Phân tích và giải pháp giảm thiểu rủi ro của ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển ninh bình

TRẦN VŨ LINH BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI - - VŨ THỊ HẰNG QUẢN TRỊ KINH DOANH PHÂN TÍCH VÀ GIẢI PHÁP GIẢM THIỂU RỦI RO CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN NINH BÌNH LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS PHAN THỊ THUẬN HÀ NỘI – 2014 Phân tích giải pháp giảm thiểu rủi ro NH TMCP Đầu tư Phát triển Ninh Bình LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu độc lập Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Học viên Vũ Thị Hằng Phân tích giải pháp giảm thiểu rủi ro NH TMCP Đầu tư Phát triển Ninh Bình LỜI CẢM ƠN Luận văn kết trình học tập, nghiên cứu kết hợp với kinh nghiệm thực tiễn thân trình công tác Để hoàn thành luận văn này, trước hết xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến Cô giáo, PGS.TS Phan Thị Thuân – nguyên giảng viên Trường Đại học Bách khoa Hà Nội, người trực tiếp hướng dẫn khoa học, dày công giúp đỡ suốt trình hoàn thiện đề tài Tôi xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành tới quý thầy giáo, cô giáo, cán bộ, viên chức Viện Kinh tế quản lý, Viện đào tạo sau đại học - Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội nhiệt tình giúp đỡ, hỗ trợ cho Tôi xin cảm ơn tới bạn bè, đồng nghiệp chia sẻ, trao đổi cảm ơn tới người động viên suốt trình học tập thực luận văn Tuy có nỗ lực, cố gắng với trình độ kinh nghiệm hạn chế, luận văn tránh khỏi thiếu sót, mong nhận góp ý chân thành quí thầy giáo, cô giáo đồng nghiệp để luận văn hoàn thiện hơn./ Học viên Vũ Thị Hằng Phân tích giải pháp giảm thiểu rủi ro NH TMCP Đầu tư Phát triển Ninh Bình MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG DANH MỤC HÌNH LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH VÀ RỦI RO CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Ngân hàng thương mại rủi ro ngân hàng thương mại: 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại: 1.1.2 Các hoạt động Ngân hàng thương mại: 1.1.3 Các chức Ngân hàng thương mại 1.1.4: Các loại rủi ro chủ yếu hoạt động kinh doanh NHTM 1.1.4.1 Rủi ro tín dụng: 1.1.4.2 Rủi ro khoản: 11 1.1.4.3 Rủi ro lãi suất 13 1.1.4.4 Rủi ro tỷ giá: 14 1.1.4.5 Rủi ro tác nghiệp: 15 1.1.5 Nguyên nhân gây rủi ro hoạt động ngân hàng: 16 1.1.5.1 Những nguyên nhân khách quan: 16 1.1.5.2 Những nguyên từ phía khách hàng ngân hàng: 17 1.1.5.3 Những nguyên nhân thuộc thân ngân hàng: 17 1.1.6 Hậu rủi ro hoạt động kinh doanh NHTM 18 1.1.6.1 Hậu rủi ro Ngân hàng 18 1.1.6.2 Hậu của rủi ro khách hàng ngân hàng 19 1.1.6.3 Hậu rủi ro kinh tế 20 1.2 Quản lý rủi ro hoạt động kinh doanh NHTM 21 1.2.1 Sự cần thiết mục đích quản lý rủi ro 21 Phân tích giải pháp giảm thiểu rủi ro NH TMCP Đầu tư Phát triển Ninh Bình 1.2.1.1 Rủi ro tất yếu khách quan hoạt động kinh doanh NHTM: 21 1.2.1.2 Quản lý rủi ro tiền đề nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh NHTM 21 1.2.1.3 Yêu cầu hội nhập hoá toàn cầu kinh doanh Ngân hàng phải đòi hỏi nâng cao hiệu quản lý rủi ro 22 1.2.2 Nội dung quản lý rủi ro NHTM 23 1.3 Kinh nghiệm quản lý rủi ro hoạt động kinh doanh số ngân hàng 24 1.3.1 Khái niệm quản lý rủi ro: 24 1.3.2 Bài học vận dụng: 25 1.3.2.1 Kinh nghiệm Quốc tế: 25 1.3.2.2 Khủng hoảng kinh tế tài tòan cầu cảnh báo cho hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 26 1.3.2.3 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng Thái Lan: 30 1.3.2.4 Bài học cho Ngân hàng thương mại Việt Nam 31 KẾT LUẬN CHƯƠNG I 32 CHƯƠNG II: PHÂN TÍCH RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NH ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN NINH BÌNH 33 2.1 Khái quát Ngân hang Đầu tư phát triển Ninh Bình 34 2.1.1 Sơ lược trình hình thành phát triển BIDV 34 2.1.2 Cơ cấu tổ chức – nhân 35 2.2 Phân tích thực trạng rủi ro trình hoạt động BIDV Ninh Bình 37 2.2.1 Phân tích rủi ro tín dụng 37 2.2.1.1 Phân tích chung tình hình hoạt động tín dụng BIDV Ninh Bình 37 2.2.1.2 Phân tích tình hình huy động vốn BIDV Ninh Bình 39 2.2.1.3 Phân tích kết cấu cho vay năm 2012 tháng năm 2013 46 2.2.1.4 Phân tích kết cấu phân nhóm nợ 50 2.2.1.5 Nguyên nhân rủi ro tín dụng BIDV Ninh Bình 51 2.3 Phân tích rủi ro khoản 55 2.3.1 Thực trạng khoản Ngân hàng BIDV Ninh Bình 55 Phân tích giải pháp giảm thiểu rủi ro NH TMCP Đầu tư Phát triển Ninh Bình 2.3.2 Tổ chức quản lý khoản Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) 57 2.3.3 Quy trình quản lý khoản BIDV 59 2.3.4 Thực trạng quản lý rủi ro khoản BIDV Ninh Bình 63 2.3.5 Đánh giá quản lý rủi ro khoản Ngân hàng TMCP BIDV chi nhánh Ninh Bình 66 2.4 Phân tích rủi ro lãi suất 68 2.4.1 Phân tích tình hình tài sản - nguồn vốn, tài sản nguồn vốn nhạy cảm với lãi suất BIDV Ninh Bình 68 2.4.1.1 Khái quát cấu tài sản nguồn vốn BIDV Ninh Bình qua năm từ 2010 đến 30/9/2013 69 2.4.1.2 Phân tích tình hình biến động tài sản nguồn vốn nhạy cảm với lãi suất 74 2.4.2 Phân tích thực trạng rủi ro lãi suất BIDV Ninh Bình theo mô hình định giá lại 78 2.4.3 Nguyên nhân rủi ro lãi suất BIDV Ninh Bình thời gian qua 81 2.4.3.1 Nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng 81 2.4.3.2 Nguyên nhân khách quan 84 2.4.3.3.Nguyên nhân từ phía khách hàng 86 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP NHẰM QUẢN TRỊ VÀ GIẢM THIỂU RỦI RO CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẨN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN NINH BÌNH 88 3.1 Mục tiêu quản trị rủi ro 89 3.2 Giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Ninh Bình 89 3.2.1 Nhóm giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng 89 3.2.2 Nhóm giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro khoản 101 3.2.3 Nhóm giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro lãi suất 110 KẾT LUẬN 121 TÀI LIỆU THAM KHẢO 122 Phân tích giải pháp giảm thiểu rủi ro NH TMCP Đầu tư Phát triển Ninh Bình DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT KHNN Kế hoạch nhà nước NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTM VN Ngân hàng thương mại Việt Nam NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần TCTD Tổ chức tín dụng TCKT Tổ chức kinh tế ĐCTC Định chế tài USD Đô la Mỹ VND đồng Việt Nam DN Doanh nghiệp HĐV Huy động vốn RRTK Rủi ro khoản DNNN Doanh nghiệp nhà nước TK Tiết kiệm FTP Giá điều chuyền vốn nội - Fund transfer pricing GTCG Giấy tờ có giá DV Dịch vụ QHKH Quan hệ khách hàng LS Lãi suất TNHH Trách nhiệm hữu hạn MTV Một thành viên NH Ngân hàng BHTG Bảo hiểm tiền gửi Phân tích giải pháp giảm thiểu rủi ro NH TMCP Đầu tư Phát triển Ninh Bình DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Cơ cấu cho vay 38 Bảng 2.2 : Tình hình huy động vốn BIDV Ninh Bình 40 Bảng 2.3 : Cơ cấu kỳ hạn huy động vốn năm 2012 tháng 2013 42 Bảng 2.4: Tỷ lệ vốn cho vay vốn huy động BIDV Ninh Bình năm 2012 tháng 2013 43 Bảng 2.5: Kỳ hạn cho vay BIDV Ninh Bình năm 2012 tháng 2013 44 Bảng 2.6: Vốn cho vay dài hạn BIDV Ninh Bình 2012 tháng 2013 46 Bảng 2.7: Cơ cấu tín dụng theo loại tiền, kỳ hạn năm 2012 tháng năm 2013 47 Bảng 2.8 : Dư nợ vay theo ngành nghề BIDV Ninh Bình từ 2011 đến tháng 9/2013 48 Bảng 2.9: Phân nhóm nợ giai đoạn 2011 đến tháng 9/2013 50 Bảng 2.10: Phân loại nợ xấu theo ngành nghề giai đoạn 2011đến tháng 9/2013 51 Bảng 2.11 Giới hạn khe hở khoản tích lũy 62 Bảng 2.12: Bảng số trạng thái tiền mặt 64 Bảng 2.13: Chỉ số lực cho vay 64 Bảng 2.14: Chỉ số dư nợ/ tiền gửi khách hàng 65 Bảng 2.15: Tình hình nguồn vốn BIDV Ninh Bình 70 Bảng 2.16: Tình hình tài sản BIDV Ninh Bình 73 Bảng 2.17: Tình hình nguồn vốn nhạy cảm với lãi suất BIDV Ninh Bình 77 Bảng 2.18: Phân tích trạng thái nhạy cảm lãi suất BIDV Ninh Bình 80 Bảng 2.19: Thu từ lãi ngân hàng BIDV Ninh Bình 82 Bảng 2.20: Chi từ lãi ngân hàng BIDV Ninh Bình 83 DANH MỤC HÌNH Hình 2.1: Sơ đồ máy tổ chức BIDV Ninh Bình 36 Hình 2.2: Khái quát vốn huy động BIDV Ninh Bình 71 Phân tích giải pháp giảm thiểu rủi ro NH TMCP Đầu tư Phát triển Ninh Bình LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài: Ngày nay, với phát triển kinh tế quy mô hệ thống ngân hàng ngày mở rộng Không gia tăng số lượng chi nhánh mà số lượng ngân hàng mở ngân hàng nước tăng lên nhanh Trước tình hình đó, mục đích kinh doanh lợi nhuận, ngân hàng bước vào cạnh tranh gay gắt hệ tất yếu loạt loại rủi ro phát sinh như: rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro khoản, rủi ro tỷ giá Trước sức ép tăng trưởng kinh tế, nhu cầu đầu tư xã hội lớn vừa hội để mở rộng tín dụng, đồng thời tạo áp lực vay vốn đến ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Ninh Bình nói riêng.Việc chuyển đổi Doanh nghiệp nhà nước giải nợ đọng, số daonh nghiệp làm ăn hiệu quả, khả toán, điều ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng chất lượng tín dụng ngân hàng Bên cạnh đó, bôi cảnh lạm phát liên tục tăng tăng cao, ngân hàng nhà nước thường xuyên áp dụng biện pháp để thực thi sách thắt chặt tiền tệ sắc xuất gặp phải rủi ro lại cao hơn, đặc biệt rủi ro khoản Ngoài ra, lãi suất thị trường biến động gây ảnh hưởng đến nguồn thu từ danh mục cho vay chi phí trả lãi khoản tiền gửi, nguồn vay ngân hàng Những tác động làm giảm chi phí nguồn vốn, giảm thu nhập từ tài sản hạ thấp vốn chủ sở hữu ngân hàng Điều làm thay đổi tiêu cực đến toàn bảng cân đối kế toán báo cáo thu nhập ngân hàng Do công tác quản trị rủi ro giảm thiểu rủi ro ngân hàng cần thiết nhằm giúp ngân hàng hạn chế thiệt hại xảy Hiện công tác nghiên cứu quản trị rủi ro bắt đầu ngân hàng thương mại quan tâm nhiên trình độ nghiệp vụ phòng chống rủi ro ngân hàng nhiều hạn chế Chính em định chọn đề tài: “ Phân tích giải pháp giảm thiểu rủi ro ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Ninh Bình” Phân tích giải pháp giảm thiểu rủi ro NH TMCP Đầu tư Phát triển Ninh Bình Mục tiêu nghiên cứu đề tài Hệ thống hoá làm rõ thêm lý luận hoạt động kinh doanh rủi ro NHTM Đánh giá thực trạng rủi ro hoạt động kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Ninh Bình Đề xuất giải pháp, kiến nghị nhằm giảm thiểu rủi ro Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu phát triển Ninh Bình Đối tượng, phạm vi phương pháp nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: loại rủi ro ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Ninh Bình Phạm vi nghiên cứu: Luận văn tập trung nghiên cứu vấn đề liên quan đến rủi ro Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Ninh Bình giai đoạn 2010 đến tháng 09/2013 Phương pháp nghiên cứu: Đề tài chủ yếu sử dụng phương pháp thống kê, tổng hợp, so sánh, thay liên hoàn kết hợp với bảng biểu, đồ thị, phân tích, đối chiếu… Ý nghĩa lý luận thực tiễn luận văn: Về mặt lý luận: Luận văn thực tiếp cận, luận giải cách có hệ thống làm rõ thêm vấn đề rủi ro Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Ninh Bình Về mặt thực tiễn: Trên sở phân tích thực trạng rủi ro Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Ninh Bình năm gần Luận văn rõ kết định đạt được, tồn hạn chế công tác quản trị rủi ro Chi nhánh Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận tài liệu tham khảo, luận văn kết cấu thành ba chương: Chương 1: Cơ sở lý luận hoạt động kinh doanh rủi ro cảu ngân hàng thương mại Phân tích giải pháp giảm thiểu rủi ro NH TMCP Đầu tư Phát triển Ninh Bình hạn chế mức độ ảnh hưởng rủi ro tới kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Bên cạnh đó, NHTM nên thực công tác quản trị rủi ro khoản phù hợp thông lệ quốc tế quy định pháp luật Đồng thời phải tập trung vào khách hàng, vào sản phẩm dịch vụ, vào cán ngân hàng, đảm bảo mở rộng lượng khách hàng nâng cao lòng tin khách hàng cũ Ngoài ra, NHTM Việt Nam áp dụng phương pháp quản trị rủi ro khoản SMBC: Hợp tài khoản: Hợp tài khoản vào ngân hàng giúp đơn giản hoá việc giám sát quản lý khoản phải thu phải trả, đồng thời giúp kịp thời huy động vốn Tập trung tiền mặt tự động: Tự động huy động tiền nhàn rỗi từ tài khoản phụ vào tài khoản Các giải pháp tối ưu hoá lãi suất: Gửi tiền nhàn rỗi vào tài khoản tiền gửi kỳ hạn để tối đa hoá lợi nhuận Kiến nghị a/ Với quan quản lý Nhà nước - Hoàn thiện hệ thống pháp luật nhằm đảm bảo tính hiệu công tác Việt nam hội nhập ngày sâu rộng vào kinh tế khu vực giới Cho nên, việc hoàn thiện hệ thống hành lang pháp lý nói chung hệ thống hành lang pháp luật hoạt động ngân hàng nói riêng cần thiết cấp bách Trong thời gian tới, cần tập trung vào triển khai xây dựng Luật ngân hàng Nhà nước, Luật tổ chức tín dụng Luật bảo hiểm tiền gửi; rà soát, sửa đổi hệ thống văn pháp quy lĩnh vực ngân hàng đảm bảo phù hợp với cam kết Việt Nam gia nhập WTO Việc hoàn thiện hệ thống pháp luật nhằm xây dựng hệ thống NHTM lành mạnh, minh bạch vận hành theo chế thị trường có kiểm soát Chính phủ Muốn vậy, cần quy định rõ chức năng, nhiệm vụ loại hình ngân hàng: NHTM, Ngân hàng đầu tư, Ngân hàng sách, Ngân hàng phát triển để tránh đặc điểm riêng có loại hình ngân hàng trở thành lợi cạnh tranh không công với loại hình ngân hàng khác 108 Phân tích giải pháp giảm thiểu rủi ro NH TMCP Đầu tư Phát triển Ninh Bình Trong dự thảo Luật bảo hiểm tiền gửi, cần nghiên cứu nâng mức BHTG khách hàng ngân hàng Bởi lẽ, việc nâng tiền gửi bảo hiểm làm cho khách hàng ngân hàng yên tâm hơn, tránh tình trạng rút tiền ạt Điều giúp NHTM ổn định nguồn tiền gửi, xảy tình trạng căng thẳng khoản tháng đầu năm 2008 đầu năm 2011 Bên cạnh đó, NHNN nên xem xét lại số điều luật sau: Tại kinh tế điều hành lãi suất theo chế thị trường, mức lãi suất huy động cho vay thị trường định Ngoài ra, NHNN can thiệp gián tiếp thông qua áp dụng trần tăng trưởng tín dụng 20% ngân hàng Song song với công cụ hành NHNN tăng lãi suất tái cấp vốn lên 13%, lãi suất tái chiết khấu lên 12% Có thể thấy số mâu thuẫn giải pháp NHNN Việc NHNN ấn định lãi suất trần nhằm mục tiêu ngăn chặn TCTD “đua” lãi suất huy động gây xáo trộn hệ thống ngân hàng Ngoài ra, cách áp dụng lãi suất trần, NHNN kỳ vọng kiềm chế lãi suất cho vay thị trường không tăng mức cao Giải pháp này, mức độ đó, có tác động tích cực hạn chế ngân hàng công khai đua lãi suất Tuy vậy, đến lãi suất trần thấp nhiều so với mức lãi suất cân thị trường Việc NHNN muốn lãi suất đầu thấp cách ấn định trần lãi suất đầu vào không hiệu theo lý thuyết kinh tế Nguyên nhân hạn chế lãi suất đầu vào cung tiền gửi giảm, dẫn tới lãi suất cho vay tăng (cung giảm làm giá tăng) Việc áp đặt trần lãi suất với mục tiêu làm giảm lãi suất đầu mâu thuẫn với sách tiền tệ thặt chặt Tác dụng sách tiền tệ thắt chặt làm cho lãi suất thị trường tăng, dẫn đến giảm đầu tư tiêu dùng để kiềm chế lạm phát -Tăng cường tra, đảm bảo hoạt động lành mạnh, tuân thủ pháp luật Hoạt động ngân hàng toàn hệ thống ngân hàng có liên quan mật thiết với Chỉ cần ngân hàng làm ăn không lành mạnh, không hiệu quả, 109 Phân tích giải pháp giảm thiểu rủi ro NH TMCP Đầu tư Phát triển Ninh Bình không tuân thủ luật pháp có nhiều sai phạm mà dẫn đến RRTK ngân hàng lan hệ thống hệ lũy thật khôn lường Chính vậy, để đảm bảo an toàn cho hệ thống ngân hàng, Chính phủ nên yêu cầu Bộ Thanh tra thường xuyên đột xuất thục hiên tra NHTM, đặc biệt NH nhỏ có dấu hiệu nguy hiểm b/ Với ngân hàng nhà nước - Thực sách tiền tệ linh hoạt vừa đủ Nhìn chung thời gian qua, sách tiền tệ thực thi NHNN góp phần vào thành tích tăng trưởng kinh tế cho Việt Nam, ổn định tỷ giá có lợi cho xuất khẩu, tăng cường dự trữ ngoại hối cho đất nước, giữ mức lạm phát vòng kiểm soát theo hướng thấp tốc độ tăng trưởng GDP Tuy nhiên, việc kết hợp công cụ sách tiền tệ, sách tài khóa vòng kiểm soát Bộ tài đôi lúc trái chiều, chưa đồng Chính sách tiền tệ NHNN qua tham vọng, đặt nhiều mục tiêu, làm giảm hiệu tác động sách kinh tế, tạo mâu thuẫn không đáng có việc phát tín hiệu cho thị trường Rõ ràng với xu hội nhập ngày sâu rộng vào kinh tế khu vực giới, việc hoàn thiện công cụ sách tiền tệ Việt Nam nhằm nâng cao hiệu sách này, thúc đẩy kinh tế tăng trưởng cao bền vững yêu cầu cấp bách - Khoanh vùng NHTM yếu khoản Hiện có số ngân hàng bị tính khoản Do vậy, NHNN cần phải khoanh vùng ngân hàng để có biện pháp hỗ trợ, tránh để tình trạng lây lan qua ngân hàng khác Một giải pháp để củng cố tính khoản cho ngân hàng đẩy lãi suất đàu ra, hạn chế lãi suất đầu vào Các ngân hàng phải nhanh chóng cắt giảm chi phí 3.2.3 Nhóm giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro lãi suất Giải pháp : Điều chỉnh cấu tài sản nguồn vốn Ngân hàng phải tiến hành phân tích kỳ hạn, định giá lại hội gắn với tài sản sinh lợi ngân hàng, khoản tiền gửi với nhứng khoản vốn 110 Phân tích giải pháp giảm thiểu rủi ro NH TMCP Đầu tư Phát triển Ninh Bình vay thị trường Tùy vào mức độ rủi ro ngân hàng nhà quản trị thực số điều chỉnh cho giá trị tài sản nhạy cảm lãi suất (những tài sản mà định giá lại lãi suất thay đổi) trở nên phù hợp tới mức tối đa với giá trị vốn tiền gửi vốn vay nhạy cảm lãi suất (những khoản vốn mà lãi suất điều chỉnh theo điều kiện thị trường) Do ngân hàng BIDV Ninh Bình có trạng thái nhạy cảm nguồn vốn (nguồn vốn nhạy cảm > tài sản nhạy cảm), nên ngân hàng kéo dài thời gian tồn nguồn vốn, tức tăng thời hạn huy động vốn có thời hạn dài giảm thời gian tồn tài sản, tức giảm thời hạn cho vay Giải pháp 2: Hoán đổi khoản mục nguồn vốn: Ngân hàng làm cho độ co giãn lãi suất nguồn vốn giảm xuống để cân tiến tới cân với độ co giãn tài sản thông qua việc chuyển đổi số khoản mục nguồn vốn Chẳng hạn, ngân hàng trả lại khoản vay thị trường liên ngân hàng (hoặc vay tái cấp vốn) với lãi suất biến đổi thay vào khoản vay thị trường liên ngân hàng (hoặc vay tái cấp vốn) với lãi suất cố định Điều có nghĩa khoản nguồn vốn có độ co giãn lãi suất lớn thay khoản nguồn vốn có độ co giãn không, làm độ co giãn lãi suất chung toàn bên nguồn vốn giảm xuống Như vậy, ngân hàng đạt mục tiêu giảm rủi ro lãi suất Độ co giãn lãi suất chuyển đổi khối lượng khoản mục nguồn vốn định độ co giãn lãi suất chung toàn nguồn vốn giảm xuống bao nhiêu, có đạt mục tiêu cân bằng, hay giảm chênh lệch với bên tài sản hay không Giải pháp 3: Hoán đổi khoản mục đầu tư: Với việc hoán đổi số khoản mục danh mục đầu tư (sử dụng vốn), ngân hàng làm tăng độ co giãn lãi suất tài sản với mục đích tạo cân giảm chênh lệch với độ co giãn lãi suất nguồn vốn Chẳng hạn, ngân hàng thỏa thuận với khách hàng lãi suất linh hoạt, không cố định điều chỉnh theo định kỳ tháng, tháng năm Điều giúp cho độ co giãn lãi suất toàn tài sản giảm tăng lên, bớt chênh lệch với độ co 111 Phân tích giải pháp giảm thiểu rủi ro NH TMCP Đầu tư Phát triển Ninh Bình giãn lãi suất toàn nguồn vốn Độ co giãn lãi suất dự định chuyển đổi khối lượng khoản mục tài sản định độ co giãn lãi suất chung toàn tài sản tăng bao nhiêu, có đạt mục tiêu giảm rủi ro lãi suất hay không Giải pháp 4: Tăng quy mô cân số (tăng tổng nguồn vốn, tăng tổng tài sản) Nếu biện pháp chuyển đổi khoản mục tài sản hay nguồn vốn không đem lại kết điều tiết rủi ro lãi suất mong muốn đạt phần yêu cầu ngân hàng phải sử dụng biện pháp tăng quy mô cân số với mục đích đồng thời tăng độ co giãn lãi suất bên bảng cân đối giảm độ co giãn lãi suất bên Chẳng hạn, độ co giãn lãi suất tìa sản cao so với nguồn vốn ngân hàng huy động vốn vay ngắn hạn thị trường liên ngân hàng (với lãi suất biến đổi) để đầu tư lại cho sản phẩm có lãi suất cố định (độ co giãn lãi suất không) Giải pháp 5: Giảm quy mô cân số (giảm tổng nguồn vốn, giảm tổng tài sản) Tương tự biện pháp tăng tổng nguồn vốn, tổng tài sản, ngân hàng dùng biện pháp giảm quy mô nguồn vốn, tổng tài sản để đạt mục đích điều tiết rủi ro lãi suất Do ngân hàng nhạy cảm vốn nên Ngân hàng bán khoản đầu tư có lãi suất cố định đồng thời đem trả lại khoản vốn vay có lãi suất thay đổi vay thị trường liên ngân hàng Tuy nhiên, sử dụng hai biện pháp cần thận trọng có hạn chế định Quy mô tổng nguồn vốn/tổng tài sản tăng lên hay giảm xuống làm thay đổi cấu hàng loạt số hoạt động, tỷ lệ an toàn khác theo chiều hướng xấu mà ngân hàng phải đảm bảo tuân thủ số khả chi trả, khả toán tức thời ngân hàng Do vậy, cần tính toán kỹ sử dụng biện pháp mức độ tương đối hạn chế Giải pháp : Ngân hàng chủ động thực cân đối phù hợp mặt thời gian tài sản nguồn vốn 112 Phân tích giải pháp giảm thiểu rủi ro NH TMCP Đầu tư Phát triển Ninh Bình Ngân hàng chủ động tìm kiếm dự án có trùng hợp thời gian tài sản nguồn vốn Cụ thể, Ngân hàng thực đa dạng hóa kỳ hạn tiền gửi huy động vốn: tiền gửi không kỳ hạn, kỳ hạn ngày, 14 ngày, 21 ngày, tháng, tháng, tháng… có kỳ hạn cho vay tương ứng Sự tương ứng kỳ hạn huy động vốn cho vay mặt đáp ứng nhu cầu đa dạng khách hàng, mặt khác giúp cho Ngân hàng hạn chế rủi ro lãi suất Với việc đa dạng hóa kỳ hạn này, Ngân hàng tiến hành phân nhóm tài sản nguồn vốn theo khung kỳ hạn khác nhau, từ thấy thực trạng cấu tài sản nguồn vốn thơi điểm mà Ngân hàng cần định giá lại quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng, công tác quản trị rủi ro xác hiệu hơn, sát với thực tế Giải pháp : Lựa chọn phương pháp đo lường khe hở lãi suất phù hợp kết hợp với làm tốt công tác dự báo lãi suất Khe hở lãi suất tiêu tổng hợp đo lường khả thu nhập giảm lãi suất thay đổi Do vậy, quản lý rủi ro lãi suất quản lý khe hở lãi suất Những phương pháp đo lường khe hở tài sản nhạy cảm lãi suất ngân hàng ngày sử dụng thay đổi nhiều so với trước mức độ phức tạp cúng hình thức Tuy nhiên, tất phương pháp đòi hỏi nhà quản lý ngân hàng phải đưa số định quan trọng tất phương diện sau: - Nhà quản lý cần phải lựa chọn thời kỳ mục tiêu cho việc quản lý tiêu thu nhập lãi cận biên NIM để làm sở cho việc xác định giá trị kỳ vọng độ dài giai đoạn cấu thành thời kỳ mục tiêu - Nhà quản lý cần phải lựa chọn giá trị tỷ lệ thu nhập lãi cận biên, nghĩa trì tỷ lệ thu nhập lãi cận biên thay đổi tiêu - Nếu nhà quản trị mong muốn nâng cao NIM, họ phải dự báo xác thay đổi lãi suất tìm cách phân bổ lại danh mục tài sản sinh lời nợ nhằm làm tăng thu nhập lãi cho ngân hàng - Nhà quản trị phải xác định giá trị tài sản nhạy cảm lãi suất giá trị nguồn vốn nhạy cảm lãi suất mà ngân hàng nắm giữ 113 Phân tích giải pháp giảm thiểu rủi ro NH TMCP Đầu tư Phát triển Ninh Bình Sử dụng phần mềm dựa quy mô định giá lại, hiên BIDV Ninh Bình đo lường khe hở tài sản nhạy cảm lãi suất dựa kỳ hạn thực tế kỳ hạn danh nghĩa bao gồm: không kỳ hạn, kỳ hạn tháng, từ 13 tháng, 3-6 tháng, 6-12 tháng, 1-5 năm năm Trên thực tế mô hình định giá lại để đo lường khe hở tài sản nhạy cảm lãi suất có hạn chế cố hữu nó, đặc biệt phân tích luồng tiền dựa giá trị ghi sổ giá trị thị trường Để phản ánh xác trạng thái độ lớn khe hở nhạy cảm lãi suất BIDV Ninh Bình nên nghiên cứu ứng dụng mô hình thời lượng phân tích khe hở lãi suất Trên sở giá trị khe hở tài sản nhạy cảm lãi suất, đồng thời vào dự báo lãi suất thời gian tới để BIDV Ninh Bình nhận rủi ro lãi suất mà phải đối mặt thuộc diễn biến Cụ thể: - Nếu BIDV Ninh Bình trì khe hở lãi suất dương: + Khi lãi suất thị trường tăng lên, chênh lệch lãi suất tăng + Khi lãi suất thị trường giảm, chênh lệch lãi suất giảm - Nếu BIDV Ninh Bình trì khe hở lãi suất âm: + Khi lãi suất thị trường tăng lên, chênh lệch lãi suất tăng + Khi lãi suất thị trường giảm, chênh lệch lãi suất giảm Tuy nhiên, để hoạt động dự báo mang tính khoa học giảm bớt tính cảm tính đòi hỏi ngân hàng phải có điều kiện sau: - Ứng dụng công nghệ đại vào hoạt động kinh doanh nhằm tạo mạng lưới thông tin nhanh nhạy, sâu rộng, đảm bảo độ tin cậy - Đối với cán quản lý vốn ngân hàng: cần phải nhận biết nhân tố tác động đến thay đổi lãi suất, quan tâm đến thay đổi lãi suất tổng quát thay đổi lãi suất kỳ hạn khác Những thay đổi chịu chi phối chung nhân tố kinh tế, chịu chi phối hai nhân tố khác uy tín khách hàng vay khả toán công cụ tài Những dự đoán thị trường lãi suất hôm xác nhận xu hướng lãi suất tương lai 114 Phân tích giải pháp giảm thiểu rủi ro NH TMCP Đầu tư Phát triển Ninh Bình - Thường xuyên nắm bắt, phân tích động thái điều hành sách tiền tệ NHNN lãi suất bản, lãi suất chiết khấu, lãi suất tái chiết khấu, lãi suất tái cấp vốn…, đồng thời tham khảo lãi suất hành hệ thống ngân hàng, dựa vào tiêu kinh tế vĩ mô lạm phát, chi tiêu ngân sách nhà nước, tốc độ tăng trưởng… để đưa dự báo Giải pháp : Sử dụng công cụ quản trị rủi ro tài đại: Ngân hàng sử dụng công cụ quản trị rủi ro tài đại như: hợp đồng kỳ hạn, quyền chọn, hoán đổi lãi suất… công cụ tạo điều kiện cho Ngân hàng giảm thiểu rủi ro lãi suất cách hiệu tốn kém, Ngân hàng tái cấu trúc lại tài sản nguồn vốn, tái cấu trúc vốn đòi hỏi phải tốn nhiều thời gian công sức, có biện pháp tái cấu trúc vốn tạo rủi ro khác cho Ngân hàng Với thực trạng hoạt động ngân hàng, việc nhận biết ứng dụng phương pháp quản trị rủi ro lãi suất nhằm giảm rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng cần thiết Ngân hàng cần nghiên cứu kĩ phương pháp để lựa chọn, ứng dụng vào thực tiễn hoạt động kinh doanh Mặc dù có nhiều công cụ phòng ngừa hạn chế rủi ro lãi suất thị trường tài Việt Nam chưa phảt triển mạnh nên việc áp dụng công cụ đại phòng ngừa rủi ro hạn chế Vì việc hạn chế rủi ro lãi suất Ngân hàng chủ yếu cấu trúc lại tài sản nguồn vốn cho phù hợp với biến động lãi suất thị trường cố gắng trì trạng thái cân nhạy cảm Các nhà quản trị ngân hàng muốn dự báo xác lãi suất thị trường để có biện pháp quản trị chủ động cần phải có khả dự báo thay đổi đánh giá thị trường tất nhân tố cấu thành lãi suất Giải pháp : Nâng cao trình độ nhận thức rủi ro lãi suất cán nhân viên Hiện nay, vấn đề rủi ro lãi suất mẻ với cán nhân viên ngân hàng thương mại Việt Nam Chính vậy, việc nhận biết, đánh giá rủi ro cán bộ, nhân viên ngân hàng hạn chế Do vậy, hạn chế thường khiến 115 Phân tích giải pháp giảm thiểu rủi ro NH TMCP Đầu tư Phát triển Ninh Bình ngân hàng bỏ ngỏ bước quan trọng công tác quản trị rủi ro lãi suất Trên thực tế, muốn biết mức độ tổn thất rủi ro lãi suất để có biện pháp phòng chống ngân hàng cần tính toán lượng hóa mức độ tổn thất thu nhập ngân hàng xảy rủi ro Để xác định cách xác tác động đòi hỏi cán ngân hàng phải thực am hiểu quản lý tài sản nguồn vốn ngân hàng, đồng thời phái có mức độ am hiểu định tài để nắm vững kỳ thuật đo lường rủi ro lãi suất việc sử dụng mô hình Đối với NHTM Việt Nam nói chung ngân hàng BIDV Ninh Bình nói riêng, vấn đề mẻ phần lớn cán nhân viên ngân hàng chưa trang bị kiến thức lĩnh vực Bên cạnh đó, trình độ hiểu biết cán nhân viên ngân hàng nghiệp vụ phái sinh như: giao dịch kỳ hạn, hoán đổi, quyền chọn… nhiều hạn chế Ngân hàng chưa có nhân viên thực am hiểu tài chính, pháp lý, thị trường, đặc biệt kỹ thuật định giá giao dịch công cụ tài phái sinh Đây nguyên nhân gây trở ngại việc triển khai nghiệp vụ phái sinh phòng ngừa rủi ro lãi suất ngân hàng BIDV Ninh Bình Chính vậy, giải pháp hàng đầu chi nhánh cần phải thực đào tạo nguồn nhân lực đủ trình độ chuyên môn lĩnh vực để phục vụ tốt cho công tác quản trị rủi ro lãi suất Giải pháp 10 : Các giải pháp khác - Sự vận động thị trường khiến cho biện pháp phòng chống dù tối ưu tác dụng không điều chỉnh phù hợp Do vậy, cần thường xuyên theo dõi, đánh giá điều chỉnh phương pháp phòng ngừa để ngày nâng cao hiệu phương pháp - Về sách lãi suât: nắm bắt, phân tích dự báo lãi suất huy động thị trường, động thái điều hành sách tiền tệ NHNN để kịp thời tiến hành đạo chi nhánh huy động vốn hiệu quả, định hướng ngân hàng Tiếp tục đổi chế điều hành sách lãi suất theo hướng linh hoạt để tạo chủ động chi nhánh Bên cạnh đó, cần thực triệt để việc điều tiết 116 Phân tích giải pháp giảm thiểu rủi ro NH TMCP Đầu tư Phát triển Ninh Bình giảm chi phí đầu vào, nâng cao chênh lệch (đầu – đầu vào), khả cạnh tranh chi nhánh - Về sách phát triển sản phẩm: Việc phát triển sản phẩm xuất phát từ yêu cầu thực tế thị trường gắn liền với nhu cầu cảu khách hàng, đặc thù vùng miền trình độ dân trí Không nên đặt mục tiêu gia tăng theo số lượng mà không quan tâm theo chất lượng, không đảm bảo hiệu chi phí triển khai Xây dựng chế quản lý theo sản phẩm, khách hàng, nhóm khách hàng, thường xuyên cập nhật thay đổi sản phẩm theo thị trường chế gắn trách nhiệm người quản lý vơi phát triển sản phẩm giao quản lý - Việc phát triển công cụ quản lý rủi ro lãi suất, cán giỏi chuyên môn nghiệp vụ mà cần thiết có cán giỏi công nghệ để phối hợp phát triển công cụ quản trị rủi ro lãi suất Chính vậy, BIDV Ninh Bình cần có sách trì thu hút cán nhằm xây dựng đội ngũ cán có đủ lực hoàn thành tốt nhiệm vụ điều kiện có điều kiện phát triển đáp ứng yêu cầu tương lai Kiến nghị a/ Đối với ngân hàng BIDV Ninh Bình Trong bối cảnh lãi suất thị trường có xu hướng biến động mạnh Đặc biệt xu hội nhập kinh tế thực tế, muốn biết mức độ tổn thất rủi ro lãi suất để có biện pháp phòng chống BIDV Ninh Bình cần phải tính toán rủi ro lãi suất tác động đến thu nhập ròng giá trị tài sản ngân hàng Để xác định cách xác tác động đòi hỏi cán ngân hàng phải thực am hiểu vể quản lý tài sản – nguồn vốn ngân hàng, đồng thời phải có kiến thức định tài để nắm vững kỹ thuật đo lường rủi ro lãi suất việc sử dụng mô hình như: mô hình định giá lại, mô hình kỳ hạn đến hạn… Chú trọng xây dựng hệ thống kế toán thống kê thật vững mạnh chuyên nghiệp, để cung cấp đầy đủ số liệu cần thiết cho tính 117 Phân tích giải pháp giảm thiểu rủi ro NH TMCP Đầu tư Phát triển Ninh Bình toán, lượng hóa rủi ro lãi suất ngân hàng chưa có số liệu thống kê thời gian lại khoản vay, tài sản đầu tư thời gian lại nguồn vốn huy động vốn vay Đối với khoản mục tài sản toán theo nhiều kỳ hạn, ví dụ: cho vay tiêu dùng, trả góp, cho vay trung dài hạn… ngân hàng chưa có số liệu tổng hợp giá trị luồng toán ứng với kỳ hạn… Chính hạn chế gây trở ngại lớn cho ngân hàng việc lượng hóa quản lý rủi ro lãi suất cách hữu hiệu Ngân hàng cần phải tập trung vào phận nhạy cảm với lãi suất trogn danh mục tài sản nợ Thông thường tài sản sinh lợi khoản cho vay đầu tư (thuộc bên tài sản) hay khoản tiền gửi (ở bên nguồn vốn) để bảo vệ thu nhập trước rủi ro lãi suất Phải trì cân đối khoản nhạy cảm với lãi suất bên nguồn vốn với tài sản Sử dụng sách lãi suất linh hoạt, đặc biệt khoản vay lớn, thời hạn dài cần tìm kiếm nguồn vốn tương ứng, thực chế lãi suất thả Sử dụng công cụ tài để hạn chế rủi ro ngoại bảng, sử dụng nghiệp vụ kỳ hạn tiềng gửi, nghiệp vụ kỳ hạn lãi suất tiền vay, thực hợp đồng tương lai không cân xứng nguồn vốn tài sản; thực nghiệp vụ hoán đổi lãi suất, quyền lựa chọn lãi suất Hệ thống thông tin, trình độ công nghệ ngân hàng cần trang bị để đáp ứng yêu cầu quản lý rủi ro kinh doanh ngân hàng xu hội nhập quốc tế Cần chuẩn bị điều kiện cụ thể để ứng dụng nghiệp vụ phát sinh phòng ngừa rủi ro lãi suất Chẳng hạn, điều kiện quy định quy chế tổ chức tín dụng phải “xây dựng quy trình thực giao dịch hoán đổi lãi suất, gồm biện pháp phòng ngừa rủi ro” cần xúc tiến ngân hàng tương lai Đẩy nhanh tiến độ đại hóa công nghệ ngân hàng, tăng cường trang bị trang thiết bị đại phục vụ công tác thu thập xử lý thông tin; tiếp tục triển 118 Phân tích giải pháp giảm thiểu rủi ro NH TMCP Đầu tư Phát triển Ninh Bình khai mô hình tổ chức mô thức quản trị đại, phù hợp với chuẩn mực thông lệ quốc tế; phát triển hệ thống thông tin quản trị; tăng cường nghiên cứu phát triển sản phẩm mới; đa dạng hóa dịch vụ ngân hàng đặc biệt dịch vị phi tín dụng b/ Đối với Ngân hàng nhà nước Việt Nam Điều hành linh hoạt, thận trọng sách tiền tệ, lãi suất tỷ giá để tạo môi trường kinh tế vĩ mô thuận lợi cho hoạt động TCTD, kiểm soát lạm phát; hạn chế sử dụng liệu pháp can thiệp hành thị trường để tránh gây sốc làm gia tăng rủi ro TCTD Cần tăng cường quan tâm đạo hỗ trợ cho công tác quản trị rủi ro NHTM thông qua việc phổ biến kinh nghiệm quản lý rủi ro ngân hàng nước, ban hành văn thống quản lý rủi ro Hỗ trợ NHTM việc đào tạo, tập huấn cho cán nghiệp vụ,… Hoàn thiện hệ thống cung cấp thông tin CIC giúp TCTD có đầy đủ thông tin khách hàng, phục vụ cho công tác thẩm định, đánh giá khách hàng trước định cho vay Chỉ đạo việc sáp nhập ngân hàng có lực tài chính, lành mạnh hóa hệ thống ngân hàng, tạo niềm tin cho người dân hệ thống ngân hàng nước c/ Đối với nhà nước quyền địa phương - Nhà nước cần phải xây dựng Thị trường tài – tiền tệ phát triển: Hiện nay, phát triển thị trường tài - tiền tệ Việt Nam hạn chế Xét độ sâu tài chính, mức độ tiền tệ hóa kinh tế, thị trường tài Việt Nam phát triển lạc hậu so với nước khu vực Sự nông cạn thị trường làm cho công cụ thị trường phát huy tác dụng, bao gồm lãi suất Bên cạnh đó, thị trường tiền tệ với hoạt động thị trường mở, thị trường liên ngân hàng sôi động Các giao dịch thị trường mang tính chất chiều, tức số ngân hàng người cung ứng vốn, có số ngân hàng có nhu cầu vay vốn Chính mà thị trường tiền tệ hoạt động hạn chế, chưa trở thành nơi cung cấp thông tin mức lãi suất ngắn hạn để trở thành nơi cung cấp thông tin mức lãi 119 Phân tích giải pháp giảm thiểu rủi ro NH TMCP Đầu tư Phát triển Ninh Bình suất ngắn hạn để trở thành đường cong lãi suất, làm sở cho việc dự báo lãi suất thị trường Như vậy, phát triển thị trường tài – tiền tệ gây khó khăn hạn chế cho NHTM Việt Nam việc định lượng sử dụng công cụ phòng ngừa rủi ro lãi suất - Cần có quan dự báo thay đổi lãi suất: Việc đo lường rủi ro lãi suất không nhằm đánh giá tổn thất mà ngân hàng phải gánh chịu khứ, điều kiện lãi suất thị trường biến động mà quan trọng hơn, giúp ngân hàng dự tính thiệt hại phát sinh tương lai, qua giúp ngân hàng lựa chọn giải pháp phòng ngừa cách có hiệu rủi ro Để dự tính xác mức độ thiệt hại ngân hàng lãi suất thị trường biến động vấn đề quan trọng phải dự báo xác mức độ biến động lãi suất tương lai Cho đếnn nay, Việt Nam chưa có quan chịu trách nhiệm thực dự báo xu hướng biến động biến số vĩ mô quan trọng, có lãi suất Đây trở ngại không nhỏ ngân hàng việc lượng hóa rủi ro lãi suất cách xác - Đảng nhà nước cần phải hoàn thiện vản pháp lý việc đo lường quản lý rủi ro lãi suất ngân hàng thương mại Cho đến nay, văn pháp luật hoạt động ngân hàng chưa có văn quy định việc quản lý, đo lường rủi ro lãi suất NHTM, kể Quy chế giám sát Thanh tra ngân hàng nhà nước chưa có quy định nội dung giám sát Một quan quản lý chưa có yêu cầu cụ thể NHTM chưa thể nhận thức đầy đủ cần thiết cách thức thực việc quản lý rủi ro lãi suất là điểm hạn chế cho việc lượng hóa rủi ro lãi suất ngân hàng thương mại Mặt khác, văn pháp lý nghiệp vụ phát sinh đưa hoàn thiện Hiện tại, NHNN ban hành văn quy đình nghiệp vụ phát sinh lãi suất có giao dịch hoán đổi lãi suất, chưa có văn pháp lý ban hành để hướng dẫn NHTM thực nghiệp vụ phát sinh lãi suất khác kỳ hạn tiền gửi, kỳ hạn lãi suất, nghiệp vụ quyền chọn… 120 Phân tích giải pháp giảm thiểu rủi ro NH TMCP Đầu tư Phát triển Ninh Bình KẾT LUẬN Đề tài “Phân tích giải pháp giảm thiểu rủi ro ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Ninh Bình” nghiên cứu cách có hệ thống, toàn diện loại rủi ro Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Ninh Bình Các giải pháp đề có ý nghĩa quan trọng Chi nhánh việc giảm thiểu rủi ro nâng cao hiệu kinh doanh Nội dung luận văn đạt kết sau đây: Đã hệ thống hóa có chọn lọc tập trung phân tích hoạt động kinh doanh ngân hàng sở xây dựng khái niệm ngân hàng thương mại, loại rủi ro ngân hàng, nguyên nhân gây rủi ro ngân hàng hậu rủi ro ảnh hưởng đến phát triển ngân hàng Tổng hợp, phân tích loại rủi ro ngân hàng Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Ninh Bình dựa số liệu thực tế Từ tìm mặt đạt được, mặt hạn chế, tồn tại, nguyên nhân chủ quan khách quan tác động đến kết quản kinh doanh ngân hàng Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Ninh Bình Căn vào mục tiêu phát triển ngân hàng, hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Ninh Bình, dựa sở phân tích khoa học để đưa hệ thống nhóm giải pháp nhẳm giảm thiểu rủi ro Những kết đạt luận văn có ý nghĩa quan trọng việc phòng ngừa rủi ro Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Ninh Bình, tạo cho Chi nhánh có lực để cạnh tranh với đối thủ cạnh tranh Để hoàn thành luận văn này, với lòng kính trọng biết ơn sâu sắc em xin chân thành cảm ơn hướng dẫn tận tình cô giáo PGS.TS Phan Thị Thuận nhiệt tình giúp đỡ em trình thực đề tài Do thời gian nghiên cứu có hạn nên mong nhận ý kiến đóng góp thầy cô giáo, lãnh đạo quan để em tiếp tục chỉnh sửa, hoàn thiện đề tài nghiên cứu 121 Phân tích giải pháp giảm thiểu rủi ro NH TMCP Đầu tư Phát triển Ninh Bình TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Báo Đầu tư Phát triển, Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, năm 2010; 2011; 2012 [1] Hiệp ước Basel 1, Basel [2] Ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Ninh Bình (2011), Báo cáo tổng kết năm 2010, Ninh Bình [3] Ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Ninh Bình (2012), Báo cáo tổng kết năm 2011, Ninh Bình [4] Ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Ninh Bình (2013), Báo cáo tổng kết năm 2012, Ninh Bình [5] Ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Ninh Bình (2013), Báo cáo tổng kết tháng năm 2013, Ninh Bình [6] David Cox (1996), Nghiệp vụ ngân hàng đại, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội [7] Nguyễn Anh Thư, Mô hình định giá lại quản trị rủi ro lãi suất Thị trường tài tiền tệ số [8] PGS.TS Trần Huy Hoàng, Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Lao động xã hội [9] PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn (2010), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Phương Đông [10] TS Nguyễn Minh Kiều (2006), Tiền tệ ngân hàng, NXB Thống kê [11] TS Nguyễn Văn Tiến, Đánh giá va phòng ngừa rủi ro kinh doanh Ngân hàng, NXB Thống kê [12] TS Nguyễn Đức Hưởng (2009), Khủng hoảng khoản tào toàn cầu – thách thức với Việt Nam, Nhà xuất Thanh niên [13] Trần Định Của (2008), Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng theo chuẩn mực thông lệ quốc tế quy định Việt Nam, Nhà xuất tư pháp Hà Nội [14] Tài liệu đổi Ngân hàng Việt Nam, kế hoạch tái cấu BIDV, IFG Development Innitatives Ltd, The World Bank [15] Website BIDV, CIC, NHNN 122