Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng thương mại cổ phần bưu điện liên việt chi nhánh an giang

TRƢỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT- CHI NHÁNH AN GIANG PHẠM TRẦN MỸ LỆ XUÂN AN GIANG, THÁNG NĂM 2015 TRƢỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT- CHI NHÁNH AN GIANG PHẠM TRẦN MỸ LỆ XUÂN MSSV : DNH117407 GVHD : ThS TRẦN CÔNG DŨ AN GIANG, THÁNG NĂM 2015 LỜI CẢM ƠN Qua bốn năm học Trƣờng Đại Học An Giang, em ln đƣợc bảo giảng dạy nhiệt tình Quý Thầy Cô, đặc biệt Khoa Kinh Tế _Quản Trị Kinh Doanh truyền đạt cho em lý thuyết nhƣ thực tế suốt thời gian học tập trƣờng Cùng với nổ lực thân, em hồn thành chƣơng trình học Qua thời gian thực tập Ngân hàng TMCP Bƣu Điện Liên Việt - Chi Nhánh An Giang, đƣợc học hỏi thực tế hƣớng dẫn giúp đỡ nhiệt tình Ban Lãnh Đạo Các Anh Chị Ngân hàng với dạy Q Thầy Cơ Khoa Kinh tế giúp em hồn thành đề tài tốt nghiệp Em kính gửi lời cảm ơn đến Quý Thầy Cô Khoa Kinh Tế_Quản Trị Kinh Doanh truyền đạt cho em kiến thức bổ ích thời gian qua, tận tình hƣớng dẫn cho em hoàn thành đề tài tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn thầy Trần Công Dũ tận tình hƣớng dẫn tạo điều kiện thuận lợi cho em hồn thành luận văn tốt nghiệp Em kính gửi lời cảm ơn đến Ban Lãnh Đạo, Anh/Chị Ngân hàng Bƣu Điện Liên Việt - Chi Nhánh An Giang, đặc biệt Anh/Chị Phòng Quản Lý Tín Dụng tận tình giúp đỡ hƣớng dẫn em hoàn thành tốt nhiệm vụ thời gian thực tập Do kiến thức hạn hẹp, thời gian tìm hiểu chƣa sâu, chắn báo cáo em khơng tránh khỏi thiếu sót Rất mong nhận đƣợc đóng góp Q Thầy Cơ Ban Lãnh Đạo Ngân hàng giúp em khắc phục đƣợc thiếu sót khuyết điểm Em xin kính chúc Q Thầy Cơ, Ban Giám Đốc tồn thể Q Cơ Chú, Anh/Chị Ngân hàng lời chúc sức khoẻ thành đạt An Giang, ngày 30 tháng 07 năm 2015 Sinh viên thực Phạm Trần Mỹ Lệ Xuân LỜI CAM KẾT Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng tơi.Các số liệu cơng trình nghiên cứu có xuất xứ rõ ràng.Những kết luận đề tài cơng trình nghiên cứu chƣa đƣợc cơng bố cơng trình khác An Giang,ngày 30 tháng 07 năm 2015 Sinh viên thực Phạm Trần Mỹ Lệ Xuân DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Ý NGHĨA TỪ VIẾT TẮT CN Chi nhánh CNTT Công nghệ thông tin CBTD Cán tín dụng DN Doanh nghiệp DSTN Doanh số thu nợ DSCV Doanh số cho vay ĐBSCL Đồng sông Cửu Long HĐTD Hoạt động tín dụng HĐQT Hội đồng quản trị LPB Ngân hàng Bƣu Điện Liên Việt LN Lợi nhuận LNTT Lợi nhuận trƣớc thuế LNST Lợi nhuận sau thuế QTD Qũy tín dụng TMCP Thƣơng mại cổ phần TSCĐ Tài sản cố định TD Tín dụng TG Tiền gửi TM Thƣơng mại MỤC LỤC CHƢƠNG GIỚI THIỆU 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.4 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 1.4.1 Phƣơng pháp thu thập thông tin số liệu 1.4.2 Xử lí thơng tin số liệu 1.4.2.1 Phƣơng pháp so sánh số tuyệt đối 1.4.2.2 Phƣơng pháp so sánh số tƣơng đối CHƢƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ HOẠT ĐỘNG CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 2.1.1 Khái niệm 2.1.2 Chức Ngân hàng thƣơng mại 2.1.2.1 Chức trung gian tín dụng 2.1.2.2 Chức trung gian toán 2.2 KHÁI QUÁT TÍN DỤNG NGẮN HẠN 2.2.1 Khái niệm tín dụng 2.2.2 Khái niệm tín dụng ngắn hạn 2.3 NHỮNG QUI ĐỊNH CHUNG VỀ CHO VAY 2.3.1 Nguyên tắc cho vay 2.3.2 Điều kiện cho vay 2.3.3 Đối tƣợng cho vay Ngân hàng 2.3.4 Thời hạn cho vay 2.3.5 Các hình thức cho vay 2.3.6 Các biện pháp đảm bảo cho vay 2.4 NHỮNG NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN 2.5 MỘT SỐ CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN 2.5.1 Doanh số cho vay 2.5.2 Doanh số thu nợ 2.5.3 Dƣ nợ 2.5.4 Nợ hạn 2.5.5 Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng 2.5.6 Chỉ tiêu dƣ nợ tổng vốn huy động 2.5.7 Chỉ tiêu nợ xấu dƣ nợ 2.5.8 Hệ số thu nợ 2.5.9 Lợi nhuận doanh thu CHƢƠNG KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT 3.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN 11 3.1.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Bƣu Điện Liên Việt 11 3.1.2 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Bƣu Điện Liên Việt-CN An Giang 14 3.1.3 Cơ cấu tổ chức nhiệm vụ chức phòng ban 14 3.1.4 Tình hình tài sản sở vật chất 17 3.2 CỤ THỂ CÁC HÌNH THỨC CHO VAY VÀ QUY TRÌNH CHO VAY 17 3.2.1 Các hình thức cho vay 17 3.2.2 Quy trình cho vay 18 3.3 KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT- CN AN GIANG 19 3.4 ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN TRONG NĂM 2015 22 3.4.1 Mục tiêu cụ thể 22 3.4.2 Kế hoạch thực 22 CHƢƠNG PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT –CN AN GIANG 4.1 KHÁI QT TÌNH HÌNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN CHUNG 24 4.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT- CN AN GIANG 25 4.2.1 Doanh số cho vay 25 4.2.2 Doanh số thu nợ ngắn hạn Ngân hàng TMCP Bƣu Điện Liên Việt- CN An Giang 30 4.2.3 Tình hình dƣ nợ ngắn hạn Ngân hàng TMCP Bƣu Điện Liên Việt-CN An Giang 34 4.2.4 Tình hình nợ hạn Ngân hàng TMCP Bƣu Điện Liên Việt-CN An Giang 38 4.3 NHẬN ĐỊNH CHUNG VỀ TÌNH HÌNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT-CN AN GIANG 42 4.3.1 Những mặt đạt đƣợc 42 4.3.2 Những mặt chƣa đạt đƣợc 42 4.4 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO TÍN DỤNG NGẮN HẠN TRONG THỜI GIAN TỚI 43 4.4.1 Đầu tƣ vào công nghệ thông tin nâng cao chất lƣợng phát triển nghiệp vụ 43 4.4.2 Biện pháp nâng cao huy động vốn 43 4.4.3 Biện pháp nâng cao công tác thu hồi nợ 44 4.4.4 Hạn chế nợ hạn 44 CHƢƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 KẾT LUẬN 45 5.2 KIẾN NGHỊ 46 5.2.3 Đối với Ngân hàng TMCP Bƣu Điện Liên Việt-CN An Giang 46 5.2.2 Đối với Ngân hàng cấp 46 DANH MỤC CÁC BẢNG STT TÊN BẢNG TRANG 3.1 Kết hoạt động kinh doanh qua năm 2012-2014 LPB-CN An Giang 19 4.2 Thống kê doanh số cho vay qua năm 2012-2014 LPB 24 4.3 Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành nghề kinh doanh LPB-CN An Giang 26 4.4 Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế LPB - CN An Giang 28 4.5 Doanh số thu nợ theo ngành nghề kinh doanh LPB-CN An Giang 30 4.6 Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế LPB-CN An Giang 32 4.7 Dƣ nợ ngắn hạn theo ngành nghề kinh doanh LPB-CN An Giang 34 4.8 Dƣ nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế LPB-CN An Giang 36 4.9 Nợ hạn theo ngành kinh tế 2012-2014 39 4.10 Nợ hạn theo thành phần kinh tế 2012-2014 39 4.11 Đánh giá hiệu cho vay ngắn hạn LPB-CN An Giang 40 4.12 Chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng LPB – CN An Giang 40 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ TÊN BIỄU ĐỒ TRANG 3.1 Kết hoạt động kinh doanh LPB-CN An Giang qua năm 2012-2014 20 4.2 Tỷ trọng cấu doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành nghề kinh doanh 26 4.3 Tỷ trọng cấu doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế 29 4.4 Tỷ trọng cấu doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành nghề kinh doanh 31 4.5 Tỷ trọng cấu doanh số thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế 33 4.6 Tỷ trọng cấu dƣ nợ ngắn hạn theo ngành nghề kinh doanh 35 4.7 Tỷ trọng cấu dƣ nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế 37 STT Năm 2014, tình hình thu nợ đối tƣợng giảm, cụ thể thu nợ ngắn hạn doanh nghiệp đạt 1.506.019,5 triệu đồng giảm 413.347,3 triệu đồng tƣơng đƣợng giảm 21,54% so với năm 2013, sụt giảm đối tƣợng sụt giảm doanh số cho vay năm 2014, kinh gặp nhiều biến động doanh nghiệp kinh doanh gặp nhiều khó khăn nên kéo theo doanh số thu nợ Ngân hàng giảm Đối với cá nhân doanh số thu nợ giảm chủ yếu ảnh hƣởng từ kinh tế có số cá nhân đầu tƣ vào doanh nghiệp nhƣng doanh nghiệp làm ăn thua lỗ nên kéo theo cá nhân chịu ảnh hƣởng nên làm cho doanh số thu nợ Ngân hàng giảm, năm 2014 đạt triệu 588.957,9 triệu đồng giảm 10,40% so với năm 2013 Từ nguyên nhân làm cho tình hình thu nợ ngắn hạn giảm, năm 2014 tổng doanh số thu nợ đạt 2.097.977,5 triệu đồng giảm 18,69% so với năm 2013 4.2.3 Tình hình dƣ nợ ngắn hạn Ngân hàng TMCP Bƣu Điện Liên Việt – CN An Giang Ngân hàng muốn hoạt động tốt nâng cao doanh số cho vay mà phải nâng cao mức dƣ nợ Muốn Ngân hàng chọn cho khách hàng quen thuộc đảm bảo mặt tài có dƣ nợ lớn nhƣng phải co uy tín Ngân hàng Do đó, địi hỏi chuyên viên khách hàng phải đánh giá lực khách hàng Dƣ nợ khoản vay khách hàng qua năm mà chƣa đến thời điểm toán, đến thời điểm toán mà khách hàng khơng có khả trả nợ ngun nhân khách quan hay nguyên nhân chủ quan dƣ nợ bao gồm nợ hạn nợ hạn Dƣ nợ có ý nghĩa lớn việc đánh giá hiệu quy mô hoạt động Ngân hàng Nó cho biết tình hình cho vay, thu nợ đạt hiệu nhƣ thời điểm báo cáo đồng thời cho biết số nợ mà Ngân hàng cịn phải thu khách hàng Do đó, Ngân hàng cần phải phân tích tình hình dƣ nợ ngắn hạn Ngân hàng Bảng 4.7 Dƣ nợ ngắn hạn theo ngành nghề kinh doanh LPB Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Chênh lệch Chênh lệch 2012/2013 2013/2014 Số tiền Tỉ trọng Số tiền Tỉ trọng Nông nghiệp 0,00 11.247,5 15.037,4 11.247,5 - 3.789,9 33,70% Công nghiệp 375.219,9 355.775,2 66.826,3 (19.444,7) (5,18%) (288.948,8) (81,22%) Tiêu dùng 76.122,2 669,9 29.879,1 (75.452,3) (99,12%) 29.209,2 4360,24% Ngành khác 53.757,0 190.423,2 261.892,4 136.666,2 254,23% 71.469,2 37,53% Tổng dƣ nợ 505.099,1 558.115,8 373.635,4 53.016,7 10,50% (184.480,3) (33,05%) 35 (Nguồn : Phịng kế tốn LPB – CN AN GIANG) 2% Năm 2012 11% 0% Nông nghiệp 15% 74% Năm 2013 Nông nghiệp 34% Công nghiệp 64% Tiêu dùng Công nghiệp Tiêu dùng 0% Ngành khác Ngành khác Năm 2014 4% 18% Nông nghiệp Công nghiệp 8% 70% Tiêu dùng Ngành khác Biểu đồ 4.6 Tỷ trọng cấu dƣ nợ ngắn hạn theo ngành nghề kinh doanh Từ việc phân tích hai tiêu doanh số cho vay doanh số thu nợ nhƣ dẫn đến kết dƣ nợ LPB - CN An Giang nhƣ sau: Công nghiệp: Năm 2012 dƣ nợ đạt 375.219,9 triệu đồng, năm 2013 dƣ nợ giảm xuống 355.775,2 triệu đồng, giảm 19.444,7 triệu đồng, tƣơng đƣơng giảm 5,20% so với năm 2012, doanh số cho vay năm 2013 so với năm 2012 tăng 87,65% doanh số thu nợ tăng 240%, tƣơng tự cho năm 2014 dƣ nợ đạt 66.826,3 triệu đồng giảm 288.948,8 triệu đồng tƣơng đƣơng 81,22% so với năm 2013.Điều phần phản ánh hiệu kinh doanh doanh nghiệp, công ty Mặt khác thể định hƣớng phát triển đắn LPB – CN An Giang điều kiện kinh tế gặp nhiều khó khăn nhƣ thời gian qua Nông nghiệp: dƣ nợ năm 2012 triệu đồng, cho vay nơng nghiệp thƣờng la khoản cho vay ngắn hạn để bà làm vụ mùa đến cuối vụ mùa thu hoạch xong bà nơng dân tốn hết số nợ cho Ngân hàng nên dƣ nợ cuối năm 2012 36 Năm 2013 doanh số cho vay ngành nông nghiệp tăng đột biến, tăng 16 lần so với năm 2012, tƣơng đƣơng 23% năm 2012 Dẫn đến dƣ nợ cuối năm 2013 tăng cao so với năm trƣớc mức 11.247,5 triệu đồng Năm 2014 dƣ nợ tăng lên so với năm 2013 cụ thể năm 2014 đạt 15.037,4 tăng 33,70% so với năm 2013 nguyên nhân năm 2014 doanh số cho vay nông nghiệp tăng 80.74% nhiên doanh số thu nợ năm 2014 tăng mức 2008,27% so với năm 2014 nhƣng số dƣ nợ cuối kỳ năm 2013 lớn nên dƣ nợ năm 2014 đạt 15.037,4 triệu đồng Qua cho thấy cơng tác thu nợ cán nhân viên Ngân hàng cải thiện rõ rệt qua năm Tiêu dùng: qua bảng số liệu ta thấy dƣ nợ danh mục tiêu dùng giảm, cụ thể năm 2012 dƣ nợ đạt 76.122,2 triệu đồng, năm 2013 giảm xuống 669,9 triệu đồng giảm 75.452,3 triệu đồng so với năm 2012 Do năm 2013 thực theo định hƣớng phát triển tín dụng Ngân hàng nhà nƣớc, giảm đến mức thấp khoản vay phục vụ tiêu dùng để giảm lạm phát góp phần ổn định kinh tế vĩ mô Năm 2014 dƣ nợ tiêu dùng tăng cụ thể năm 2014 đạt 29.879,1 triệu đồng tăng 29.209,2 triệu đồng nguyên nhân doanh số cho vay tiêu dùng năm 2012 giảm 20,49% nhƣng doanh số thu nợ lại giảm đến 38,45% Các ngành khác: đến cuối năm 2012 dƣ nợ 53.757 triệu đồng, năm 2013 dƣ nợ đạt 190.423,2 tăng 136.666,2 triệu đồng, tƣơng đƣơng tăng 245,23% so với năm 2012 Nguyên nhân chủ yếu doanh số cho vay năm 2013 so với năm 2012 tăng 418.699,6 triệu đồng doanh số thu nợ tăng 332.271,5 triệu đồng Năm 2014 dƣ nợ ngắn hạn tăng 71.469,2 triệu đồng so với năm 2013 nguyên nhân số cho vay năm 2014 tăng 71,65% doanh số thu nợ tăng đến 107,64% nhƣng dƣ nợ năm 2013 lớn nên kéo theo dƣ nơ ngắn hạn năm 2014 tăng 37,53% so với năm 2013 Bảng 4.8 Dƣ nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế LPB Đơn vị tính: triệu đồng Năm Năm Năm 2012 2013 2014 Chỉ tiêu Chênh lệch Chênh lệch 2012/2013 2013/2014 Số tiền Tỉ trọng Số tiền Tỉ trọng Doanh nghiệp 389.101,9 468.292,0 216.201,3 79.190,1 20,35% (252.090,6) 53,83% Cá nhân 115.997,2 89.823,8 157.434,1 (26.173,4) (22,56%) 67.610,3 75,27% Tổng dƣ nợ 505.099,1 558.115,8 373.635,4 53.016,7 10,50% (184.480,3) (33,05%) 37 (Nguồn : Phịng kế tốn LPB – CN AN GIANG) Năm 2012 Năm 2013 Doanh nghiệp 23% Doanh nghiệp 16% Cá nhân 84% 77% Cá nhân Năm 2014 Doanh nghiệp 42% 58% Cá nhân Biểu đồ 4.7 Tỷ trọng cấu dƣ nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế Năm 2012 tổng dƣ nợ ngắn hạn 505.099,1 triệu đồng, dƣ nợ doanh nghiệp 389.101,9 triệu đồng, chiếm tỷ lệ 77% tổng dƣ nợ ngắn hạn toàn chi nhánh Dƣ nợ cá nhân 115.997,2 triệu đồng Năm 2013 tổng dƣ nợ ngắn hạn tăng lên 558.115,8 triệu đồng, cao so với năm 2012 53.016,7 triệu đồng, tốc độ tăng 10,5% Nguyên nhân doanh số cho vay năm tăng lên, việc thu hồi vốn vay không theo kịp tốc độ tăng doanh số cho vay Trong dƣ nợ doanh nghiệp 468.292 triệu đồng, tốc độ tăng 20,35%, cao so với năm 2012 79.190,1 triệu đồng; dƣ nợ ngắn hạn cá nhân 89.823,8 triệu đồng thấp năm 2012 khoảng 26.153,4 triệu đồng Năm 2014 tổng dƣ nợ ngắn hạn lại có xu hƣớng giảm xuống cụ thể năm 2014 đạt 373.635,4 triệu đồng giảm 184.480,3 triệu đồng nguyên nhân dẫn đến sụt giảm 38 dƣ nợ ngắn hạn thành phần kinh tế doanh nghiệp giảm xuống cụ thể năm 2012 đạt 216.201,3 triệu đồng giảm 53,83% so với năm 2013 doanh số cho vay doanh nghiệp năm 2014 giảm 37,27% doanh số thu nợ năm 2014 giảm 21,54% nên kéo theo dƣ nợ năm 2014 giảm Về thành phần kinh tế Cá nhân năm 2014 tăng 67.610,3 triệu so với năm 2013 điều giải thích biến động kinh tế ảnh hƣởng nhiều đến thành phần kinh tế doanh nghiệp 4.2.4 Tình hình nợ hạn Ngân hàng TMCP Bƣu Điện Liên Việt- CN An Giang Ở ngân hàng tồn nợ hạn nhƣ phần tất yếu hoạt động ngân hàng, nợ hạn nguy dẫn đến rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng Tỷ lệ nợ hạn tổng dƣ nợ đƣợc xem nhƣ thƣớc đo hiệu hoạt động quản trị tín dụng ngân hàng Nợ hạn dƣ nợ có mối quan hệ tỷ lệ thuận với nhau, dƣ nợ cao nguy dẫn đến nợ hạn lớn Việc phát sinh nợ hạn, chất đến hạn trả nợ nhƣng khách hàng chƣa trả, không trả đƣợc nợ Tuy nhiên đến thời điểm LPB – CN An Giang chƣa phát sinh nợ hạn Đây kết đáng khích lệ, thể chất lƣợng tín dụng LPB – CN An Giang tốt, khâu chọn lọc phân loại Khách hàng, thẩm định định cho vay đƣợc thực xác Bảng 4.9.Nợ hạn ngắn hạn theo ngành kinh tế (2012- 2014) Đơn vị tính: triệu đồng Năm Năm Năm 2012 2013 2014 Chỉ tiêu Chênh lệch Chênh lệch 2012/2013 2013/2014 Số tiền Tỉ trọng Số tiền Tỉ trọng Nông nghiệp 1.400,00 3.900,00 3.000,00 1.500,00 2.78% (900,00) 0.76% Công nghiệp 0,00 0,00 0,00 0,00 - 0,00 - Tiêu dùng 0,00 0,00 0,00 0,00 - 0,00 - Ngành khác 0,00 0,00 0,00 0,00 - 0,00 - 1.400,00 3.900,00 3.000,00 1.500,00 2.78% (900,00) 0.76% Tổng cộng (Nguồn: Phòng Khách hàng Ngân hàng Bưu điện Liên Việt – CN AN GIANG) 39 Bảng 4.10.Nợ hạn theo thành phần kinh tế Đơn vị tính: triệu đồng Năm Năm Năm 2012 2013 2014 Chỉ tiêu Chênh lệch Chênh lệch 2012/2013 2013/2014 Số tiền Doanh nghiệp Tỉ trọng Số tiền Tỉ trọng 0,00 0,00 0,00 0,00 - 0,00 - Cá nhân 1.400,00 3.900,00 3.000,00 1.500,00 2,78% (900,00) 0.76% Tổng cộng 1.400,00 3.900,00 3.000,00 1.500,00 2.78% (900,00) 0.76% Dựa vào bảng 4.9 bảng 4.10 ta thấy năm 2012 nợ hạn 1.400 triệu đồng 2013 nợ hạn 3.900 triệu đồng Tuy nhiên đến năm 2014 phát sinh nợ hạn 3.000 triệu đồng thành phần kinh tế cá nhân thuộc ngành nông nghiệp nguyên nhân sản xuất kinh doanh thua lỗ, bị chiếm dụng vốn mua bán chịu, ảnh hƣởng thiên tai dịch bệnh làm cho số hộ nông dân không thu hồi đƣợc vốn, kết đáng khích lệ, thể chất lƣợng tín dụng LPB – CN An Giang tốt, khâu chọn lọc phân loại Khách hàng, thẩm định định cho vay đƣợc thực tốt Bảng 4.11.Đánh giá hiệu cho vay ngắn hạn Ngân hàng TMCP Bƣu Điện Liên Việt- CN An Giang Đơn vị tính: triệu đồng Năm 2012 Chỉ tiêu Tổng nguồn vốn huy động Năm 2013 Năm 2014 191.828,00 188.360,00 204.898,00 Doanh số cho vay 1.680.991,80 2.634.505,50 1.937.202,59 Doanh số thu nợ 1.093.981,68 2.586.028,28 2.160.324,05 505.099,10 558.115,80 373.635,44 5.Nợ hạn 1.400,00 3.900,00 3.000,00 Lợi Nhuận 9,38 8.295,82 5.587,73 Doanh Thu 40.623,37 108.060,56 100.834,58 Dƣ nợ (Nguồn : Phịng kế tốn LPB – CN AN GIANG) 40 Tổng dƣ nợ/Nguồn vốn huy động : Chỉ tiêu xác định hiệu đầu tƣ đồng vốn huy động Nó giúp cho nhà phân tích so sánh khả cho vay Ngân hàng với nguồn vốn huy động Bảng 4.12 : Chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng LPB Năm 2012 Chỉ tiêu Nợ hạn/ Dƣ nợ (%) DSTN/ DSCV (%) Dƣ nợ/ Vốn huy động (%) Vòng quay vốn tín dụng (Vịng) Lợi nhuận/ doanh thu (%) Năm 2013 Năm 2014 0,27% 0,69% 0,8% 65,08% 98,16% 111,52% 263,31 296,30 182,35 2,14 4,62 5,61 0,02% 7,68% 5,54% (Nguồn : Phịng kế tốn LPB – CN AN GIANG) Căn vào bảng tiêu ta nhận định: Nợ hạn/ dƣ nợ: Năm 2012 0.27% năm 2013 0,69% đến năm 2014 0.8% phát sinh nợ hạn nhiên nằm phạm vi cho phép Ngân hàng trung ƣơng Nguyên nhân khách hàng gia hạn nợ kinh doanh thua lỗ nên làm phát sinh nợ xấu nhƣng tỷ lệ nhỏ so với dƣ nợ Hệ số Thu nợ (Doanh số thu nợ/Doanh số cho vay): Tỷ lệ tăng qua năm cụ thể năm 2012 65,08% năm 2013 98,16% năm 2014 111,52% số cho ta biết đƣợc hoạt động thu hồi nợ Ngân hàng Ta thấy tỷ lệ cao tăng qua năm chứng tỏ năm qua Ngân hàng hoạt động hiệu từ khâu chọn lựa khách hàng đến xét duyệt cho vay thu nợ đến hạn Một nguyên nhân khiến cho hệ số có tỷ lệ tƣơng đối cao việc Ngân hàng ln trì tốt tổ xử lý thu hồi nợ nên thƣờng xuyên nhắc nhở khách hàng vay sử dụng mục đích vốn vay đồng thời trả vốn lãi vay hạn, mà cơng tác thu hồi nợ Ngân hàng đƣợc đảm bảo Dƣ nợ/Vốn huy động: Ta thấy tỷ lệ tăng giảm không đồng qua năm cụ thể năm 2012 263,31%, năm 2013 296,30% tăng 32,99% so với năm 2012, năm 2014 182,35% giảm 113,95% Xét giai đoạn 2012 – 2013 tỷ lệ tăng >1 cho thấy việc cho vay Ngân hàng tốt nhƣng nguồn vốn huy động chƣa đáp ứng đƣợc khả cho vay Ngân hàng giai đoạn 2013 – 2014 tỷ lệ giảm cho thấy tình 41 hình huy động vốn Ngân hàng dần đƣợc cải thiện khả đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng tăng Vịng quay vốn tín dụng: Chỉ tiêu đo lƣờng tốc độ luân chuyển vốn tín dụng Ngân hàng, thời gian thu hồi nợ Ngân hàng nhanh hay chậm Dựa vào bảng 4.12 ta thấy tiêu tăng qua năm cụ thể năm 2012 2,14 vòng, năm 2013 4,62 vòng, năm 2014 5,61 vòng tốc độ quay vòng vốn tín dụng Ngân hàng ngày tăng chứng tỏ nguồn vốn đƣợc sử dụng có hiệu an toàn ngày mang lại nhiều lợi nhuận cho Ngân hàng Tỷ suất lợi nhuận (Lợi nhuận/Doanh thu): tiêu phản ánh khả sinh lời Ngân hàng Qua bảng 4.12 ta thấy tỷ lệ tăng giảm không đồng cụ thể năm 2012 0,02%, năm 2013 7,68% tăng 7,48% so với năm 2012, năm 2014 đạt 5,54% giảm 2,14% so với năm 2013 Nhƣ thấy tiêu tỉ suất lợi nhuận Ngân hàng tƣơng đối thấp, nhƣ Chi phí phát sinh hoạt động Ngân hàng cịn cao Để nâng cao hiệu hoạt động, Ngân hàng cần có biện pháp giảm Chi phí tăng doanh thu nhằm tăng số số cao hiệu Ngân hàng đƣợc đánh giá tốt 4.3 NHẬN ĐỊNH CHUNG TÌNH HÌNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT- CN AN GIANG 4.3.1 Những mặt đạt đƣợc Tập thể cán công nhân viên thực chủ trƣơng sách Đảng, pháp luật Nhà Nƣớc, quy định nghiệp vụ ngành, làm việc có tinh thần trách nhiệm cao, nổ nhiệt tình cơng tác, phần lớn cán tín dụng thơng thạo nghiệp vụ nhạy bén linh hoạt công tác Mở rộng đối tƣợng đầu tƣ nhƣ cho vay để lập trạm bơm điện, kiên cố hóa kênh mƣơng cho vay mơ hình đầu tƣ tổng hợp (ngắn hạn trung hạn) Đầu tƣ vốn phù hợp với nhu cầu sử dụng hộ nơng dân, chủ động tìm kiếm dự án cho vay có hiệu 4.3.2 Những mặt chƣa đạt đƣợc Chƣa kịp thời phân tích thị trƣờng, thị phần để kịp đề giải pháp thích hợp nhằm nâng cao hiệu huy động cho vay 42 Chƣa mở rộng đƣợc mạng lƣới huy động cho vay vốn, việc tuyên truyền tiếp thị, giới thiệu sản phẩm dịch vụ ngân hàng hạn chế Thời gian qua ngân hàng mở rộng với nhiều hình thức đa dạng, nhƣng tỷ lệ vốn huy động tổng nguồn vốn thấp, dẫn đến hiệu kinh doanh chƣa cao, chƣa chủ động nguồn vốn kinh doanh Cơng tác xây dựng thẩm định dự án có lúc, có nơi chƣa đạt yêu cầu dẫn đến tồn đọng nợ hạn lớn Công tác điều tra, khảo sát thu thập thông tin phục vụ cho việc xây dựng dự án có lúc, có nơi chƣa quy định, thiếu chặt chẽ Vừa cho vay, vừa thu nợ lúc có lợi doanh thu, song bên cạnh lại ùng tắc khách hàng, không trang thủ xử lý nợ hạn để có nguồn thu Cán ngân hàng đa số điều học từ trƣờng kinh tế nên gần nhƣ không hiểu biết nhiều sản xuất nơng nghiệp giải cho vay dự án nông nghiệp hay vay sản xuất nơng nghiệp chƣa nắm bắt đƣợc quy trình nhƣ quy luật sản xuất loại sản phẩm để sát tiến độ thực dự án nhƣ giai đoạn sản xuất, chƣa chủ động việc chƣa xác định hiệu kinh doanh vay hay thời gian thu nợ thích hợp với đối tƣợng 4.4 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TRONG THỜI GIAN TỚI 4.4.1 Đầu tƣ vào công nghệ thông tin nâng cao chất lƣợng phát triển nghiệp vụ Không ngừng nâng cao công nghệ thông tin, lựa chọn công nghệ để ứng dụng vào hoạt động quản lý, hoạt động kinh doanh nâng cao sản phẩm dịch vụ Ngân hàng Xem xét thay đổi thiết bị, máy móc hƣ hỏng hết thời gian sử dụng thay vào máy móc để đẩy nhanh tốc độ làm việc nhân viên Ngân hàng vừa tiết kiệm thời gian cho khách hàng vừa tiết kiệm thời gian cho Ngân hàng Máy móc thực cho dịch vụ toán cần phải thƣờng xuyên đƣợc kiểm tra sửa chữa kịp thời Cần bổ sung thêm máy ATM cho tƣơng xứng với số lƣợng thẻ phát hành cho khách hàng 43 4.4.2 Biện pháp nâng cao huy động vốn Bên cạnh việc huy động vốn vào Ngân hàng Ngân hàng phải nổ lực tìm biện pháp nâng cao hiệu sử dụng vốn Để tránh đồng tiền bị đóng băng, làm tăng doanh thu lợi nhuận Ngân hàng phải có biện pháp thật phù hợp việc huy động vốn sử dụng vốn nhằm mang lại hiệu kinh doanh cao, sau xin đề xuất số biện pháp Đối với khách hàng truyền thống cần giữ quan hệ lâu dài giải nhu cầu họ Mở rộng khách hàng thuộc thành phần kinh tế, lựa chọn kỷ khách hàng sở tình hình sản xuất khả tài khách hàng Thực đầy đủ quy trình cho vay: chuyên viên khách hàng cần thực theo qui trình cho vay, đăc biệt trọng khâu quan trọng, nhƣ nâng cao chất lƣợng hiệu cho vay Tuy nhiên, cần phải linh hoạt qui trình cho vay theo trƣờng hợp cụ thể Bên cạnh đó, Chi nhánh cân kiểm sốt chặt chẽ tính đắn tiến trình cho vay nhừng cán tín dụng để tránh xảy sai sót hoạt động cho vay Tăng chất lƣợng việc thu thập thông tin Ngân hàng cần tìm nguồn thơng tin khác doanh nghiệp nhƣ: từ bạn hàng, quan chủ quản doanh nghiệp có quan hệ tín dụng trƣớc đây…Ngân hàng kiểm tra chế độ kế tốn tài doanh nghiệp thơng qua cơng ty kiểm tốn để biết đƣợc tính xác trung thực báo cáo tài Bồi dƣỡng nâng cao trình độ kiến thức đội ngũ thẩm định Chuyên viên khách hàng phải phát huy tối đa tính khách quan, nhìn nhận vấn đề theo tình hình thực tế, theo số liệu cụ thể cơng tác kiểm tra Kiểm tra, kiểm sốt phải đảm kịp thời, thƣờng xuyên, đánh giá việc cách mau lẹ đƣa kết luận xác Trang bị thêm trang thiết bị, máy móc, nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ cho cán Ngân hàng, đồng thời nâng cao công nghệ tin học giúp truy cập nhanh chóng hồ sơ khách hàng 4.4.3 Biện pháp nâng cao công tác thu hồi nợ Chuyên viên khách hàng nên thƣờng xuyên theo dõi khoản nợ đến hạn để tiến hành nhắc nhở, đôn đốc khách hàng trả nợ hạn Đối với khoản nợ xấu tùy tình hình cụ thể mà Ngân hàng áp dụng nhiều biện pháp khác Nếu Ngân hàng xét thấy khoản nợ xấu có khả thu hồi khách hàng có thiện chí trả nợ nhƣng chƣa có khả trả Ngân hàng xem xét gia hạn nợ cho khách hàng theo qui định để tạo điều kiện cho khách hàng trả nợ 44 4.4.4 Hạn chế nợ hạn Nhƣ phân tích nợ hạn Ngân hàng phát sinh năm 2014 với với tỷ lệ 0,37% tổng dƣ nợ số Cho thấy khả quản lý nợ Ngân hàng tốt nên trì phát huy sau số biện pháp để hạn chế nợ hạn: - Chuyên viên khách hàng nên phối hợp với phịng kế tốn thƣờng xun để dễ theo dõi tình hình trả nợ khách hàng đồng thời nắm đƣợc nợ đến hạn khách hàng mà thông báo đôn đốc khách hàng trả nợ - Ban lãnh đạo cần tập trung cƣơng để thu hồi nợ xấu, xử lý nhanh chóng khoản nợ phát sinh, phân tích nguyên nhân xử lý nghiêm túc chủ quan cán lãnh đạo tín dụng - Trong xử lý thu hồi nợ xấu cán tín dụng phải khuyến khích động viên khách hàng tìm nguồn trả nợ khác 45 CHƢƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 KẾT LUẬN Với phƣơng châm “ gắn xã hội kinh doanh “,thời gian qua nhờ thực tốt sách , phát huy đƣợc mạnh , Ngân hàng TMCP Bƣu Điện Liên Việt – Chi Nhánh An Giang góp phần phục vụ cho nghiệp phát triển mặt nông thôn đời sống ngƣời dân địa bàn tỉnh Tại Đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ XI Đảng Cộng Sản Việt Nam , Đảng ta khẳng định “Mục tiêu phấn đấu Đảng Nhà nước ta đến năm 2020 đưa nước ta trở thành nước cơng nghiệp theo hướng đại “.Để thực mục tiêu địi hỏi doanh nghiệp sức sản xuất kinh doanh , phát triển vững để phát triển với doanh nghiệp sức sản xuất kinh doanh ,phát triển vững để phát triển với doanh nghiệp nƣớc ngồi vừa tham gia đẩy mạnh phát triển kinh tế Đất nƣớc Chính nhu cầu cho vay doanh nghiệp đặc biệt cho vay ngắn hạn giai đoạn cần thiết quan trọng Mục tiêu nghiên cứu đề tài tìm hiểu phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn NH TMCP Bƣu Điện Liên Việt –Chi Nhánh An Giang Theo tiêu chí LienVietPostBank với việc tìm đƣợc đƣờng riêng biết :”kinh doanh khủng hoảng” nên việc khẳng định :”Phát triển nội lực để tiến tới ổn định lâu dài cách đưa vào xã hội thu lợi nhuận từ sản phẩm, dịch vụ NH đại , đem lại tiện ích cao cho khách hàng đích mà LienVietPostBank hướng tới “.Với việc khai trƣơng phòng giao dịch Châu Đốc, Ngân hàng bƣớc góp phần chuyển dịch cấu kinh tế ,để ngƣời dân dễ dàng tiếp cận đƣợc nguồn vốn tín dụng Trong năm qua tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng ln tăng trƣởng ổn định Tình hình dƣ nợ tăng dần qua năm , góp phần cung cấp nguồn vốn , bổ sung cho vay tƣơng đối ổn định , vịng quay tín dụng mức chấp nhận đƣợc hoạt động tín dụng mang lại lợi nhuận cho Ngân hàng Trong , kết khả quan Ngân hàng không phát sinh nợ hạn ,làm nâng cao chất lƣợng tín dụng Ngân hàng có tác động tích cực ,đến việc khai thác tiềm tỉnh , thúc đẩy khả phát triển kinh tế , đƣa kinh tế địa phƣơng phát triển theo xu hƣớng chung nƣớc Quan trọng hoạt động tín dụng để giảm thiểu rủi ro cán tín dụng phải quan tâm đến q trình cơng tác thẩm định để đƣa định cho vay sở quan trọng hoạt động tín dụng Ngồi Chi Nhánh thực 46 số giải pháp nhƣ thực sách lãi suất linh hoạt , mở thêm máy rút tiền tự động nâng cao hiệu cho vay Chi nhánh Đồng thời , việc triển khai đề án tín dụng nơng nghiệp nơng thơn Chính phủ Góp phần đƣa mạnh miền Tây Nam Bộ nói chung Tỉnh An Giang nói riêng với bạn bè khu vực Ngân hàng góp phần khơng nhỏ đến việc ổn định xã hội, gián tiếp giải việc làm cho ngƣời lao động ,qua việc thƣờng xuyên thực công tác xã hội , hỗ trợ học cho sinh viên học sinh trƣờng Tuy nhiên , ngồi thành tựu đạt đƣợc Ngân hàng tồn số rủi ro hạn chế nhƣ :Vốn huy động có tăng nhƣng chƣa tăng cao chủ yếu nguồn vốn ngắn hạn ,trong huy động trung – dài hạn không đủ để đầu tƣ cho phát triển sở hạ tầng Hơn vốn huy động chƣa đáp ứng tốt nhu cầu vốn phát huy hiệu cho vay ngắn hạn Ngân hàng cần nỗ lực cơng tác huy động vốn để đảm bảo cung ứng vốn kịp thời nhanh chóng Nhìn chung cho vay ngắn hạn khâu quan trọng hoạt động cho vay Ngân hàng Nhƣng chƣa đƣợc tiếp xúc với thực tế hoạt động cho vay dù có thời gian tìm hiểu , nghiên cứu nhƣng kinh nghiệm thân hạn chế nên khả nhận thức thực tiễn lý luận cịn Vì báo cáo khơng thể khơng tránh khỏi thiếu xót Kính mong nhận đƣợc đóng góp từ q Thầy Anh chị Ngân hàng để chuyên đề đƣợc hoàn thiện phát huy cách thiết thực 5.2 KIẾN NGHỊ 5.2.1 Đối với Ngân hàng TMCP Bƣu Điện Liên Việt – chi nhánh An Giang Cũng cố phát huy kết đạt đƣợc thời gian qua lợi nhuận, doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dƣ nợ nâng cao công tác huy động vốn Giao tiêu hoạt động cho cán kết hợp khen thƣởng nhƣ hoàn thành tốt tiêu, đƣa mức khen thƣởng nhiều hoàn thành vƣợt tiêu Để nhân viên Ngân hàng có động lực làm viêc tốt Làm tốt điều nâng cao thu nhập cho Ngân hàng Ngân hàng cần mở rộng qui mô cách xây dựng thêm Chi nhánh máy ATM để ngƣời dân tiếp cận đƣợc dễ dàng với Ngân hàng Ngân hàng phải có sách linh hoạt hấp dẫn để nâng cao khả cạnh tranh với Ngân hàng khác địa bàn 5.2.2 Đối với Ngân hàng cấp Ngân hàng cấp hỗ trợ trang thiết bị đại cho Chi nhánh Hỗ trợ Chi nhánh việc đào tạo nghiệp vụ cho đội ngũ cán 47 Cần tăng cƣờng cơng tác kiểm tra, kiểm sốt Chi nhánh Thƣờng xuyên tổ chức khen thƣởng Ngân hàng hoàn thành tốt tiêu Ngân hàng cấp tạo điều kiện cho phát triển Chi nhánh 48 TÀI LIỆU THAM KHẢO 1.Nguyễn Đăng Dờn.(2003).Tín dụng ngân hàng.TPHCM: Nhà xuất thống kê 2.Lê Văn Tƣ.(2005).Quản trị Ngân hàng thương mại.Hà Nội:Nhà xuất tài Lê Văn Tƣ, Hồ Diệu.(Năm 2003) Ngân hàng thương mại.TPHCM :Nhà xuất Thống kê http://www.lienvietpostbank.com.vn 5.http://vneconomy.vn http://www.angiang.gov.vn 49 ... PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT –CN AN GIANG 4.1 KHÁI QT TÌNH HÌNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN CHUNG 24 4.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN... đề tài: ? ?Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Bưu Điện Liên Việt? ?? chi nhánh An Giang? ?? 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU -Trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng tín dụng lĩnh... ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT- CHI NHÁNH AN GIANG PHẠM