Phân tích và giải pháp giảm thiểu rủi ro của Ngân hàng TMCP Công thương Chi nhánh Tiên Sơn

Phân tích và giải pháp giảm thiểu rủi ro của Ngân hàng TMCP Công thương Chi nhánh Tiên Sơn Phân tích và giải pháp giảm thiểu rủi ro của Ngân hàng TMCP Công thương Chi nhánh Tiên Sơn Phân tích và giải pháp giảm thiểu rủi ro của Ngân hàng TMCP Công thương Chi nhánh Tiên Sơn luận văn tốt nghiệp,luận văn thạc sĩ, luận văn cao học, luận văn đại học, luận án tiến sĩ, đồ án tốt nghiệp luận văn tốt nghiệp,luận văn thạc sĩ, luận văn cao học, luận văn đại học, luận án tiến sĩ, đồ án tốt nghiệp

LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu độc lập tơi Các số liệu nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Học viên TRỊNH VĂN HƯNG LỜI CẢM ƠN Luận văn kết trình học tập, nghiên cứu kết hợp với kinh nghiệm thực tiễn thân q trình cơng tác Để hồn thành luận văn này, trước hết tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc đến Cơ giáo, PGS.TS Phan Thị Thuận - nguyên giảng viên trường Đại học Bách khoa Hà nội, người trực tiếp hướng dẫn khoa học, dày công giúp đỡ suốt q trình hồn thiện đề tài Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn chân thành tới q thầy giáo, cán bộ, viên chức Viện Kinh tế Quản lý, Viện đào tạo sau đại học - Trường Đại học Bách khoa Hà nội nhiệt tình giúp đỡ, hỗ trợ cho Tôi xin cảm ơn tới bạn bè, đồng nghiệp chia sẻ, trao đổi Và xin cảm ơn người động viên suốt q trình học tập hồn thiện luận văn Tuy có nỗ lực, cố gắng với trình độ kinh nghiệm hạn chế, luận văn khơng thể tránh khỏi thiếu sót, tơi mong nhận góp ý chân thành quý thầy giáo đồng nghiệp để luận văn hồn thiện / Học viên TRỊNH VĂN HƯNG MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG DANH MỤC HÌNH DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO CỦA NHTM 1.1 Ngân hàng Thƣơng Mại 1.1.1 Khái niệm NHTM 1.1.2 Các hoạt động kinh doanh NHTM .5 1.2 Rủi Ro hoạt động NHTM 1.2.1 Khái niệm Rủi Ro 1.2.2 Phân loại rủi ro hoạt động NHTM 1.3 Các nhân tố ảnh hƣởng tới rủi ro hoạt động Ngân hàng 17 1.4 Quản trị Rủi Ro hoạt động kinh doanh NHTM 19 1.4.1 Sự cần thiết mục đích Quản trị Rủi ro .19 1.4.2 Nội dung Quản trị Rủi ro NHTM 20 1.5 Kính nghiệm Quản trị Rủi ro số Ngân hàng 27 1.5.1 Kinh nghiệm Quản trị Rủi ro Ngân hàng nước 27 1.5.2 Kinh nghiệm Quản trị Rủi ro Ngân hàng nước 31 1.5.3 Bài học rút từ kinh nghiệm .31 1.6 Tƣ quản lý Rủi ro hoạt động NHTM 32 TÓM TẮT CHƢƠNG I 35 CHƢƠNG II: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG TIÊN SƠN 36 2.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Công thƣơng Tiên Sơn địa bàn tỉnh Bắc Ninh 37 2.1.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Công thương Chi nhánh Tiên Sơn 37 2.1.2 Giới thiệu địa bàn Bắc Ninh 40 2.2 Nhận diện rủi ro có Ngân hàng TMCP Cơng thƣơng Tiên Sơn43 2.3 Phân tích rủi ro tín dụng 46 2.3.1 Phân tích tình hình huy động vốn 46 2.3.2 Phân tích tình hình cho vay 48 2.3.3 Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng VietinBank Tiên Sơn 50 2.4 Phân tích rủi ro tác nghiệp 60 2.5 Phân tích rủi ro lãi suất 68 2.6 Phân tíchrủi ro khoản 72 2.6.1 Mô tả thực trạng khoản .72 2.6.2 Đánh giá rủi ro khoản 73 2.6.3 Đánh giá ưu điểm công tác khoản .74 2.6.4 Phân tích nguyên nhân rủi ro khoản .74 2.7 Phân tích rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ 76 2.7.1 Phân tích thực trạng hoạt động thẻ ởVietinBank Tiên Sơn 76 2.7.2 Phân tích nguyên nhân gây rủi ro hoạt động thẻ VietinBank Tiên Sơn 78 2.8 Phân tích hệ thống quản trị rủi ro VietinBank Tiên Sơn 80 TÓM TẮT CHƢƠNG II 82 CHƢƠNG III: GIẢI PHÁP GIẢM THIỂU RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG TIÊN SƠN 84 3.1 Mục tiêu giải pháp giảm thiểu rủi ro Ngân hàng TMCP Công thƣơng Tiên Sơn 85 3.2 Các giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro Ngân hàng TMCP Công thƣơng Tiên Sơn 85 3.2.1 Giải pháp 1: XD hệ thống nhận diện phân loại rủi ro thống 85 3.2.2 Giải pháp 2: Xây dựng hoàn thiện thực phương pháp đánh giá rủi ro theo hướng sử dụng công nghệ đại 87 3.2.3 Giải pháp 3: Hoàn thiện kỹ thuật quản trị xử lý rủi ro .87 3.2.4 Giải pháp 4: Thống kê báo cáo kịp thời 90 3.2.5 Giải pháp 5: Chuyển đổi mơ hình tín dụng 91 3.2.6 Giải pháp 6: Giải pháp giảm thiểu rủi ro tác nghiệp 92 3.2.7 Giải pháp 7: Giải pháp giảm thiểu rủi ro lãi suất 93 3.2.8 Giải pháp 8: Giải pháp giảm thiểu rủi ro Thanh khoản 95 3.2.9 Giải pháp 9: Giải pháp giảm thiểu rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ 97 3.3 Kiến nghị khác 98 3.3.1 Đối với khối doanh nghiệp địa bàn .98 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước .99 3.3.3 Đối với quan quản lý Nhà nước quyền địa phương 100 TÓM TẮT CHƢƠNG III 102 KẾT LUẬN 103 TÀI LIỆU THAM KHẢO 104 Phụ lục 01: Chấm điểm tiêu tài DN 105 Phụ lục 02: Bảo hiểm BBB&ECC 105 DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Nguồn vốncủa VietinBank Tiên Sơn qua năm 46 Bảng 2.2: Cơ cấu nguồn vốn theo kỳ hạn đến 31/12/2013 VietinBank Tiên Sơn47 Bảng 2.3: Dư nợ VietinBank Tiên Sơn theo đối tượng khách hàng qua năm 49 Bảng 2.4: Dư nợ VietinBank Tiên Sơn theo kỳ hạn 50 Bảng 2.5: Dư nợ VietinBank Tiên Sơn theo nhóm nợ 51 Bảng 2.6: Cơ cấu nợ theo định 780/QĐ-NHNN năm 2012 53 Bảng 2.7: Cơ cấu nợ theo định 780/QĐ-NHNN năm 2013 54 Bảng 2.8: Lãi suất huy động cho vay VietinBank 68 Bảng 2.9: Thị phần huy động vốn VietinBank Tiên Sơn 2011-03/2014 70 Bảng 2.10: Diễn biến lãi suất tiền gửi cho vay VND VietinBank Tiên Sơn 71 Bảng 2.11: Tình hình KD thẻ từ 2010 đến 03/2014 77 DANH MỤC HÌNH Hình 2.1: Sơ đồ tổ chức VietinBank Tiên Sơn 38 Hình 2.2: Biểu đồ nguồn vốn VietinBank Tiên Sơn qua năm 46 Hình 2.3: Nợ nhóm D E VietinBank Tiên Sơn 52 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng ĐCTC Định chế tài NHTW Ngân hàng trung ương NHNN Ngân hàng Nhà nước DN Doanh nghiệp CIC Hệ thống thơng tin tín dụng DNVVN Doanh nghiệp vừa nhỏ TSC Tài sản có TSN Tài sản nợ BCTC Báo cáo tài HĐQT Hội đồng quản trị TTCK Thị trường chứng khoán BĐS Bất động sản TCKT Tổ chức kinh tế TMCP Thương mại cổ phần QĐ - TT Quyết định – Thông tư VN Việt Nam Cty Công ty TNHH Trách nhiệm hữu hạn XD Xây dựng RRTN Rủi ro hoạt động ĐVCNT Đơn vị chấp nhận thẻ BCT XK Bộ chứng từ xuất UNC - UNT Ủy nhiệm chi - Ủy nhiệm thu TSBĐ Tài sản bảo đảm LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hiện nay, với phát triển kinh tế, tính tồn cầu hóa kính tế hệ thống Ngân hàng ngày phát triển, mở rộng quy mô, chất lượng sản phẩm dịch vụ Các Ngân hàng không gia tăng số lượng Chi nhánh, phòng giao dịch, pos ATM, đơn vị chấp nhận thẻ, mà Ngân hàng mở Ngân hàng nước ngồi tăng lên nhánh Trước tình hình mục địch kinh doanh mục đích lợi nhuận ngân hàng cạnh tranh với gay gắt hệ tất yếu loạt loại rủi ro phát sinh như: rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro khoản, rủi ro hoạt động (tác nghiệp công nghệ), rủi ro kinh doanh thẻ… Trước sức ép tăng trưởng kinh tế, nhu cầu đầu tư xã hội lớn vừa hội mở rộng phát triển đồng thời tạo áp lực lên Ngân hàng nói chung Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Tiên Sơn nói riêng Việc chuyển đổi doanh nghiệp Nhà nước giải nợ đọng, số doanh nghiệp làm ăn hiệu quả, khả tốn, điều ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng chất lượng tín dụng Ngân hàng Bên cạnh bối cảnh tình hình kính tế chưa ổn định lạm phát tiềm ẩn quay trở lại, căng thẳng biển đông leo thang gây bất ổn kinh tế khu vực, Ngân hàng Nhà nước thường xuyên áp dụng sách tiền tệ thắt chặt xác suất gặp phải rủi ro khoản, rủi ro lãi suất ngày cao Những tác động làm tăng chi phí nguồn vốn, giảm thu nhập từ tài sản hạ thấp vốn chủ sở hữu Ngân hàng Điều làm thay đổi tiêu cực đến tồn bảng cân đối kế tốn báo cáo thu nhập Ngân hàng Do công tác giám sát xây dựng hệ thống giải pháp phòng ngừa rủi ro nhằm giảm thiểu rủi ro Ngân hàng cần thiết giúp Ngân hàng hạn chế thiệt hại xảy Hiện công tác nghiên cứu giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro quản trị rủi ro bắt đầu Ngân hàng thương mại quan tâm, nhiên trình độ nghiệp vụ phịng chống rủi ro Ngân hàng nhiều hạn chế em định chọn đề tài: “Phân tích giải pháp giảm thiểu rủi ro Ngân hàng TMCP Công thương Chi nhánh Tiên Sơn” Mục tiêu nghiên cứu đề tài Hệ thống hóa làm rõ thêm lý luận hoạt động kinh doanh rủi ro NHTM Phân tích đánh giá thực trạng rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công thương Tiên Sơn Đề xuất giải pháp, kiến nghị nhằm giảm thiểu rủi ro Ngân hàng TMCP Công thương Tiên Sơn Đối tƣợng, phạm vị phƣơng pháp nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Các loại rủi ro phát sinh Ngân hàng TMCP Công thương Tiên Sơn Phạm vi nghiện cứu: Luận văn tập trung nghiên cứu vấn đề liên quan đến rủi ro Ngân hàng TMCP Công thương Tiên Sơn giai đoạn 2010 đến 31/03/2014 Phương pháp nghiên cứu: Đề tài chủ yếu sử dụng phương pháp thống kê, tổng hợp, so sánh, thay liên hoàn kết hợp với bảng biểu, đồ thị, phân tích đối chiếu… Ý nghĩa luận văn thực tiễn luận văn Về mặt lý luận: Luận văn thực tiếp cận, luận giải cách có hệ thống làm rõ thêm vấn đề rủi ro Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công thương Tiên Sơn Về mặt thực tiễn: Trên sở phân tích thực trạng rủi ro Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công thương Tiên Sơn năm gần Luận văn rõ kết đạt định, tồn hạn chế cơng tác quản trị phịng ngừa rủi ro Chi nhánh Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận tài liệu tham khảo, luận văn kết cấu gồm ba chương: Chương 1: Cơ sở lý luận rủi ro Ngân hàng Thương mại Chương 2: Phân tích thực trạng rủi ro Ngân hàngTMCP Công thương Tiên Sơn Chương 3: Giải pháp giảm thiểu rủi ro Ngân hàngTMCP Công thương Tiên Sơn CHƢƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO CỦA NHTM ... thực trạng rủi ro Ngân hàngTMCP Công thương Tiên Sơn Chương 3: Giải pháp giảm thiểu rủi ro Ngân hàngTMCP Công thương Tiên Sơn 3 CHƢƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO CỦA NHTM 1.1 Ngân hàng Thƣơng... III: GIẢI PHÁP GIẢM THIỂU RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG TIÊN SƠN 84 3.1 Mục tiêu giải pháp giảm thiểu rủi ro Ngân hàng TMCP Công thƣơng Tiên Sơn 85 3.2 Các giải pháp. .. chế rủi ro 82 TĨM TẮT CHƢƠNG II Phân tích rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Công thương Chi nhánh Tiên Sơn loại rủi ro bao gồm: Rủi ro tín dụng, rủi ro tác nghiệp, rủi ro lãi suất, rủi ro khoản rủi