Một số giải pháp giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng SHB CN tuyên quang

LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu độc lập Các số liệu, kết nêu luận văn thân tơi tổng hợp từ báo cáo tài hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại công bố báo cáo thường niên trang web Các số liệu hồn tồn trung thực, xác Tơi xin chịu trách nhiệm trước pháp luật lời cam đoan Ngày tháng năm 2017 Ngƣời viết Nguyễn Cao Thạch i Lời cam đoan i Mục lục ii Danh mục viết tắt v Danh mục bảng biểu vi Danh mục hình vẽ đồ thị vii Tài liệu tham khảo viii PHẦN MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO VÀ QUẢN LÝ RỦI RO CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 1.1.2 Chức ngân hàng thương mại 1.1.3 Vai trò ngân hàng thương mại kinh tế 1.1.4 Các hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 1.2 Rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm rủi ro ngân hàng thương mại 1.2.2 Phân loại rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại 1.2.2.1 Rủi ro tín dụng 1.2.2.2 Rủi ro hoạt động 12 1.2.2.3 Rủi ro lãi suất 16 1.2.2.4 Rủi khoản 18 1.2.2.5 Rủi ro tỷ giá hối đoái 20 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro hoạt động NHTM …20 1.3 Quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại 22 1.3.1 Sự cần thiết quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại 22 1.3.2 Nội dung quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại 22 1.3.2.1 Xác định rủi ro 22 1.3.2.2 Phân tích rủi ro 23 1.3.2.3 Đo lường rủi ro 23 1.3.2.4 Biện pháp phòng ngừa rủi ro 24 ii 1.3.2.5 Tài trợ rủi ro 24 1.3.3 Các tiêu chí đánh giá cơng tác quản lý rủi ro hoạt động NHTM 27 1.3.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới công tác quản trị rủi ro ngân hàng 28 1.4 Kinh nghiệm QTRR hoạt động NHTM nước quốc tế 30 1.4.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro hoạt động NHTM nước 30 1.4.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro hoạt động NHTM quốc tế 32 1.4.3 Bài học với ngân hàng Sài Gòn - Hà Nội CN Tuyên Quang 36 CHƢƠNG 2: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN - HÀ NỘI CHI NHÁNH TUYÊN QUANG 39 2.1 Giới thiệu ngân hàng Sài Gòn - Hà Nội CN Tuyên Quang 39 2.1.1 Cơ cấu tổ chức, chức nhiệm vụ 40 2.1.1.1 Phịng KHDN, KHCN ( Phịng tín dụng ) 40 2.1.1.2 Phòng thẩm định 41 2.1.1.3 Phòng dịch vụ khách hàng 42 2.1.1.4 Phòng ngân quỹ 42 2.1.1.5 Phịng cơng nghệ thông tin 44 2.1.1.6 Phịng hành quản trị 45 2.1.1.7 Phịng kế tốn 47 2.1.1.8 Phòng thẻ 51 2.1.2 Một số kết hoạt động kinh doanh 52 2.2 Thực trang rủi ro công tác quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội CN Tuyên Quang giai đoạn 2014 - 2016 54 2.2.1 Nhận diện rủi ro hoạt động ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội CN Tuyên Quang giai đoạn 2014 - 2016 54 2.2.1.1 Đánh giá dấu hiệu rủi ro liên quan đến q trình xử lý cơng việc 55 2.2.1.2 Nhận diện rủi ro 57 2.2.2 Phân tích thực trang rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội CN Tuyên Quang giai đoạn 2014 - 2016 57 2.2.2.1 Thực trạng chung tín dụng SHB - CN Tuyên Quang 57 2.2.2.2 Hoạt động huy động vốn 58 iii 2.2.2.3 Hoạt động cho vay 60 2.2.2.4 Hoạt động quản lý thu nợ 62 2.2.3 Phân tích thực trang rủi ro hoạt động ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội CN Tuyên Quang giai đoạn 2014 - 2016 67 2.2.4 Phân tích thực trang rủi ro lãi suất ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội CN Tuyên Quang giai đoạn 2013 - 2016 69 2.3 Đánh giá rủi ro quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội CN Tuyên Quang giai đoạn 2011 - 2016 74 2.3.1 Những kết đạt 74 2.3.2 Những tồn hạn chế nguyên nhân 76 2.3.3 Nguyên nhân tồn hạn chế 80 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP GIẢM THIỂU RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG SÀI GÒN - HÀ NỘI CHI NHÁNH TUYÊN QUANG 83 3.1 Định hướng hoạt động kinh doanh mục tiêu giảm thiểu rủi ro ngân hàng Sài Gòn - Hà Nội CN Tuyên Quang 83 3.1.1 Mục tiêu hoạt động kinh doanh ngân hàng Sài Gòn - Hà Nội CN Tuyên Quang đến năm 2020 83 3.1.2 Định hướng công tác quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng Sài Gòn - Hà Nội CN Tuyên Quang 83 3.2 Các giải pháp giảm thiểu rủi ro cho NH Sài Gòn - Hà Nội CN Tuyên Quang 85 3.2.1 Giải pháp hồn thiện quy trình hoạt động tác nghiệp 85 3.2.2 Giải pháp hoàn thiện hoạt động tín dụng 90 3.2.3 Giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro lãi suất 95 3.3 KIẾN NGHỊ 102 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 102 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gòn - Hà Nội 102 KẾT LUẬN 105 iv DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Viết tăt Nghĩa tiếng Anh Nghĩa tiếng Việt CB Cán DVCNT Đơn vị chấp nhận thẻ EDC Thu thập liệu điện tử Electronic data capture GDV Giao dịch viên GTCG Giấy tờ có giá KSV Kiểm sốt viên KHCN Khách hàng cá nhân NHTM Ngân hàng thương mại PGD Phòng giao dịch QLRR Quản lý rủi ro QLRRLS Quản lý rủi ro lãi suất RRLS Rủi ro lãi suất SHB Saigon - Hanoi Commercial Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội Joint Stock Bank Saigon - Hanoi Commercial SHB TUYÊN Ngân hàng thương mại cổ phần Joint Stock Bank - Tuyen Quang QUANG SHBchi nhánh Tuyên Quang Branch TMCP Thương mại cổ phần TCTQT Tổ chức thẻ quốc tế TSN Tài sản nợ TSC Tài sản có Joint Stock Commercial Bank Ngân hàng thương mại cổ phần Vietcombank for Foreign Trade of Vietnam Ngoại thương Việt Nam Vietinbank Vietnam Joint Stock Commercial Bank for Industry Ngân hàng thương mại cổ phần and Trade Công thương Việt Nam v DANH MỤC BẢNG BIỂU Nội dung bảng biểu Số trang Bảng 2.1 : Tình hình hoạt động chung từ năm 2014 - 2016 53 Bảng 2.2: Số liệu lỗi rủi ro SHB TQ theo nghiệp vụ thời gian năm 2014 - 2016 54 Bảng 2.3 : Số liệu tổng nguồn vốn , dư nợ, doanh số thu nợ SHB Tuyên Quang giai đoạn 2014 - 2016 57 Bảng 2.4 : Bảng số liệu tổng vốn huy động số lượng vốn huy động theo kỳ hạn CN Tuyên Quang giai đoạn 2014 - 2016 59 Bảng 2.5 : Bảng số liệu tổng doanh số cho vay số lượng vốn vay theo kỳ hạn CN Tuyên Quang giai đoạn 2014 - 2016 60 Bảng 2.6 : Tỷ lệ nợ xấu từ năm 2014 - 2016 64 Bảng 2.7 : Số liệu lỗi rủi ro hoạt động SHB Tuyên Quang 67 Bảng 2.8 : Tổng GAP theo VNĐ USD nhạy cảm với lãi suất từ 2013 2016 70 Bảng 2.9 : Chỉ tiêu giới hạn an toàn quản lý rủi ro lãi suất SHB 73 Bảng 2.10 : Thu nhập ròng thay đổi lãi suất thay đổi 73 vi DANH MỤC HÌNH VẼ ĐỒ THỊ Nội dung hình vẽ đồ thị Số trang Hình 1.1 : Vị trí NHTM kinh tế Hình 1.2 : Nguyên nhân rủi ro hoạt động 23 Hình 1.3 : Quy trình thẩm định tín dụng áp dụng ngân hàng Thái Lan 32 Hình 2.1 : Cơ cấu tổ chức SHB CN Tuyên Quang 40 Hình 2.2 : Tình hình hoạt động chung từ năm 2014 -2016 53 Hình 2.3 : Số liệu lỗi rủi ro SHB TQ theo nghiệp vụ thời gian năm 2014 – 2016 54 Hình 2.4 : Số liệu tổng nguồn vốn , dư nợ, doanh số cho vay, doanh số thu nợ SHB Tuyên Quang giai đoạn 2014 - 2016 58 Hình 2.5 : Tổng doanh số huy động số lượng vốn huy động theo kỳ hạn CN Tuyên Quang giai đoạn 2014 - 2016 59 Hình 2.6 : Tổng doanh số cho vay số lượng vốn vay theo kỳ hạn Chi nhánh Tuyên Quang giai đoạn 2014 – 2016 60 Hình 2.7 : Kết cấu dư nợ tín dụng phân theo loại nợ CN Tuyên Quang giai đoạn 2014 - 2016 62 Hình 2.8 : Tổng dư nợ hạn phân theo nhóm nợ Chi nhánh Tuyên Quang giai đoạn 2014 – 2016 63 Hình 2.9 : Tổng dư nợ tín dụng phân theo TSĐB CN Tuyên Quang giai đoạn 2014 - 2016 64 Hình 2.10 : Tỉ lệ số tiền trích lập dự phịng rủi ro SHB Tuyên Quang qua năm 2014-2016 65 Hình 2.11 : Số liệu lỗi rủi ro hoạt động SHB Tuyên Quang 67 Hình 2.12 : Tỷ lệ khe hở nhạy cảm lãi suất VND năm 2015, 2016 71 Hình 2.13 : Tỷ lệ khe hở nhạy cảm lãi suất l y kế Tổng tài sản (VND) 2015, 2016 71 Hình 2.14 : Tỷ lệ khe hở nhạy cảm lãi suất USD năm 2015, 2016 72 Hình 2.15 : Tỷ lệ khe hở nhạy cảm lãi suất l y kế Tổng tài sản (USD) năm 2015, 2016 72 Hình 3.1 : Đề xuất mơ hình máy tổ chức Hội sở 85 Hình 3.2 : Đề xuất mơ hình tổ chức quản lý rủi ro Chi nhánh 86 Hình 3.3 : Quy trình quản trị rủi ro lãi suất 98 vii MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động kinh doanh ngân hàng ln đối mặt với rủi ro Có thể nói lợi nhuận thu Ngân hàng gắn liền với rủi ro Hoạt động mà lợi nhuận đem lại cao rủi ro tiềm ẩn cao nguy xảy rủi ro mức độ cao Khơng có hoạt động kinh doanh ngân hàng mà khơng có rủi ro Do việc xác định, đo lường, đánh giá rủi ro để từ giảm thiểu rủi ro, giám sát rủi ro việc mà Ngân hàng quan tâm tìm cách để nâng cao chất lượng quản lý rủi ro Rủi ro hữu giao dịch hoạt động ngân hàng lại khó lường Nguyên nhân gây rủi ro đa dạng, chủ yếu nguyên nhân chủ quan từ nội ngân hàng như: người, quy trình, vận hành hệ thống … Trong bối cảnh hội nhập kinh tế giới, môi trường kinh doanh cạnh tranh gay gắt, công nghệ ứng dụng ngân hàng ngày đại, khủng hoảng tài diễn có tính chất thường xun ảnh hưởng đến toàn cầu, tăng cường quản lý rủi ro cần cải cách theo hướng đại, phù hợp với thực tế nâng cao khả dự báo Vậy biện pháp quản lý rủi ro xuất phát từ đâu áp dụng thực tế để đem lại hiệu quả, giảm thiểu rủi ro, giám sát rủi ro Ngân hàng SHB CN Tuyên Quang chi nhánh thuộc hệ thống Ngân hàng TMCP SHB Kể từ thành lập đến nay, SHB Tuyên Quang đạt nhiều thành đáng kể, đóng góp vào phát triển toàn hệ thống SHB Đối với quản lý rủi ro, hướng dẫn hội sở, Chi nhánh thực biện pháp để đo lường, đánh giá, giảm thiểu giám sát rủi ro Tuy nhiên bối cảnh mới, Chi nhánh cần tăng cường công tác quản lý rủi ro theo hướng đại phù hợp với xu chung giới, đảm bảo nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Chi nhánh Đó c ng lý tác giả lựa chọn đề tài “Một số giải pháp giảm thiểu rủi ro cho Ngân hàng SHB chi nhánh Tuyên Quang” cho luận văn tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu Phân tích đề xuất giải pháp giảm thiểu giảm thiểu rủi ro cho Ngân hàng SHB Chi nhánh Tuyên Quang Nhiệm vụ nghiên cứu Để đạt mục đích nghiên cứu nêu trên, đề tài thực nhiệm vụ sau đây:  Hệ thống hóa sở lý luận rủi ro quản lý rủi ro ngân hàng thương mại  Phân tích thực trạng tồn hạn chế nguyên nhân tồn hạn chế công tác quản lý rui ro Ngân hàng SHB Chi nhánh Tuyên Quang  Đề xuất giải pháp giảm thiểu rủi ro cho Ngân hàng SHB Chi nhánh Tuyên Quang Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động quản lý rủi ro Ngân hàng SHB CN Tuyên Quang 4.2 Phạm vi nghiên cứu a Phạm vi nghiên cứu không gian: Ngân hàng TMCP SHBCN Tuyên Quang b Phạm vi nghiên cứu thời gian: Nghiên cứu thực trạng rủi ro Ngân hàng SHB CN Tuyên Quang khoảng thời gian từ năm 2013 – 2016 đề xuất giải pháp giảm thiểu rủi ro cho chi nhánh Tuyên Quang giai đoạn 2017-2020, tầm nhìn 2025 Phƣơng pháp nghiên cứu Để hoàn thành nhiệm vụ nghiên cứu đây, Luận văn sử dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu sau: - Phương pháp tổng quan tài liệu (Literature review) để hệ thống hóa sở lý luận rủi ro quản lý rủi ro Ngân hàng thương mại - Phương pháp phân tích so sánh (Comparative analysis) để xác định khu vực có vấn đề rủi ro SHB Tuyên Quang - Phương pháp phân tích nhân-quả (Cause-effect analysis): để xác định nguyên nhân vấn đề rủi ro hoạt động SHB Tuyên quang - Phương pháp tổng hợp (Synthetic method): để xác định giải pháp giảm thiểu rủi ro cho SHB Tuyên Quang Kết cấu đề tài Ngoài phần mở đầu, phần kết luận danh mục tài liệu tham khảo, nội dung Luận văn gồm chương: - Chương 1: Cơ sở lý luận rủi ro quản lý rủi ro ngân hàng thương mại - Chương 2: Phân tích thực trạng rủi ro Ngân hàng SHB CN Tuyên Quang - Chương 3: Giải pháp giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng SHB CN Tuyên Quang CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO VÀ QUẢN LÝ RỦI RO CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan Ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thƣơng mại Ngân hàng thương mại (NHTM) phận tách rời khỏi đời sống xã hội, sản phẩm đặc biệt kinh tế thị trường Sự đời NHTM đánh dấu bước nhảy vọt trình phát triển nhân loại Hình thức sơ khai sở chuyên cất giữ vàng tiền hộ cho người gửi nhận khoản lệ phí gọi hoa hồng Ban đầu, sở giữ lại toàn số tiền vàng khách hàng, song sau, qua thực tế hoạt động, họ nhận thấy việc giữ lại 100% tiền gửi khách hàng khơng cần thiết Vì trường hợp tất khách hàng đến rút tiền vàng lúc không xảy Do vậy, họ định khơng giữ lại tồn số tiền gửi khách hàng, số lại họ đầu tư cho vay để thu lợi nhuận Trên sở số tiền gửi khách hàng, họ sử dụng phần để đầu tư cho vay, thực số dịch vụ toán hộ, chuyển tiền hộ, v.v đến lúc này, ngân hàng đời Theo Luật Các tổ chức tín dụng ban hành năm 2010, NHTM định nghĩa: “Ngân hàng thương mại loại hình ngân hàng thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định Luật nhằm mục tiêu lợi nhuận” Trong đó, hoạt động ngân hàng việc kinh doanh, cung ứng nghiệp vụ: tiền gửi, cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán qua tài khoản Ở Việt Nam, theo quy định luật tổ chức tín dụng Ngân hàng định nghĩa sau: “ Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện toán.” 1.1.2 Chức Ngân hàng thƣơng mại - Chức làm trung gian tín dụng: Trong q trình vận động vốn tiền tệ kinh tế, tất yếu xảy tình trạng có chủ thể (bao gồm doanh nghiệp, cá nhân quan Nhà nước, tổ chức xã hội) có vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi chưa sử dụng đến, đồng ghời c ng q trình lại có chủ thể có nhu cầu vốn bổ sung tạm thời, song chủ thể lúc c ng trực tiếp thoả mãn lẫn nhu tiếp xúc khách hàng, chức phân tích hồ sơ dự án (phân tích, thẩm định, dự báo, đánh giá dự án…) chức tác nghiệp (xử lý hồ sơ, theo dõi, giám sát dự án, thu nợ…) - Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt hình thức quản lý tín dụng có chiều sâu, có tác dụng tốt việc ngăn ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng Trong thời gian qua, công tác kiểm tra, kiểm sốt SHB Tun Quang có nhiều cố gắng chưa đạt hiệu cao Để nâng cao hiệu cơng tác kiểm sốt nhằm hạn chế rủi ro tín dụng SHB Tuyên Quang cần có biện pháp hoạt động cán kiểm tra ,kiểm soát như: tăng cường số lượng, bồi dưỡng nâng cao trình độ nghiệp vụ, quy định rõ trách nhiệm, thưởng phạt thích hợp, nâng cao chất lượng hội đồng tín dụng tổ thẩm định dự án Trong thực tế, có doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn lớn mà ngân hàng khơng thể đáp ứng đựơc, thường nhu cầu đầu tư cho dự án lớn khó xác định mức độ rủi ro xảy Trong trường hợp này, ngân hàng liên kết để thẩm định dự án, cho vay chia sẻ rủi ro đảm bảo quyền lợi nghĩa vụ bên Đây hình thức tín dụng mẻ Ngân hàng SHB Trong thời gian qua, SHB Tuyên Quang chưa thực khoản cho vay đồng tài trợ nào, phần phức tạp hình thức này, phần vướng mắc việc thoả hiệp ngân hàng quyền lợi trách nhiệm liên kết Hiện NHNN Việt Nam quy chế vấn đề cho vay đồng tài trợ tiền đề sở mặt pháp lý cho việc xúc tiến hoạt động Để thực có hiệu hình thức tín dụng này, ngân hàng phải có ý thức hợp tác, đồng thời cần phải có ngân hàng chủ trì cho việc thoả hiệp họ, vai trị giao cho NHNN UBND cấp Tỉnh Thành phố thực Cán tín dụng SHB Tun Quang phải có trách nhiệm kiểm tra, giám sát trình vay vốn, sử dụng vốn vay trả nợ khách hàng Trong trình ln chuyển đồng vốn có nhiều yếu tố tác động gây ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng chi nhánh Nó bao hàm nhân tố khách quan nhân tố chủ quan Vì vậy, để SHB Tuyên Quang có biện pháp xử lý kịp thời gặp nhân tố bất lợi hoạt động tín dụng cơng việc kiểm tra, giám sát khách hàng cần tập trung vào yếu tố sau: - Hồ sơ vay vốn kế hoạch trả nợ khách hàng 93 - Tìm hiểu thơng tin khách hàng để từ đánh giá mức độ tín nhiệm khách hàng - Mục đích sử dụng vốn vay khách hàng - Mức độ chiếm lĩnh sản phẩm khách hàng thị trường - Khả quản trị kinh doanh khách hàng vay vốn Để kiểm tra, giám sát khoản vay đạt kết cao tuỳ thuộc vào đặc thù sản xuất kinh doanh, mức độ quan hệ, tín nhiệm khách hàng với SHB Tuyên Quang mà áp dụng hình thức kiểm tra, giám sát khác Đặc điểm riêng SHB Tuyên Quang số lượng khách hàng vay vốn chủ yếu lĩnh vực sản xuất, kinh doanh mặt hàng phục vụ cho sản xuất, tiêu dùng hàng ngày.Vì vậy, cần phải kiểm tra, giám sát thường xuyên tiền vay theo mặt hàng c ng biến động thị trường mặt hàng Đây biện pháp quan trọng giúp cho cán tín dụng nắm bắt thông tin đối tác liên quan, tính thực tế sản phẩm, xác định thời gian phát tiền vay, thời hạn cho vay, mức tiền cho vay sản phẩm, khả thu hồi vốn để trả nợ cho SHB mặt hàng Đặc biệt phát khoản vay vốn Ngân hàng mà khách hàng sử dụng lãng phí khơng mục đích từ đưa biện pháp xử lý thích hợp Nợ q hạn, nợ khó địi vấn đề xúc ngân hàng, đặc biệt kinh tế ngồi quốc doanh.Nó bắt nguồn từ nhiều nguyên nhân, dù bắt nguồn từ nguyên nhân vấn đề quan trọng tìm cách thu hồi xử lí Với khoản nợ có vấn đề phát sinh: Ngân hàng cần phải xem xét nguyên nhân,nếu có sai lệch chu kì kinh doanh vấn đề khoản phải thu chưa thu ngân hàng cần có biện pháp nhã nhặn nhắc nhở khách hàng nhanh chóng trả nợ cho ngân hàng Ngân hàng cần đánh giá xác nguyên nhân từ phía khách hàng hay từ phía đối tượng khác để có biện pháp xử lí thích hợp.Trong trường hợp khách hàng rơi vào tình trạng khó khăn tạm thời nên gia hạn cho khách hàng để tìm cách khắc phục, không nên nguyên tắc trường hợp Với khoản nợ gia hạn mà tiếp tục nợ q hạn, trở thành nợ khó địi ngân hàng nên tiến hành thu hồi tạm thời khoản tốn khách hàng, đồng thời xem xét tình hình thực tế khách hàng để đưa định xiết nợ kịp thời trước khách hàng hồn tồn khơng có khả hồn trả.Trong tình xấu, ngân hàng cần kiên xử lí, khơng để khách hàng lợi dụng quen biết làm ảnh hưởng.Trong trường hợp cần thiết, nên kết hợp với quan pháp luật để xử lí tién hành thuận lợi 94 Trong trường hợp nguồn thu nợ thứ không đủ để trả nợ, ngân hàng buộc phải sử dụng đến nguồn thu nợ thứ hai, tài sản bảo đảm tiền vay Tài sản bảo đảm tiền vay phải dược xử lí sở giá tri thị trường Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt hình thức quản lý tín dụng có chiều sâu, có tác dụng tốt việc ngăn ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng Trong thời gian qua, cơng tác kiểm tra, kiểm sốt SHB Tuyên Quang có nhiều cố gắng chưa đạt hiệu cao Để nâng cao hiệu cơng tác kiẻm sốt nhằm hạn chế rủi ro tín dụng SHB Tun Quang cần có biện pháp hoạt động cán kiểm tra ,kiểm soát như: tăng cường số lượng, bồi dưỡng nâng cao trình độ nghiệp vụ, quy định rõ trách nhiệm , thưởng phạt thích hợp, nâng cao chất lượng hội đồng tín dụng tổ thẩm định dự án c Điều kiện thực Cam kết lãnh đạo ngân hàng thực tốt nội dung cung cấp đủ nguồn nhân lực để triển khai d Kỳ vọng Kỳ vọng giảm 85% lỗi rủi ro hoạt động tín dụng chi nhánh Giúp chi nhánh tránh khỏi lỗi rủi ro hoạt động tín dụng : nợ xấu, giả mạo giấy tờ, nợ khó địi 3.2.3 Giải pháp hồn thiện công tác quản trị rủi ro lãi suất a Cơ sở đề xuất Giải pháp nhằm loại bỏ giải tồn hạn chế công tác quản lý rủi ro lãi suất, nâng cao cách đánh giá phân tích rủi ro lãi suất đưa biện pháp cần thiết để phòng ngừa giảm thiểu rủi ro lãi suất đẩy mạnh việc hoạt động kiểm toán nội Ngân hàng giúp Ngân hàng tránh tác động xấu rủi ro lãi suất gây b Nội dung giải pháp Lãi suất yếu tố biến đổi chịu tác động từ nhiều phía Vì vậy, để giảm thiểu rủi ro thay đổi lãi suất mang lại, Ngân hàng cần có biện pháp nhằm cập nhật nhanh biến động có khả tác động tới lãi suất từ thơng tin bên ngồi thị trường Hệ thống thu thập xử lý thông tin hiệu quả, nhanh nhạy giúp Ngân hàng có thơng tin chinh xác, trung thực, có độ tin cậy cao, cợ sở đắn cho công tác dự báo hoạch định kế hoạch kinh doanh, phòng ngừa rủi ro lãi suất Ngân hàng Để thực việc đó, SHB phải khơng ngừng nâng cao chất lượng thông tin cách thu thập, phân tích nhanh chóng kịp thời Với giải pháp này, SHB dự đốn 95 biến động mơi trường có tác động tới hoạt động kinh doanh mình, đồng thời dự đốn điều chỉnh có khả gây ảnh hưởng tới tình hình hoạt động theo chiều hướng tiêu cực Bên cạnh việc xây dựng thiết lập nguồn thơng tin có hiệu quả, SHB cần quan tâm đến việc phân tích, xử lý thơng tin để sử dụng cho việc dự báo lượng hóa rủi ro lãi suất Bộ phận chịu trách nhiệm đo lường rủi ro lãi suất phải lập báo cáo để cung cấp thông tin cho lãnh đạo SHB Các báo cáo cần thực thường xuyên để người chịu trách nhiệm định quản trị rủi ro nắm trạng thái rủi ro Ngân hàng có sách phù hợp với chiến lược quản trị rủi ro Hoàn thiện sách quản trị rủi ro lãi suất: Hiện tại, SHB có quy định chung quản trị rủi ro, số văn quản trị rủi ro tín dụng, khoản, rủi ro tác nghiệp ban hành, nhiên quy định cụ thể quản trị rủi ro lãi suất chưa xây dựng chuẩn hóa.Vì vậy, việc sửa đổi, bổ sung xây dựng quy trình chuẩn tắc quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng công việc cần thiết cấp bách Việc xây dựng hệ thống văn cần trọng nguyên tắc quản trị rủi ro lãi suất sau: + Quản trị rủi ro lãi suất phải gắn với quản trị tổng thể, thường xuyên, liên tục xuyên suốt toàn SHB + Bộ phận Quản trị rủi ro lãi suất chuyên trách phải thực quản lý ngày rủi ro thị trường theo sách, quy định giới hạn rủi ro thị trường NHNN SHB + HĐQT, Ủy ban quản lý rủi ro, Ban điều hành phải Bộ phận QTRRLS chuyên trách thông tin kịp thời tình hình rủi ro thị trường cửa Ngân hàng + Quản trị RRLS thực thông qua quy định, quy trình thiết lập kiểm sốt hạn mức rủi ro lãi suất, đảm bảo mức độ chấp nhận rủi ro HĐQT Đối với quản trị rủi ro lãi suất, SHB cần bổ sung hoàn thiện văn quy định cụ thể vấn đề sau: Mục tiêu xác định rõ nội dung cần thực để hạn chế kiểm soát RRLS Các quy định quản trị rủi ro lãi suất cần phân định rõ trách nhiệm quyền hạn cá nhân, phận trình định Quy định việc thiết lập hệ thống đo lường rủi ro lãi suất cách toàn diện phải đánh giá tác động biến động lãi suất thị trường tới hoạt động kinh doanh SHB HĐQT Ban điều hành cần hiểu rõ giả 96 định quản trị rủi ro lãi suất Xác định giới hạn rủi ro lãi suất mà SHB chấp nhận cho toàn hệ thống kinh doanh xác định giới hạn cho danh mục tài sản, hoạt động danh mục kinh doanh ngân hàng Quy định chiến lược, biện pháp cơng cụ phịng ngừa RRLS mà SHB sử dụng Quy định phương thức đánh giá mức độ thiệt hại xảy điều kiện thị trường có biến động xấu ngồi dự tính ban đầu SHB phải cân nhắc tổn thất suốt trình xây dựng sách quản trị RRLS Phương pháp giả định tình biến động (stress testing): SHB phải quy định việc đo lường khả tổn thất Ngân hàng trước điều kiện thị trường suy thoái hay có khó khăn nghiêm trọng, bao gồm trường họp giả định chủ yếu không xảy theo dự kiến SHB cần phải tiến hành việc kiểm tra độ chịu đựng trạng thái rủi ro, đánh giá xem tài sản SHB (nội bảng ngoại bảng) thể trường hợp khó khăn chẳng hạn có thay đổi lớn lãi suất (cú sốc thay đổi tối thiểu 200 điểm ngoại tệ mạnh cú sốc lớn hon đổi với VND ngoại tệ thông thường) Từ kịch giả định, SHB đưa biện pháp xử lý, cấu lại TS, Nợ phải trả VCSH, sử dụng biện pháp phịng ngừa rủi ro, phân cơng nhiệm vụ đến cá nhân, tổ chức, đảm bảo ứng phó kiểm sốt tình cách chủ động nhằm giảm thiệt hại thấp Kiểm tra lại (Back Testing) phương pháp mà SHB kiểm tra tính hiệu thủ tục đo lường rủi ro mình, sử dụng liệu lịch sử từ giao dịch trước SHB so sánh kết tính tốn với kết thực tế giao dịch trước để có thơng tin hỗ trợ tốt cho việc đánh giá rủi ro - Hồn thiện quy trình quản trị rủi ro lãi suất Quy trình QTRRLS bao gồm bước chính: (1) Nhận dạng RRLS, (2) Đo lường RRLS, có việc thu thập liệu RRLS, xây dựng kịch giả định, cuối tính tốn mức độ rủi ro, (3) Giám sát rủi ro thông qua báo cáo RRLS chiến lược đánh giá RRLS, (4) Kiểm sốt rủi ro thơng qua hạn mức rủi ro q trình kiểm tốn QTRRLS 97 Nhận dạng RRLS Giám sát, đá nh giá rủi ro Đo lường RRLS Tài trợ, xử lý rủi ro Hình 3.3: Quy tr nh quản trị rủi ro l i suất Nhận dạng rủi ro: Do RRLS NHTM bắt nguồn từ việc tài sản tài có kỳ hạn khác nhau, nguồn hình thành tài sản lại từ hoạt động nghiệp vụ đa dạng Ngân hàng, từ sản phẩm khác nhau, vậy, Ngân hàng cần xem xét chất mức độ phức tạp hoạt động để nhận dạng nh ng nguồn gây nên RRLS đóng góp nguồn RRLS tới RRLS chung ngân hàng Việc đo lường báo cáo RRLS: SHB chủ yếu đo lường RRLS thông qua trạng thái lãi suất, khe hở nhạy cảm lãi suất, tác động thay đổi lãi suất đến giá trị ròng VSCH, nhiên SHB c ng nên nghiên cứu triển khai phương pháp đo lường là, Duration Gap, Sensitivity (PVBP), Value at Risk (VaR), phương pháp cho biết mức độ RRLS c ng xác suất xảy rủi ro Đối với giá trị tổn thất, Ngân hàng cần xác định rõ đo lường VaR phương pháp lập giả định mô RRLS Ngân hàng cần thiết lập hệ thống đo lường RRLS phù hợp cho nắm bắt tất nguồn RRLS, c ng đánh giá ảnh hưởng biến động lãi suất phù hợp với qui mơ hoạt động Ngân hàng cần xây dựng giới hạn chấp nhận rủi ro tối đa hoạt động để khống chế khả thua lỗ kiểm soát mức độ cho phép Ngoài ngân hàng c ng cần đánh giá tức độ tổn thất điều kiện thị trường căng thẳng Hệ thống thông tin báo cáo kịp thời tới BLĐ ngân hàng c ng phòng ban với c ng cần hoàn thiện SHB cần phải đảm bảo tất dòng tiền dù nội bảng hay ngoại bảng phải cập nhật kịp thời vào hệ thống đo lường rủi ro Việc giám sát rủi ro: SHB phải đảm bảo qui trình QTRRLS, việc giám sát rủi ro phải thực cách chuẩn tắc Cụ thể Ngân hàng cần phải 98 thiết lập chuẩn mực báo cáo để giám sát rủi ro, đảm bảo mức độ RRLS nằm hạn mức đề Để có báo cáo tốt, Ngân hàng cần nâng cấp hệ thống thông tin để đảm bảo liệu truy xuất cách nhanh chóng, báo cáo phản ánh tình hình RRLS Ngân hàng Việc tài trợ rủi ro: Trong qui trình QTRRLS, tài trợ rủi ro khâu đóng vai trị quan trọng Hiện tại, SHB sử dụng biện pháp tự tài trợ rủi ro trích lập quỹ dự phịng rủi ro thị trường, biện pháp chuyển giao RRLS áp dụng lãi suất linh hoạt hợp đồng tín dụng, nói biện pháp truyền thống áp dụng rộng rãi hệ thống NHTM Để tài trợ tốt RRLS xảy đến, SHB nên đa dạng hóa phương pháp tài trợ Sự bất cân xứng thời hạn tài sản nguồn vốn nguyên nhân dẫn đến RRLS Để tránh rủi ro lãi suất loại trừ yếu tố gây rủi ro trì khe hở lãi suất gần khơng tốt Nội dung chủ yếu phương pháp tìm kiếm nguồn có kỳ hạn phù hợp với kỳ hạn tài sản Tại SHB phần lớn cấu dư nợ cho vay đầu tư khoản trung dài hạn số dư huy động phần lớn lại đến từ khoản có kỳ hạn ngắn 12 tháng, vậy, Ngân hàng thường xuyên phải sử dụng nguồn vốn ngắn hạn để thực khoản đầu tư trung, dài hạn Việc tăng cường huy động nguồn vốn tất kỳ hạn nhiệm vụ quan trọng việc đảm bảo khoản ngân hàng (đối với nguồn ngắn hạn cho vay trung, dài hạn) để phù hợp kỳ hạn nguồn vốn nguồn trung, dài hạn tài sản trung dài hạn Để phịng ngừa rủi ro, SHB cần tích cực nghiên cứu phát triển sản phẩm huy động vốn đa dạng, phục vụ nhiều đối tượng khách hàng nhằm đáp ứng nhu cầu vốn dài hạn thiếu hụt Môi trường kinh doanh liên tục biến động thay đổi, NHTM phải đối mặt với nhiều loại hình rủi ro với mức độ rủi ro khác Chính vậy, thơng tin đóng vai trị vơ quan trọng việc giúp Ngân hàng phân tích thực trạng c ng diễn biến thị trường, từ dự đốn tác động môi trường kinh doanh tới thu nhập Ngân hàng Hệ thống thu thập xử lý thông tin hiệu quả, nhanh nhạy giúp Ngân hàng có thơng tin chinh xác, trung thực, có độ tin cậy cao, cợ sở đắn cho công tác dự báo hoạch định kế hoạch kinh doanh, phòng ngừa RRLS ngân hàng Bên canh việc thiết lập xây dựng nguồn thông tin hiệu quả, Ngân hàng cần phải quan tâm đến việc đảm bảo nâng cao chất lượng hoạt động phân tích, xử lý thơng tin phục vụ mục đích kinh doanh phịng ngừa rửi ro Trên sở nguồn thơng tin bên ngồi thị trường sử dụng cho việc dự 99 báo lượng hóa rủi ro lãi suất, phận chịu trách nhiệm đo lường rủi ro lãi suất phải thiết lập báo cáo để cung cấp thông tin cho lãnh đạo ngân hàng Các báo cáo - rủi ro lãi suất phải lập thường xuyên định kỳ, báo cáo phải có đối chiếu so sánh mức rủi ro thực tế với giới hạn rủi ro quy định sách quản lý rủi ro lãi suất Khi xác định xu hướng biến đổi lãi suất lên tương lai ngân hàng lên tích cực huy động vốn dài hạn cho vay ngắn hạn Ngược lại ngân hàng cho lãi suất tương lai giảm ngân hàng chủ yếu huy động nguồn vốn ngắn hạn cho vay dài hạn Việc tránh rủi ro lãi suất mà tạo ữạng thái vốn có lợi cho ngân hàng mang lại lợi nhuận cho ngân hàng lãi suất thay đổi Việc dự báo xu hướng biến đổi lãi suất thị trường việc làm tương đối khó khăn, cần liên tục đào tạo nâng cao lực chuyên môn phận chuyên phân tích thị trường đưa dự báo cho biến động lãi suất tương lai lợi ngân hàng Để tiếp tục nâng cao chất lượng hoạt động dự báo lãi suất thời gian tới, SHB cần thực xây dựng mơ hình để dự báo lãi suất thông qua thu thập, đánh giá tổng họp thông tin biến động lãi suất thị trường bao gồm: Lãi suất NHNN (lãi suất chiết khấu, tái cấp vốn, lãi suất bản) sách điều hành sách tiền tệ NHNN; lãi suất huy động cho vay thị trường, yếutố kinh tế vĩ mô tốc độ tăng trưởng GDP, lạm phát, cán cân tốn từ thiết lập mơ hình biến động lãi suất để đưa dự báo lãi suất ngắn hạn dài hạn để từ có kế hoạch xây dựng kết cấu bảng tổng kết tài sản cách hợp lý c ng có kế hoạch áp dụng cơng cụ tài phái sinh để hạn chế tổn thất RRLS gây Đổi với quản trị rủi ro lãi suất, công nghệ ngân hàng phần khơng thể thiếu q trình đo lường, giám sát xử lý rủi ro Hiện đại hóa cơng nghệ góp phần làm giảm đáng kể thời gian nhân lực phục vụ cho công việc Các ngân hàng nước ngồi có lợi lớn trình độ cơng nghệ, họ có sẵn chương trình, phần mềm chuyên biệt phục vụ cho việc dự báo kiểm sốt rủi ro Phần lớn NHTMCP trình độ cơng nghệ cịn lạc hậu nên việc cung cấp thông tin phục vụ cho việc dự báo, kiểm sốt rủi ro gặp nhiều khó khăn, làm giảm khả cạnh tranh Khi cần dự báo dựa vào số liệu khứ, việc trích lọc số liệu thời gian phải thời gian xử lý số liệu thô, nhiều số liệu tách theo theo kỳ hạn Hiện tại, SHB sử dụng hệ thống phần mềm ngân hàng lõi Flexcube, 100 hệ thống corebanking đại cho phép Ngân hàng dễ dàng sử dụng tương thích với nhiều phần mềm hỗ trợ khác Tuy nhiên, bên cạnh đó, Ngân hàng c ng nên sử dụng hệ thống phần mềm chuyên dụng phối hợp cách hiệu với Flexcube nhằm hỗ trợ tích cực cho cơng tác QTRR Một số nội dung SHB cần hỗ trợ cơng nghệ ngân hàng việc tính tốn xác định xác TS, Nợ phải trả vốn chủ sở hữu nhạy cảm với lãi suất, từ xác định mức chênh lệch theo kỳ hạn chi tiết lượng hóa rủi ro lãi suất, thiết lập kịch cho biên động lãi suất tăng giảm theo cấp độ, mức độ ảnh hưởng đến vốn thu nhập Ngân hàng Đây nguồn tin hữu ích cho cấp việc xử lý rủi ro theo chiến lược, kịch HĐQT phê duyệt Trong việc xem xét lựa chọn phần mềm hỗ trợ QTRRLS, Ngân hàng cân nhắc mua phần mềm QTRRLS thể giới không cho phương pháp giá trị tổn thất mà cịn phần mềm tính tốn khác (Duration Gap, Sensitivity) Một số tiêu chí lựa chọn chương trình như: (i) Hệ thống cần đảm bảo chắn tương thích với hệ thống Corebanking mà ngân hàng dùng có khả tạo báo cáo, số liệu có độ tin cậy cao (ii) Hệ thống phải áp dụng biện pháp QLRR giới, không bị lạc hậu (iii) Việc đào tạo cán QTRRLS c ng việc hướng dẫn sử dụng phần mềm, ngân hàng cần phải chắn phía đối tác thực nghiêm túc (iv) Việc bảo hành phần mềm c ng cần cân nhắc kỹ (v) Phần mềm xử lý số liệu đầu vào Ngân hàng cho báo cáo QTRR chuẩn mực SHB cần xây dựng hệ thống kiểm soát nội phù hợp trình QTRRLS Hệ thống kiểm soát nội bao gồm đánh giá, điều chỉnh độc lập, khách quan, thường xuyên tính hiệu hệ thống qua việc thiết lập môi trường kiểm sốt lành mạnh, quy trình nhận định đánh giá rủi ro phù hợp c ng có hệ thống thông tin hợp lý Hiện SHB c ng thành lập Ủy ban kiểm soát nội Ủy ban q trình hồn thiện dần nội dụng hoạt động, nhiên mức độ kiểm soát chưa bao trùm hết hoạt động quản trị rủi ro Ngân hàng mà chủ yếu tập trung nhiều vào quản trị rủi ro tín dụng Vì vậy, SHB cần nâng cao chất lượng việc triển khai hoạt động kiểm tra, kiểm sốt nội bộ, theo dõi tích cực thực rà sốt q trình tiến hành triển khai hệ thống quản trị rủi ro Hệ thống cần phải thiết kế với cấu trúc quản trị rủi ro kết hợp chặt chẽ hoạt động thực từ Hội sở với chi nhánh SHB phải đảm bảo hệ thống kiểm sốt nội có hiệu RRLS bao gồm yếu tố sau: Mơi trường kiểm sốt vững mạnh; Q trình nhận biết đánh giá rủi ro 101 xác; Thiết lập sách, thủ tục phương pháp kiểm sốt phù hợp; Hệ thống thơng tin đầy đủ, phù hợp; Kiểm tra thường xuyên tuân thủ sách thủ tục qụy định Bộ phận kiểm toán nội phải định kỳ kiểm toán để đảm bảo sách, thủ tục, hạn mức biện pháp kiểm soát SHB theo dõi tuân thủ; đảm bảo có hành động chỉnh sửạ thích hợp để giải yếu điêm lớn phát Bộ phận cần phải đảm bảo có báo cáo định kỳ, kịp thời xác yếu kém, đề xuất việc chỉnh sửa c Điều kiện thực Cam kết lãnh đạo ngân hàng thực tốt nội dung cung cấp đủ nguồn nhân lực để triển khai d Kỳ vọng Kỳ vọng giảm 86% lỗi rủi ro công tác quản trị rủi ro lãi suất chi nhánh 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc - NHNN Việt Nam cần nghiên cứu thiết lập lộ trình áp dụng Basel II cho ngành Ngân hàng - NHNN Việt Nam cần tăng cường công tác tuyên truyền, phổ biến tầm quan trọng công tác quản lý rủi ro hoạt động đến hệ thống tổ chức tín dụng nước - Đối với việc ban hành văn bản, NHNN Việt Nam sớm ban hành thông tư quản trị rủi ro hướng dẫn nội dung công tác quản trị rủi ro rủi ro tín dụng, rủi ro khoản, rủi ro thị trường rủi ro hoạt động… Đây sở để NHTM xây dựng khung quản trị rủi ro rủi ro nêu để NHTM cụ thể hóa cơng tác quản trị rủi ro phù hợp với tình hình thực tế định hướng phát triển - Mở rộng chức Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) nhằm cập nhật sở liệu theo hướng cần thiết, hợp lý đảm bảo cung cấp thông tin kịp thời cho NHTM phục vụ công tác quản trị rủi ro 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng SHB - Xây dựng ý thức quản lý rủi ro hoạt động toàn hệ thống, lựa chọn lĩnh vực ưu tiên để thiết lập chốt kiểm soát rủi ro hoạt động - Xây dựng hoàn thiện chiến lược sách quản lý rủi ro đắn - Trên sở khung pháp lý NHNN Chính phủ đưa ra, vào tình hình thực tế định hướng phát triển thời gian tới SHB cần nghiên cứu đưa 102 mức độ chấp nhận rủi ro toàn hệ thống SHB - Hoàn thiện hệ thống tiêu đo lường rủi ro chính, định lượng hố rủi ro hoạt động Nghiên cứu phát triển việc áp dụng cơng cụ đo lường rủi ro - Duy trì hoàn thiện hệ thống liệu hoạt động rủi ro hoạt động sử dụng công nghệ đại phân tích, xử lý rủi ro hoạt động Trong giai đoạn nay, vụ lừa đảo, chiếm đoạt tài sản thủ đoạn làm giả giấy tờ, bảo lãnh giả mạo, giả chữ ký, dấu Ngân hàng; vay vốn sử dụng sai mục đích dẫn đến khả chi trả … cho thấy gia tăng đáng lo ngại loại tội phạm Với kỹ thuật in ấn đại, công nghệ làm giả hồ sơ ngày tinh vi mà nhìn mắt thường khơng thể phát Do cán nhân viên ngân hàng cần thường xuyên nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ bồi dưỡng đạo đức nghề nghiệp để phát sớm dấu hiệu rủi ro phịng ngừa kịp thời Xây dựng văn hóa “sẵn sàng đối mặt đương đầu với rủi ro” đặc điểm hoạt động kinh doanh ngân hàng lợi nhuận rủi ro gắn liền với Lợi nhuận cao rủi ro c ng cao cần phải có giao hịa việc cân đối đạt lợi nhuận mục tiêu mà rủi ro tầm kiểm soát Ngân hàng 103 KẾT LUẬN CHƢƠNG Trong chương tác giả nêu định hướng phát triển SHB từ năm 2020 mục tiêu hoạt động quản lý rủi ro thời gan tới Từ đề xuất số giải pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro SHB Tuyên Quang cho phù hợp với định hướng phát triển đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh Chi nhánh Đồng thời tác giả c ng mạnh dạn đưa số kiến nghị với NHNN Việt Nam, Chính phủ để giúp cho hoạt động quản lý rủi ro hoạt động SHB nói chung SHB Tuyên Quang nói riêng ngày hồn thiện phù hợp với thơng lệ quốc tế, phát huy vai trị phòng ngừa, giảm thiểu rủi ro, nâng cao chất lượng kinh doanh tiến tới trở thành Ngân hàng đại vươn trường quốc tế 104 KẾT LUẬN Trong hoạt động kinh doanh tồn nguy xảy rủi ro Hoạt động ngân hàng thương mại c ng khơng nằm ngồi quy luật Khơng mong muốn rủi ro xảy ra, lại phải đối mặt với Khi rủi ro xảy ra, dù hay nhiều c ng gây nên tổn thất định Chính mà cấp quản lý ngân hàng nói riêng cần phải có biện pháp cụ thể, nhằm phòng ngừa tối đa nguy xảy rủi ro, với có giải pháp với mục tiêu hạn chế tới mức thấp thiệt hại rủi ro xảy ra, đảm bảo quyền lợi cho khách hàng, cho ngân hàng cho xã hội Trong q trình cơng tác Ngân hàng SHB CN Tun Quang , tơi tìm hiểu đưa giải pháp với mục tiêu hạn chế phần rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng Góp phần thúc đẩy phát triển sản phẩm, dịch vụ, uy tín, chất lượng phục vụ SHB Tuyên Quang nói riêng tồn hệ thống SHB nói chung c ng thị trường ngân hàng Việt Nam ngày phát triển cách vững mạnh, phòng ngừa giảm thiểu mức độ rủi ro cách hiệu Trên sở nghiên cứu lý thuyết thực tiễn, luận văn hoàn thành số điểm sau: Một là, hệ thống hố khái niệm vai trị chức loại rủi ro ngân hàng khái quát thực trạng rủi ro cần thiết quản lý rủi ro ngân hàng SHB Tuyên Quang Đây hoạt động cần thiết ngân hàng Hai là, đưa loại rủi ro mà ngân hàng gặp phải trình hoạt động nhân tố tác động đến Ba là, phân tích, đánh giá có hệ thống thực trạng kinh doanh, thực trạng rủi ro mặt hoạt động ngân hàng SHB CN Tuyên Quang, kết đạt c ng nguyên nhân tồn tại, hạn chế, điểm mạnh điểm yếu hoạt động ngân hàng Và nhận diện đâu rủi ro có tác động, ảnh hưởng nghiêm trọng đến ngân hàng SHB CN Tuyên Quang Bốn là, đưa giải pháp, kiến nghị có tính thực tiễn, góp phần hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng SHB CN Tuyên Quang Do thực tế nhiều phong phú, đa dạng kinh doanh c ng trình độ thân cịn hạn chế nên luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót nội dung c ng chưa hồn chỉnh mặt hình thức Tuy nhiên hy vọng với việc nghiên 105 cứu thực trạng, từ đưa giái pháp, luận văn góp phần vào cơng giảm thiểu rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng SHB CN Tuyên Quang Phạm vi thời gian nghiên cứu luận văn cịn ít, giới hạn việc nghiên cứu SHB Tuyên Quang nghiên cứu lần tơi chọn đề tài nghiên cứu rộng toàn hệ thống Ngân hàng SHB Trân trọng cảm ơn! 106 Tài liệu tham khảo Tài liệu tham khảo tiếng việt Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản lý rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê, Hà nội NHNN Việt Nam (2005), Quyết định 457/2005/QĐ – NHNN, Quyết định Thống đốc NHNN việc ban hành “Quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng” Phan Thu Hà - Nguyễn Thu Thảo (2002), Ngân hàng thương mại quản lý nghiệp vụ, NXB Thống kê, Hà nội SHB Tuyên Quang, Báo cáo kết kinh doanh năm 2011, 2012, 2013, 2014 SHB Tuyên Quang, Báo cáo dấu hiệu rủi ro kết thực công tác QLRRTN năm 2011, 2012, 2013, 2014 SHB, Báo cáo đánh giá thực trạng rủi ro Ngân hàng Việt Nam năm 2011, 2012, 2013, 2014 ... tài ? ?Một số giải pháp giảm thiểu rủi ro cho Ngân hàng SHB chi nhánh Tuyên Quang? ?? cho luận văn tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu Phân tích đề xuất giải pháp giảm thiểu giảm thiểu rủi ro cho Ngân hàng. .. ro quản lý rủi ro ngân hàng thương mại - Chương 2: Phân tích thực trạng rủi ro Ngân hàng SHB CN Tuyên Quang - Chương 3: Giải pháp giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng SHB CN Tuyên Quang CHƢƠNG... ro Ngân hàng SHB Chi nhánh Tuyên Quang  Đề xuất giải pháp giảm thiểu rủi ro cho Ngân hàng SHB Chi nhánh Tuyên Quang Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động quản lý rủi