Phân tích hoạt động cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn thương tín chi nhánh an giang

TRƢỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH  KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN THƢƠNG TÍN- CHI NHÁNH AN GIANG Chuyên ngành: Kế Toán Doanh Nghiệp HUỲNH THỊ HÀ LOAN AN GIANG, THÁNG NĂM 2016 TRƢỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH  KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN THƢƠNG TÍN- CHI NHÁNH AN GIANG Sinh viên thực hiện: HUỲNH THỊ HÀ LOAN MSSV: DKT127174 Lớp: DT8KT1 Giảng viên hướng dẫn: Th.S TRẦN CƠNG DŨ AN GIANG, THÁNG NĂM 2016 Khóa luận “Phân tích hoạt động cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín- Chi nhánh An Giang” sinh viên Huỳnh Thị Hà Loan thực hướng dẫn giảng viên Trần Công Dũ Tác giả báo cáo kết nghiên cứu Hội đồng Khoa học Đào tạo thông qua ngày …… Thƣ ký Phản biện Phản biện - Cán hƣớng dẫn Chủ tịch hội đồng - i LỜI CẢM ƠN  Sau bốn năm học tập trường Đại học An Giang qua tháng thực tập Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín- Chi nhánh An Giang tơi tích lũy kiến thức học bổ ích từ lý thuyết đến thực tế giúp tơi hồn thành đề tài nghiên cứu Đầu tiên tơi xin cám ơn đến gia đình, bạn bè người thân yêu em tạo điều kiện thuận lợi cho tơi hồn thành tốt khóa học Tơi xin chân thành cảm ơn Ban giám hiệu quý thầy, cô trường Đại học An Giang, đặc biệt thầy, cô khoa Kinh Tế- Quản Trị Kinh Doanh giảng dạy, truyền đạt cho kiến thức quý báu suốt thời gian học tập trường Tôi chân thành gởi lời cảm ơn sâu sắc đến thầy Trần Công Dũ nhiệt tình giúp đỡ, hướng dẫn bổ sung cho tơi kiến thức cịn thiếu để tơi hồn thành đề tài nghiên cứu Tơi xin chân thành biết ơn Ban lãnh đạo Anh, Chị Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín, Anh, Chị phịng Kế Tốn Quỹ, phịng Dịch Vụ khách hàng tận tình giúp đỡ, hướng dẫn cung cấp tài liệu cần thiết để tơi hồn thành đề tài nghiên cứu thời hạn, yêu cầu Sau xin kính chúc tất q Thầy Cơ khoa Kinh TếQuản Trị Kinh Doanh Anh, Chị Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín- Chi nhánh An Giang dồi sức khỏe thành công đường nghiệp nhiều hạnh phúc sống Tơi xin chân thành cảm ơn! An Giang, ngày 26 tháng năm 2016 Ngƣời thực Huỳnh Thị Hà Loan ii TÓM TẮT Trong năm qua, An Giang ln tỉnh có tốc độ tăng trưởng GDP ổn định Từ năm 2011-2015 với khó khăn chung đất nước, kinh tế An Giang phải đối mặt với nhiều khó khăn, thách thức Tuy nhiên tình hình kinh tế- xã hội tỉnh An Giang ổn định phát triển Cơ cấu kinh tế dịch chuyển theo hướng tích cực, nhiều lĩnh vực tiếp tục tăng trưởng, lĩnh vực đầu tư, dịch vụ, cơng nghiệp- xây dựng Đây điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại địa bàn tỉnh hoạt động ngân hàng thương mại lại góp phần quan trọng vào phát triển kinh tế An Giang năm qua, có đóng góp khơng nhỏ ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín- Chi nhánh An Giang mà điển hình hoạt động tín dụng Mục tiêu đề tài phân tích hoạt động cho vay doanh nghiệp ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín- Chi nhánh An Giang giai đoạn 20132015 để đánh giá kết đạt hạn chế tồn Từ đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động ngân hàng Đề tài nghiên cứu chủ yếu phương pháp thống kê so sánh số tương đối, tuyệt đối Bên cạnh việc phân tích hoạt động cho vay doanh nghiệp đề tài đề số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín- Chi nhánh An Giang, giúp cho hoạt động tín dụng ngày phát triển nữa, góp phần đưa Sacombank An Giang trở thành thương hiệu mạnh thị trường tài An Giang Với đề tài nhiều giúp cho người đọc hiểu nhiều tình hình hoạt động ngân hàng, đặc biệt thành tựu đạt hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín Tuy có nhiều cố gắng, lực thân cịn hạn chế nên khơng tránh khỏi thiếu sót Rất mong đóng góp ý kiến quý thầy cô anh chị để đề tài hồn thiện iii LỜI CAM KẾT -- Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu cơng trình nghiên cứu có xuất xứ rõ ràng Những kết luận khoa học cơng trình nghiên cứu chưa cơng bố cơng trình khác An Giang, ngày 26 tháng năm 2016 Ngƣời thực Huỳnh Thị Hà Loan iv MỤC LỤC Trang Trang bìa Tran bìa phụ CHẤP NHẬN CỦA HỘI ĐỒNG i LỜI CẢM ƠN .ii TÓM TẮT iii CAM KẾT KẾT QUẢ iv MỤC LỤC v DANH MỤC BẢNG viii DANH MỤC BIỂU ĐỒ x DANH MỤC SƠ ĐỒ xi DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT xii CHƢƠNG 1: MỞ ĐẦU 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.6 CƠ SỞ HÌNH THÀNH ĐỀ TÀI MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU PHẠM VI NGHIÊN CỨU PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Ý NGHĨA THỰC TIỄN KẾT CẤU NỘI DUNG CỦA ĐỀ TÀI CHƢƠNG 2: HỆ THỐNG HĨA CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 2.1 NHỮNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 2.1.1 Khái niệm tín dụng 2.1.2 Vai trị, chức tín dụng 2.1.3 Phân loại tín dụng 2.1.4 Các hình thức bảo đảm tín dụng 2.2 NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 2.2.1 Khái niệm phân loại doanh nghiệp v 2.2.2 Những vấn đề chung cho vay doanh nghiệp 2.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến cho vay doanh nghiệp 14 2.3 MỘT SỐ CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH DÙNG ĐỂ ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 17 CHƢƠNG 3: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÕN THƢƠNG TÍN- CHI NHÁNH AN GIANG 20 3.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÕN THƢƠNG TÍN- CHI NHÁNH AN GIANG 20 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển 20 3.1.2 Cơ cấu tổ chức 22 3.1.3 Lĩnh vực kinh doanh ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín- chi nhánh An Giang 26 3.2 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG GIAI ĐOẠN 2013- 2015 27 3.3 NHỮNG THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN CỦA NGÂN HÀNG TRONG NHỮNG NĂM QUA 30 3.4 ĐỊNH HƢỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG NĂM 2016 31 CHƢƠNG 4: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÕN THƢƠNG TÍN- CHI NHÁNH AN GIANG 33 4.1 KHÁI QUÁT HOẠT ĐỘNG CHO VAY 33 4.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP 36 4.2.1 Phân tích doanh số cho vay 36 4.2.2 Phân tích doanh thu nợ 42 4.2.3 Phân tích dư nợ cho vay 48 4.2.4 Phân tích nợ hạn 53 4.2.5 Phân tích nợ xấu 58 4.2.6 Đánh giá hiệu hoạt động cho vay doanh nghiệp 61 4.3 NHẬN ĐỊNH CHUNG VỀ TÌNH HÌNH CHO VAY DOANH NGHIỆP 65 4.3.1 Những mặt đạt hoạt động cho vay doanh nghiệp 65 4.3.2 Những mặt hạn chế hoạt động cho vay doanh nghiệp 66 vi 4.4 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP 66 CHƢƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 70 5.1 KẾT LUẬN 70 5.2 KIẾN NGHỊ 71 5.2.1 Đối với hội sở 71 5.2.2 Đối với ngân hàng 71 TÀI LIỆU THAM KHẢO 73 PHỤ LỤC 74 vii DANH MỤC BẢNG -- STT Tên Bảng Trang Bảng 1: Kết hoạt động kinh doanh Sacombank- chi nhánh An Giang giai đoạn 2013- 2015 27 Bảng 2: Tình hình cho vay tỷ trọng cho vay doanh nghiệp cấu hoạt động cho vay Sacombank- chi nhánh An Giang giai đoạn 2013- 2015 33 Bảng 3: Doanh số cho vay doanh nghiệp theo thời hạn Sacombank- chi nhánh An Giang giai đoạn 2013- 2015 36 Bảng 4: Doanh số cho vay doanh nghiệp theo thành phần kinh tế Sacombank- chi nhánh An Giang giai đoạn 2013- 2015 38 Bảng 5: Doanh số cho vay doanh nghiệp theo ngành nghề kinh tế Sacombank- chi nhánh An Giang giai đoạn 2013- 2015 40 Bảng 6: Doanh số thu nợ doanh nghiệp theo thời hạn Sacombank- chi nhánh An Giang giai đoạn 2013- 2015 43 Bảng 7: Doanh số thu nợ doanh nghiệp theo thành phần kinh tế Sacombank- chi nhánh An Giang giai đoạn 2013- 2015 44 Bảng 8: Doanh số thu nợ doanh nghiệp theo ngành nghề kinh tế Sacombank- chi nhánh An Giang giai đoạn 2013- 2015 46 Bảng 9: Dư nợ cho vay doanh nghiệp theo thời hạn Sacombank- chi nhánh An Giang giai đoạn 2013- 2015 48 10 Bảng 10: Dư nợ cho vay doanh nghiệp theo thành phần kinh tế Sacombank- chi nhánh An Giang giai đoạn 2013- 2015 50 11 Bảng 11: Dư nợ cho vay doanh nghiệp theo ngành nghề kinh tế Sacombank- chi nhánh An Giang giai đoạn 2013- 2015 52 12 Bảng 12: Nợ hạn doanh nghiệp theo thời hạn Sacombank- chi nhánh An Giang giai đoạn 2013- 2015 54 13 Bảng 13: Nợ hạn doanh nghiệp theo thành phần kinh tế Sacombank- chi nhánh An Giang giai đoạn 2013- 2015 55 14 Bảng 14: Nợ hạn doanh nghiệp theo ngành nghề kinh tế Sacombank- chi nhánh An Giang giai đoạn 2013- 2015 57 15 Bảng 15: Nợ xấu doanh nghiệp theo thời hạn Sacombankchi nhánh An Giang giai đoạn 2013- 2015 58 16 Bảng 16: Nợ xấu doanh nghiệp theo thành phần kinh tế Sacombank- chi nhánh An Giang giai đoạn 2013- 2015 59 viii Qua bảng 16 biểu đồ 15 cho thấy tình hình nợ xấu doanh nghiệp từ năm 2013- 2015 thành phần kinh tế giảm qua năm Điều cho thấy chất lượng tín dụng ngân hàng ngày nâng cao có hiệu thiết thực Cụ thể nợ xấu công ty cổ phần năm 2013 53 triệu đồng sang năm 2014 47 triệu đồng, giảm triệu đồng so với năm 2013, sang năm 2015 nợ xấu lại giảm 43 triệu đồng giảm 8,51% so với năm 2014 Đối với công ty TNHH thành phần có tỷ trọng nợ xấu cao tổng số nợ xấu có tốc độ giảm, năm 2013 69 triệu đồng chiếm tỷ trọng 32,55% tổng nợ xấu doanh nghiệp Qua năm 2014 58 triệu đồng giảm 11 triệu đồng so với năm 2013 Năm 2015 số lại giảm 52 triệu đồng, giảm triệu đồng tương đương với tốc độ giảm 10,34% so với năm 2014 Các thành phần DNTN, DNNN thành phần khác tình hình nợ xấu có chiều hướng giảm, nhờ nổ lực nhiệt tình CBTD cơng tác thẩm định, theo dõi sử dụng vốn thường xuyên nhắc nhở khách hàng trả nợ kỳ hạn Và doanh nghiệp vay vốn có tình hình sản xuất kinh doanh có hiệu nên tích cực việc trả nợ cho ngân hàng thời hạn  Phân tích nợ xấu theo ngành nghề kinh tế Bảng 17: Nợ xấu doanh nghiệp theo ngành nghề kinh tế giai đoạn 2013- 2015 (Đơn vị tính: Triệu đồng) Chỉ tiêu Nông nghiệp Công nghiệp xây dựng Thương mạiDịch vụ Tổng cộng Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Chênh lệch 2014/2013 Tương Tuyệt đối đối (%) Chênh lệch 2015/2014 Tương Tuyệt đối đối (%) 35 29 24 (6) (17,14) (5) (17,24) 79 65 57 (14) (17,72) (8) (12,31) 98 86 76 (12) (12,24) (10) (11,63) 212 180 157 (32) (15,09) (23) (12,78) (Nguồn: Phịng Kế tốn Qũy Sacombank – Chi nhánh An Giang) 60 Năm 2014 Năm 2013 16,11% 16,51% 46,23% Năm 2015 47,78% 48,41% 36,11% 37,26% 15,29% 36,31% Nông nghiệp Công nghiệp xây dựng TMDV Biểu đồ 16: Tỷ trọng nợ xấu doanh nghiệp theo ngành nghề kinh tế giai đoạn 2013- 2015 Nhìn chung từ bảng 17 biểu đồ 16 cho thấy tình hình nợ xấu doanh nghiệp ngành kinh tế giảm qua năm Ở ngành nông nghiệp tỷ lệ nợ xấu so với ngành khác, doanh số cho vay lĩnh vực khơng cao nên khả có nợ xấu không nhiều Đối với ngành Công nghiệp xây dựng năm 2013 nợ xấu 79 triệu đồng sang năm 2014 số có 65 triệu đồng giảm 14 triệu đồng so với năm 2013 Đến năm 2015 nợ xấu tiếp tục giảm 57 triệu đồng có tốc độ giảm 12,31% tương đương giảm triệu đồng so với năm 2014 Còn ngành TMDV có tỷ trọng nợ xấu cao tổng nợ xấu doanh nghiệp năm 2014 có tỷ trọng 46,23%, năm 2014 47,78% 48,41% năm 2015, nguyên nhân doanh số cho vay ngân hàng ngành cao, bên cạnh doanh nghiệp vay vốn có tình hình hoạt động kinh doanh tình hình tài yếu kém, sử dụng vốn vay khơng mục đích, tiền vay khơng có tác dụng thúc đẩy hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, dẫn đến doanh nghiệp vay vốn làm ăn hiệu quả, nợ phải trả tăng, khả tốn hồn tồn Tuy nhiên tình hình nợ xấu ngành giảm năm Có chuyển biến tích cực nhờ đạo sát Ban giám đốc với cố gắng CBTD việc giám sát chặt chẽ tình hình nợ theo dõi việc sử dụng vốn khách hàng Đây dấu hiệu tốt công tác thu hồi nợ chi nhánh 4.2.6 Phân tích số tiêu tài dùng để đánh giá hiệu hoạt động cho vay doanh nghiệp Việt Nam ngày hội nhập sâu rộng vào kinh tế giới hội nhập mang lại nhiều thời thách thức cho kinh tế Việt Nam, thị trường tài nói chung trung gian tài nói riêng bên cạnh thuận lợi gặp khơng khó khăn Hoạt động tổ chức tín dụng ngày phát triển, tạo cạnh tranh gay gắt địa 61 bàn Để hoạt động tốt nâng cao vị thị trường đòi hỏi ngân hàng thương mại phải thường xuyên đánh giá hoạt động kinh doanh mình, đề phương hướng hoạt động linh hoạt phù hợp với hoàn cảnh bên thay đổi bên ngoài, nên Sacombank- chi nhánh An Giang không ngoại lệ Trong lĩnh vực tín dụng chất lượng tín dụng ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh ngân hàng muốn trình kinh doanh đạt hiệu cao phải trọng đến chất lượng tín dụng Qua việc phân tích chi tiết tiêu doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ, nợ hạn nợ xấu doanh nghiệp, thấy rõ nét cơng tác tín dụng khách hàng qua ba năm Tuy nhiên việc phân tích chưa cho thấy hiệu mà phản ánh thực trạng phần xu hướng tín dụng thành phần kinh tế Chính việc phân tích tiêu tài để đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh điều cần thiết để đưa nhận định khách quan chất lượng hiệu chất lượng tín dụng cho vay doanh nghiệp Dưới tiêu tài dùng để đánh giá hiệu hoạt động ngân hàng qua năm từ năm 2013- 2015: Bảng 18: Một số tiêu tài dùng để đánh giá hoạt động cho vay doanh nghiệp Sacombank- chi nhánh An Giang: CHỈ TIÊU Năm 2014 Ghi Đơn vị tính Vốn huy động (1) Triệu đồng 1.775.486 2.155.589 2.541.566 Doanh số cho vay DN (2) Triệu đồng 265.398 257.017 267.872 Doanh số thu nợ DN (3) Triệu đồng 256.203 267.009 282.667 Tổng Dư nợ DN (4) Triệu đồng 219.700 157.324 173.400 Dư nợ DN bình quân (5) Triệu đồng 188.512 165.362 Nợ hạn DN (6) Triệu đồng 184.135 238 227 225 Nợ xấu DN Dƣ nợ cho vay/vốn huy động (7) Triệu đồng 212 180 157 (8)= (4)/(1) % 12,37 7,30 6,82 (9)= (3)/(2) % 96,54 103,89 105,52 (10)= (6)/(4) % 0,11 0,14 0,13 (11)= (7)/(4) % 0,10 0,11 0,09 (12)= (3)/(5) Vòng 1,39 1,42 1,71 Hệ số thu nợ DN Nợ hạn DN/ Tổng dƣ nợ Nợ xấu DN/Tổng dƣ nợ Vịng quay vốn tín dụng 2013 2015 (Nguồn: Phịng Kế toán Qũy Sacombank – Chi nhánh An Giang) 62  Dư nợ cho vay doanh nghiệp tổng vốn huy động Chỉ tiêu cho biết vốn huy động sử dụng vào việc cho vay, vốn huy động sử dụng hết vay hoạt động kinh doanh ngân hàng đạt hiệu cao Ngân hàng có nhiều lợi nhuận phải trả mức lãi thấp huy động mà lại nhận mức lãi cao cho vay Đối với ngân hàng Sacombank – Chi nhánh An Giang hoạt động cho vay doanh nghiệp chiếm phần cấu hoạt động tín dụng Ngân hàng Điều thấy rõ qua số tổng dư nợ tổng vốn huy động sau: Năm 2014 7,30%, tỷ lệ giảm so với năm 2013 vốn huy động ngân hàng tăng trưởng mạnh năm 2014 tốc độ tăng trưởng vốn huy động ngày tăng tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay doanh nghiệp lại giảm (tốc độ tăng trưởng vốn huy động năm 2014 21,41%, tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay doanh nghiệp năm 2014 giảm 28,39%) Năm 2015 tỷ lệ chi nhánh 6,82% Tỷ lệ thấp so với năm 2014 vốn huy động năm 2015 lại tăng so với năm 2014 tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay doanh nghiệp có tăng khơng đáng kể Tốc độ tăng trưởng vốn huy động năm 2015 17,91%, tốc độ tăng trưởng dư nợ doanh nghiệp 10,22% Vốn huy động tăng qua năm lãi suất huy động chi nhánh tương đối cao Đồng thời, chi nhánh đưa nhiều chương trình khuyến hấp dẫn nên thu hút nhiều người dân đến gửi tiền Nhìn chung, vốn huy động chi nhánh tập trung phần vào cho vay doanh nghiệp Ban lãnh đạo ngân hàng đẩy mạnh mở rộng quy mô hoạt động sản phẩm nên tốc độ tăng trưởng dư nợ doanh nghiệp có tăng lên năm 2015 Trong thời gian qua, sách tín dụng ngân hàng phù hợp với sách phát triển tỉnh Ngân hàng chủ yếu sử dụng nguồn vốn huy động cho mục đích hỗ trợ doanh nghiệp địa bàn hoạt động có hiệu Bên cạnh đó, chi nhánh cần tập trung thu hút nguồn vốn huy động để đạt hiệu hoạt động cho vay chi nhánh không ngừng tăng cao  Hệ số thu nợ Hệ số thu nợ tiêu đánh giá công tác quản lý thu hồi nợ cán tín dụng có hiệu khơng Nếu hệ số gần 100% cho thấy thiện chí khả trả nợ khách hàng cao Tuy nhiên thực tế khó xác định hệ số tốt Vì hiệu cơng tác thu nợ phụ thuộc nhiều vào yếu tố khác như: kế hoạch cho vay kế hoạch thu nợ ngân hàng Vì vậy, việc dựa vào hệ số thu nợ để đánh giá hiệu cho vay mang ý nghĩa tương đối khơng có ý nghĩa tuyệt đối Qua năm hệ số thu nợ doanh nghiệp tăng dần, năm 2014 năm 2015 hệ số thu nợ lớn 100%, năm 2013 hệ số thu nợ nhỏ 100% Từ cho thấy cơng tác thu hồi nợ ngân hàng Sacombank- chi nhánh An Giang thời gian qua tương đối tốt 63 Hệ số thu nợ năm 2013 96,54% điều cho thấy 100 đồng vốn đem cho vay Ngân hàng thu lại 96,64 đồng Năm 2014 hệ số thu nợ tăng 103,89% năm tốc độ tăng trưởng doanh số thu nợ tăng 4,22% tốc độ tăng trưởng doanh số cho vay lại giảm 3,16% Hệ số thu nợ năm 2014 lớn 100% doanh số thu nợ lớn doanh số cho vay Bên cạnh nhờ trình độ cán tín dụng cơng tác thẩm định trước cho vay đôn đốc khách hàng trả tiền hạn Đến năm 2015 hệ số thu nợ đạt 105,52% tăng so với năm 2104 Trong năm ngân hàng Sacombank- chi nhánh An Giang cho vay thu hồi hết nhiêu, bên cạnh nợ xấu xử lý cách hiệu Điều khiến cho doanh số thu nợ năm tiếp tục gia tăng  Nợ hạn tổng dư nợ Đây xem tiêu quan trọng có ý nghĩa đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng Chỉ tiêu phản ánh số nợ chưa thu hồi tổng dư nợ tín dụng Chỉ tiêu thấp cho thấy khả thu nợ khách hàng cao Hiện theo quy định ngân hàng Nhà nước nợ hạn tổng dư nợ mức 5% chấp nhận Qua bảng 18 ta thấy nợ hạn dư nợ doanh nghiệp có tăng, giảm không ổn định qua năm tiêu thấp Cụ thể, năm 2013 0,11% sang năm 2014 0,14% tăng so với năm 2013, đến năm 2015 0,13% giảm so với năm 2014 Doanh số cho vay doanh nghiệp ngày tăng nợ hạn thấp kết đáng quý trọng cần tiếp tục trì Cho thấy chất lượng cho vay doanh nghiệp chi nhánh ngày hoàn thiện  Nợ xấu tổng dư nợ Qua bảng 18 ta thấy, nhờ vào công tác kiểm tra giám sát hồ sơ vay chặt chẽ, công tác xử lý thu hồi nợ xấu thực hiệu Với tinh thần mà tỷ lệ nợ xấu trong ba năm mức thấp có tăng giảm không ổn định không đáng kể Cụ thể sau: năm 2013 tỷ lệ nợ xấu 0,10%, đến năm 2014 tỷ lệ nợ xấu có tăng không nhiều 0,11% năm 2015 số giảm 0,09% Như ba năm qua, tình trạng nợ xấu tổng dư nợ đảm bảo bước hạ thấp đến mức tối thiểu Điều thể khả lãnh đạo Ban giám đốc ngân hàng tận tâm với công việc tập thể cán ngân hàng, đồng thời xuất phát từ ý thức doanh nghiệp vay vốn  Vòng quay vốn tín dụng Chỉ tiêu phản ánh đồng vốn ngân hàng sử dụng cho vay lần năm Chỉ tiêu lớn tốt, chứng tỏ nguồn vốn ngân hàng luân chuyển nhanh, tham gia vào nhiều chu kỳ sản xuất kinh doanh 64 Trong giai đoạn 2013 – 2015 Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín Chi nhánh An Giang ln có vịng quay vốn tín dụng cao tăng qua năm cho thấy ngân hàng khách hàng trả nợ nhanh, việc đưa vốn vào cho vay doanh nghiệp ngân hàng đạt hiệu cao Cụ thể năm 2013 vịng quay vốn tín dụng 1,39 vòng, năm 2014 1,42 vòng tăng 0,03 vòng so với năm 2013 Năm 2015 nhu cầu vay vốn kinh tế tăng cao, nên doanh số cho vay ngân hàng tăng Đồng thời, với điều hành, đạo kịp thời ban lãnh đạo, cộng với việc trả nợ ngân hàng hạn khách hàng làm ăn hiệu quả, nên doanh số thu nợ cải thiện nên năm 2015, vịng quay vốn tín dụng lại tăng lên 1,71 vòng, tăng lên 0,29 vòng so với năm 2014 Nhìn chung, vịng quay vốn tín dụng qua năm tương đối cao, cho thấy tốc độ luân chuyển vốn ngân hàng nhanh, thời gian thu hồi nợ vay nhanh 4.3 NHẬN ĐỊNH CHUNG VỀ TÌNH HÌNH CHO VAY DOANH NGHIỆP Qua phân tích đánh giá hoạt động cho doanh nghiệp rút số nhận xét sau:  Hoạt động cho vay doanh nghiệp chiếm tỷ trọng tương đối nhỏ quy mơ hoạt động tín dụng nói chung Sacombank - Chi nhánh An Giang Đang có xu hướng ngày mở rộng Xem hoạt động mũi nhọn cần trọng tương lai  Nợ xấu hoạt động cho vay có chiều hướng giảm chiếm tỷ trọng nhỏ Công tác xử lý thu hồi nợ xấu diễn hiệu Ngân hàng cần có định hướng tích cực để hạn chế tình trạng nợ xấu gia tăng  Với số vòng quay vốn tín dụng tương đối cao, điều tạo thuận lợi cho hoạt động cho vay doanh nghiệp Dòng tiền luân chuyển nhanh, sinh lời tốt Từ giúp cho chất lượng hoạt động hiệu 4.3.1 Những mặt đạt đƣợc hoạt động cho vay doanh nghiệp - Thủ tục hồ sơ đơn giản, cán tín dụng chuyên nghiệp giải nhanh chóng hồ sơ, tiết kiệm thời gian cho khách hàng Từ mà thu hút nhiều khách hàng đến vay vốn chi nhánh - Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín- An Giang có hệ thống công nghệ thông tin đại, từ đầu thành lập áp dụng phần mềm ngân hàng lõi T24, với tính ưu việt phần mềm chất lượng phục vụ chi nhánh ngày nâng cao thông tin bảo mật ngân hàng quản lý chặt chẽ - Uy tín, thương hiệu ngân hàng ngày nâng cao, giúp người dân tin tưởng sử dụng sản phẩm, tạo niềm tin lớn lòng khách hàng, từ thu hút nhiều khách hàng địa bàn đến giao dịch chi nhánh - Hiện chi nhánh có 11 phịng giao dịch chuẩn bị mở thêm phòng giao dịch lại địa bàn tỉnh An Giang, với mạng lưới rộng khắp nhằm 65 tạo điều kiện thuận lợi để khách hàng tiếp cận với tiện ích sản phẩm – dịch vụ ngân hàng - Bên cạnh chi nhánh cịn nhận quan tâm, hỗ trợ kịp thời Ban lãnh đạo ngân hàng, phòng ban Hội sở, hỗ trợ tạo điều kiện thuận lợi cấp quyền địa phương 4.3.2 Những mặt hạn chế hoạt động cho vay doanh nghiệp - Chi nhánh có đội ngũ cán tín dụng Nhưng phải xử lý số dư nợ lớn Do gây nên tình trạng q tải cán tín dụng, việc thẩm định, kiểm tra trình sử dụng vốn, trình quản lý khách hàng chưa chặt chẽ Do dễ phát sinh nợ q hạn ngồi tầm kiểm sốt cán tín dụng - Một số sản phẩm dịch vụ chi nhánh hạn chế: sản phẩm thẻ tiện ích chưa cao, số loại phí dịch vụ cao so với TCTD khác phí thường niên, phí tốn quốc tế, phí sử dụng hạn mức - Thủ tục cho vay nhỏ lẻ ngân hàng phải đăng ký giao dịch đảm bảo, có số TCTD thực thủ tục cho vay thật đơn giản không cần đăng ký giao dịch đảm bảo vay 50 triệu đồng - Sự xuất ngày nhiều TCTD làm cho thị phần ngày thu hẹp, TCTD đua tung chương trình thu hút khách hàng ngân hàng hoạt động địa bàn 4.4 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP  Công tác huy động vốn - Thực giải pháp để giữ chân chăm sóc tốt hệ khách hàng cũ song song tiếp thị hệ khách hàng Ngoài cần tiếp tục triển khai thực “huy động phân tán” để trì số dư tiền gửi ổn định với giá vốn thấp góp phần mang lại hiệu gia tăng lợi nhuận - Tận dụng mạnh mạng lưới khoản cao để đáp ứng nhu cầu rút tiền nhanh chóng với số lượng lớn để đẩy mạnh tiếp thị mở tài khoản tiền gửi toán cho cá nhân doanh nghiệp có nguồn thu lớn giao dịch với ngân hàng Tiếp tục thực chiến dịch tiếp thị bán kính km gần trụ sở áp dụng cho Chuyên viên Tư vấn (CVTV), Giao dịch viên (GDV) tranh thủ tiếp thị bên khoảng thời gian lượng khách đến giao dịch thấp - Thực nghiêm túc công tác tiếp thị tập trung địa bàn hoạt động PGD để tăng tính quảng bá thương hiệu mở rộng thị phần hoạt động Cụ thể Chi nhánh cần tận dụng ưu mạng lưới chương trình quảng bá thương hiệu để tiếp thị thu hút khách hàng, đặc biệt doanh nghiệp vừa nhỏ 66 Ngoài sử dụng phương tiện quảng bá tivi, áp phích hay tăng cường phát tờ rơi giới thiệu lãi suất tiền gửi buổi hội thảo doanh nghiệp để tiếp cận nhóm khách hàng tiềm  Trong công tác cho vay  Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng - Quán triệt nguyên tắc “Chất lượng tiêu chí hàng đầu cấp phát tín dụng”, trọng cơng tác thẩm định, dự báo hạn chế tín dụng ngành nghề, đối tượng khách hàng có xu tiềm ẩn rủi ro - Về tổ chức, điều hành công tác thẩm định: Cán thẩm định phải bố trí cho hợp lý, tránh chồng chéo, đảm bảo xếp cán có đủ trình độ, lực, chun mơn, trách nhiệm làm công tác Phân công cán thẩm định phải vào trình độ, kinh nghiệm, mạnh người - Bồi dưỡng, nâng cao trình độ kiến thức đội ngũ cán thẩm định: Trình độ, lực, kinh nghiệm đạo đức nghề nghiệp nhân tố quan trọng, ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng cơng tác thẩm định Do cán tín dụng cần nắm vững chủ trương sách Đảng Nhà nước NHNN, thành thạo chuyên môn nghiệp vụ ngân hàng nghiệp vụ tín dụng Có kiến thức tổng thể kinh tế thị trường, nắm bắt thông tin, am hiểu pháp luật, hiểu biết định số lĩnh vực có liên quan đến nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng cần trọng tới công tác bồi dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao tinh thần trách nhiệm thường xuyên bám sát sở, tiếp cận khách hàng để nắm bắt kịp thời biến động khách hàng, từ có cách thức xử lý cho phù hợp - Tăng chất lượng việc thu thập thông tin: Khi tiếp xúc với khách hàng, cán thẩm định cần tạo khơng khí thân mật, cởi mở hướng nói chuyện vào chủ đề định nhằm thu thông tin cần thiết khả trả nợ, tình hình tốn DN, vị DN… Qua đó, cán thẩm định xác định thành thật, mức độ tin tưởng vào thông tin mà DN đưa Chi nhánh cần tìm nguồn thơng tin khác DN như: từ khách hàng, quan chủ quản DN có quan hệ tín dụng trước đây… Ngân hàng kiểm tra chế độ kế tốn tài DN thơng qua cơng ty kiểm tốn để biết tính xác trung thực báo cáo tài - Tiếp tục phát huy hệ thống cộng tác viên địa bàn thơng qua mối quan hệ có cửa hàng vật tư nơng nghiệp, người có uy tín địa phương nắm rõ tình hình hộ dân để giới thiệu – tư vấn – hướng dẫn thủ tục – hỗ trợ xác minh – thẩm định khách hàng - Tăng cường thêm công tác quảng bá hình ảnh Sacombank, sản phẩm dịch vụ ưu việt thông qua kênh quảng bá đặt điểm đăng ký vay vốn, treo bankroll/pano khu vực tập trung dân cư ủy ban nhân dân, chợ, ngã ba, đại lý vật tư nông nghiệp 67  Giải pháp nâng cao thu hồi nợ - Phòng ngừa khoản vay dẫn đến nợ hạn Đối với ngân hàng thương mại, hoàn tất việc cho vay bước đầu quy trình tín dụng Một quy trình cho vay hồn chỉnh khách hàng trả nợ ngân hàng tất toán hồ sơ Biện pháp thực ngân hàng tiến hành kiểm tra việc thực vốn vay, sau giải ngân cho khách hàng ngân hàng phải thường xuyên theo dõi trình sử dụng vốn vay khách hàng, việc cần thiết giúp cho ngân hàng phát sớm vấn đề phát sinh, kịp thời đề biện pháp xử lý thích ứng với tình hình thấy khách hàng bắt đầu có dấu hiệu dẫn đến rủi ro, chẳng hạn doanh nghiệp quản lý sản xuất kinh doanh hiệu quả, tiền vay khơng có tác dụng thúc đẩy hoạt động kinh doanh, dẫn đến doanh nghiệp làm ăn hiệu quả, nợ phải trả tăng có nợ vay ngân hàng Khi ngân hàng cần tổ chức chương trình tư vấn cho doanh nghiệp, nhằm giải khó khăn, tìm hướng kinh doanh có hiệu nhằm đảm bảo lực tài doanh nghiệp vay vốn Ngồi ra, ngân hàng yêu cầu khách hàng cung cấp thêm tài sản đảm bảo để tăng cường an toàn cho nguồn vốn ngân hàng trường hợp tài sản chấp bị giảm giá trị - Thu hồi khoản nợ hạn + Đối với khoản nợ hạn ngân hàng cần xem xét lại vấn đề trình thẩm định xem ngân hàng mắc sai sót gì, khâu nào, vấn đề nào… Xem xét lại khả tài khách hàng trình sử dụng vốn vay có mục đích khơng Từ đưa biện pháp xử lý mang lại hiệu cao thời gian ngắn + Khi tiến hành thu hồi nợ hạn, ngân hàng nên sử dụng biện pháp khai thác khách hàng vay vốn có thiện chí trả nợ Khi khách hàng khơng có thiện chí trả nợ cam kết hợp đồng tín dụng ngân hàng tiến hành lý tài sản chấp để thu nợ - Nâng cao hiệu cơng tác kiểm tra, kiểm sốt Kiểm tra, kiểm sốt việc làm cần thiết quan trọng, đề phịng, ngăn ngừa xử lý kịp thời, xác tượng dẫn đến rủi ro hoạt động ngân hàng Do cán tín dụng phải phát huy tối đa tính khách quan, nhìn nhận vấn đề theo tình hình thực tế, theo số liệu cụ thể công tác kiểm tra Kiểm tra, kiểm soát phải kịp thời, thường xuyên, đánh giá việc cách mau lẹ đưa kết luận xác  Nâng cao cạnh tranh với TCTD khác địa bàn - Tăng cường công tác tiếp thị + Ngân hàng nên xúc tiến việc tiếp thị khách hàng nhằm giới thiệu khả mà ngân hàng đáp ứng, kích thích nhu cầu vay vốn khách hàng 68 + Chủ động tiếp cận khách hàng, chọn lọc nhóm khách hàng phù hợp, tiếp tục tuyên truyền sâu rộng tới khách hàng nhằm đem lại lòng tin, tin tưởng họ với ngân hàng + Định kì mở hội nghị khách hàng, từ khắc phục sai sót đồng thời phát huy mặt mạnh Ngồi ra, ngân hàng thực khảo sát qua phiếu điều tra nhằm thu thập thơng tin liên quan Qua giúp ngân hàng rút kiện hữu ích cho việc xây dựng phương án hành động, ứng xử thích hợp - Có sách ưu đãi lãi suất + Đối với khách hàng tiềm năng, ngân hàng nên xem xét áp dụng lãi suất cho vay ưu đãi nhằm giữ chân tạo quan hệ tín dụng lâu dài Khuyến khích khách sử dụng dịch vụ ngân hàng + Đối với khách hàng mới, cần lượng vốn lớn cán tín dụng nên đánh giá khách quan mức độ rủi ro phương án, nhằm khuyến khích khách hàng ngân hàng hạ lãi suất cho vay đồng thời tăng biên độ lãi suất có điều chỉnh tháng, tháng, tháng… để tránh rủi ro xảy - Mở rộng thị phần đầu tư Chi nhánh nên mở rộng cho vay tất khu vực địa bàn tỉnh An Giang, địa bàn có tiềm riêng hầu hết chưa khai thác triệt để Vì vậy, chi nhánh cần phát huy tối đa am hiểu địa bàn nhân viên, lợi chi nhánh tiềm địa bàn, tăng cường công tác chăm sóc khách hàng, kết hợp bán chéo nhiều sản phẩm cho đối tượng khách hàng, có chương trình tiếp thị hỗ trợ vay vốn nhằm tăng thị phần cho vay doanh nghiệp thời gian tới 69 CHƢƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 KẾT LUẬN Doanh nghiệp đối tượng khách hàng có nhu cầu vốn lớn, kể doanh nghiệp vừa nhỏ lẫn doanh nghiệp lớn Do để thu hút ngày nhiều doanh nghiệp đến giao dịch với ngân hàng cần có quan tâm đặc biệt hai lĩnh vực: huy động vốn cấp tín dụng Thơng qua hoạt động tín dụng, bên cạnh việc thu lãi từ cho vay, tín dụng doanh nghiệp cịn góp phần tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng cung cấp sản phẩm dịch vụ ngồi tín dụng như: mở tài khoản tốn, chuyển tiền, trả lương qua thẻ… Vì thế, ba năm qua, với nổ lực cố gắng mình, ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín- Chi nhánh An Giang đạt kết khả quan hoạt động cho vay doanh nghiệp Qua phân tích cho thấy doanh số cho vay doanh nghiệp có biến động không làm ảnh hưởng đến doanh số cho vay tồn chi nhánh, có chiều hướng tăng lên Phần lớn doanh số cho vay doanh nghiệp tập trung vào thể loại ngắn hạn cho vay ngắn hạn hạn chế rủi ro nên thể loại chiếm tỷ trọng cao thời gian qua Bên cạnh đó, cho vay trung, dài hạn chiếm tỷ trọng thấp tổng doanh số cho vay doanh nghiệp, ngân hàng ý đầu tư vào thể loại nên doanh số cho vay tăng dần qua năm Trong loại hình doanh nghiệp có quan hệ tín dụng với ngân hàng CTCP, CTTNHH loại hình ln chiếm tỷ trọng cao tổng doanh số cho vay doanh nghiệp, DNTN, công ty không ngừng tăng trưởng mạnh doanh số cho vay đa số hoạt động lĩnh vực công nghiệp xây dựng, TMDV Từ khiến doanh số cho vay theo ngành nghề kinh tế tăng trưởng qua năm ngành Song song với gia tăng doanh số cho vay doanh nghiệp gia tăng doanh số thu nợ doanh nghiệp Doanh số thu nợ tăng liên tiếp qua năm có tốc độ tăng trưởng tương đối cao Bên cạnh tăng trưởng doanh số thu nợ doanh nghiệp dư nợ cho vay doanh nghiệp có biến động Trong năm 2014 doanh số cho vay doanh nghiệp có gảm nhẹ, đối thủ cạnh tranh địa bàn đưa sản phẩm loại cạnh tranh mạnh mẽ với Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín – Chi nhánh An Giang Vì mà ngân hàng cần trọng đẩy mạnh việc tiếp thị sản phẩm, tiếp xúc khách hàng chăm sóc khách hàng cũ 70 Nợ hạn, nợ xấu doanh nghiệp Chi nhánh thời gian qua tương đối tốt, chiếm tỷ lệ thấp, không gây thiệt hại cao đến lợi nhuận ngân hàng chất lượng cho vay đảm bảo Nợ xấu thời gian qua giảm dần nhờ vào kiểm sốt chặt chẽ cơng tác quản lý, kiểm tra, đôn đốc thu hồi nợ Chi nhánh thông qua hình thức trực tiếp thu cán tín dụng Nhìn chung hoạt động cho vay doanh nghiệp ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín- Chi nhánh An Giang phát triển mạnh Cùng với việc tăng cường hoạt động chi nhánh, với đội ngũ tín dụng ngày nâng cao chun mơn, sách chăm sóc khách hàng ngày hồn thiện, việc phát triển hoạt động cho vay doanh nghiệp ngân hàng thời gian tới chắn tiến xa đạt nhiều kết tốt 5.2 KIẾN NGHỊ 5.2.1 Đối với hộ sở - Hỗ trợ Chi nhánh việc đào tạo nghiệp vụ cho đội ngũ cán nhân viên - Đơn giản hóa thủ tục cho vay vốn để tiết kiệm chi phí cho ngân hàng, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng vay vốn 5.2.2 Đối với ngân hàng - Để đạt mục tiêu đề ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín - Chi nhánh An Giang cần phải không ngừng nâng cao trình độ nghiệp vụ cho CBTD, từ khâu thẩm định đến quản lý thu hồi nợ, xử lý nợ hạn,… - Thường xuyên kiểm tra kiểm soát hiệu hoạt động kinh doanh chất lượng tín dụng ngân hàng nhằm củng cố, điều chỉnh tối đa hóa lợi nhuận cho ngân hàng - Ngân hàng thường xuyên tổ chức lớp huấn luyện, phổ biến kiến thức kinh nghiệm cho vay đến cán tín dụng, ý rèn luyện nâng cao thêm trình độ ngoại ngữ tin học, tạo điều kiện cho cán tín dụng học nước ngồi để nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ, có thêm nhiều hội học hỏi kinh nghiệm - Cần có chế độ bồi dưỡng thỏa đáng, thưởng phạt thích hợp cho cán nhân viên nhằm động viên tinh thần nâng cao chất lượng làm liệc - Củng cố tăng cường mối quan hệ với cấp quyền địa phương, tổ trưởng tổ liên doanh để tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh doanh ngân hàng 71 - Không ngừng nâng cao chất lượng sản phẩm, dịch vụ có, đồng thời coi trọng phát triển sản phẩm, dịch vụ sở công nghệ mới, đại thực quy trình giao dịch cửa nhằm rút ngắn thời gian giao dịch cho khách hàng Từ ngân hàng giữ vững mối quan hệ với khách hàng cũ thu hút thêm nhiều khách hàng - Thường xuyên tổ chức họp cán tín dụng cấp trưởng phịng tín dụng để trao đổi kinh nghiệm, giải khúc mắc khuyết điểm sai sót Từ ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng - Bố trí việc tiếp nhận hồ sơ vay khách hàng theo khu vực, địa bàn mà cán tín dụng sinh sống nắm rõ Theo cách bố trí này, việc kiểm tra thẩm định hồ sơ vay tiến hành dễ dàng xác cán tín dụng có hiểu biết rõ đặc tính vùng, khách hàng đặc điểm sản xuất nơi đó, rủi ro hạn chế - Bổ sung nhân sự: hậu kiểm chứng từ theo quy mô hoạt động để đảm bảo công tác hậu kiểm chứng từ kịp thời hạn chế sai sót; Chun viên quản lý tín dụng kiêm Chuyên viên Kiểm soát rủi ro phụ trách phịng giao dịch có quy mơ lớn 72 TÀI LIỆU THAM KHẢO Đặng Thị Việt Đức& Phan Anh Tuấn (2007) Tài tiền tệ Truy cập từ: http://www.e-ptit.edu.vn/hoctap/hoclieu/TCTT.pdf Đỗ Văn Đặng (2010) Phân tích hoạt động cho vay doanh nghiệp ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín- Chi nhánh An Giang (Luận văn tốt nghiệp không xuất bản) Trường Đại học An Giang, An Giang, Việt Nam Luật Tổ chức tín dụng 2010 Quốc Hội số : 47/2010/ QH12 Truy cập từ: http://moj.gov.vn/vbpq/lists/vn%20bn%20php%20lut/view_detail.aspx?ite mid=25814 Luật Doanh Nghiệp 2014 Quốc Hội số : 68/2014/QH13.Truy cập từ: http://www.moj.gov.vn/vbpq/lists/vn%20bn%20php%20lut/view_detail.asp x?itemid=30314 Ngân Hàng Nhà nước 2001 Quyết định số 1627/2011/QĐ-NHNN ngày 31.12.2001 Hà Nội Nguyễn Minh Kiều (2014) Tiền tệ ngân hàng Hồ Chí Minh: Nhà xuất Lao Động Xã Hội Quá trình hình thành phát triển (k.n.) Truy cập từ: http://www.sacombank.com.vn/gioithieu/Pages/Qua-trinh-hinh-thanh-vaphat-trien.aspx Quách Nhựt Lam (2014) Phân tích hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam- Chi nhánh An Giang (Luận văn tốt nghiệp không xuất bản) Trường Đại học An Giang, An Giang, Việt Nam Quy trình chung vay vốn tín dụng Ngân hàng (k.n.) Truy cập từ: http://vlaw.vn/tin-tuc/chi-tiet/66/quy-trinh-chung-ve-vay-von-tin-dungngan-hang.html Tổng cục Thống kê Việt Nam 2015 Truy cập https://www.gso.gov.vn/default.aspx?tabid=621&ItemID=15507 73 từ: PHỤ LỤC Phụ lục 1: Bảng Thu dịch vụ Phụ lục 2: Bảng Chi phí Phụ lục 3: Bảng Lợi nhuận Phụ lục 4: Bảng Doanh số cho vay Phụ lục 5: Bảng Huy động vốn 74 ... PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÕN THƢƠNG TÍN- CHI NHÁNH AN GIANG 33 4.1 KHÁI QUÁT HOẠT ĐỘNG CHO VAY 33 4.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP... TMCP Sài Gịn Thương Tín- Chi nhánh An Giang mà điển hình hoạt động tín dụng Mục tiêu đề tài phân tích hoạt động cho vay doanh nghiệp ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín- Chi nhánh An Giang giai đoạn... cho vay tỷ trọng cho vay doanh nghiệp cấu hoạt động cho vay Sacombank- chi nhánh An Giang giai đoạn 2013- 2015 33 Bảng 3: Doanh số cho vay doanh nghiệp theo thời hạn Sacombank- chi nhánh An Giang