Một số giải pháp giảm nhẹ rủi ro trong các dự án xây dựng công trình giao thông ở Việt nam Trịnh thùy anh Bộ môn Quản trị Kinh doanh Trờng Đại học Giao thông Vận tải Tóm tắt: Dự án xây dựng công trình giao thông ở nớc ta hiện nay phát sinh rất nhiều rủi ro phức tạp, đa dạng v khó lờng. Quản lý rủi ro dự án l một lĩnh vực còn nhiều bỏ ngỏ. Bi viết nhằm đánh giá tổng quan về công tác quản lý rủi ro trong các dự án xây dựng công trình giao thông hiện tại, từ đó đề xuất một số giải pháp giảm nhẹ rủi ro trong tình trạng cụ thể của Việt Nam hiện nay. Từ khoá: quản lý rủi ro, rủi ro dự án, dự án xây dựng công trình giao thông. Summary: Risks are diversified, complicated and unpredictable in transport construction projects. Project risk management is the field that requires more concern. This paper aims to review overall situations of risk management in existing transport construction projects. Based on that, solutions to risk elimination in Vietnamese context are proposed. Key words: risk management, project risk, transport construction project. I. Đánh giá rủi ro v công tác quản lý rủi ro trong dự án xây dựng CTGT ở Việt Nam hiện nay Đặc điểm dự án xây dựng công trình giao thông (DAXD CTGT) đã tác động đến khả năng xuất hiện rủi ro trong các giai đoạn của dự án. Trong giai đoạn chuẩn bị dự án, các rủi ro do sai lầm về chủ trơng đầu t, sai sót trong công tác kế hoạch đầu t sẽ gây mất hiệu quả đầu t, gây hậu quả nghiêm trọng nh lãng phí, thất thoát bao gồm cả lãng phí trực tiếp và lãng phí gián tiếp. Trong giai đoạn thực hiện dự án, các rủi ro liên quan đến khảo sát thiết kế, đền bù GPMB, bố trí vốn và sử dụng vốn, lựa chọn nhà thầu, thi công, nghiệm thu, quản lý và triển khai thực hiện dự án, thanh quyết toán do nhiều nguyên nhân gây ra, mà nguyên nhân chủ yếu là cơ chế, thiếu vốn, tình trạng nợ đọng, trình độ năng lực quản lý yếu kém; các rủi ro này gây hậu quả lãng phí, thất thoát, làm cho đồng vốn sử dụng kém hiệu quả. Trong giai đoạn khai thác dự án, có thể xảy ra các rủi ro do quản lý khai thác cha chặt chẽ, triệt để, bảo dỡng sửa chữa không đợc quan tâm và chi phí cho công tác này không đầy đủ, công tác dự báo sai sót. Nguyên nhân do thiếu cơ chế, chế tài về quản lý và khai thác. Các rủi ro này dẫn đến hậu quả là không đảm bảo các hiệu quả tài chính và kinh tế xã hội dự án. Hiện nay ở nớc ta, khoa học về rủi ro còn thấp. Các bên liên quan đến dự án nhìn chung còn thụ động và hoàn toàn phụ thuộc vào các yếu tố ngoại cảnh tác động trong việc ứng phó với rủi ro. Ngay trong nghị định về quản lý đầu t xây dựng số 16/NĐ-CP cũng chỉ dùng thuật ngữ sự cố. Khái niệm sự cố thì nhỏ hẹp hơn khái niệm rủi ro, và ám chỉ các vấn đề liên quan đến kỹ thuật. Công tác quản lý rủi ro ở Việt Nam có thể nói là đang ở xuất phát điểm 0. Hiện tại chúng ta có rất nhiều rào cản lớn hạn chế quản lý rủi ro dự án nh: cha có cơ chế quản lý rủi ro dự án, còn thiếu các điều kiện cần nh các yếu tố về thời gian, nguồn lực, kinh phí cho công tác quản lý rủi ro dự án; các nhà quản lý cha quen thuộc với khái niệm về quản lý rủi ro dự án, lợi ích của việc quản lý rủi ro cha đợc chứng thực cụ thể, khách hàng hiện tại cũng nh các đối tác liên quan không có nhu cầu về quản lý rủi ro; chúng ta còn thiếu chuyên gia trong lĩnh vực quản lý rủi ro dự án, kinh nghiệm về quản lý rủi ro trong thực tiễn vẫn còn nghèo nàn; mặt khác thông tin giữa các đối tác tham gia dự án, giữa các thành viên dự án không đợc trao đổi và cập nhật thờng xuyên cũng là một yếu tố hạn chế. Chúng ta cha ý thức đợc một cách rõ ràng việc cần phải quản lý rủi ro để dự án không bị phát sinh chi phí, không bị kéo dài thời gian và chất lợng công trình đợc đảm bảo. Việc thực hiện đầu t chủ yếu theo cơ chế xin - cho, các chủ đầu t là ngời thay mặt nhà nớc chịu trách nhiệm về đầu t, tuy nhiên ở đây mới nâng cao quyền lợi của chủ đầu t, còn trách nhiệm cha gắn kết thực sự, vì vậy có thể nói chính cơ chế này đã tự nó tạo ra rất nhiều rủi ro trong cả quá trình đầu t. Một số tác động điển hình của cơ chế này chẳng hạn nh trong quá trình làm thầu, tiền ứng trớc cho nhà thầu trong hợp đồng ghi từ 10 - 20% nhng để đợc ứng trớc nh vậy lại là cả một vấn đề. Khi có sự điều chỉnh thiết kế, điều chỉnh khối lợng thi công (phần lớn các dự án), nhà thầu chờ các cơ quan có thẩm quyền duyệt thì quá lâu, nên đã có nhiều tiêu cực xảy ra. Nhà thầu phải chịu đựng và cố gắng quan hệ tốt với chủ đầu t , các cơ quan quản lý nhà nớc. Việc giải phóng mặt bằng thuộc trách nhiệm chủ đầu t, nhng thiệt hại thì nhà thầu chịu toàn bộ. Từ khi có Luật X ây dựng đầu năm 2005, bộ máy quản lý cha kịp thích ứng, mọi trục trặc do các quy định mới cũ vênh nhau nhà thầu phải chịu trận. Trợt giá nguyên nhiên vật liệu nhiều trờng hợp chủ đầu t cũng cha hỗ trợ giúp đỡ nhà thầu để điều chỉnh dự toán, mặc nhà thầu tự xoay xở. Những tác động tiêu cực này góp phần khiến nhà thầu có những dối trá, làm ăn thiếu trung thực để bù lại những thiệt hại mà họ phải chịu. ii. Một số giải pháp giảm nhẹ rủi ro DAXD CTGT trong tình trạng hiện nay 1. Giải pháp giảm nhẹ rủi ro ở giai đoạn chuẩn bị dự án Các giải pháp giảm nhẹ rủi ro ở khâu chủ trơng đầu t: các giải pháp này nhắm vào công tác quy hoạch và nâng cao chất lợng chủ trơng đầu t. Cần tạo đợc khuôn khổ pháp lý trong quy hoạch; đổi mới nội dung phơng pháp quy hoạch; nâng cao chất lợng dự báo; tăng cờng vốn cho công tác quy hoạch. Việc kiện toàn, nâng cao chất lợng chủ trơng đầu t, có cơ chế gắn kết quyền lợi và trách nhiệm của cơ quan quản lý nhà nớc và chủ đầu t trong xác định chủ trơng đầu t cũng đóng vai trò rất quan trọng Các giải pháp khắc phục rủi ro trong khâu quyết định đầu t: cần tăng cờng phân cấp việc lập, thẩm định và phê duyệt các dự án đầu t cho đơn vị, địa phơng và lập lại kỷ cơng thực hiện nghiêm ngặt trình tự đầu t xây dựng cơ bản. Các giải pháp khắc phục rủi ro trong bố trí v sử dụng vốn: phải đổi mới công tác kế hoạch phân bổ vốn đầu t; chấm dứt tình trạng ghi kế hoạch đầu t xây dựng với các dự án cha đủ thủ tục xây dựng, cha đủ điều kiện về vốn và nguồn vốn. 2. Các giải pháp giảm nhẹ rủi ro giai đoạn thực hiện DA Trong giai đoạn thực hiện dự án có rất nhiều rủi ro gây ra do thực trạng bất bình đẳng trong quan hệ chủ đầu t, nhà thầu, t vấn và bắt nguồn từ cơ chế xin - cho. Các giải pháp khắc phục rủi ro trong khâu khảo sát thiết kế: cần kiện toàn quy chế về thẩm quyền phê duyệt và uỷ quyền phê duyệt thiết kế kỹ thuật, tổng dự toán dự án đầu t. Ngoài ra nên có cơ chế phát huy tính tự chủ, tự chịu trách nhiệm của t vấn; nâng cao năng lực, ý thức của t vấn; thống nhất quy trình quy phạm thiết kế. Các giải pháp khắc phục rủi ro trong khâu đền bù, giải phóng mặt bằng: kiện toàn công tác quản lý đền bù và giải phóng mặt bằng. Phải có cơ chế gắn trách nhiệm và quyền lợi của các bên liên quan, đặc biệt là chủ đầu t để đảm bảo giải phóng mặt bằng đúng tiến độ. Các giải pháp liên quan đến huy động v sử dụng vốn: thực hiện xã hội hoá trong đầu t xây dựng, có cơ chế khuyến khích đa dạng hoá nguồn vốn theo các dạng BOT, BTO Lập quỹ đầu t xây dựng kết cấu hạ tầng t vấn (quỹ đờng bộ) huy động nhiều nguồn vốn trong xã hội để xây dựng CTGT. Một số giải pháp khác nh: cho phép công ty cổ phần, doanh nghiệp nhà nớc phát hành trái phiếu huy động vốn xây dựng CTGT; đẩy mạnh cổ phần hoá doanh nghiệp nhà nớc; phát triển thị trờng chứng khoán và quốc tế hoá trong xây dựng cơ bản cũng là các biện pháp quan trọng trong huy động và sử dụng vốn. Các giải pháp khắc phục rủi ro trong khâu lựa chọn nh thầu: cần thiết lập cơ chế đấu thầu, có giải pháp quản lý phù hợp. Có cơ chế, chế tài đối với vấn đề thông đồng, thông tin công khai về năng lực các đối tác liên quan trong dự án. Các giải pháp khắc phục rủi ro trong thi công, nghiệm thu: hoàn thiện hệ thống tiêu chuẩn, quy chuẩn, các chỉ tiêu, định mức kinh tế - kỹ thuật phục vụ quản lý đầu t xây dựng. Các giải pháp trong quản lý v triển khai thực hiện dự án: ban hành các chế tài mạnh điều tiết trách nhiệm các đối tợng tham gia trong DAXD CTGT. Mặt khác phải cải cách thủ tục hành chính trong xây dựng; tăng cờng thanh tra, kiểm tra, kiểm định chất lợng xây dựng; và giải pháp nâng cao năng lực các đối tợng tham gia dự án cũng là giải pháp quan trọng. Các giải pháp trong quyết toán vốn đầu t, bn giao công trình: xây dựng, công khai quy trình kiểm soát thanh toán vốn đầu t, kiện toàn công tác thẩm tra phê duyệt quyết toán vốn đầu t. 3. Các giải pháp khắc phục rủi ro trong giai đoạn khai thác Cần quy định rõ trách nhiệm, lợi ích của đối tợng quản lý khai thác CTGT. Có biện pháp huy động vốn đầu t bảo trì CTGT, hình thành từ nguồn thu phí cầu đờng, vốn ngân sách, vốn vay. Việc chuyển giao quyền thu phí sử dụng đờng bộ có thời hạn, hợp đồng và đấu thầu thu phí để chuyển giao rủi ro cũng là một giải pháp tốt. Cần có cơ chế đấu thầu duy tu bảo dỡng công trình, cho phép ký hợp đồng khai thác, quản lý sử dụng CTGT. Ngoài ra việc xem xét, nghiên cứu kỹ lỡng vấn đề lãi suất, sự biến động của giá cả trong tơng lai cũng cần đợc chú ý hơn. iii. Kết luận Các rủi ro này do nhiều nguyên nhân khác nhau gây ra, và dẫn đến nhiều hậu quả nghiêm trọng ảnh hởng đến dự án. Việc đề xuất một số biện pháp giảm nhẹ các rủi ro đối với các DAXD CTGT trong điều kiện hiện nay là hết sức cấp thiết và có ý nghĩa khoa học cũng nh thực tiễn. Kiến nghị các cấp có thẩm quyền sớm hình thành hệ thống quản lý đầu t và xây dựng gọn nhẹ, tạo hành lang pháp lý trong xây dựng cơ bản, tạo dựng môi trờng kinh doanh cho các bên liên quan, nâng cao năng lực thiết kế, xây dựng, quản lý, khai thác, cải cách cơ chế, thủ tục. Ngoài ra cũng cần quan tâm thích đáng đến công tác quản lý rủi ro dự án. Tài liệu tham khảo [1]. Trịnh Thuỳ Anh (2005), "Một số vấn đề về rủi ro dự án và quản lý rủi ro dự án", Tạp chí Khoa học Giao thông Vận tải, số 12, tháng 11 năm 2005. [2]. Bộ Giao thông Vận tải (2003), Đề án nhu cầu vốn cho công tác quản lý bảo trì đờng bộ (phần quốc lộ), Hà Nội. [3]. Bộ Giao thông Vận tải (2005), Tài liệu Giai đoạn hai Chơng trình đào tạo nâng cao năng lực cán bộ ngành đờng bộ - HRP2, Hà Nội. [4]. Bộ Xây dựng (2004), Đề án chống lãng phí, thất thoát trong đầu t xây dựng, Hà Nội. [5]. PGS. TS. Thái Bá Cẩn (2003), Quản lý tài chính trong lĩnh vực đầu t xây dựng, NXB Tài chính - 2003. [6]. Jay Christensen, Project Risk. Management, CADENCE Management Corporation [7]. Kiyoshi Kobayashi, "Chia xẻ rủi ro khi triển khai các dự án quốc tế trên quan điểm của những hợp đồng cha hoàn chỉnh", tài liệu Hội thảo quốc tế về quản lý rủi ro đờng bộ, do PIARC và Bộ GTVT Việt Nam tổ chức [8]. Roger Flanagan and George Norman (1993), Risk Management and Construction, Blackwell Scientific Publication Ă . rủi ro trong dự án xây dựng CTGT ở Việt Nam hiện nay Đặc điểm dự án xây dựng công trình giao thông (DAXD CTGT) đã tác động đến khả năng xuất hiện rủi ro trong các giai đoạn của dự án. Trong. giải pháp giảm nhẹ rủi ro DAXD CTGT trong tình trạng hiện nay 1. Giải pháp giảm nhẹ rủi ro ở giai đoạn chuẩn bị dự án Các giải pháp giảm nhẹ rủi ro ở khâu chủ trơng đầu t: các giải pháp. Một số giải pháp giảm nhẹ rủi ro trong các dự án xây dựng công trình giao thông ở Việt nam Trịnh thùy anh Bộ môn Quản trị Kinh doanh Trờng Đại học Giao thông Vận tải Tóm tắt: Dự án