 GVHD: ThS TRẦN CÔNG DŨ Long xuyên, ngày 10 tháng năm 2015 LỜI CẢM ƠN  Trong suốt thời gian bốn năm học Trường Đại học An giang khoảng thời gian thực tập tốt nghiệp Ngân hàng nông nghiệp phát triển nơng thơn chi nhánh Thoại Sơn q trình kết hợp lý thuyết học trường môi trường bên giúp cho em nắm vững kiến thức chuyên ngành mình, đồng thời hiểu biết thêm kinh nghiệm cách làm việc bên xã hội Đến nay, em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp với đề tài “Phân tích tình hình rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Thoại Sơn, An Giang” Chuyên đề tốt nghiệp hoàn thành cố gắng thân, thời gian qua, em cịn giúp đỡ tận tình từ thầy ThS: Trần Công Dũ giảng viên trực tiếp hướng dẫn anh, chị ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Thoại Sơn Em xin chân thành cảm ơn Thầy Cô Trường Đại học An Giang, Thầy Cô Khoa Kinh tế Thầy ThS :Trần Công Dũ truyền đạt kiến thức hướng dẫn quý báu suốt bốn năm học tập thời gian làm chuyên đề tốt nghiệp Cuối cùng, em xin kính chúc q Thầy Cơ, Ban giám đốc ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Thoại Sơn dồi sức khoẻ đạt nhiều thành cơng tốt đẹp cơng việc An giang, ngày 10 tháng năm 2015 Sinh viên thực Đặng An NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP  Thoại Sơn, ngày …… tháng … năm 2015 Nhận xét giáo viên hướng dẫn  An Giang, ngày …… tháng … năm 2015 GIÁO VIÊN HƢỚNG DẪN DANH MỤC BIỂU BẢNG Trang Bảng : Kết hoạt động kinh doanh 23 Bảng : Chỉ tiêu đề năm 2015 25 Bảng : Kết cấu nguồn vốn 29 Bảng : Tình hình huy động vốn 31 Bảng : Doanh số cho vay theo thời gian 32 Bảng : Doanh số cho vay theo đối tượng khách hàng 33 Bảng : Doanh số cho vay theo ngành nghề 34 Bảng : Doanh số thu nợ theo thời gian 36 Bảng 9: Doanh số thu nợ theo đối tượng khách hàng 37 Bảng 10 : Doanh số thu nợ theo ngành nghề 38 Bảng 11 : Dư nợ theo thời gian 40 Bảng 12 : Dư nợ theo đối tượng khách hàng 41 Bảng 13: Dư nợ theo ngành nghề 43 Bảng 14 : Nợ xấu theo thời gian 44 Bảng 15 : Nợ xấu theo đối tượng khách hàng 46 Bảng 16: Nợ xấu theo ngành nghề 47 Bảng 17: Tỉ lệ thu nợ 49 Bảng 18: Tổng dự nợ tổng nguồn vồn 50 Bảng 19: Tổng dự nợ vốn huy động 51 Bảng 20: Nợ xấu tổng dư nợ 51 DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 1: Sơ đồ tổ chức NHNo & PTNT CN Thoại Sơn 17 Sơ đồ 2: Quy trình cho vay NHNo & PTNT CN Thoại Sơn 19 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Trang Biểu đồ : Kết hoạt động kinh doanh 23 Biểu đồ : Doanh số cho vay theo thời gian 32 Biểu đồ : Doanh số cho vay theo đối tượng khách hàng 33 Biểu đồ : Doanh số cho vay theo ngành nghề 35 Biểu đồ : Doanh số thu nợ theo thời gian 36 Biểu đồ : Doanh số thu nợ theo đối tượng khách hàng 37 Biểu đồ : Doanh số thu nợ theo ngành nghề 39 Biểu đồ 8: Dư nợ cho vay theo thời gian 40 Biểu đồ 9: Dư nợ cho vay theo đối tượng khách hàng 41 Biểu đồ 10: Dư nợ cho vay theo ngành nghề 43 Biểu đồ 11: Nợ xấu theo thời gian 45 Biểu đồ12: Nợ xấu theo đối tượng khách hàng 46 Biểu đồ 13: Nợ xấu theo ngành nghề 48 DANH MỤC VIẾT TẮT CTTNHH: Công ty trách nhiệm hữu hạn DNTN: Doanh nghiệp tư nhân NHNo: Ngân hàng Nông nghiệp CBCNV: Cán công nhân viên NHNo PTNT: Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn SXKD: Sản xuất kinh doanh CBTD: Cán tín dụng TÓM TẮT Hoạt động Ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ nội địa thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán Dưới kiểm soát ngân hàng nhà nước, hoạt động diễn nhịp nhàng, thông suốt, lành mạnh hiệu quả, khơng góp phần vào phát triển bền hệ thống Ngân hàng; mà tăng trưởng chung kinh tế Tuy nhiên trước xu phát triển, rủi ro kinh doanh hoạt động Ngân hàng tránh khỏi Trong rủi ro gặp phải, rủi ro cho vay xuất phát từ trình cấp tín dụng biện pháp nhằm nâng cao hệ thống quản lý rủi ro vấn đề quan tâm suốt trình hoạt động kinh doanh tất ngân hàng Với hoạt động thu hút tiền gửi tiết kiệm nhận tiền gửi toán, thực nghiệp vụ cho vay, bảo lãnh cung ứng số dịch vụ toán phục vụ nhu cầu tầng lớp dân cư tổ chức kinh tế địa bàn Với mục tiêu phát triển bền vững, Ngân hàng trọng bước nâng cao hệ thống quản lý, kiểm tra, giám sát suốt trình cho vay nhằm ngăn ngừa hạn chế rủi ro xảy Xuất phát từ vấn đề nảy sinh thực tế ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Thoại Sơn, An giang nên đề tài “ Phân tích tình hình rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Thoại Sơn” hình thành Trên sở vận dụng kiến thức học từ nhà trường kiến thức thực tế Đề tài vào phân tích tình hình rủi ro q trình cho vay xử lý có rủi ro phát sinh Trong trình tìm hiểu, đề tài đưa biện pháp nhằm phòng ngừa, hạn chế xử lý rủi ro ngân hàng sau; - Một số mô hình kiểm định, đo lường quản lý rủi ro cho vay khách hàng bao gồm mơ hình định tính định lượng - Giải pháp phịng ngừa, hạn chế xử lý rủi ro cho vay: + Kiểm tra kỷ lưỡng từ trước, sau tiến hành giải ngân + Tiến hành trích lập dự phòng tổn thất rủi ro + Nâng cao lực chuyên môn nghiệp vụ cán + Tiến hành đa dạng hóa khoản mục cho vay phù hợp với khả cấp vốn ngân hàng + Quản lý hệ thống thông tin + Thực biện pháp thu hồi xử lý nợ hạn có tài sản đảm bảo CHUYÊN ĐỀ ĐƯỢC HOÀN THÀNH TẠI KHOA KINH TẾ - QTKD TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG Người hướng dẫn: Ths Trần Công Dũ ( Họ tên, học hàm, học vị, chữ ký ) Người chấm, nhận xét 1…………………………………………………………… ( Họ tên, học hàm, học vị, chữ ký ) Người chấm, nhận xét 2…………………………………………………………… ( Họ tên, học hàm, học vị, chữ ký ) họ không cố chiếm dụng vốn ngân hàng, nên tiếp tục trì mối quan hệ với nhóm khách hàng - Đối với khách hàng có khả trả nợ dây dưa không trả nợ, ngân hàng phải tuyệt đối chấm dứt mối quan hệ với nhóm khách hàng phẩm chất uy tín họ khơng đạt u cầu Cán tín dụng tiến hành đôn đốc khách hàng trả nợ, không trả x l tài sản chấp để thu hồi nợ Các gi i pháp m o ch t lƣợng: Khi định cho vay đảm bảo nguyên tắc tín dụng ngân hàng sở điều kiện tín dụng Cụ thể thực tốt công đoạn: trước, sau cho vay * Trƣ c cho vay: Thẩm định khách hàng phải đảm bảo bước tiến trình thẩm định ựa sở thực tế l thuyết định cụ thể Vì vậy, định tín dụng phải dựa vào yếu tố sau: - Người vay phải có tính pháp l tức khơng có án trước pháp luật, cịn doanh nghiệp phải có giấy phép kinh doanh… - Người vay phải có uy tín thể qua hồ sơ lịch s vay mượn khách hàng, thể qua dị hỏi hàng xóm người vay - Phải tìm hiểu khách hàng kỹ tốt nhiêu - Trước cho vay k vọng thu nợ Ngân hàng trông chờ khách hàng qua nguồn thu: + Từ hiệu phương án kinh doanh + Năng lực tài khách hàng + Tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh * Trong cho vay: Khi thiết lập hồ sơ đảm bảo quy định hướng d n ngành viết sẽ, rõ ràng, khơng tẩy xố Cán hướng d n giải thích cho khách hàng nắm rõ quy định hợp đồng tín dụng * Sau cho vay: Cán phải kiểm tra việc s dụng vốn khách hàng, thường xuyên thăm nắm tình hình sinh hoạt khách hàng, có tượng khơng bình thường, tường trình cấp lãnh đạo có biện pháp x l kịp thời c Gi i pháp nhân s : - Ngân hàng phải xây dựng chiến lược để có nguồn nhân lực cho tại, tương lai có kế thừa, địi hỏi họ phải có đầy đủ kỹ năng, lực đủ sức cạnh tranh với ngân hàng khác Đội ngũ nhân yếu tố định thành công hay thất bại ngân hàng, nâng cao lực nhân đội ngũ cán ngân hàng nâng cao chất lượng giảm thiểu rủi ro Vì vậy, ban lãnh đạo chi nhánh đặc biệt quan tâm tuyển chọn GVHD : Trần Công Dũ 54 SVTH : Đặng An nhân viên phải có khả kinh doanh tiền tệ từ đầu, phải có trình độ chun mơn cao, phẩm chất đạo đức tốt vấn đề thiếu tuyển chọn - Sự phát triển ngành sản xuất với phát triển công nghệ ngân hàng nhân viên ngân hàng phải đào tạo bồi dư ng thỏa mục tiêu sau: + Thông hiểu sách chiến lược ngân hàng khách hàng + Thi hành hữu hiệu quy định quản l rủi ro Ngân hàng + Có khả áp dụng biện pháp phòng ngừa rủi ro tình cụ thể, có thái độ hoạt động Ngân hàng 4.5.2 C gả p pp ng ngừa r r d n u ạn: a Gi i pháp v nghiệp vụ cho vay: * Đối v i công tác cho vay thu nợ: - Để thực việc cho vay nhanh, kịp thời quy định, dự án khả thi có hiệu vấn đề quan trọng thẩm định cho vay phải thực có chất lượng, khơng mang tính hình thức Thẩm định phải quan tâm đến tính nhạy cảm phương thức sản xuất kinh doanh tức xem giá giảm thấp liệu sản phẩm tiêu thụ có đảm bảo trả nợ cho ngân hàng khơng, xem thị trường có chấp nhận đối tượng sản xuất phương án hay không nhằm xác định khả thành công khả trả nợ người vay để từ đầu tư vốn hợp l - Sau cho vay phải kiểm tra trình s dụng vốn vay khách hàng có mục đích hay khơng, kiểm tra mức độ rủi ro q trình s dụng vốn vay, theo dõi thực điều khoản ghi hợp đồng, kịp thời phát vi phạm để có biện pháp x l thích hợp Thận trọng xem xét l gia hạn nợ khách hàng, đồng thời có giấy báo đến hạn, hạn kịp thời nhằm đôn đốc khách hàng trả nợ Cán ngân hàng đặc biệt cán phải có mối quan hệ hồi hịa với khách hàng để khơng xảy tiêu cực cho việc quản l vay d dàng x l thu hồi nợ Phân tán rủi ro khách hàng: iện pháp phân tán rủi ro thực theo phương pháp chia sẻ rủi ro với nhà đầu tư khác, không tập trung vốn vay vào khách hàng lĩnh vực đầu tư, mà ngân hàng phải ln đa dạng hố lĩnh vực đầu tư Giới hạn cho vay khách hàng khơng nên vượt q 15% vốn tự có ngân hàng thực tốt giai đoạn ngân hàng đồng tài trợ dự án theo tỷ lệ 50/50 c Tài s n m o ti n vay: Thực tế cho vay vụ án lớn liên quan tới ngân hàng thời gian qua cho thấy, tổn thất lớn thường sai sót khâu GVHD : Trần Cơng Dũ 55 SVTH : Đặng An định giá tài sản chấp Đối với hộ nông dân, cần phân định rõ đối tượng chấp tài sản quy định mức cho vay tối đa hộ tổ chức trị xã hội bảo lãnh vừa đảm bảo vốn sản xuất vừa phù hợp khả tổ chức d Tăng cƣờng cơng tác kiểm sốt, kiểm tốn n i Ngân hàng: Để phịng tránh rủi ro tín dụng ngân hàng xem trọng cơng tác kiểm soát nội hoạt động Ngân hàng thực biện pháp sau: - Tăng cường việc chấp hành trình cho vay vốn, kiểm tra việc thực chế đảm bảo tiền vay - Kiểm tra hồ sơ cho vay để đánh giá khoản cho vay có bổ sung, chỉnh s a khơng - Phân tích đánh giá chất lượng khoản cho vay để làm sở chắn cho khoản vay - Tiến hành phân loại khoản nợ, tổ chức kiểm tra chéo, áp dụng biện pháp x l cụ thể việc x l khoản nợ có vấn đề, tăng cường kiểm tra việc s dụng vốn doanh nghiệp, giám sát thực trình đầu tư vốn 4.5.3 C np p n u ạn: a Phân lo i nợ h n: - Căn vào thực trạng nợ hạn lãi đọng để tiến hành phân loại khoản nợ hạn theo thời gian, theo khả thu hồi: thu 100%, thu phần hay khả trắng - Phân tích nguyên nhân d n đến nợ hạn: Căn vào việc kiểm tra, kiểm sốt hồ sơ điều tra tình hình thực tế tồn q trình sản xuất, kinh doanh khách hàng, gắn liền với trình s dụng vốn vay thơng tin khác có liên quan để xác định nguyên nhân gây nợ hạn, yếu tố khách quan hay chủ quan - Xác định nguồn thu hồi nợ hạn: Nguồn thu hồi khơng nguồn từ vay mà từ tất nguồn khác mà người vay dùng trả nợ Ngân hàng, nguồn thu phải xác định có thực tế có sở pháp l lý nợ h n: Khi xác định tư liệu thông tin cần thiết, việc đề biện pháp x l rõ ràng, cần lựa chọn phương án hợp l , hợp pháp, bước x l cụ thể để đạt kết tối ưu nhằm thu hồi nợ lãi tồn đọng Cụ thể: - Khi khách hàng gặp rủi ro hạn hán, dịch bệnh gây thiệt hại 40% giá trị trở lên ngân hàng xét gia hạn lần theo chu k sản xuất ( cho vay ngắn hạn) Nếu bị thiệt hại có nhu cầu vay vốn để phục hồi sản xuất xem xét cho vay bình thường GVHD : Trần Cơng Dũ 56 SVTH : Đặng An - Trường hợp rủi ro kẻ gian phá hoại, lừa đảo, cướp giật chủ vay bỏ trốn, ngân hàng lập báo cáo cho quan pháp luật x l đồng thời ngừng quan hệ đến hồ sơ x l thu hồi nợ Lãi suất nợ chờ x l tính theo lãi suất nợ hạn kể từ ngày phát vụ việc - Trường hợp nợ đến hạn mà người vay cố không trả nợ, s dụng vốn sai mục đích, ngân hàng định ngừng quan hệ, chuyển dư nợ sang nợ hạn tính lãi suất 150% lãi suất loại kể từ ngày cho vay lập hồ sơ khởi kiện trước pháp luật để buộc người vay hoàn trả nợ gốc lãi 4.5 Nâng cao ch t lƣợng thẩm ịnh d án, phƣơng án s n u t kinh doanh Xu hướng nay, quy mô vốn cho vay m i hợp đồng, m i khách hàng ngày lớn Các dự án vay vốn có mục đích đa dạng hơn, lĩnh vực kinh doanh ngày có di n biến thất thường hơn, tính cạnh tranh ngân hàng định chế tài khác cao o đó, cơng tác thẩm định lại ngày quan trọng trước định cho vay Việc thẩm định dự án, phương án sản xuất kinh doanh việc đưa nhận định khả trả nợ dự án, phương án Mục đích thẩm định dự đốn rủi ro xảy khả kiểm sốt rủi ro ngân hàng Trên sở đó, ngân hàng dự kiến biện pháp phòng ngừa hạn chế thiệt hại xảy Để thực tốt q trình chun mơn hóa hoạt động thẩm định, qua nâng cao chất lượng thẩm định Chi nhánh nên quan tâm hàng đầu tới việc tổ chức, quản l điều hành công tác thẩm định Việc tổ chức, quản l điều hành hoạt động thẩm định cần trọng với quy trình thẩm định chặt chẽ khâu quan trọng, ảnh hưởng đến kết hoạt động kinh doanh chi nhánh ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng công tác thẩm định chi nhánh Các dự án đưa đến chi nhánh có quy mô, lĩnh vực sản xuất, kinh doanh khác Việc bổ nhiệm, phân công cán cần phải dựa vào khả năng, thực lực m i người, đồng thời phải có kết hợp chặt chẽ, hợp tác giúp đ l n để phát huy trình độ, kinh nghiệm mạnh m i cán nhằm đạt hiệu công tác thẩm định Vì vậy, việc phân cơng cơng tác phải gắn chặt với trách nhiệm m i cán thẩm định kết m i dự án mà người đảm nhiệm trách nhiệm cán thẩm định ngày nâng cao Chi nhánh nên quy định chi tiết, cụ thể trách nhiệm quyền lợi cán kết thẩm định dự án đầu tư; thực chun mơn hóa cơng tác, tách phận thẩm định khỏi thân nghiệp vụ thẩm định cần chun mơn hóa theo ngành, lĩnh vực kinh tế thời hạn dự án GVHD : Trần Công Dũ 57 SVTH : Đặng An Nhằm khắc phục rủi ro đạo đức thông tin không cân xứng, chi nhánh cần tăng cường hệ thống thông tin nội thu nhập thông tin từ bên ngồi ên cạnh đó, chi nhánh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn hàng nông nghiệp phát triển nơng thơn với ngân hàng khác cần hình thành mối quan hệ thẩm định với để khai thác thông tin thuận lợi, tất ngân hàng giám sát khách hàng có điều kiện để trao đổi, học hỏi kinh nghiệm l n hoạt động thẩm định dự án Trong trình thẩm định dự án cần thẩm định uy tín, khả tài khách hàng Trong thực tế, cịn nhiều khách hàng cung cấp thơng tin khơng xác, khơng đầy đủ, cơng tác thẩm định chi nhánh chủ yếu dựa báo cáo tài khách hàng Thẩm định tài giúp cho ngân hàng đánh giá thực trạng tài khách hàng trước có định đầu tư, chẳng hạn xét duyệt cho vay dự án khả thi khách hàng có đủ nguồn vốn tự có tham gia cam kết…sẽ hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Để đánh giá tính hiệu dự án, q trình thẩm định cần đánh giá dự án phương án động, tình xảy ra, sở so sánh đánh giá độ nhạy dự án để xem xét định cho vay 4.5.5 hàng ây d ng hoàn thiện chi n lƣợc qu n trị rủi ro ngân Thực cải tổ toàn diện yếu tố ảnh hưởng, tác động đến lực quản trị rủi ro, bao gồm việc hoạch định xây dựng chiến lược sách quản trị rủi ro; tái cấu máy tổ chức; đẩy mạnh áp dụng công cụ đo lường… Việc tái cấu máy tổ chức quản trị rủi ro phải thực theo hướng phận chuyên trách quản l tách bạch máy quản trị rủi ro độc lập với kinh doanh; tiến tới thực quản trị rủi ro theo ngành dọc, giảm dần mức độ ủy quyền phân cấp theo hàng ngang ộ máy giám sát rủi ro tín dụng chi nhánh phải hình thành sở phận độc lập khơng tham gia vào q trình tạo rủi ro, có chức quản l ; giám sát rủi ro cho ngân hàng; nhận diện phát rủi ro; phân tích đánh giá mức độ rủi ro sở tiêu, tiêu thức xây dựng đồng thời đề biện pháp phòng ngừa, ngăn chặn giảm thiểu rủi ro Đồng thời, nâng cao chất lượng công cụ đo lường rủi ro tiếp tục áp dụng công cụ đo lường rủi ro 4.5 Tăng cƣờng sử dụng có hiệu qu tài s n m o Hiện nay, tình hình kinh tế có nhiều di n biến phức tạp, hoạt động tín dụng ẩn chứa nhiều rủi ro Một biện pháp để đảm bảo an toàn hạn chế tổn thất rủi ro xảy tăng cường cho vay GVHD : Trần Cơng Dũ 58 SVTH : Đặng An có đảm bảo, nguồn thứ cấp thu hồi nợ sau x l Tuy nhiên, việc xác định giá trị tài sản bảo đảm cần khách quan, tài sản bảo đảm phải có khả chuyển nhượng, đủ điều kiện pháp l …Các cán tín dụng cần thường xuyên theo dõi tài sản bảo đảm, thu thập nắm bắt thông tin tài sản loại qua thị trường trung tâm mua bán đấu giá để có sở định giá tài sản đảm bảo, có biến động lớn cần xem xét định giá lại giá trị tài sản Với định hướng tăng cường cho vay có bảo đảm tài sản, thực tế tài sản khách hàng doanh nghiệp nhà nước thấp so với dư nợ ngân hàng; đồng thời, nhiều doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp ngồi quốc doanh hoạt động có hiệu quả, tài sản đủ sở pháp l để đảm bảo tiền vay khơng nhiều Vì vậy, để tăng tài sản đảm bảo cho vay chi nhánh cần có biện pháp sau: + Yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản đảm bảo, tài sản khách hàng dùng tài sản cá nhân, chủ tịch hội đồng quản trị, giám đốc, kế toán trưởng, thành viên hội đồng quản trị…đứng bảo lãnh để vay vốn ngân hàng, áp dụng biện pháp cầm cố quyền đòi nợ + Giảm dần dư nợ khách hàng không đáp ứng đủ điều kiện tài sản bảo đảm theo quy định ngân hàng Đối với việc nhận tài sản đảm bảo, chi nhánh cần thường xuyên xem xét tính hợp lệ, hợp pháp tính thị trường tài sản Linh hoạt phạm vi cho phép doanh nghiệp có tín nhiệm, kinh nghiệm, kinh doanh hiệu 4.5.7 P nt nr ro ng n ng Trong hoạt động ngân hàng rủi ro điều khó tránh khỏi Vậy làm để hạn chế thấp rủi ro xảy đồng thời đạt mục tiêu lợi nhuận Để thực việc phân tán rủi ro, chi nhánh cần quan tâm đến phương thức sau: * Đa d ng hóa phƣơng thức cho vay: Trong hoạt động ngân hàng có nhiều phương thức cho vay như: cho vay hạn mức, cho vay thấu chi, cho vay theo món, cho vay đồng tài trợ Hiện nay, chi nhánh Thoại Sơn chủ yếu áp dụng phương thức cho vay truyền thống như: cho vay hạn mức cho vay theo món, việc cho vay đồng tài trợ cịn hạn chế Tuy nhiên, thực tế cho thấy hình thức cho vay đồng tài trợ lại tỏ an toàn, khơng có nợ q hạn, nợ xấu Vì vậy, ngồi hình thức truyền thống, chi nhánh nên áp dụng hình thức cho vay mới, liên kết ngân hàng khác để cấp tín dụng dự án cần nhiều vốn, đồng thời cán phải có trình độ cao GVHD : Trần Công Dũ 59 SVTH : Đặng An * Đa d ng hóa khách hàng: Việc mở rộng cho vay thành phần kinh tế, đối tượng khách hàng nhằm tránh việc vay mức khách hàng, hạn chế rủi ro khách hàng gặp rủi ro không trả nợ Tại hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Thoại Sơn thời gian gần đây, chi nhánh tích cực mở rộng đối tượng khách hàng doanh nghiệp ngồi quốc doanh thay có khách hàng truyền thống Điều thể qua tỷ trọng cho vay doanh nghiệp quốc doanh tăng lên đáng kể Tuy nhiên, mãn khách hàng cá nhân, hộ gia đình, sản phẩm khu vực cịn nghèo nàn, cá nhân hộ gia đình vay tiền chủ yếu quan công chức nhà nước Trong đó, nhu cầu vay vốn đối tượng lớn Với tiềm lớn chi nhánh hàng nông nghiệp phát triển nơng thơn chi nhánh Thoại Sơn, chi nhánh hồn tồn mở rộng đối tượng khách hàng cá nhân hộ gia đình đối tượng cho vay, mục đích cho vay, mức vay,…Khách hàng khơng cơng chức nhà nước mà làm việc cơng ty liên doanh, cơng ty nước ngồi… *T ự n ua nn Mua bán nợ nghiệp vụ mang nghĩa quan trọng ngân hàng thương mại, đặc biệt lĩnh vực quản trị Mua bán nợ công cụ đắc lực để quản trị doanh nghiệp cho vay hợp l nhằm tránh rủi ro tập trung Điều thể ch : danh mục cho vay ngân hàng nằm tình trạng cân đối, ngân hàng phải chuyển hướng đầu tư để phân tán rủi ro Tuy nhiên, ngân hàng chờ cho khoản vay cũ hết hạn sau thu hồi vốn chuyển hướng đầu tư, việc nhiều thời gian đơi khơng hiệu Ngân hàng bán khoản cho vay nằm khu vực tập trung doanh mục đồng thời mua lại khoản cho vay mà trước chiếm tỷ trọng không lớn doanh mục cho vay nhằm phân tán rủi ro Nhưng nay, phần lớn ngân hàng, chi nhánh Thoại Sơn nói chung v n áp dụng cách làm truyền thống x l tài sản đảm bảo, khơng thu hồi khởi kiện Trong việc kiện tụng lại nhiều thời gian tốn mặt chi phí mà hiệu chưa đạt mong muốn Chính vậy, thời gian tới chi nhánh cần đầu tư quan tâm phát triển nghiệp vụ *T ự n ả ể ng n ng ảo hiểm tín dụng hình thức chuyển phần tồn rủi ro tín dụng cho tổ chức bảo hiểm Đây hình thức phổ biến nước khác lại nước ta chưa có nhiều ngân hàng thực ảo hiểm ngân hàng phương thức GVHD : Trần Công Dũ 60 SVTH : Đặng An rủi ro ngân hàng ởi lẽ, ngân hàng thẩm định mức độ rủi ro khoản vay, tai nạn thiên tai ngồi khả người Chỉ cần khác hàng tổn thất phần, sản xuất kinh doanh đình trệ rủi ro ngân hàng lớn Nếu bảo hiểm trả tiền kịp thời, doanh nghiệp sản xuất ngay, ngân hàng chậm thu hồi không vốn Hiện việc thực hàng nông nghiệp phát triển nơng thơn nói chung chi nhánh Thoại Sơn nói riêng an giám đốc quan tâm vào thực Chi nhánh cần phải đầu tư cho chi phí đào tạo nghiệp vụ để phát triển nghiệp vụ 4.5.8 N ng a u uả t ng t ông t n ng n ng - Hiệu cơng tác tín dụng phụ thuộc lớn vào độ xác thơng tin, nên nâng cao chất lượng thơng tin địi hỏi khách quan cấp bách Thông thường nước phát triển nguồn cung cấp thông tin nhiều từ quan thông tin đại chúng từ quan chuyên bán thông tin Việt Nam nay, cán ngân hàng khó khăn vấn đề nguồn thơng tin Mặc dù, có trung tâm thơng tin tín dụng CIC thơng tin cịn nghèo nàn độ xác khơng cao Cịn hệ thống thông tin chi nhánh Thoại Sơn dừng lại thông tin khách hàng vay vốn chi nhánh có tài khoản ngân hàng nào, số dư bao nhiêu, hạn tình hình kinh tế giới Việt Nam - Trong thời gian tới để nâng cao hiệu hệ thống thơng tin từ giúp phịng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng, chi nhánh Thoại Sơn nên thu thập lưu trữ thông tin thành kho liệu tập hợp thơng tin thành lĩnh vực kinh tế khác Hệ thống thơng tin khách hàng, hệ thống phịng ngừa rủi ro chi nhánh cần nâng cấp để hoạt động hiệu hơn, trở thành nguồn thông tin thống nhất, chuẩn xác mà cần chi nhánh hệ thống hàng nông nghiệp phát triển nông thôn ngân hàng khác khai thác d dàng Muốn chi nhánh cần phải đẩy nhanh tốc độ đại hóa cơng nghệ ngân hàng, tăng cường trang bị thiết bị đại phục vụ công tác thu thập x l thông tin Cụ thể: Xây dựng máy đánh giá, phân tích, cập nhật thông tin nhiều chiều chi nhánh ộ phận có nhiệm vụ: + Trực tiếp tiếp nhận x l thông tin khách hàng, thông tin giao dịch tín dụng đưa cảnh báo sớm rủi ro tín dụng thơng qua việc phân tích x l thông tin qua kênh khác chịu trách nhiệm tính xác thơng tin, đồng thời trực tiếp cung cấp thông tin pháp l , tài phi tài chính, thơng tin khoản nợ…thu nhập nhằm đảm bảo giao dịch xác lập chi nhánh khu vực an tồn, hiệu quả; lập báo cáo; cung cấp thơng tin cho hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Trung tâm CIC GVHD : Trần Công Dũ 61 SVTH : Đặng An + Là đầu mối thiết lập mối quan hệ chặt chẽ với sở ban ngành cơng ty tài chính, bảo hiểm, ngành nghề có liên quan để có định hướng đầu tư đắn trước đưa phán Mở rộng phạm vi đối tượng đăng nhập khai thác, s dụng thơng tin tín dụng trung tâm CIC chi nhánh đến cán ngân hàng 4.5.9 Hạn ếr r đạ đứ v n ng a trìn độ n ộ Để hạn chế rủi ro cần nâng cao trách nhiệm cán bộ, gắn trách nhiệm với quyền lợi cán làm công tác ngân hàng Chi nhánh nên áp dụng sách đãi ngộ hợp l tiền lương, tiền thưởng, hệ số tiền lương… o cán ngân hàng ln đối mặt với rủi ro cần phải có chế độ tiền lương đặc biệt để khuyến khích người làm công tác ngân hàng, tránh xảy rủi ro đạo đức nghề nghiệp Đồng thời thực chế thưởng, phạt nghiêm minh, tạo bầu khơng khí thi đua, khuyến khích, sáng tạo, phát huy trách nhiệm quyền hạn cá nhân việc đầu tư vốn cho an toàn hiệu Những cán ngân hàng vi phạm quy chế, quy chế, quy trình nghiệp vụ tín dụng, làm thất vốn nhà nước phải x l nghiêm khắc, đặc biệt cán thoái hóa, biến chất Những cán ngân hàng có đạo đức tốt, yêu ngành, yêu nghề, có khả tiếp thị kinh doanh tốt, mang lại hiệu cao cho ngân hàng có chế độ khen thưởng tăng lương trước hạn… ên cạnh đó, chi nhánh cần thường xuyên tuyên truyền, phổ biến tư tưởng cho cán để người hiểu chấp hành quy trình nghiệp vụ o hoạt động ngân hàng liên quan đến nhiều lĩnh vực, nhiều ngành nghề, sản phẩm, đội ngũ ngân hàng chủ yếu đào tạo từ trường kinh tế, kinh nghiệm liên quan đến kỹ thuật bị hạn chế Đòi hỏi cán ngân hàng khơng ngừng nâng cao trình độ chun mơn, thường xun tìm hiểu ngành nghề lĩnh vực khác để phục vụ cho hoạt động ngân hàng Công tác đào tạo chi nhánh cần tập trung vào số vấn đề sau: Tăng cường hình thức đào tạo tập trung, kết hợp hình thức tập huấn ch , hình thức đào tạo nhằm làm cho cán ngân hàng nắm bắt số nghiệp vụ định thời gian ngắn như: tổ chức buổi sinh hoạt nghiệp vụ định k , thảo luận vướng mắc công tác ngân hàng, văn bản, quy trình nghiệp vụ Phát động phong trào tự học, tự nghiên cứu, tự nâng cao nhận thức, trình độ chuyên môn, nghiệp vụ tránh tụt hậu trước thay đổi chế thị trường, công nghệ trình phát triển hội nhập ngân hàng Cán ngân hàng cần phải chặt chẽ cần có số tiêu chuẩn sau: + Phải đào tạo quy, chuyên sâu lĩnh vực tài chínhngân hàng GVHD : Trần Cơng Dũ 62 SVTH : Đặng An + Có khả ngoại ngữ, tin học, điều kiện để phục vụ cho việc nghiên cứu tài liệu, giao dịch s dụng máy tính việc tính tốn thẩm định dự án… + Có phẩm chất đạo đức: Đây tiêu chuẩn quan trọng cán ngân hàng, định đến vấn đề rủi ro đạo đức kinh doanh ngân hàng + Hiểu biết xã hội có khả giao tiếp: Yếu tố giúp khách hàng ngân hàng hiểu hơn, làm cho khách hàng có thiện cảm với ngân hàng, gắn bó với ngân hàng Với khả giao tiếp cán tìm hiểu thêm nhiều thông tin khách hàng phục vụ x l nghiệp vụ 4.5.10 Tăng ng s dụng p ng ngừa r r ng n ng ông ụ t ín p t sinh Hiện nay, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung chi nhánh hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Thoại Sơn nói riêng v n chủ yếu áp dụng biện pháp truyền thống để phòng ngừa rủi ro, x l nợ xấu nợ tiềm ẩn rủi ro Đó thu trực tiếp khách hàng, s dụng quỹ dự phòng rủi ro, cho thuê tài sản bảo đảm, s dụng nguồn tái cấp vốn nhà nước, giãn nợ…Đối với nghiệp vụ phát sinh, ngân hàng bước đầu s dụng nghiệp vụ phòng ngừa hạn chế rủi ro lãi suất hay rủi ro hối đoái Đối với rủi ro ngân hàng, công cụ quyền chọn, hợp đồng tương lai, hoán đổi, chưa nhận quan tâm nhà quản l ngân hàng Vì vậy, để quản l rủi ro ngân hàng ngân hàng thương mại Việt Nam chi nhánh cần tập trung nghiên cứu sản phẩm phát sinh thị trường tiền tệ, thị trường ngoại hối thị trường hàng hóa, dần đưa vào s dụng cung cấp cơng cụ phái sinh để phịng ngừa rủi ro Thêm vào đó, cần tăng cường cơng tác quan hệ quốc tế nhằm học hỏi kinh nghiệm quản l rủi ro ngân hàng từ ngân hàng khác nước từ nước tiên tiến giới Hiện nay, giới việc s dụng cơng cụ tài Forwards, Option, Swap vào phòng ngừa hạn chế rủi ro ngân hàng phổ biến GVHD : Trần Công Dũ 63 SVTH : Đặng An CHƢƠNG : 51 ẾT LUẬN VÀ IẾN NGHỊ t luận Tín dụng hoạt động sinh lời chủ yếu ngân hàng thương mại đặc biệt kinh tế khó khăn ảnh hướng nhiều đến hoạt động kinh doanh ngân hàng, cho vay ngắn hạn trung hạn kịp thời cung cấp nguồn vốn cho doanh nghiệp, hộ gia đình, cá nhân, hộ sản xuất nơng nghiệp đủ nguồn lực để hoạt động không ngừng mở rộng quy mơ, góp phần q trình chuyển địch cấu trồng, vật nuôi địa phương, nâng cao đời sống cho người dân Ngoài ra, ngân hàng cịn tạo điều kiện cho nơng dân gặp khó khăn có điều kiện phát triển Đặc biệt chi nhánh quan tâm vào ngành nghề mũi nhọn huyện giúp cho nhiều doanh nghiệp, cơng ty, hộ gia đình khỏi khó khăn Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nơng thơn chi nhánh Thoại Sơn đóng góp tích cực vào việc đẩy mạnh cơng tác đầu tư phát triển kinh tế địa phương Ngân hàng đáp ứng nhu cầu cần thiết bà nông dân vấn đề vay vốn để phát triển kinh tế nông nghiệp Điều đáng mừng năm qua chi nhánh thành công công tác hoạt động ngân hàng, xây dựng nguồn nhân lực dồi dào, có trình độ, đáp ứng môi trường cạnh tranh bước vào khu vực quốc tế Tuy nhiên chi nhánh cịn có số mặt tồn khó khăn: việc thu hồi nợ cịn gặp khó khăn, mặt huy động vốn chưa thật mạnh, chưa đạt kế hoạch đề người dân nơng thơn tâm l cịn e dè, chưa thật quen với hình thức g i tiết kiệm, ngân hàng gặp rủi ro khoản nợ hạn d n đến ứ động vốn… Nhưng với n lực phấn đấu toàn thể cán công nhân viên đưa ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Thoại Sơn ngày phát triển Trong năm gần Chi nhánh tài trợ vốn cho oanh nghiệp kinh doanh, vừa tập trung vốn giúp tổ chức kinh tế quốc doanh đầu tư chọn lọc ngành nghề khác nhau, vừa coi trọng công tác cho vay hộ sản xuất giúp hộ nông dân làm ăn có hiệu Qua cho thấy hoạt động cho vay ngân hàng ngày hiệu quả, lợi nhuận tăng qua năm liền Tóm lại, với thành đạt hoàn toàn phấn đấu n lực không ngừng tập thể ban lãnh đạo cán nhân viên nên d n đến hoạt động cho vay Ngân hàng Nông nghiệp chi nhánh Thoại Sơn dần xu hướng phát triển Vì thế, việc cần làm Ngân hàng thời gian tới không ngừng sức giữ vững phát huy thành tích đạt ên cạnh đó, cần khẩn trương đẩy mạnh việc khắc phục yếu v n tồn để đảm bảo hoạt động cho vay ngày hiệu hơn, góp phần vào tăng trưởng phát triển bền vững kinh tế Thoại Sơn GVHD : Trần Công Dũ 64 SVTH : Đặng An 5.2 i n nghị 5.2.1 Đối v i Chính Phủ B , Ngành có li n quan Nhà nước có nhiều sách h trợ cho lĩnh vực nông nghiệp cho nông dân doanh nghiệp như: gói h trợ hàng ngàn tỷ đồng cứu cá tra, h trợ thu mua tạm trữ lúa gạo, …nhưng chưa thực đến doanh nghiệp Đơn giản hóa thủ tục hành chính, cơng chứng, y để tránh rườm rà nhiều thời gian khâu hoàn tất hồ sơ tín dụng Ngân hàng Kịp thời đưa chủ trương sách phù hợp với điều kiện thực tế biến động kinh tế để tránh khó khăn bất cập Các ộ, Ngành có liên quan cần hợp tác, tạo điều kiện cho Ngân hàng thực hoạt động kinh doanh hết đẩy mạnh hoạt động tín dụng Thúc đẩy tổ chức đánh giá, xếp loại doanh nghiệp cung cấp thơng tin tài hình thành phát triển Nâng cao vai trò Hiệp hội ngành nghề tăng cường mối quan hệ hiệp hội thành viên 5.2.2 Đối v i Ngân hàng Nhà nƣ c NHNN không ngừng nâng cao chất lượng thơng tin trung tâm thơng tin tín dụng (CIC), thơng qua hồn thiện cấu tổ chức, tăng cường liệu lưu trữ trung tâm, mở rộng liên kết thơng tin tín dụng với ngân hàng nước Ngoài NHNN cần khuyến khích thêm tổ chức đánh giá chất lượng doanh nghiệp, để h trợ cho NHTM thu thập thêm thơng tin đáng tin cậy Hồn thiện quy định lãi suất, bảo đảm nợ vay, phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro để ngân hàng tuân thủ cách thống hiệu Để thực mục tiêu h trợ cho doanh nghiệp nhằm tháo g khó khăn vốn, NHNN tiếp tục xem xét áp dụng lãi suất ưu đãi cho vay lĩnh vực ưu tiên phát triển nông nghiệp nông thôn 5.2.3 Đối v i khách hàng Nâng cao lực quản l điều hành đội ngũ lãnh đạo, cụ thể kỹ quản trị hiệu môi trường cạnh tranh, kỹ lãnh đạo giám đốc, kỹ thuyết trình, đàm phán, giao tiếp quan hệ cơng chúng, kỹ quản l thời gian Những kỷ kết hợp với kiến thức quản trị có hiệu có tác động định doanh nhân, nhà quản l , qua làm tăng khả cạnh tranh doanh nghiệp Trong trình vay vốn, Khách hàng doanh nghiệp phải có h trợ hợp tác với Ngân hàng việc cung cấp thơng tin tình hình s dụng vốn vay, tình GVHD : Trần Cơng Dũ 65 SVTH : Đặng An hình tài tại, tình hình tài sản đảm bảo cho khoản vay, cung cấp báo cáo tài để NH đánh giá tình hình tài đồng thời chấm điểm DN DN cần tuân thủ điều khoản cam kết, s dụng vốn vay mục đích thỏa thuận hợp đồng Doanh nghiệp phải hiểu rõ văn luật, sách Nhà nước để tận dụng lợi đóvào hoạt động sản xuất kinh doanh q trình vay vốn với NH sách ưu đãi đầu tư Nhà nước, sách điều kiện cho vay h trợ lãi suất,… 5.2.4 Đối v i H i Sở - Tăng cường tiện ích thẻ ATM để cạnh tranh với tổ chức tín dụng khác ên cạnh cần xem xét cung cấp thêm máy ATM địa bàn giúp người dân giao dịch thường xuyên quen thuộc với máy ATM Ngân hàng - H trợ chi nhánh việc đào tạo nghiệp vụ cho đội ngũ cán - Đơn giản thủ tục vay vốn để tiết kiệm chi phí cho ngân hàng, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng vay vốn - Đầu tư cho chi nhánh trụ sở trụ sở cũ không đáp ứng kịp thời so với tốc độ phát triển chi nhánh tương lai 5.2.5 Đối v i quy n ịa phƣơng - Chính quyền địa phương cần tạo điều kiện thuận lợi thủ tục pháp l để người dân d dàng vay vốn phục vụ sản xuất kinh doanh - Chính quyền địa phương cần phát huy tốt vai trò h trợ ngân hàng việc cung cấp thơng tin xác khách hàng để hoạt động tín dụng đạt hiệu cao - Cần có biện pháp hộ trợ giá đầu cho hộ sản xuất tạo điều kiện thuận lợi cho hộ làm ăn có hiệu quả, đạt lợi nhuận nhằm tạo niềm tin cho họ mở rộng quy mơ sản xuất - Cần có sách h trợ hợp l bà nông dân gặp thiên tai, dịch bệnh để giảm bớt thiệt hại nhằm giúp họ tái sản xuất GVHD : Trần Công Dũ 66 SVTH : Đặng An TÀI LIỆU THAM KHẢO Theo định 117/2002/QĐ-NHNN tín dụng nghiệp vụ ngân hàng nông nghiệp Quyết định 783/2005/QĐ-NHNN ngày 31/05/2005 việc sửa đổi, bổ sung khoản điều định số 127/2005/QĐ-NHNN ngày 3/2/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc sửa đổi, bổ sung số điều quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng ban hành theo định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Theo định 571/2002/QĐ-NHNN đặc điểm vai trị ngân hàng nơng nghiệp Theo định 72/2002/QĐ-NHNN tín dụng ngân hàng nơng nghiệp Theo định 390/2001/QĐ-NHNN tín dụng nghiệp vụ ngân hàng nông nghiệp Theo định 1287/2002/QĐ-NHNN tín dụng nghiệp vụ ngân hàng nông nghiệp chi nhánh thoại sơn Theo định 2951/2002/QĐ-NHNN chức tín dụng nghiệp vụ ngân hàng nông nghiệp chi nhánh Thoại Sơn Quy chế số: 1050 cho vay Ngân hàng NHNo PTNT chi nhánh huyện Thoại Sơn Quy chế cho vay Ngân hàng NHNo PTNT chi nhánh huyện Thoại Sơn 10 Báo cáo kết qủa hoạt động kinh doanh qua năm (2012 – 2014) Ngân hàng NHNo PTNT chi nhánh huyện Thoại Sơn 11 Sổ tay tín dụng Agibank năm 2004 12 PGS-TS.Nguyễn Đăng Dờn (chủ biên), tác giả: TS.Hoàng Đức, TS Trần Huy Hồng, ThS Trầm Xn Hương Tín dụng nghiệp vụ Ngân hàng NXB thống kê, 2005 13 Theo định 1627 ngân hàng nhà nước Việt Nam 2011 14 GS-TS Lê Văn Tư Tiền tệ tín dụng Ngân hàng NXB Thống kê, 2002 15 TS Hồ Diệu Tín Dụng – Ngân hàng NXB Thống kê, 2000 16 www.Agibank.com.vn 17 Nghị định 56/2009/NĐ-CP ngày 30/06/2009 Về trợ giúp phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa 18 Thông tư 09/2014/TT-NHNN ngày 18/03/2014 19 Điều lệ NHNN&PTNT năm 2014 20 Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/02/2013 21 Quy chế số 199/2010/QĐ-HĐQT cho vay khách hàng ... ngừa rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn - chi nhánh Thoại sơn - An Giang Kiến nghị ngân hàng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn - chi nhánh Thoại sơn - An. .. nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Thoại Sơn, An giang nên đề tài “ Phân tích tình hình rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng nông nghiệp phát triển nơng thơn chi nhánh Thoại Sơn? ?? hình thành... thôn - chi nhánh Thoại sơn - An Giang GVHD : Trần Công Dũ SVTH : Đặng An Phân tích tình hình rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn - chi nhánh Thoại sơn - An Giang