Một số giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh hòa bình

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI - - NGUYỄN THỊ THAO MỘT SỐ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HỊA BÌNH LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH HÀ NỘI - 2017 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI - - NGUYỄN THỊ THAO MỘT SỐ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HỊA BÌNH Chun ngành: Quản trị kinh doanh Mã đề tài: 15BQTKDHB – 38 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS Nguyễn Thúc Hƣơng Giang HÀ NỘI - 2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, thơng tin đƣợc sử dụng luận văn có nguồn gốc rõ ràng, trung thực đƣợc phép công bố Hịa Bình, ngày … tháng … năm 2017 Học viên thực NGUYỄN THỊ THAO i LỜI CẢM ƠN Để hồn thành luận văn tơi xin chân thành cảm ơn : Các thầy cô giáo Viện sau đại học, Viện kinh tế quản lý Đại học Bách Khoa Hà Nội trang bị cho kiến thức kỹ thời gian học tập trƣờng Ban giám đốc đồng nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh Hồ Bình nơi tơi cơng tác tạo điều kiện cho mặt thời gian nhƣ giúp đỡ tơi tìm hiểu, thu thập tài liệu, số liệu báo cáo phục vụ cho nghiên cứu, hoàn thành luận văn Tiến sĩ Nguyễn Thúc Hƣơng Giang - giảng viên Viện kinh tế quản lý Đại học Bách Khoa Hà Nội tận hƣớng dẫn tơi suốt q trình nghiên cứu thực luận văn Xin chân thành cảm ơn! Hịa Bình, ngày … tháng … năm 2017 Học viên thực NGUYỄN THỊ THAO ii MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TRONG NHTM 1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại rủi ro tín dụng 1.1.1 Khái niệm chung ngân hàng thƣơng mại 1.1.1.1 Khái niệm NHTM 1.1.1.2 Đặc điểm NHTM 1.1.1.3 Chức NHTM 1.1.2 Khái niệm chung tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.1.3 Những rủi ro hoạt động ngân hàng thƣơng mại 1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 10 1.2.4 Ảnh hƣởng rủi ro tín dụng 14 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp 15 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 15 1.3.2 Các mơ hình Quản trị rủi ro tín dụng 15 1.3.2.1 Mơ hình phân tích cổ điển 15 1.3.2.2 Mơ hình ƣớc tính tổn thất tín dụng dựa hệ thống sở liệu đánh giá nội IRB (Internal Ratings Based) - phƣơng pháp Basel II 17 1.3.3 Tổ chức công tác quản trị RRTD doanh nghiệp NHTM 19 1.3.3.1 Sự cần thiết phải quản trị rủi ro tín dụng KHDN 19 1.3.3.2 Đặc thù quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp 20 1.3.3.3 Các nguyên tắc Quản trị rủi ro tín dụng KHDN 24 1.3.3.4 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng KHDN 25 1.3.3.5 Nội dung Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng DN 29 1.3.3.6 Một số mô hình tổ chức cơng tác quản trị RRTD khách hàng doanh nghiệp……… 32 iii 1.4 Kinh nghiệm quản trị RRTD ngân hàng giới Việt Nam 38 1.4.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng giới 38 1.4.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số MHTM Việt Nam 40 1.4.2.1 Kinh nghiệm quản trị RRTD Ngân hàng TMCP phát triển thành phố Hồ Chí Minh (HD bank) 40 1.4.2.2 Kinh nghiệm quản trị RRTD Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam (Viettinbank ) 40 1.4.2.3 Bài học kinh nghiệm rút quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Hịa Bình 41 2.1 Giới thiệu khái quát Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – chi nhánh Hịa Bình 43 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 43 2.1.2 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – chi nhánh Hịa Bình (BIDV Hịa Bình) 44 2.1.2.1 Lịch sử hình thành phát triển 44 2.1.2.2 Cơ chế hoạt động máy tổ chức 46 2.1.2.3 Tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng 48 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – chi nhánh Hịa Bình giai đoạn 2014 -2016 54 2.2.1 Tình hình tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hịa Bình 54 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hịa Bình 61 2.2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hịa Bình 68 2.3 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – chi nhánh Hịa Bình……… 81 iv 2.3.1 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp chi nhánh qua điều tra liệu sơ cấp 81 2.3.2 Những kết đạt đƣợc 87 2.3.3 Những hạn chế nguyên nhân cơng tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV Hịa Bình 89 2.3.3.1 Những hạn chế công tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV Hịa Bình 89 2.3.3.2 Ngun nhân gây hạn chế công tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV Hịa Bình 90 2.3.3.3 Các nhân tố ảnh hƣởng đến cơng tác quản trị tín dụng BIDV Hịa Bình 92 3.1 Định hƣớng hoạt động kinh doanh cơng tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – chi nhánh Hịa Bình 95 3.1.1 Định hƣớng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam giai đoạn 2016-2018 tầm nhìn đến năm 2020 95 Mỗi cấu phần kể đƣợc xây dựng giải pháp lộ trình thực chi tiết đến năm, gắn với trách nhiệm lãnh đạo đến đơn vị triển khai thực hiện………… 97 3.1.2 Định hƣớng hoạt động kinh doanh công tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hịa Bình giai đoạn 2016-2020 97 3.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – chi nhánh Hịa Bình ………… 98 3.2.1 Hồn thiện sách tín dụng loại hình doanh nghiệp 98 3.2.2 Nâng cao chất lƣợng phân tích thẩm định tín dụng cho vay doanh nghiệp………… 101 3.2.3 Tăng cƣờng hiệu đảm bảo tín dụng khách hàng doanh nghiệp 103 3.2.4 Nâng cao hiệu kiểm tra, giám sát hoạt động tín dụng doanh nghiệp 105 3.3 Kiến nghị 108 3.3.1 Đối với Chính phủ, ngân hàng Nhà nƣớc quan hữu quan khác 108 v 3.3.2 Đối với Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 111 KẾT LUẬN 112 TÀI LIỆU THAM KHẢO 113 PHIẾU KHẢO SÁT Ý KIẾN 116 vi DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT NGHĨA TT VIẾT TẮT Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt BIDV DN Doanh nghiệp DNNVV Doanh nghiệp nhỏ vừa DPRR Dự phòng rủi ro KHDN Khách hàng doanh nghiệp NHNN Ngân hàng nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại NQH Nợ hạn QLKH Quản lý khách hàng Nam 10 QLRR Quản lý rủi ro 11 QTTD Quản trị tín dụng 12 RRTD Rủi ro tín dụng 13 TMCP Thƣơng mại cổ phần 14 TCTD Tổ chức tín dụng 15 XHTD Xếp hạng tín dụng vii DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Tình hình hoạt động kinh doanh BIDV Hịa Bình từ 2014-2016 49 Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn BIDV Hịa Bình từ 2014-2016 51 Bảng 2.3: Cơ cấu Doanh nghiệp có quan hệ tín dụng với BIDV Hịa Bình chia theo loại hình Doanh nghiệp .56 Bảng 2.4: Dƣ nợ cho vay bảo lãnh khách hàng doanh nghiệp BIDV .57 Hịa Bình 57 Bảng 2.5: Cơ cấu khách hàng doanh nghiệp có quan hệ tín dụng với BIDV Hịa Bình chia theo ngành nghề kinh doanh .58 Bảng 2.6: Tỷ trọng dƣ nợ vay BIDV Hịa Bình khách hàng doanh nghiệp phân theo Ngành nghề kinh doanh 59 Bảng 2.7: Cơ cấu tỷ trọng dƣ nợ tín dụng phân theo sản phẩm cho vay khách hàng doanh nghiệp BIDV Hịa Bình từ 2014 - 2016 60 Bảng 2.8: Dƣ nợ cho vay khách hàng Doanh nghiệp BIDV Hịa Bình phân theo nhóm nợ qua năm 62 Bảng 2.9: Dƣ bảo lãnh khách hàng Doanh nghiệp BIDV Hòa Bình phân theo nhóm nợ qua năm 63 Bảng 2.10: Tình hình nợ xấu khách hàng Doanh nghiệp BIDV Hịa Bình qua năm .64 Bảng 2.11: Trích lập dự phịng rủi ro tín dụng khách hàng DN 66 Bảng 2.12 Dƣ nợ vay, bảo lãnh có tài sản đảm bảo KH DN giai đoạn .67 2014 - 2016 .67 Bảng 2.13: Tình hình xếp hạng tín dụng KHDN BIDV Hịa Bình 76 Bảng 2.14: Tỷ lệ trích dự phong rủi ro cụ thể nhóm nợ .78 Bảng 2.15: Số liệu xử lý rủi ro, bán nợ khách hàng doanh nghiệp thời gian qua .80 viii + Nhận thức cán lãnh đạo chi nhánh tầm quan trọng việc kiểm tra, giám sát sau giải ngân cần đƣợc nâng cao, từ hoạt động điều hành, đạo sát hơn, liệt cán tín dụng việc thực tốt công tác + Nhận thức cán tín dụng cơng tác phải đƣợc thƣờng xuyên quán triệt thông qua buổi tập huấn, phổ biến thông tin thông qua mạng nội + Trên sở quy trình chung kiểm tra, giám sát tín dụng BIDV hội sở chính, BIDV Hịa Bình nên cụ thể hóa quy trình phù hợp với hồn cảnh, điều kiện địa phƣơng nhƣ đặc điểm loại hình DN + Ngân hàng cần phải tổ chức theo dõi chặt chẽ tiến độ hoàn thành hạng mục dự án đầu tƣ, q trình nhập vật liệu, hàng hóa thông qua báo cáo định kỳ khách hàng cung cấp thực tế sở doanh nghiệp, địa điểm đầu tƣ dự án Nếu khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, cán giám sát kiến nghị thu hồi nợ trƣớc hạn chuyển nợ hạn Việc nghiêm túc thực kiểm tra, giám sát tín dụng trƣớc, sau cho vay sở để đánh giá chất lƣợng khoản vay giảm thiểu rủi ro tín dụng 3.2.4.3 Tính khả thi giải pháp Tại BIDV Việt Nam ban đầu mối hội sở đƣợc phân công kiểm tra, giám sát chi nhánh mảng hoạt động đƣợc giao Ngoài ra, ban đầu mối chung Ban kiểm tra giám sát – có chức kiểm tra giám sát mặt hoạt động hệ thống từ tín dụng, huy động vốn, toán quốc tế, giao dịch nội Tại BIDV Hịa Bình, phịng đầu mối cơng tác kiểm tra giám sát phòng QLRR – chức đầu mối công tác kiểm tra giám sát hoạt động chi nhánh Mỗi cán QLKH thành viên thực kiểm tra giám sát khoản vay nhƣ khách hàng vay quản lý Ngồi ra, cán quản trị tín dụng đƣa cảnh báo theo dõi hồ sơ diễn biến khoản vay, cán QLRR đƣa cảnh báo bắt đầu nhận thấy dấu hiệu rủi ro tiềm ẩn Với quy trình khép kín nhƣ vậy, chắn giải pháp có tính khả thi cao trình thực 3.2.4.4 Hiệu giải pháp Khi thực giải pháp trên, chắn việc đem lại hiệu lớn cơng tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Nó góp phần: 107 Giải thiểu rủi ro phát sinh nhƣ sử dụng vốn sai mục đích, khơng thực cam kết cấp tín dụng Ngân hàng đồng thời tham gia giám sát vào trình thực phƣơng án dự án đƣa khuyến nghị cần thiết nhằm tránh rủi ro trình thực phƣơng án vận hành dự án Việc thƣờng xuyên kiểm tra, giám sát, giúp ngân hàng đánh giá khách hàng phƣơng diện nhƣ thay đổi có tác động đến hoạt động sản xuất kinh doanh (bao gồm yếu tố tích cực tiêu cực), ảnh hƣởng kinh tế, cảu ngƣời tiêu dung, đối tác, dòng tiền phƣơng án, dự án…Điều hạn chế việc bị chậm không thu hồi đƣợc nợ Có thể đƣa đƣợc vấn đề hay gặp, thƣờng xuất phƣơng án, dự án tƣơng tự để tránh lặp lại lần sau 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Đối với Chính phủ, ngân hàng Nhà nƣớc quan hữu quan khác  Đối với Chính phủ Nhà nƣớc cần đạo cấp, ngành quan tâm tháo gỡ khó khăn cho DN doanh nghiệp thua lỗ, có sản phẩm ứ đọng có nợ q hạn ngân hàng khơng có khả trả nợ Các quan chức cần kiểm tra chấn chỉnh việc cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản nhằm ngăn chặn việc dùng tài sản chấp nhiều nơi để vay vốn gây thất thoát vốn ngân hàng Chính phủ cần quy định chế độ kiểm tốn bắt buộc loại hình doanh nghiệp, qua đảm bảo độ tin cậy báo cáo tài Luật pháp hố quy định an toàn hoạt động ngân hàng, thƣờng xuyên kiểm tra, giám sát bắt buộc ngân hàng phải thực đầy đủ quy định pháp luật hoạt động tín dụng Nhà nƣớc cần ban hành sách vĩ mơ tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nhƣ ngân hàng để doanh nghiệp yên tâm đầu tƣ vào sản xuất kinh doanh, tạo mơi trƣờng hoạt động tín dụng lành mạnh, giúp ngân hàng yên tâm đầu tƣ vốn hỗ trợ doanh nghiệp phát triển Thực tế cho thấy, thời gian vừa qua chế sách thay đổi thƣờng xuyên làm cho môi trƣờng kinh tế không ổn định, ảnh hƣởng lớn đến chiến lƣợc kinh doanh doanh nghiệp, làm đảo lộn sách tín dụng ngân 108 hàng, nguyên nhân tác động mạnh mẽ đến bất ổn mà ngân hàng cịn phải khắc phục Bên cạnh đó, Nhà nƣớc cần có sách hỗ trợ tài chính, kỹ thuật, tƣ vấn cấu ngành nghề cho doanh nghiệp hoạt động kinh doanh lĩnh vực sinh lời nhƣng giải đƣợc công ăn việc làm cho ngƣời lao động  Đối với ngân hàng Nhà nƣớc Nâng cao hiệu công tác tra, giám sát hoạt động NHTM: hệ thống quản lý tra giám sát NHTM cịn coi trọng cơng tác tra chỗ, xem nhẹ công tác tra giám sát từ xa kiểm toán nội Việc giám sát từ xa, kiểm tốn nội mục đích cung cấp thơng tin cần thiết, tín hiệu cảnh báo nhằm ngăn chặn sớm, phát kịp thời cố để có hƣớng khắc phục, phịng ngừa hiệu Tăng cƣờng hệ thống kiểm soát nội kiểm tốn nội tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngồi theo Thơng tƣ số 44/2011/TT-NHNN Hồn thiện môi trƣờng pháp lý cho hoạt động cho vay ngân hàng, tiếp tục xây dựng hoàn thiện sách an tồn có tính hƣớng dẫn bắt buộc Ngân hàng nhà nƣớc nên rà soát lại văn chồng chéo, thiếu đồng bộ, khơng cịn phù hợp với thực tế để hệ thống văn ngành mang tính pháp lý cao Tạo điều kiện thuận lợi cho phát triển thị trƣờng mua bán nợ, thị trƣờng bảo hiểm tín dụng để giảm thiểu phân tán rủi ro Chống cạnh tranh lành mạnh: Hiện tình trạng cạnh tranh lành mạnh, tranh giành khách hàng vay vốn ngân hàng nhƣ cho vay để hoàn trả khoản vay ngân hàng khác, hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn dẫn đến nguy rủi ro tín dụng tăng cao Do NHNN cần có kiểm tra, kiểm sốt có hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thƣơng mại, đảm bảo phát triển bền vững an toàn Hồn thiện trung tâm thơng tin tín dụng CIC ngân hàng Nhà nƣớc: nâng cao tính hiệu thúc đẩy động lực làm việc cán trung tâm Xây dựng công ty xếp hạng tín nhiệm độc lập Việt Nam để hỗ trợ cho ngân hàng hoạt động kinh doanh, thu hút chuyển giao công nghệ học tập kinh nghiệm cơng ty xếp hạng tín dụng giới (Standard and 109 Poors, Moody’s, Fitch ratings) Sự phát triển nhanh chóng kinh tế, đặc biệt quy mơ tăng trƣởng tín dụng kinh tế địi hỏi chất lƣợng thơng tin tín dụng phải nhanh chóng, kịp thời, góp phần phịng ngừa rủi ro cho ngân hàng Vì vậy, trung tâm thơng tin tín dụng CIC ngân hàng nhà nƣớc khơng thể đáp ứng đầy đủ xác Việc đời trung tâm thơng tin tín dụng tƣ nhân bổ sung, hỗ trợ cho trung tâm tín dụng cơng cách mở rộng diện thu thập lƣu trữ thông tin Đầu năm 2010, Chính phủ ban hành Nghị định số 10/2010/NĐCP hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng NHNN ban hành Thông tƣ 16/2010/TT-NHNN hƣớng dẫn nghị định này, khuyến khích tổ chức tƣ nhân tham gia thành lập trung tâm thơng tin tín dụng Đây bƣớc đắn để thiết lập thị trƣờng thơng tin tín dụng với mục đích tăng cƣờng khả giám sát tài ngân hàng thƣơng mại giảm thiểu rủi ro Đã có hai tập đồn hàng đầu giới đến Việt Nam: Cơng ty Experian TransUnion Tháng 6/2010, PCB (vốn điều lệ đƣợc đóng góp 11 ngân hàng thƣơng mại (ACB, ABBank, BIDV, Đông Á, Techcombank, Vietcombank, SCB, Sacombank, VIB, VietinBank VPBank) trở thành trung tâm thơng tin tín dụng tƣ nhân đƣợc hoạt động Việt Nam sau NHNN cho phép triển khai hoạt động  Đối với quan hữu quan khác Hoàn thiện ổn định sách phát triển kinh tế - xã hội tạo môi trƣờng kinh tế pháp lý thuận lợi cho ngân hàng hoạt động kinh doanh đạt hiệu cao Khơng cịn tạo điều kiện cho thành phần kinh tế yên tâm mạnh dạn đầu tƣ chiều sâu, mở rộng sản xuất kinh doanh Từ thu hút đƣợc lƣợng vốn lớn cho phát triển kinh tế xã hội đất nƣớc, tạo điều kiện cho doanh nghiệp nƣớc phát triển Cụ thể: Các quan có thẩm quyền phê duyệt dự án đầu tƣ cần tăng cƣờng trách nhiệm phát triển kinh tế nói chung ngành Ngân hàng nói riêng, tránh tình trạng dự án đƣợc phê duyệt thiếu khoa học tính thực tiễn không cao, không phát huy đƣợc hiệu gây khó khăn cho hoạt động ngân hàng Bộ tài cần hƣớng dẫn thực tốt việc hạch tốn kế toán doanh nghiệp theo pháp lệnh hạch toán thống kê nhằm đảm bảo tính xác, khoa 110 học kip thời báo cáo tài chính, tạo điều kiện thuận lợi cho công tác thẩm định ngân hàng Đồng thời cần xây dựng quy định pháp luật hƣớng dẫn việc hoạch toán, thuế liên quan đến giao dịch mua bán nợ, hƣớng dẫn định giá khoản nợ, định giá TSĐB khoản nợ…Có văn chấn chỉnh, yêu cầu Cục chi cục thuế hỗ trợ TCTD thực thủ tục tốn tiền thuế, phí phát sinh q trình xử lý TSĐB để thu nợ, thực theo quy định pháp luật thứ tự ƣu tiên tốn Đối với Bộ tƣ pháp có hƣớng dẫn quy định hoàn thiện quyền sở hữu, quyền sử dụng tài sản đảm bảo, hoàn thiện giao dịch đảm bảo, hƣớng dẫn chế gặc thu liên quan đến bán đấu giá, đăng ký giao dịch đảm bảo Đối với tòa án nhân dân tối cao cần xây dựng chế tố tụng riêng hệ thống thi hành án để xử lý tranh chấp có đối tƣợng tài sản thị trƣờng mua bán nợ, đảm bảo việc xử lý tranh chấp liên quan đến khoản nợ thị trƣờng mua bán nợ đƣợc thực nhanh chóng, dứt điểm Cơ quan thuế trung ƣơng địa phƣơng cần có chế phối hợp với ngân hàng việc xác minh báo cáo tài doanh nghiệp để đảm bảo hai bên nhận đƣợc thông tin, số liệu giống nhau, loại bỏ tình trạng gian lận việc kê khai tình hình hoạt động kinh doanh năm tài Các quan thống kê cần đẩy mạnh công tác thống kê doanh nghiệp, đảm bảo tính xác, kịp thời cung cấp thông tin cho ngân hàng Việc xây dựng hệ thống luật pháp thống hiệu lực cao, hệ thống quản lý hành gọn nhẹ không rƣờm rà, quan liêu bao cấp giúp cho hoạt động doanh nghiệp diễn thơng suốt liên tục, hoạt động NHTM có đƣợc an toàn hiệu 3.3.2 Đối với Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam Nâng cao hiệu ban, phịng liên quan đến cơng tác phê duyệt tín dụng, phê duyệt giải ngân để hoạt động tín dụng tồn hệ thống khơng bị ách tắc giảm thiểu đƣợc rủi ro Tại phận này, BIDV cần có quy định chức nhiệm vụ rõ ràng, khơng chồng chéo phận Ngồi quy trình luân chuyển hồ sơ, xử lý nghiệp vụ phát sinh phải rõ ràng đầy đủ Khi áp dụng mơ hình (quản lý khách hàng tập trung), ngân hàng cần ban hành quy định, 111 quy trình sớm để cán nghiên cứu tìm hiểu đồng thời tổ chức buổi đào tạo chuyên sâu nội dung thay đổi Thiết lập báo cáo đánh giá rủi ro ngành gửi chi nhánh tham khảo q trình cấp tín dụng quản lý khách hàng cách thƣờng xuyên Hiện nay, trình cấp tín dụng khách hàng, cán QLKH thýờng tự tìm hiểu qua mạng, qua thơng tin đại chúng nên nhiều lúc thông tin chƣa rõ ràng chƣa thống, điều ảnh hƣởng đến chất lƣợng thẩm định, chất lƣợng xử lý thông tin khách hàng Mặt khác, với việc BIDV có báo cáo đánh giá ngành cập nhật hàng tháng giúp tốt cho chi nhánh định hƣớng phát triển tín dụng Thƣờng xuyên tổ chức lớp huấn luyện nghiệp vụ tín dụng, thẩm định luật pháp để nâng cao trình độ cán làm cơng tác thẩm định tín dụng Tổ chức buổi đào tạo xử lý rủi ro tín dụng phát sinh, thƣờng xuyên chia sẻ kinh nghiệm chi nhánh công tác tín dụng Hội sở nghiên cứu đƣa sách ƣu đãi cụ thể mang tính cạnh tranh cao khách hàng truyền thống, có doanh số sử dụng dịch vụ, sản phẩm, mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng để tăng khả cạnh tranh với ngân hàng khác Đối với khách hàng truyền thống, thƣờng xuyên trì dƣ nợ lớn, tình hình tài tốt, đề nghị có sách tín dụng riêng nhƣ xây dựng thời gian xử lý hồ sơ khách hàng khác so với khách hàng thông thƣờng nhằm tăng tính cạnh tranh cho ngân hàng Áp dụng giá mua bán vốn linh hoạt nhằm kích thích chi nhánh phát triển tín dụng đồng thời thơng qua việc tạo điều kiện cho chi nhánh giữ vững quan hệ với khách hàng lớn KẾT LUẬN CHƢƠNG Trên sở phân tích đánh giá ƣu điểm, nhƣợc điểm hoạt động quản lý rủi ro tín dụng, định hƣớng phát triển BIDV Hòa Bình, chƣơng luận văn đề xuất số giải pháp chung để hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngồi ra, chƣơng đề xuất số kiến nghị với trụ sở BIDV ngành liên quan, Chính phủ, NHNN nhằm xây dựng sách pháp luật làm sở hoàn thiện hoạt động quản lý rủi ro tín dụng 112 KẾT LUẬN Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động vơ cần thiết để hạn chế rủi ro, đảm bảo hoạt động hiệu ngân hàng, hiệu mà mang lại tùy thuộc vào thực trạng ngân hàng, địa phƣơng phù hợp với giai đoạn phát triển chiến lƣợc phát triển chung toàn hệ thống Vì quản trị rủi ro tín dụng nói chung quản lý rủi ro tín dụng DN nói riêng khơng xây dựng quy trình, sách thực hợp lý, kịp thời mà phối hợp đồng nhiều giải pháp, nỗ lực thân ngân hàng hành lang pháp lý, điều kiện kinh tế chung Qua q trình quan sát phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - chi nhánh Hòa Bình qua năm, trƣớc bối cảnh kinh tế hội nhập chứa đựng nhiều hội khơng thách thức, tác giả mạnh dạn đƣa số giải pháp kiến nghị nhằm tăng cƣờng quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh nhƣ tinh thần mục tiêu luận văn đề Hy vọng ý kiến tác giả phát huy đƣợc tính khả thi đóng góp phần hữu ích vào nỗ lực chung phát triển hoạt động kinh doanh chi nhánh Một lần nữa, với tất lịng mình, tơi xin chân thành cảm ơn dìu dắt, hƣớng dẫn tận tình giáo: TS Nguyễn Thúc Hƣơng Giang, đồng thời cảm ơn Ban lãnh đạo, anh chị cán nhân viên BIDV Hịa Bình tạo điều kiện giúp đỡ tơi hồn thành luận văn Do hạn chế mặt kiến thức lý thuyết nhƣ hạn chế kinh nghiệm nghiên cứu khoa học, nên đề tài nghiên cứu khơng tránh khỏi thiếu sót, mong nhận đƣợc góp ý quý thầy bạn để luận văn đƣợc hồn thiện 113 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 1.Nguyễn Đăng Dờn (2010) Quản trị ngân hàng thương mại đại, Nxb Phƣơng Đơng, TP.Hồ Chí Minh 2.Phan Thị Thu Hà (2013), Ngân hàng thương mại, Nxb Đại học Kinh tế Quốc dân 3.Đinh Xuân Hạng (2012), Giáo trình quản trị tín dụng ngân hàng thương mại, NXB Tài 4.Tơ Ngọc Hƣng (2009), Giáo trình ngân hàng thương mại, Nxb thống kê, Hà Nội 5.Nguyễn Minh Kiều (2009), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nxb Thống kê 6.Tô Kim Ngọc (2008), Giáo trình tiền tệ - ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Hà Nội 7.Đinh Xuân Hạng (2012), Giáo trình quản trị tín dụng ngân hàng thương mại, NXB Tài 8.Joel Bessis, Quản trị rủi ro ngân hàng, Nxb Lao động – xã hội 9.Quốc Hội nƣớc Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật Tổ chức tín dụng, NXB trị Quốc gia Hà Nội 10.Quốc Hội nƣớc Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2014), Luật doanh nghiệp số 68/2014 QH13 11.UBND tỉnh Hịa Bình (2014-2016), Báo cáo tình hình thực nhiệm vụ năm 2014-2016 kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội cho năm 12.Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2013), Thông tư 02/2013/TT-NHNN 13.Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2016), Thông tư 39/2016/TT - NHNN 14.Ngân hàng Nhà nƣớc tỉnh Hịa Bình, Báo cáo tổng kết hoạt động ngân hàng, năm 2014,2015,2016 Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hịa Bình, Báo cáo tổng kết, năm 2014,2015,2016 114 16.Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, Tạp chí ngân hàng, số qua năm 20142016 17.Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam, Thời báo ngân hàng, số tháng 11,12 năm 2016 18.Hồng Hƣơng (2016) - “ Tìm giải pháp cho quản lý RRTD” báo Diễn đàn doanh nghiệp số tháng 11/2016 19.Lê Thanh Tùng (2014) -“Hệ thống xếp hạng tín dụng nội ứng dụng quản trị RRTD theo Basel 2” - tạp chí Thị trƣờng Tài tiền tệ số 15 – năm 2014 20.Nguyễn Chí Trung (2017) -“ Về quản trị RRTD NHTM” tác giả – Phòng Quản lý KTTC Viettinbank - Thời báo Ngân hàng ngày 17/05/2017 21.Một số Tài liệu Basel Tài liệu Principles for the Management and Supervision of Interest Rate Risk đƣợc BCBS ban hành vào tháng 7/2004 Tài liệu International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards đƣợc BCBS ban hành vào tháng 6/2006 Tài liệu Monitoring tools for intraday liquidity management đƣợc BCBS ban hành vào tháng 4/2013 Tài liệu Consultative Document: Operational risk – Revisions to the simpler approaches đƣợc BCBS ban hành vào tháng 10/2014 115 PHIẾU KHẢO SÁT Ý KIẾN Mục tiêu phục vụ viết luận văn Thạc sỹ với đề tài:“Một số giải pháp hoàn thiện cơng tác Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam, chi nhánh Hịa Bình” tơi tốt hơn, kính mong Ơng/bà dành thời gian trả lời câu hỏi Tôi xin cam đoan tồn thơng tin phiếu khảo sát để phục vụ viết luận văn Thạc sỹ không để lộ thông tin bên ngồi A THƠNG TIN CHUNG Thơng tin cá nhân Họ Tên: ……………………………………………………………………… Giới tính:  Nam  Nữ Địa chỉ: BIDV Hịa Bình Email (nếu có): ………………………………………………………………… Chức vụ tại: Vui l ng đánh dấu () vào ô chọn  Giám đốc  Nhân viên  Phó giám đốc  Trƣởng phịng  Phó trƣởng phòng  Chuyên viên  Khác (xin ghi rõ): ………………………… ………………………………… Thời gian cơng tác BIDV Hịa Bình Dƣới năm Từ - < năm 116 Từ -