Một số giải pháp hoàn thiện công tác quản lý vật tư tại công ty cổ phần nhiệt điện quảng ninh

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI - NGUYỄN THANH TÚ MỘT SỐ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ VẬT TƯ TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN NHIỆT ĐIỆN QUẢNG NINH LUẬN VĂN THẠC SĨ KỸ THUẬT QUẢN TRỊ KINH DOANH Hà Nội – Năm 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI - NGUYỄN THANH TÚ MỘT SỐ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ VẬT TƯ TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN NHIỆT ĐIỆN QUẢNG NINH CHUYÊN NGÀNH QUẢN TRỊ KINH DOANH LUẬN VĂN THẠC SĨ KỸ THUẬT QUẢN TRỊ KINH DOANH NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS PHẠM THỊ KIM NGỌC Hà Nội – Năm 2019 LỜI CAM ĐOAN Tôi tên là: Nguyễn Thanh Tú – MSHV: CA170150, học viên cao học chuyên ngành Quản trị kinh doanh, lớp 17AQTKD, khóa học 2017A Sinh ngày 10 tháng 12 năm 1984 Đề tài luận: “Một số giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý vật tư Công ty cổ phần Nhiệt điện Quảng Ninh” Giảng viên hướng dẫn: TS Phạm Thị Kim Ngọc Tôi xin cam đoan: Luận văn công trình nghiên cứu thực cá nhân, thực hướng dẫn Tiến sĩ Phạm Thị Kim Ngọc Các số liệu, kết luận nghiên cứu trình bày luận văn có tính độc lập, không chép, trung thực chưa cơng bố hình thức nào; số liệu, nguồn trích dẫn luận văn thích nguồn gốc rõ ràng, minh bạch Tơi xin chịu trách nhiệm nghiên cứu Học viên Nguyễn Thanh Tú Học viên: Nguyễn Thanh Tú i MSHV: CA170150 LỜI CẢM ƠN Lời đầu tiên, xin chân thành cảm ơn Tiến sĩ Phạm Thị Kim Ngọc, người trực tiếp hướng dẫn tơi hồn thành luận văn Với lời dẫn, tài liệu, tận tình lời động viên cô giúp vượt qua nhiều khó khăn q trình thực luận văn Tôi xin cảm ơn quý thầy cô giảng dạy chương trình cao học truyền dạy kiến thức quý báu, kiến thức hữu ích giúp nhiều thực nghiên cứu Xin cảm ơn quý Thầy, Cô công tác Viện Kinh tế Quản lý – Đại học Bách Khoa Hà Nội tạo điều kiện thuận lợi suốt q trình tơi tham gia học tập hồn thành luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn Học viên Nguyễn Thanh Tú Học viên: Nguyễn Thanh Tú ii MSHV: CA170150 MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC HÌNH VẼ vi DANH MỤC BẢNG DỮ LIỆU vii MỞ ĐẦU CHƢƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CÔNG TÁC QUẢN LÝ VẬT TƢ TẠI DOANH NGHIỆP 1.1 Khái niệm vật tư quản lý vật tư 1.1.1 Khái niệm vật tư 1.1.2 Khái niệm quản lý vật tư 1.1.3 Vai trị cơng tác quản lý vật tư 1.1.4 Phân loại vật tư 1.2 Nội dung công tác quản lý vật tư 10 1.2.1 Xây dựng định mức tiêu hao vật tư 10 1.2.2 Quản lý đảm bảo vật tư sản xuất 12 1.2.3 Lập, duyệt kế hoạch mua sắm vật tư 14 1.2.4 Tổ chức mua sắm vật tư 16 1.2.5 Tổ chức tiếp nhận vật tư 17 1.2.6 Tổ chức dự trữ vật tư 18 1.2.7 Tổ chức nhập kho quản lý vật tư kho 23 1.2.8 Thanh, toán vật tư 25 1.3 Các tiêu đánh giá công tác quản lý vật tư Công ty cổ phần nhiệt điện Quảng Ninh 25 1.3.1 Chi phí mua sắm nguyên vật liệu vật tư, thiết bị 26 1.3.2 Tiến độ cung cấp vật tư, thiết bị 26 1.3.3 Chất lượng cung cấp vật tư, thiết bị 27 1.3.4 Chi phí sử dụng cho việc bảo quản Nguyên vật liệu, hàng tồn kho 28 1.3.5 Chi phí quản lý vật tư so sánh kế hoạch thực tế, năm sau so với năm trước 28 1.3.6 Tỉ suất chi phí quản lý vật tư/lợi nhuận 28 1.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến công tác quản lý vật tư doanh nghiệp 29 Học viên: Nguyễn Thanh Tú iii MSHV: CA170150 1.4.1 Các yếu tố bên 29 1.4.2 Các yếu tố bên 30 TÓM TẮT CHƢƠNG 32 CHƢƠNG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ VẬT TƢ TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN NHIỆT ĐIỆN QUẢNG NINH 33 2.1 Tổng quan công ty cổ phần Nhiệt điện Quảng Ninh 33 2.1.1 Giới thiệu chung 33 2.1.2 Quá trình hình thành phát triển 33 2.1.3 Cơ cấu tổ chức Công ty cổ phần nhiệt điện Quảng Ninh 36 2.2 Thực trạng công tác quản lý vật tư Công ty cổ phần Nhiệt điện Quảng Ninh41 2.2.1 Phân tích cơng tác xây dựng định mức tiêu hao 41 2.2.2 Công tác lập, duyệt kế hoạch mua sắm vật tư 43 2.2.3 Công tác tổ chức mua sắm vật tư 46 2.2.4 Công tác tổ chức tiếp nhận vật tư 48 2.2.5 Công tác tổ chức nhập kho quản lý vật tư kho 52 2.2.6 Xuất vật tư thiết bị cho đơn vị sử dụng 58 2.2.7 Cơng tác thanh, tốn vật tư 64 2.3 Đánh giá công tác quản lý vật tư Công ty cổ phần Nhiệt điện Quảng Ninh66 2.3.1 Các tiêu định lượng 66 2.3.2 Kết khảo sát nội Công ty cổ phần nhiệt điện Quảng Ninh 70 2.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến công tác quản lý vật tư Công ty cổ phần Nhiệt điện Quảng Ninh 73 2.4.1 Các yếu tố bên 73 2.4.2 Các yếu tố bên 76 2.5 Nhận xét chung công tác quản lý vật tư Công ty cổ phần Nhiệt điện Quảng Ninh 80 2.5.1 Các mặt đạt 80 2.5.2 Các mặt hạn chế 81 2.5.3 Các ngun nhân ảnh hưởng đến cơng tác quản lý vật tư Công ty cổ phần nhiệt điện Quảng Ninh 81 TÓM TẮT CHƢƠNG 83 Học viên: Nguyễn Thanh Tú iv MSHV: CA170150 CHƢƠNG ĐỀ XUẤT MỘT SỐ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ VẬT TƢ TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN NHIỆT ĐIỆN QUẢNG NINH86 3.1 Định hướng phát triển Công ty cổ phần Nhiệt điện Quảng Ninh đến năm 2025 86 3.1.1 Một số mục tiêu phát triển Công ty cổ phần Nhiệt điện Quảng Ninh 86 3.1.2 Định hướng quản lý vật tư Công ty cổ phần Nhiệt điện Quảng Ninh 88 3.2 Một số giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý vật tư Công ty cổ phần Nhiệt điện Quảng Ninh 89 3.2.1 Nâng cao lực, trình độ quản lý vật tư cho cán quản lý đội ngũ nhân trực tiếp 89 3.2.2 Áp dụng công nghệ thông tin vào quản lý kho 93 3.2.3 Hoàn thiện công tác tổ chức mua sắm vật tư 94 3.2.4 Hồn thiện cơng tác tổ chức tiếp nhận bảo quản vật tư kho 97 TÓM TẮT CHƢƠNG 99 KẾT LUẬN 100 TÀI LIỆU THAM KHẢO 101 Học viên: Nguyễn Thanh Tú v MSHV: CA170150 DANH MỤC HÌNH VẼ Hình 2.1 Sơ đồ tổ chức cơng ty cổ phần Nhiệt điện Quảng Ninh 37 Hình 2.2 Sơ đồ bước lập Kế hoạch năm Công ty .43 Học viên: Nguyễn Thanh Tú vi MSHV: CA170150 DANH MỤC BẢNG DỮ LIỆU Bảng 1.1 Thống kê chi phí mua sắm nguyên vật liệu vật tư, thiết bị 26 Bảng 1.2 Thống kê tiến độ cung cấp vật tư, thiết bị 26 Bảng 1.3 Thống kê chất lượng cung cấp vật tư, thiết bị 27 Bảng 1.4 Thống kê chi phí bảo quản Nguyên vật liệu, hàng tồn kho 28 Bảng 1.5 Thống kê chi phí quản lý vật tư 28 Bảng 1.6 Thống kê tỉ suất chi phí quản lý vật tư/lợi nhuận .28 Bảng 2.1 Một số định mức tiêu hao Công ty cổ phần Nhiệt điện Quảng Ninh 42 Bảng 2.2 Thống kê chi phí mua sắm nguyên vật liệu vật tư, thiết bị 66 Bảng 2.3 Thống kê tiến độ cung cấp vật tư, thiết bị 67 Bảng 2.4 Thống kê chất lượng cung cấp vật tư, thiết bị 68 Bảng 2.5 Thống kê chi phí bảo quản Nguyên vật liệu, hàng tồn kho 69 Bảng 2.6 Thống kê chi phí quản lý vật tư 69 Bảng 2.7 Thống kê tỉ suất chi phí quản lý vật tư/lợi nhuận .70 Bảng 2.8 Mô tả chung mẫu nghiên cứu 71 Bảng 2.9 Tổng hợp kết khảo sát 71 Bảng 2.10 Thống kê Nhà thầu Công ty cổ phần Nhiệt điện Quảng Ninh năm 2016,2017 tháng đầu năm 2018 (chỉ tính riêng cho gói thầu tổ chức rộng rãi theo kế hoạch lựa chọn nhà thầu năm phê duyệt) .73 Bảng 2.11 Thống kê nhân phòng Kế hoạch Vật tư .76 Bảng 2.12 Thống kê số kho số lượng đầu mã Vật tư tồn Cơng ty 77 Bảng 2.13 Thống kê số mục Vật tư, thiết bị phân kho sai .78 Bảng 2.14 Thống kê tổng số mục Vật tư, thiết bị có mã tự sinh .78 Bảng 2.15 Thời gian bắt đầu tổ chức triển khai kế hoạch lựa chọn nhà thầu 79 Bảng 3.1 Dự báo kết Sản xuất kinh doanh đến năm 2025 88 Bảng 3.2 Dự kiến chương trình đào tạo kinh phí 90 Học viên: Nguyễn Thanh Tú vii MSHV: CA170150 MỞ ĐẦU I LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI Đối với đơn vị sản xuất điện nói chung Cơng ty cổ phần Nhiệt điện Quảng Ninh nói riêng chi phí vật tư, nguyên nhiên liệu chiếm khoảng 60% tổng chi phí sản xuất kinh doanh hàng năm Do đó, cung ứng quản lý vật tư lĩnh vực đặc biệt quan trọng nhằm đáp ứng vật tư kịp thời, phẩm chất, cho trình sản xuất, giảm lãng phí q trình sử dụng qua tiết kiệm chi phí tối đa từ khâu mua sắm, dự trữ tới đưa vật tư vào sử dụng Nhận thức tầm quan trọng vấn đề, nâng cao cơng tác quản lý vật tư góp phần không nhỏ nâng cao hiệu sản xuất kinh doanh nói riêng giảm chi phí sản xuất kinh doanh nói chung Theo nghiên cứu tác giả, nhiều học giả nghiên cứu vấn đề này, như: tác giả Trần Nguyên Giáp (2016) thực đề tài: “áp dụng mơ hình quản lý vật tư Just in time (JIT) công tác quản lý vật tư cơng ty dịch vụ khí hàng hải (PTSC M&C)”; tác giả Lê Minh Tuấn (2016) thực đề tài: “Phân tích giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý vật tư xí nghiệp quang điện 23/Bộ quốc phòng”; tác giả Bùi Thị Thanh Xuân (2015) thực đề tài “Một số giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý vật tư cơng ty đóng tàu stragetic marine (V)”; tác giả Bùi Tùng Nguyên (2015) thực đề tài “Phân tích công tác quản lý vật tư đề xuất số giải pháp hoàn thiện cho nhà máy nhiện điện nghi sơn 1”… Nhưng chưa có thực nghiên cứu công tác quản lý vật tư công ty cổ phần Nhiệt điện Quảng Ninh Chính tác giả lựa chọn đề tài “Một số giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý vật tư Công ty cổ phần Nhiệt điện Quảng Ninh” làm luận văn cao học II MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU Trên sở thực tế quản lý vật tư Cơng ty cổ phần Nhiệt điện Quảng Ninh, mục đích đề tài nghiên cứu đưa giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản lý vật tư Các mục tiêu cụ thể đề tài sau: Học viên: Nguyễn Thanh Tú MSHV: CA170150 Phụ lục 01 Mẫu Biên giao nhận vật tư CÔNG TY CỔ PHẦN NHIỆT ĐIỆN QUẢNG NINH CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự - Hạnh Phúc Quảng Ninh, ngày……tháng……năm…… BIÊN BẢN GIAO NHẬN VẬT TƯ (Giao hàng theo hợp đồng số……/………………… ngày……tháng …… năm……) Căn hợp đồng số……/………………… ngày……tháng …… năm…… Hôm nay, ngày …… tháng……năm……tại kho vật tư Công ty cổ phần nhiệt điện Quảng Ninh gồm: I BÊN GIAO HÀNG :…………………………………………………… Ông (Bà):…………………… - Chức vụ:…………………… Ông (Bà):…………………… - Chức vụ:…………………… II BÊN NHẬN HÀNG:CÔNG TY CPNĐ QUẢNG NINH Ông(Bà):…………………… - Chức vụ:…………………… Ông(Bà):…………………… - Chức vụ:…………………… III NỘI DUNG GIAO NHẬN: Bên bán giao cho bên mua loại hàng hóa theo bảng kê sau: TT TT theo HĐ Tên, nhãn hiệu - quy cách vật tư Số lượng Đơn vị thực tế giao tính nhận Ghi ĐẠI DIỆN BÊN GIAO ĐẠI DIỆN BÊN NHẬN - …………………… - ………………… - …………………… - …………………… Phụ lục 02 Mẫu biên nghiệm thu kỹ thuật CƠNG TY CỔ PHẦN NHIỆT ĐIỆN QUẢNG NINH CỘNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc Quảng Ninh, ngày tháng năm 20… BIÊN BẢN NGHIỆM THU KỸ THUẬT I Thành phần nghiệm thu gồm có: ĐẠI DIỆN BÊN A: Cơng ty cổ phần nhiệt điện Quảng Ninh Ông: Ông: Ông: Chức vụ: Phó Tổng Giám đốc Chức vụ: Trưởng Phòng KT-SX Chức vụ: Chuyên viên Phòng KT-SX ĐẠI DIỆN BÊN B: Cơng ty Ơng (Bà): Chức vụ: ………………………… II Nội dung : Hai bên tiến hành kiểm tra tình trạng kỹ thuật mục hàng hóa cung cấp theo Hợp đồng số……… /HĐ-DV ngày …/…/20… Công ty Cổ phần nhiệt điện Quảng Ninh Công ty …… …., cụ thể sau bảng Phụ lục chi tiết kèm theo biên III Căn nghiệm thu: - Hợp đồng số: ……… /HĐ-DV ngày …/…./… Công ty Cổ phần nhiệt điện Quảng Ninh Công ty …………… việc ……… IV Kết luận: Hai bên thống nghiệm thu mặt kỹ thuật (số lượng chất lượng hàng hóa) nêu theo Hợp đồng số …… /HĐ-DV ngày …/…/20… Biên lập thành 03 có giá trị pháp lý Bên A giữ 02 , bên B giữ 01 ĐẠI DIỆN BÊN A ĐẠI DIỆN BÊN B (Ký, ghi rõ họ, tên) (Người giao hàng ký, ghi rõ họ, tên) Ông: …………………… Ông: ………………… Phụ lục 03 Mẫu phiếu nhập kho CÔNG TY CP NHIỆT ĐIỆN QUẢNG NINH (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC, ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) Địa chỉ:… ………… PHIẾU NHẬP KHO STT Mã VT Số:…… … Ngày lập phiếu:………………………… Liên…………Lưu………………… Họ tên người giao hàng: …………………………………………………………………………………………… Theo: ………………………………………………………………….………………………………………………… Lý nhập kho: ……………………………………………………………………………………………………… Nhập kho: ………………………………………………………………………………………………………… Số lượng Tên, nhãn hiệu, qui cách vật tư ĐVT Đơn giá Thành tiền Yêu cầu Thực nhập Tài khoản Nợ Có Tổng thành tiền: Tổng chi phí: Tổng giá trị nhập (bằng số): Tổng giá trị nhập (viết chữ):…………………………………………………………………… Nhập, ngày …………tháng………….năm 20… NGƯỜI LẬP PHIẾU (Ký,họ tên) PHÒNG KH VT (Ký,họ tên) NGƯỜI NHẬN HÀNG (Ký,họ tên) 61 THỦ KHO (Ký,họ tên) Phụ lục 04 Mẫu thẻ kho Đơn vị: ………… Địa chỉ: ………… Mẫu số: S12-DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TTBTC, ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) THẺ KHO Ngày lập thẻ :……………………………… Tờ số:……………………………………… Tên, nhãn hiệu, qui cách vật tư:…………………………………………………………………… Đơn vị tính:…………………………………………………………………………………………… Mã số:……………………………………………………………………………………………… Stt A Ngày tháng B Số hiệu chứng từ Diễn giải Nhập Xuất C D E Cộng cuối kỳ Sổ có……….trang,đánh số từ trang 01 đến trang…… Ngày mở sổ …… Thủ kho (Ký , họ tên) Kế toán trưởng (Ký , họ tên) 80 Số lượng Ngày nhập xuất Nhập Xuất Tồn F Ký xác nhận kế toán G Ngày…….tháng ……năm 20… Tổng Giám đốc (hoặc người uỷ quyền) (Ký, họ tên,đóng dấu) Phụ lục 05 Mẫu phiếu xuất kho CÔNG TY CP NHIỆT ĐIỆN QUẢNG NINH (Ban hành theo Thơng tư số 200/2014/TT-BTC, ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) Địa chỉ:… ………… PHIẾU XUẤT KHO STT Số:……… … Ngày lập phiếu:………………………… Liên…………Lưu………………… Họ tên người nhận hàng: …………………………………………………………………………………………… Lý xuất kho: ……………………………………………………………………………………………………… Xuất kho: ………………………………………………………………………………………………………… Số lượng Tên, nhãn hiệu, qui cách vật tư ĐVT Đơn giá Thành tiền Yêu cầu Thực xuất Mã VT Tài khoản Nợ Có Tổng cộng (bằng số) Tổng giá trị xuất (viết chữ):………………………………………………………………………… Xuất, Ngày …………tháng………….năm……………… NGƯỜI LẬP PHIẾU (Ký,họ tên) PHÒNG KH VT (Ký,họ tên) NGƯỜI NHẬN HÀNG (Ký,họ tên) 62 THỦ KHO (Ký,họ tên) TỔNG GIÁM ĐỐC (hoặc người uỷ quyền) (Ký,họ tên) Phụ lục 06 Mẫu giấy xin lĩnh vật tư CÔNG TY CP NHIỆT ĐIỆN QUẢNG NINH CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Đơn vị:……………… Độc lập - Tự - Hạnh Phúc Số: … /…… Quảng ninh, ngày……tháng ……năm 20… GIẤY XIN LĨNH VẬT TƯ Tại kho: ……………… Tên địa người lĩnh vật tư: Đề nghị lĩnh số vật tư Lý sử dụng: TT Tên vật tư A B Người đề nghị Phụ trách phận sử dụng Đơn vị Số lượng C Đơn vị chủ quản Mã VT Ghi Phòng KHVT TỔNG GIÁM ĐỐC DUYỆT (hoặc người uỷ quyền) 69 Phòng KTSX Phụ lục 07 Mẫu bảng kê vật tƣ thiết bị thu hồi sau sửa chữa CÔNG TY CP NHIỆT ĐIỆN QUẢNG NINH CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Đơn vị:… ………… Độc lập - Tự - Hạnh phúc Ngày …… tháng ………năm……… BẢNG KÊ VẬT TƢ THIẾT BỊ THU HỒI SAU SỬA CHỮA Hạng mục cơng trình/cơng việc: ………………………………………………………………… TT MÃ VT TÊN, NHÃN HIỆU - QUI CÁCH ĐƠN VỊ Số lượng Khối lượng qui đổi A B C D ĐÁNH GIÁ XỬ LÝ (Đề xuất mục tích vào đó) Giữ lại Bán Tiêu huỷ chất tận dụng lý thải nguy hại Tiêu huỷ rác thải CN GHI CHÚ Tổng cộng (khối lượng) PHÒNG KHVT Trƣởng Phịng Thủ kho PHỊNG KTSX Trƣởng đơn vị Ngƣời theo dõi ĐƠN VỊ CHỦ QUẢN Trƣởng đơn vị Ngƣời theo dõi TỔNG GIÁM ĐỐC CÔNG TY (hoặc người uỷ quyền) 78 ĐƠN VỊ THU HỒI Trƣởng đơn vị Ngƣời theo dõi Phụ lục 08 DỰ BÁO KẾT QUẢ SẢN XUẤT KINH DOANH GIAI ĐOẠN TỪ NĂM 2019 ĐẾN NĂM 2025 CÔNG TY CỔ PHẦN NHIỆT ĐIỆN QUẢNG NINH Trong KHSXKD dài hạn dự án chưa xét ảnh hưởng từ dự án khí thải đến tiêu doanh thu, chi phí đưa vào hoạt động TT A I II III IV IV.1 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 NỘI DUNG KẾ HOẠCH SẢN XUẤT KINH DOANH ĐIỆN Sản lượng Sản lượng điện bán (tính tốn tiêu chi phí): Sản lượng bán (tính tốn tiêu doanh thu): - Giảm 1% lượng điện tự dùng (từ 9,61% xuống 9,51%) Sản lượng Qc năm: Năm 2018 tính theo KHSXKD năm 2018, năm cịn lại tạm tính theo dự kiến KHSXKD năm 2019 Sản lượng phát vượt Qc (2-3) Đơn giá bán điện Đơn giá bán điện theo hợp đồng mua bán điện hợp Các số liệu đầu vào (đơn giá than, vận chuyển than, dầu) tạm tính theo KHSXKD năm 2018 Giá thị trường: Dự kiến theo KHSXKD năm 2018: 1.250đ/kWh DOANH THU BÁN ĐIỆN Doanh thu hợp đồng (I.3*II.1) Doanh thu thị trường (I.4*II.2) CHI PHÍ SẢN XUẤT ĐIỆN Chi phí biến đổi Nhiên liệu than: Than tiêu hao: Phấn đấu thực suất chi phí than 783,88đ/kWh KHSXKD năm 2018 Than khởi động: 13 lần khởi động/trạng thái/TM Vật liệu phụ, điện nhận từ lưới Đá vôi: Thực theo suất chi phí KHSXKD năm 2018: 0,77đ/kWh Nước cơng nghiệp: - Đơn giá theo hợp đồng mua nước Cao Vân: 1.039đ/m3 - Dự kiến khối lượng: triệu m3/năm Bi máy nghiền (than + đá vôi): Thực theo suất chi phí KHSXKD năm 2018: 2,91đ/kWh Hố chất: Thực theo suất chi phí KHSXKD năm 2018: 0,966đ/kWh Dầu mỡ bôi trơn: Thực theo suất chi phí KHSXKD năm 2018: 1,16đ/kWh ĐVT Năm 2018* Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021 Năm 2022 Năm 2023 10 Năm 2024 11 Năm 2025 12 Tr.kWh 6,100.99 6,460.00 6,502.44 6,502.44 6,502.44 6,502.44 6,502.44 6,502.44 Tr.kWh 6,107.48 6,466.87 6,509.35 6,509.35 6,509.35 6,509.35 6,509.35 6,509.35 Tr.kWh 5,531.79 5,675.52 5,675.52 5,675.52 5,675.52 5,675.52 5,675.52 5,675.52 Tr.kWh 575.69 791.34 833.83 833.83 833.83 833.83 833.83 833.83 đồng/kWh 1,403.32 1,344.59 1,278.83 1,280.24 1,281.68 1,283.15 1,284.67 1,286.22 đồng/kWh 1,250.00 1,250.00 1,250.00 1,250.00 1,250.00 1,250.00 1,250.00 1,250.00 Tr.đồng Tr.đồng 8,482,454 7,762,845 8,620,417 7,631,237 8,300,331 7,258,045 8,308,303 7,266,017 8,316,474 7,274,188 8,324,850 7,282,564 8,333,435 7,291,149 8,342,234 7,299,949 Tr.đồng Tr.đồng Tr.đồng Tr.đồng 719,609 8,139,039 5,112,272 4,786,298 989,180 8,270,085 5,407,733 5,067,718 1,042,286 8,166,804 5,444,172 5,100,986 1,042,286 7,537,543 5,445,924 5,100,986 1,042,286 7,378,436 5,447,719 5,100,986 1,042,286 7,215,185 5,449,560 5,100,986 1,042,286 6,264,331 5,451,446 5,100,986 1,042,286 6,179,594 5,453,379 5,100,986 Tr.đồng 4,782,445 5,063,865 5,097,132 5,097,132 5,097,132 5,097,132 5,097,132 5,097,132 Tr.đồng Tr.đồng 3,854 238,239 3,854 250,612 3,854 252,075 3,854 252,075 3,854 252,075 3,854 252,075 3,854 252,075 3,854 252,075 Tr.đồng 4,698 4,974 5,007 5,007 5,007 5,007 5,007 5,007 Tr.đồng 3,117 3,117 3,117 3,117 3,117 3,117 3,117 3,117 Tr.đồng 17,754 18,799 18,922 18,922 18,922 18,922 18,922 18,922 Tr.đồng 5,894 6,240 6,281 6,281 6,281 6,281 6,281 6,281 Tr.đồng 7,077 7,494 7,543 7,543 7,543 7,543 7,543 7,543 NỘI DUNG Dầu FO (đốt kèm + khởi động + đại tu TM): Thực theo suất chi phí KHSXKD năm 2018: 22,95đ/kWh 2.6 Dầu FO cho sửa chữa lớn TM hàng năm theo KHSXKD năm 2018: 11.472,82 triệu đồng/TM/năm TT Điện mua (nhận ngừng + khởi động): - Định mức nhận TM ngừng: 0,33% sản lượng điện bán 2.7 - Định mức khởi động/13 lần khởi động/TM - Đơn giá bình quân theo Quyết định số 2256/QĐ-BCT ngày 12/3/2015 BCT 2.8 3.1 3.2 V.2 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.7 Dầu DO (khởi động): Phấn đấu cắt dầu DO khởi động Chi phí sửa chữa thường xuyên Thuê sửa chữa, thí nghiệm, hiệu chỉnh thường xuyên TM: Tạm tính dự kiến kế hoạch 2017 với lịch đại tu TM1 - NPS sửa chữa thường xuyên Tổ máy số 1&3 phần thiết bị dùng chung - ETC thí nghiệm hiệu chỉnh thường xuyên TM Vật tư cho sửa chữa thường xuyên: - Tạm tính dự kiến kế hoạch chi phí năm 2018 - Dự kiến tỷ lệ trượt hàng năm 2,5% theo PAGĐ Chi phí cố định Chi phí vận hành bảo dưỡng: Chi phí nhân cơng (Quỹ tiền lương NLĐ; Quỹ lương, thù lao HĐQT, TGĐ, BKS; BHXH; Quỹ an tồn điện): - Tạm tính sở quỹ lương KHSXKD năm 2018 (bao gồm lực lượng thuê khoán, tự hạch toán) - Dự kiến tỷ lệ tăng quỹ lương 1,5% năm trước liền kề (nhỏ mức 2,5% theo Thơng tư 51/2015/TT-BCT) Chi phí dịch vụ mua ngồi: Tạm tính theo KHSXKD năm 2018 Chi phí tiền: Tạm tính theo KHSXKD năm 2018 Dự kiến chi phí tiền cho người lao động tăng 1,5% năm trước liền kề Bằng tiền người lao động Bằng tiền khác Bảo trì hạng mục cơng trình: - Tạm tính theo KHSXKD năm 2018 Chi phí sửa chữa lớn, đại tu TM: Dự phòng, khác Khấu hao tài sản cố định Chi phí hoạt động tài chính: Lãi vay vốn lưu động Tạm tính theo KHSXKD năm 2018 Lãi vay dài hạn khoản vay nước - Khoản vay ngân hàng ngoại thương Quảng Ninh, công thương Bắc Hà Nội, SHB Quảng Ninh, vay tốn phần cịn lại hợp đồng EPC ĐVT Năm 2018* Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021 Năm 2022 Năm 2023 10 Năm 2024 11 Năm 2025 12 Tr.đồng 151,491 159,730 160,704 160,704 160,704 160,704 160,704 160,704 Tr.đồng 48,209 50,259 50,501 50,501 50,501 50,501 50,501 50,501 Tr.đồng - - - - - - - - Tr.đồng 87,735 89,402 91,111 92,863 94,658 96,498 98,385 100,318 Tr.đồng 21,047 21,047 21,047 21,047 21,047 21,047 21,047 21,047 Tr.đồng 66,688 68,356 70,064 71,816 73,611 75,452 77,338 79,271 Tr.đồng Tr.đồng 3,026,767 468,592 2,862,352 486,057 2,722,632 491,875 2,091,619 496,157 1,930,716 500,502 1,765,625 504,913 812,885 509,390 726,215 513,934 Tr.đồng 226,591 243,524 248,800 252,532 256,320 260,165 264,068 268,029 Tr.đồng 17,848 17,848 17,848 17,848 17,848 17,848 17,848 17,848 Tr.đồng 63,150 63,683 64,224 64,773 65,331 65,897 66,471 67,054 35,545 27,605 36,078 27,605 36,619 27,605 37,168 27,605 37,726 27,605 38,292 27,605 38,866 27,605 39,449 27,605 Tr.đồng 4,318 4,318 4,318 4,318 4,318 4,318 4,318 4,318 Tr.đồng Tr.đồng Tr.đồng Tr.đồng 156,685 1,961,560 596,615 156,685 1,906,975 469,319 156,685 1,891,226 339,531 156,685 1,361,022 234,441 156,685 1,265,474 164,740 156,685 1,172,016 88,696 156,685 271,615 31,881 156,685 199,521 12,761 Tr.đồng 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 Tr.đồng 174,924 148,879 120,686 106,343 84,066 53,216 21,881 2,761 TT VI B I II III C I II III D NỘI DUNG Chi phí trả lãi vay theo tỷ giá hợp đồng mua bán điện: - Quảng Ninh 1: 17.145VND/USD - Quảng Ninh 2: 20.037VND/USD Chênh lệch tỷ giá thực thời điểm lập kế hoạch so với PAGĐ: - Tỷ giá bình quân dự kiến 22.735VND/USD LỢI NHUẬN SẢN XUẤT ĐIỆN KẾ HOẠCH HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH DOANH THU Thu cổ tức Cơng ty góp phần đầu tư NPS Lãi chênh lệch tỷ giá kỳ: + Chênh lệch tỷ giá đánh giá lại + Chênh lệch tỷ giá thực CHI PHÍ Chênh lệch tỷ giá kỳ: + Chênh lệch tỷ giá đánh giá lại + Chênh lệch tỷ giá thực LỢI NHUẬN HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH KẾ HOẠCH CÁC HOẠT ĐỘNG KHÁC DOANH THU Doanh thu bán tro xỉ Doanh thu từ việc hồn khoản chi thuế, phí Các khoản doanh thu khác: - Cho đơn vị thuê mặt bằng, điện, nước, bán HSMT CHI PHÍ Các khoản chi thuế, phí theo quy định Tổng hợp khoản chi phí khác LỢI NHUẬN KHÁC TỔNG LỢI NHUẬN Ghi chú: Kế hoạch năm 2018 chưa bao gồm yếu tố đặc thù KHSXKD năm 2018 như: Doanh thu từ bồi thường bảo hiểm cố cháy máy cắt 644, 642 năm 2017 Sửa chữa thường xuyên 01 bơm tuần nước lò Các hợp đồng ký năm 2017 có tiến độ thực kéo dài sang năm 2018 Cập nhật thực gói thầu KHLCNT ĐVT Năm 2018* Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021 Năm 2022 Năm 2023 10 Năm 2024 11 Năm 2025 12 Tr.đồng 342,375 259,719 177,616 103,548 62,137 22,402 - - Tr.đồng 69,317 50,721 31,229 14,549 8,537 3,078 - - 343,415 350,332 133,526 770,760 938,038 1,109,665 Tr.đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng - - - - - - 2,069,103 - 2,162,640 - Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng 29,646 18,000 8,609 32,952 18,000 11,915 33,073 18,000 12,036 33,492 18,000 12,454 33,492 18,000 12,454 33,492 18,000 12,454 33,492 18,000 12,454 33,492 18,000 12,454 Triệu đồng 3,037 3,037 3,037 3,037 3,037 3,037 3,037 3,037 Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng 12,135 8,609 3,526 17,511 360,926 15,441 11,915 3,526 17,511 367,843 15,562 12,036 3,526 17,511 151,037 15,981 12,454 3,526 17,511 788,271 15,981 12,454 3,526 17,511 955,549 15,981 12,454 3,526 17,511 1,127,176 15,981 12,454 3,526 17,511 2,086,614 15,981 12,454 3,526 17,511 2,180,151 3,135.37 10,212.44 23,924.13 17,358.84 Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Phụ lục 09 Bảng câu hỏi khảo sát BẢNG CÂU HỎI KHẢO SÁT ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC QUẢN LÝ VẬT TƯ TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN NHIỆT ĐIỆN QUẢNG NINH Kính chào Anh/Chị! Hiện tại, tơi học viên cao học chương trình Thạc sĩ Quản trị kinh doanh trường ĐHBK Hà nội Tôi thực nghiên cứu “Công tác quản lý vật tư Công ty cổ phần nhiệt điện Quảng Ninh” Phiếu điều tra thiết kế để phục vụ cho mục tiêu nghiên cứu đề tài Rất mong anh/chị cho biết quan điểm anh/chị nội dung khảo sát Thông tin thu khảo sát sử dụng cho nghiên cứu Tôi cam kết thông tin phản hồi anh/chị bảo mật Rất mong nhận cộng tác Anh/Chị Trân trọng cảm ơn! * Thông tin chung: - Giới tính: Nam/Nữ ……………… - Tuổi: - Trình độ: ……………………… - Năm cơng tác: …… Câu 1: Với thang điểm sau, Anh/Chị vui lòng đánh dấu chọn (X) vào bảng bên dưới: Hồn tồn khơng đồng ý Khơng đồng ý Bình thường STT Xin cho biết đồng ý Anh/Chị phát biểu Tiến độ cung cấp Vật tư, thiết bị Các yêu cầu cung cấp vật tư, thiết bị tiếp nhận phê duyệt kịp thời Các vật tư, thiết bị cung cấp đảm bảo đáp ứng yêu cầu sản xuất Chất lượng cung cấp vật tư, thiết bị Đồng ý Hoàn toàn đồng ý Thang điểm Vật tư, thiết bị cung cấp chủng loại Vật tư, thiết bị cung cấp số lượng Vật tư, thiết bị cung cấp đảm bảo chất lượng Thái độ phối hợp Nhân viên phòng Kế hoạch, vật tư phối hợp tốt với đơn vị Nhân viên phòng Kế hoạch, vật tư thân thiện, dễ gần Thủ kho công ty phối hợp tốt với đơn vị Thủ kho công ty thân thiện, dễ gần Quy trình cung cấp vật tư, thiết bị Quy trình cung cấp vật tư, thiết bị đơn giản Quy trình tiếp nhận yêu cầu cung cấp vật tư, thiết bị đơn giản Thủ tục nhận cấp vật tư, thiết bị Thủ tục nhận yêu cầu cung cấp vật tư, thiết bị công ty đơn giản Thủ tục nhận yêu cầu cung cấp vật tư, thiết bị công ty dễ thực Thủ tục cấp phát vật tư, thiết bị công ty đơn giản Công việc quản lý vật tư, thiết bị Quá trình lập kế hoạch cung ứng vật tư, thiết bị công ty thực kịp thời Quá trình quản lý vật tư, thiết bị công ty thực tốt Vật tư, thiết bị công ty bảo quản tốt, yêu cầu Công tác kiểm tra giám sát việc tiếp nhận vật tư, thiết bị công ty tốt Câu 2: Ý kiến đóng góp Anh/Chị cơng tác quản lý vật tư, thiết bị cơng ty (nếu có): ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… Chân thành cám ơn hợp tác Anh/Chị! Phụ lục 10 Tổng hợp thông tin chung mẫu khảo sát Stt 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 Giới tính Trình độ Độ tuổi Trung cấp Nam (1) Nữ (0) Cao Đẳng (2) Đại học (3) Trên đại học (4) (1) 25 32 37 34 54 34 31 31 1 45 23 32 33 1 26 32 30 1 36 42 32 34 33 33 47 32 1 36 30 1 35 30 1 34 39 1 32 30 36 1 31 29 1 41 1 32 29 38 1 30 1 39 31 28 1 28 29 1 32 30 40 Kinh nghiệm (năm) 12 13 13 33 10 11 23 12 13 12 10 12 20 10 14 13 13 26 12 13 10 14 10 13 19 11 10 16 10 21 11 18 10 18 10 12 20 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 Tổng 1 0 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 0 1 1 1 1 0 1 1 74 24 41 30 30 28 33 35 34 36 36 35 34 29 28 32 27 34 33 36 36 38 43 29 30 33 35 40 42 44 32 36 35 34 35 38 33 32 37 36 35 40 36 35 36 33 32 38 34 38 42 43 34 3362 2 1 1 3 1 1 1 2 1 1 1 1 1 1 46 33 17 20 9 13 14 10 15 16 12 14 9 11 13 16 15 15 23 9 13 12 20 22 24 11 15 15 14 12 17 13 11 34 35 15 19 13 15 16 10 12 18 11 18 22 20 14 1348 Phụ lục 11 Bảng tổng hợp kết Khảo sát ST Xin cho biết đồng ý Anh/Chị phát biểu T Tiến độ cung cấp Vật tư, thiết bị Các yêu cầu cung cấp vật tư, thiết bị tiếp nhận phê duyệt kịp thời Các vật tư, thiết bị cung cấp đảm bảo đáp ứng yêu cầu sản xuất Chất lượng cung cấp vật tư, thiết bị Vật tư, thiết bị cung cấp chủng loại Vật tư, thiết bị cung cấp số lượng Vật tư, thiết bị cung cấp đảm bảo chất lượng Thái độ phối hợp Nhân viên phòng Kế hoạch, vật tư phối hợp tốt với đơn vị Nhân viên phòng Kế hoạch, vật tư thân thiện, dễ gần Thủ kho công ty phối hợp tốt với đơn vị Thủ kho công ty thân thiện, dễ gần Quy trình cung cấp vật tư, thiết bị Quy trình cung cấp vật tư, thiết bị đơn giản Quy trình tiếp nhận yêu cầu cung cấp vật tư, thiết bị đơn giản Thủ tục nhận cấp vật tư, thiết bị TỔNG HỢP KẾT QUẢ 1.00 SL % 2.00 SL % 0.00 0.00 3.00 8.00 8.16 13.00 13.27 11.00 11.22 41.00 41.84 25.00 25.51 98.00 7.00 2.00 8.00 7.14 11.00 11.22 11.00 11.22 37.00 37.76 32.00 32.65 98.00 2.04 5.00 5.10 9.00 9.18 50.00 51.02 32.00 32.65 98.00 8.16 13.00 13.27 14.00 14.29 43.00 43.88 20.00 20.41 98.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.20 10.20 10.20 10.20 13.00 13.00 11.00 11.00 3.00 SL % Tổng 4.00 SL % 5.00 SL % 3.06 10.00 10.20 50.00 51.02 35.00 35.71 98.00 13.27 13.27 11.22 11.22 18.00 15.00 15.00 13.00 18.37 15.31 15.31 13.27 43.00 46.00 48.00 48.00 43.88 46.94 48.98 48.98 14.00 14.00 14.00 16.00 14.29 14.29 14.29 16.33 98.00 98.00 98.00 98.00 7.00 0.00 7.14 11.00 11.22 13.00 13.27 49.00 50.00 18.00 18.37 98.00 0.00 3.00 3.06 10.00 10.20 47.00 47.96 38.00 38.78 98.00 0.00 0.00 10.00 10.20 8.00 8.16 39.00 39.80 41.00 41.84 98.00 0.00 0.00 10.00 10.20 8.00 8.16 39.00 39.80 41.00 41.84 98.00 0.00 0.00 10.00 10.20 8.00 8.16 39.00 39.80 41.00 41.84 98.00 5.00 5.10 6.00 6.12 27.00 27.55 29.00 29.59 31.00 31.63 98.00 Quá trình quản lý vật tư, thiết bị công ty thực tốt 5.00 5.10 6.00 6.12 27.00 27.55 29.00 29.59 31.00 31.63 98.00 Vật tư, thiết bị công ty bảo quản tốt, yêu cầu Công tác kiểm tra giám sát việc tiếp nhận vật tư, thiết bị công ty tốt 5.00 5.10 6.00 6.12 27.00 27.55 29.00 29.59 31.00 31.63 98.00 5.00 5.10 6.00 6.12 27.00 27.55 29.00 29.59 31.00 31.63 98.00 Thủ tục nhận yêu cầu cung cấp vật tư, thiết bị công ty đơn giản Thủ tục nhận yêu cầu cung cấp vật tư, thiết bị công ty dễ thực Thủ tục cấp phát vật tư, thiết bị công ty đơn giản Công việc quản lý vật tư, thiết bị Quá trình lập kế hoạch cung ứng vật tư, thiết bị công ty thực kịp thời ... cổ phần Nhiệt điện Quảng Ninh 86 3.1.2 Định hướng quản lý vật tư Công ty cổ phần Nhiệt điện Quảng Ninh 88 3.2 Một số giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý vật tư Cơng ty cổ phần Nhiệt điện Quảng. .. 2: Thực trạng công tác quản lý vật tư Công ty cổ phần Nhiệt điện Quảng Ninh Chương 3: Đề xuất số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản lý vật tư Công ty cổ phần Nhiệt điện Quảng Ninh Học viên:... công tác quản lý vật tư tảng, sở để vận dụng vào đánh giá thực trạng quản lý vật tư Công ty cổ phần Nhiệt điện Quảng Ninh, từ đưa giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý vật tư Công ty cổ phần Nhiệt