Hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện lâm thao tỉnh phú thọ

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH ––––––––––––––––––––––––––––– NGUYỄN XUÂN TUẤN HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN LÂM THAO - TỈNH PHÚ THỌ Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60 34 04 10 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN TRỌNG XUÂN THÁI NGUYÊN - 2013 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng, trung thực, xuất phát từ tình hình thực tế kinh doanh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Lâm Thao, tỉnh Phú Thọ Tác giả luận văn Nguyễn Xuân Tuấn Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn ii LỜI CẢM ƠN Trong trình học tập nghiên cứu hoàn thành luận văn với đề tài: “Hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn huyện Lâm Thao - tỉnh Phú Thọ”, nhận giúp đỡ tận tình q báu nhà trường, thầy, giáo, bạn bè, gia đình đồng nghiệp Tơi xin bày tỏ lịng kính trọng biết ơn sâu sắc đến: Ban Giám hiệu trường Đại học Kinh tế Quản trị kinh doanh - Đại học Thái Nguyên, thầy cô giáo khoa sau đại học tạo điều kiện với tận tình giảng dạy, giúp đỡ động viên tơi suốt q trình học tập, nghiên cứu hoàn thành luận văn tốt nghiệp Đặc biệt, xin trân trọng cảm ơn PGS.TS Nguyễn Trọng Xuân tận tình hướng dẫn q trình tơi thực đề tài Trân trọng cảm ơn Lãnh đạo ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Phú Thọ, Lãnh đạo ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Lâm Thao tạo điều kiện thuận lợi mặt cho tham gia hồn thành khóa đào tạo thạc sỹ chun ngành quản lý kinh tế 2011 - 2013 Trong trình nghiên cứu, dù cố gắng nhiều, khả kinh nghiệm nghiên cứu hạn chế, nên đề tài khơng tránh khỏi thiếu sót Tác giả mong nhận cảm thơng góp ý quý thầy, cô giáo, đồng nghiệp người quan tâm đến đề tài Thái Nguyên, tháng năm 2013 Tác giả luận văn Nguyễn Xuân Tuấn Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vi DANH MỤC CÁC BẢNG vii DANH MỤC CÁC HÌNH viii MỞ ĐẦU 1 Lí chọn đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Bố cục Luận văn Chƣơng 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ RỦI RO TRONG KINH DOANH TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 Những vấn đề tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Đặc trưng hoạt động tín dụng NH kinh tế thị trường 1.1.3 Vai trị, vị trí tín dụng ngân hàng kinh tế quốc dân 1.1.4 Tầm quan trọng tín dụng ngân hàng kinh tế quốc dân 11 1.2 Về rủi ro rủi ro tín dụng ngân hàng 14 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 14 1.2.2 Các loại rủi ro ngân hàng 16 1.2.3 Những nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 18 1.3 Đo lường rủi ro tín dụng 21 1.3.1 Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn tổng nợ 22 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn iv 1.3.2 Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ 22 1.3.3 Tỷ lệ vốn 23 1.3.4 Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 23 1.3.5 Các biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 24 1.4 Kinh nghiệm quốc tế quản trị rủi ro tín dụng 31 1.4.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng Mỹ 31 1.4.2 Kinh nghiệm phòng chống rủi ro tín dụng Đài Loan 33 1.4.3 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng JPMorgan ChaseNgân hàng lớn thứ Mỹ 34 1.4.4 Bài học kinh nghiệm Việt Nam 35 Chƣơng 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 37 2.1 Các câu hỏi nghiên cứu 37 2.2 Thiết kế nghiên cứu 37 2.2.1 Chọn điểm nghiên cứu 38 2.2.2 Thu thập thông tin 38 2.2.3 Tổng hợp thông tin 38 2.2.4 Phân tích thơng tin 38 2.3 Hệ thống tiêu nghiên cứu 38 2.3.1 Tỷ lệ nợ hạn/Tổng dư nợ 38 2.3.2 Tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng 39 2.3.3 Tỷ lệ dư nợ cho vay /tổng dư nợ 39 2.3.4 Tỷ lệ lợi nhuận từ hoạt động tín dụng /tổng lợi nhuận từ hoạt động tín dụng 39 Chƣơng 3: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN LÂM THAO, TỈNH PHÚ THỌ 40 3.1 Giới thiệu sơ lược NHNo&PTNT chi nhánh huyện Lâm Thao, Tỉnh Phú Thọ 40 3.1.1 Đặc điểm địa bàn huyện Lâm Thao 40 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn v 3.1.2 Đặc điểm kinh tế - xã hội huyện Lâm Thao 41 3.1.3 Lịch sử hình thành phát triển NHNo&PTNT chi nhánh huyện Lâm Thao, Tỉnh Phú Thọ 42 3.1.4 Mơ hình tổ chức NHNo&PTNT chi nhánh huyện Lâm Thao, Tỉnh Phú Thọ 44 3.1.5 Tình hình hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT chi nhánh huyện Lâm Thao, Tỉnh Phú Thọ 47 3.2 Thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Lâm Thao, Tỉnh Phú Thọ 54 3.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Lâm Thao, Tỉnh Phú Thọ 54 3.2.2 Đánh giá chung tình hình rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Lâm Thao, Tỉnh Phú Thọ 69 CHƢƠNG 4: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN LÂM THAO, TỈNH PHÚ THỌ 74 4.1 Định hướng, mục tiêu hoạt động tín dụng NHNo&PTNT thời gian tới 74 4.2 Các giải pháp phòng ngừa rủi ro 76 4.3 Một số kiến nghị 85 4.3.1 Kiến nghị với Chính phủ ngành liên quan 85 4.3.2 Đối với NHNo&PTNT Việt Nam 89 4.3.3 Đối với NHNo&PTNT tỉnh Phú Thọ 89 4.3.4 Đối với NHNo&PTNT chi nhánh huyện Lâm Thao 89 KẾT LUẬN 91 TÀI LIỆU THAM KHẢO 93 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn vi DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NH Ngân hàng NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nông nghiệp NHNo&PTNT Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nơng thơn Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn vii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 3.1 Giá trị cấu GDP theo ngành kinh tế huyện Lâm Thao 42 Bảng 3.2 Tình hình huy động vốn chi nhánh 47 Bảng 3.3 Dư nợ cho vay chi nhánh 50 Bảng 3.4: Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh 53 Bảng 3.5 Tình hình nợ hạn chi nhánh năm 2010 - 2012 54 Bảng 3.6 Tình hình nợ hạn năm 2010 - 2012 theo thời hạn vay 56 Bảng 3.7 Tình hình nợ hạn năm 2010 - 2012 theo thành phần kinh tế 57 Bảng 3.8 Tình hình trích lập dự phịng rủi ro chi nhánh 58 Bảng 3.9 Bảng tiêu chí sử dụng để chấm điểm tín dụng doanh nghiệp hệ thống IPICAS mạng nội 60 Bảng 3.10 Bảng thang điểm xếp loại theo quy mô doanh nghiệp 61 Bảng 3.11 Bảng xếp hạng mức độ rủi ro khách hàng doanh nghiệp 62 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn viii DANH MỤC CÁC HÌNH Hình 3.1: Báo cáo tổng kết năm 2012 tổng dư nợ theo kỳ hạn nợ 51 Hình 3.2: Tổng dư nợ theo thành phần kinh tế 51 Hình 3.3: Nợ hạn năm 2010 - 2012 55 Hình 3.4: Nợ hạn năm 2010 - 2012 theo thời hạn vay 56 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn MỞ ĐẦU Lí chọn đề tài Trong thập kỷ gần đây, xu hướng tự hố, tồn cầu hố kinh tế quốc tế hố luồng tài làm thay đổi hệ thống ngân hàng Sự phát triển thị trường tài quốc tế cho phép ngân hàng sử dụng vốn hiệu Đồng thời thị trường mở rộng, hoạt động kinh doanh trở nên phức tạp hơn, áp lực cạnh tranh ngân hàng trở nên gay gắt với mức độ rủi ro tăng lên Kinh doanh kinh tế thị trường, thành cơng rủi ro hai phạm trù mang đặc tính triệt tiêu lẫn Kinh tế thị trường làm đa dạng hoá thành phần kinh tế, bình đẳng hố hoạt động thành phần thúc đẩy cạnh tranh lẫn Rủi ro bất trắc gây mát thiệt hại, bất trắc cụ thể liên quan đến biến cố không mong đợi, song lại tượng đồng hành với hoạt động kinh doanh chế thị trường, trình cạnh tranh Rủi ro xuất điểm yếu, hiệu quả, cân đối phát triển kinh tế Rủi ro vừa nguyên nhân vừa hậu hoạt động kinh tế khơng có hiệu Nó tạo tiền đề cho trình đào thải tự nhiên doanh nghiệp yếu kém, thúc đẩy chấn chỉnh, thích nghi doanh nghiệp, tạo xu hướng phát triển ổn định có hiệu cho kinh tế Trong điều kiện kinh tế thị trường, hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại nói chung ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh huyện Lâm Thao nói riêng khơng nằm ngồi tác động Thậm chí với hoạt động ngân hàng khơng có loại nghiệp vụ nào, khơng có loại dịch vụ ngân hàng khơng có rủi ro …"Chúng ta khơng nên qn chức kinh tế thực thể điều tiết (ngân hàng ) chấp nhận rủi ro Nếu Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 80 Nhằm khắc phục rủi ro đạo đức thông tin không cân xứng, chi nhánh cần tăng cường hệ thống thông tin nội thu nhập thông tin từ bên ngồi Trong q trình thẩm định dự án cần thẩm định uy tín, khả tài khách hàng Trong thực tế, nhiều khách hàng cung cấp thơng tin khơng xác, khơng đầy đủ, công tác thẩm định chi nhánh chủ yếu dựa báo cáo tài khách hàng việc làm cần khắc phục Để đánh giá tính hiệu dự án, trình thẩm định cần đánh giá dự án phương án động, tình xảy ra, sở so sánh đánh giá độ nhạy dự án để xem xét định cho vay Thứ tư: Tăng cường sử dụng có hiệu tài sản đảm bảo Hiện nay, tình hình kinh tế có nhiều diễn biến phức tạp, hoạt động tín dụng ẩn chứa nhiều rủi ro Một biện pháp để đảm bảo an toàn hạn chế tổn thất rủi ro xảy tăng cường cho vay có đảm bảo, nguồn thứ cấp thu hồi nợ sau xử lý Tuy nhiên, việc xác định giá trị tài sản bảo đảm cần khách quan, tài sản bảo đảm phải có khả chuyển nhượng, đủ điều kiện pháp lý…Các cán tín dụng cần thường xuyên theo dõi tài sản bảo đảm, thu thập nắm bắt thông tin tài sản loại qua thị trường để có sở định giá tài sản đảm bảo, có biến động lớn cần xem xét định giá lại giá trị tài sản Với định hướng tăng cường cho vay có bảo đảm tài sản, thực tế tài sản khách hàng doanh nghiệp nhà nước thấp so với dư nợ ngân hàng; đồng thời, nhiều doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp quốc doanh hoạt động có hiệu quả, tài sản đủ sở pháp lý để đảm bảo tiền vay khơng nhiều Vì vậy, để tăng tài sản đảm bảo cho vay chi nhánh cần có biện pháp sau: Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 81 + Yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản đảm bảo, ngồi tài sản khách hàng dùng tài sản cá nhân, chủ tịch hội đồng quản trị, giám đốc, kế toán trưởng, thành viên hội đồng quản trị…đứng bảo lãnh để vay vốn ngân hàng, áp dụng biện pháp cầm cố quyền đòi nợ, bảo lãnh Tổng công ty + Giảm dần dư nợ khách hàng không đáp ứng đủ điều kiện tài sản bảo đảm theo quy định ngân hàng Đối với việc nhận tài sản đảm bảo, chi nhánh cần thường xuyên xem xét tính hợp lệ, hợp pháp tính thị trường tài sản Linh hoạt phạm vi cho phép doanh nghiệp có tín nhiệm, kinh nghiệm, kinh doanh hiệu Thứ năm: Phân tán rủi ro tín dụng Trong hoạt động tín dụng, rủi ro điều khó tránh khỏi Vậy làm để hạn chế thấp rủi ro xảy đồng thời đạt mục tiêu lợi nhuận Để thực việc phân tán rủi ro, chi nhánh cần quan tâm đến phương thức sau: Đa dạng hóa phương thức cho vay Trong hoạt động tín dụng có nhiều phương thức cho vay như: cho vay hạn mức, cho vay thấu chi, cho vay theo món, cho vay đồng tài trợ Hiện nay, NHNo&PTNT chi nhánh Lâm Thao chủ yếu áp dụng phương thức cho vay truyền thống như: cho vay hạn mức tín dụng cho vay theo món, việc cho vay đồng tài trợ hạn chế Tuy nhiên, thực tế cho thấy hình thức cho vay đồng tài trợ lại tỏ an tồn, khơng có nợ q hạn, nợ xấu Vì vậy, ngồi hình thức tín dụng truyền thống, chi nhánh nên áp dụng hình thức cho vay mới, liên kết ngân hàng khác để cấp tín dụng dự án cần nhiều vốn, đồng thời cán tín dụng phải có trình độ cao Đa dạng hóa khách hàng Việc mở rộng cho vay thành phần kinh tế, đối tượng khách hàng nhằm tránh việc vay mức khách hàng, hạn chế rủi Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 82 ro khách hàng gặp rủi ro không trả nợ Với tiềm lớn NHNo&PTNT chi nhánh Lâm Thao, hồn tồn mở rộng đối tượng khách hàng DNNN, DNNQD, cá nhân hộ gia đình, mở rộng mục đích cho vay, mức vay, thời hạn vay Thực mua bán nợ: Mua bán nợ nghiệp vụ mang ý nghĩa quan trọng ngân hàng thương mại, đặc biệt lĩnh vực quản trị Mua bán nợ công cụ đắc lực để quản trị doanh nghiệp cho vay hợp lý nhằm tránh rủi ro tập trung Điều thể chỗ: danh mục cho vay ngân hàng nằm tình trạng cân đối, ngân hàng phải chuyển hướng đầu tư để phân tán rủi ro Tuy nhiên, ngân hàng chờ cho khoản vay cũ hết hạn sau thu hồi vốn chuyển hướng đầu tư, việc nhiều thời gian không hiệu Ngân hàng bán khoản cho vay nằm khu vực tập trung doanh mục đồng thời mua lại khoản cho vay mà trước chiếm tỷ trọng không lớn doanh mục cho vay nhằm phân tán rủi ro Nhưng nay, phần lớn ngân hàng, NHNo&PTNT chi nhánh Lâm Thao nói chung áp dụng cách làm truyền thống xử lý tài sản đảm bảo, không thu hồi khởi kiện Trong việc kiện tụng lại nhiều thời gian tốn mặt chi phí mà hiệu chưa đạt mong muốn Chính vậy, thời gian tới chi nhánh cần đầu tư quan tâm phát triển nghiệp vụ Thực bảo hiểm tín dụng Bảo hiểm tín dụng hình thức chuyển phần tồn rủi ro tín dụng cho tổ chức bảo hiểm Đây hình thức phổ biến nước khác lại nước ta chưa có nhiều ngân hàng thực Bảo hiểm tín dụng phương thức rủi ro ngân hàng Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 83 Bởi lẽ, ngân hàng thẩm định mức độ rủi ro khoản vay, tai nạn thiên tai ngài khả người Chỉ cần khác hàng tổn thất phần, sản xuất kinh doanh đình trệ rủi ro ngân hàng lớn Nếu bảo hiểm trả tiền kịp thời, doanh nghiệp sản xuất ngay, ngân hàng chậm thu hồi khơng vốn Hiện việc thực Bảo hiểm tín dụng NHNo&PTNT nói chung chi nhánh Lâm Thao nói riêng ban giám đốc quan tâm vào thực Trong thời gian tới cần trọng để phát triển Thậm chí số lĩnh vực tài trợ cần bắt buộc có khoản mục bảo hiểm cấp tín dụng Thứ sáu, Xử lý nợ q hạn nợ khó địi Là biện pháp cuối để hạn chế tối đa khoản thiệt hại xảy * Việc xử lý nợ hạn, chi nhánh cần có biện pháp cụ thể như: + Phân tích nguyên nhân khách hàng từ có biện pháp tháo gỡ + Đối với khách hàng có nợ q hạn có tính chất tạm thời, hoạt động sản xuất kinh doanh bình thường, chi nhánh xem xét khả trả nợ phương án sản xuất kinh doanh thời gian tới để định cho vay Việc cho vay bảo đảm thu hồi vốn, giúp khách hàng vượt khó khăn có biện pháp, áp dụng biện pháp cấu nợ Căn vào phương án sản xuất kinh doanh khách hàng, khách hàng chứng minh khả hoàn trả đến hạn sau cấu nợ cho khách hàng đòi hỏi chi nhánh phải giám sát chặt chẽ khoản nợ hoạt động khách hàng sau cấu lại + Đối với khách hàng khó khăn tài chính, kinh doanh thua lỗ, khó khắc phục, nợ hạn chưa xác định nguồn trả nợ, chi nhánh cần quản lý chặt chẽ khoản vay khách hàng sau: Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 84 Đối với khoản vay có tài sản bảo đảm: Tìm khách hàng có khả tài nhận lại nợ khách hàng khó khăn để tiếp tục khai thác hiệu tài sản bảo đảm khả trả nợ Chi nhánh rà soát tài sản bảo đảm, tình trạng tài sản, hồ sơ pháp lý phát mại tài sản thu hồi vốn Phối hợp bộ, ban, ngành cho tiến hành lý, phát mại tài sản bảo đảm cho vay theo định để thu hồi vốn Trong trường hợp phát mại tài sản bảo đảm cho vay theo định để thu hồi vốn buộc khách hàng phải trả tiếp phần cịn lại thơng qua việc bán tiếp tài sản, khơng chi nhánh tun bố phá sản Đối với trường hợp cho vay định, tài sản phát mại không đủ thu hồi vốn vay, chi nhánh hồn thiện thủ tục để trình phủ xử lý Đối với khoản vay khơng có bảo đảm Trong trường hợp cần kiểm soát chặt chẽ nguồn thu tài khách hàng, khoản phải thu, nguồn vốn tốn cơng trình qua thơng báo vốn năm lĩnh vực xây dựng, kỳ thu tiền lĩnh vực khác yêu cầu khách hàng chủ đầu tư, người mua hàng cam kết toán chuyển khoản tài khoản khách hàng chi nhánh Tư vấn cho khách hàng bán bớt tài sản không phát huy hiệu quả, không cần sử dụng để trả nợ tiền vay Đối với khách hàng cá nhân: Kết hợp với quan cơng tác, vận động gia đình thu xếp nguồn trả nợ - Biện pháp khởi kiện tòa: Hiện nay, quan hệ kinh tế, việc khởi kiện tịa chưa thành thói quen người Trong kinh tế thị trường, cần quen dần với việc giải vụ việc kinh tế qua tòa án kinh tế Việc khởi kiện tòa có tác dụng khách hàng khơng có thiện chí việc thực nghĩa vụ trả nợ Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 85 Tận thu nợ ngoại bảng nợ khoanh Nợ ngoại bảng nợ khoanh khoản nợ không sinh lời, thông thường ngân hàng chuyển ngoại bảng khơng tính lãi Khoản nợ có ảnh hưởng lớn đến kết kinh doanh ngân hàng, phải lấy từ nguồn dự phòng rủi ro để bù đắp, lợi nhuận ngân hàng Nếu nợ ngoại bảng tăng chi nhánh khơng có lãi phải trích lập dự phịng nhiều Sử dụng cơng cụ phái sinh phịng ngừa rủi ro tín dụng Hiện nay, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung chi nhánh NHNo&PTNT chi nhánh Lâm Thao nói riêng chủ yếu áp dụng biện pháp truyền thống để phòng ngừa rủi ro tín dụng, xử lý nợ xấu nợ tiềm ẩn rủi ro, thu trực tiếp khách hàng, sử dụng quỹ dự phòng rủi ro, cho thuê tài sản bảo đảm, sử dụng nguồn tái cấp vốn nhà nước, giãn nợ Hiện nay, giới việc sử dụng công cụ tài Forwards, Option, Swap vào phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng phổ biến chưa áp dụng quản lý rủi ro tín dụng Việt Nam Vì vậy, để quản lý rủi ro tín dụng tốt ngân hàng thương mại Việt Nam chi nhánh cần tập trung nghiên cứu sản phẩm phái sinh thị trường tiền tệ, thị trường ngoại hối thị trường hàng hóa, dần đưa vào sử dụng cung cấp cơng cụ phái sinh để phịng ngừa rủi ro Thêm vào đó, cần tăng cường cơng tác quan hệ quốc tế nhằm học hỏi kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng từ ngân hàng khác từ nước tiên tiến giới 4.3 Một số kiến nghị 4.3.1 Kiến nghị với Chính phủ ngành liên quan Trong việc hoạch định sách, cần cân đối cách thích hợp mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển bền vững hệ thống ngân hàng thương mại, tránh tình trạng thắt chặt Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 86 thả lỏng mức, thay đổi định hướng đột ngột gây ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng Nhà nước phải không ngừng tạo môi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh, tạo hành lang pháp lý vững để thành phần kinh tế yên tâm bỏ vốn đầu tư Bên cạnh đó, Nhà nước cần tiếp tục hoàn thiện, đổi mơi trường kinh tế, coi giải pháp tổng thể trình đổi lĩnh vực kinh doanh nói chung lĩnh vực kinh doanh tiền tệ nói riêng Trong việc ban hành thực chế sách pháp luật chủ động trước phát triển kinh tế xã hội, cần phải thu thập ý kiến thành phần có tác động để đảm bảo việc thực thi xác, hiệu quả, cơng phù hợp với điều kiện thực tế Thúc đẩy phát triển thị trường tài chính, trước hết thị trường liên ngân hàng, thị trường tiền tệ, thị trường sản phẩm phái sinh, thị trường mua bán nợ… thêm nhiều hội đầu tư nhằm phân tán, giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng Hoàn thiện sở hạ tầng kỹ thuật hệ thống thơng tin, kiểm tốn, kế tốn theo chuẩn mực quốc tế…tạo điều kiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nói chung ngân hàng thương mại nói riêng phát triển an tồn, bền vững, hội nhập quốc tế Chính phủ cần phối hợp với ngành có liên quan q trình xử lý vấn đề pháp lý phức tạp như: Đăng kí tài sản đảm bảo, quản lý đất đai, quy hoạch xây dựng, xử lý nợ xấu, tập trung tháo gỡ vướng mắc khó khăn thủ tục phát mại tài sản Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành NHNN đóng vai trị quan điều hành, quản lý vĩ mơ lĩnh vực tiền tệ, tín dụng Vì vậy, NHNN cần nâng cao vai trị định hướng quản lý tư vấn cho ngân hàng thơng Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 87 qua việc thường xuyên tổng hợp, phân tích thơng tin thị trường, đưa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng để ngân hàng có sở tham khảo, định hướng việc hoạch định sách tín dụng cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý, vừa phịng ngừa rủi ro Tiếp tục hồn thiện chế cho vay, đảm bảo tiền vay sỏ bảo đảm an tồn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp ngân hàng, quy định chặt chẽ trách nhiệm ngân hàng việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay, hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho ngân hàng NHNN cần xây dựng hoàn thiện định chế cơng cụ bảo hiểm tín dụng để ngân hàng áp dụng cách chuẩn xác, kịp thời như: bảo hiểm tiền vay, quyền chọn tín dụng cơng cụ phái sinh khác Đồng thời, tổ chức đào tạo, hướng dẫn nghiệp vụ để giúp ngân hàng vừa đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, vừa phịng ngừa phân tán rủi ro hoạt động tín dụng a) Tăng cường tra hoạt động tín dụng ngân hàng Cơng tác tra hoạt động tín dụng cần thực thường xuyên nâng cao trình độ đội ngũ tra viên để có khả phát kịp thời sai sót, xu hướng lệch lạc phân tích tín dụng…để đạo phịng ngừa, chỉnh sửa khắc phục cách triệt để Q trình tra cần phịng ngừa xu hướng cạnh tranh khơng lành mạnh, bng lỏng điều kiện tín dụng dẫn đến nguy rủi ro hoạt động tín dụng khơng ngân hàng mà hệ thống b) Nâng cao chất lượng trung tâm thơng tin tín dụng Một phận ngân hàng sử dụng Trung tâm thông tín tín dụng (CIC) Và điều kiện cần thiết để thực quản trị rủi ro tốt hệ thống thông tin phải đầy đủ, cập nhật, xác Chất Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 88 lượng thông tin ngày cao rủi ro kinh doanh tổ chức tín dụng ngày giảm Thơng tin tín dụng phải đầy đủ, kịp thời Bên cạnh đó, cần trọng đổi đại hóa trang thiết bị hệ thống Cán làm công tác quản lý mạng CIC am hiểu công nghệ, khả thu thập thơng tin, phân tích, tổng hợp đưa nhận định, cảnh báo thích hợp Hiện nay, ngân hàng chưa có hợp tác tích cực với CIC chủ yếu muốn giữ bí mật thông tin khách hàng để cạnh tranh Ngân hàng nhà nước cần phải có biện pháp khuyến khích quy định dần ngân hàng hợp tác, cung cấp thông tin cách đầy đủ cho trung tâm Thanh tra NHNN nên kiểm tra việc báo cáo, khai thác thơng tin ngân hàng, đồng thời có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời ngân hàng vi phạm chế độ báo cáo thông tin tín dụng như: báo cáo thiếu, báo cáo thơng tin sai lệch Đồng thời, khuyến khích ngân hàng sử dụng thơng tin tín dụng từ CIC tài liệu bắt buộc phải có q trình thẩm định cho vay c) Xây dựng tiêu trung bình ngành Các tiêu trung bình ngành quan trọng để làm tiêu chuẩn cho kết phân tích đánh giá khách hàng đắn, từ giảm thiểu rủi ro tín dụng Do đó, kiến nghị NHNN quan phối hợp xây dựng tiêu trung bình ngành d) Phối hợp với Bộ Tài Chính hồn thiện ban hành hệ thống kế toán theo chuẩn mực kế toán quốc tế (IAS) Xây dựng giải pháp hoàn thiện phương pháp kiểm soát kiểm toán nội tổ chức tín dụng phù hợp với chuẩn mực quốc tế Hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng theo hướng: nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tiềm ẩn hoạt động tổ chức tín dụng, phát triển thống công thức giám sát khách hàng sở lí luận thực tiễn; xây dựng cách tiếp cận Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 89 hoạt động đánh giá chất lượng quản lý rủi ro nội tổ chức tín dụng Triển khai mạnh nghiệp vụ phòng ngừa rủi ro thị trường tiền tệ như: quyền chọn, hoán đổi, kỳ hạn, tương lai.… 4.3.2 Đối với NHNo&PTNT Việt Nam Cần có đề án, qui hoạch phát triển lâu dài mặt Chính sách lãi suất, ưu đãi hỗ trợ lãi suất nên linh hoạt nữa, cụ thể đến địa bàn có đặc điểm hoạt động khác nhau, nên có chương trình khuyến mại thích hợp dịp lễ, tết Tiếp tục đại hoá công nghệ theo đề án vạch ra, công nghệ thông tin phải trang bị đồng cấp, đảm bảo thông tin liên lạc, truyền số liệu thông suốt 4.3.3 Đối với NHNo&PTNT tỉnh Phú Thọ Thường xuyên tổ chức kiểm tra, kiểm soát NH sở, nắm bắt tình hình, thấy nững khó khăn vướng mắc mà NH sở gặp phải từ đề xuất hướng sửa đổi khắc phục Trung tâm điều hành nên nghiên cứu hạn chế bớt số lượng loại báo cáo để chi nhánh dành thời gian tập trung vào việc tăng trưởng dư nợ nâng cao chất lượng tín dụng Tăng cường công tác đào tạo đào tạo lại cán để nâng cao trình độ, nghiệp vụ chun mơn phù hợp với xu hội nhập 4.3.4 Đối với NHNo&PTNT chi nhánh huyện Lâm Thao Nhu cầu vốn kinh tế nông nghiệp thị trường nông thôn lớn Thực tế cho thấy địa bàn huyện có nhiều đất nông - lâm nghiệp chưa khai thác Cơ sở hạ tầng xã cần lượng vốn lớn Đặc biệt xã phía tây huyện đường xá gập ghềnh khó Việc hướng nơng dân làm thủ tục lập dự án vay vốn cho hiệu phù hợp với thổ nhưỡng, điều kiện tự nhiên vùng nhằm vừa nâng Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 90 cao đời sống cho người dân vừa đảm bảo trả nợ vay việc làm cấp bách Chi nhánh cần tăng cường thêm vốn trung dài hạn cho hộ nông dân Đây điều cần thiết khơng có vốn trung dài hạn dự án sản xuất kinh doanh hộ bị thu hẹp không phát triển Chi nhánh chưa có quan chuyên trách giúp đỡ nông dân lập dự án phát triển kinh doanh Chính chi nhánh cần cử cán tín dụng học khóa đào tạo để thành thạo lĩnh vực nhằm giúp người dân làm tốt công tác Chi nhánh cần phối hợp với cấp quyền địa phương để xử lý nghiêm hộ vay vốn theo Nghị định 41/CP thủ tướng phủ chây ỳ vấn đề trả nợ Thường xun bồi dưỡng nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ, trau dồi đạo đức nghề nghiệp cho cán nhân viên chi nhánh Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 91 KẾT LUẬN Trong kinh tế thị trường nay, hoạt động tín dụng ngân hàng nói chung Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam nói riêng đem lại lợi nhuận tiềm ẩn rủi ro Để tồn phát triển ngân hàng buộc phải khắc phục khó khăn trước mắt, nâng cao chất lượng tín dụng, loại bỏ hoạt động hiệu khỏi danh mục, tái cấu trúc lại nguồn vốn, tỷ trọng nguồn thu… Tuy nhiên việc loại bỏ rủi ro hoạt động kinh doanh tín dụng khơng thực tế Vì vậy, trình hoạt động ngân hàng phải biết chấp nhận rủi ro mức độ định để có hiệu kinh doanh tốt Cho nên, vấn đề phòng ngừa hạn chế rủi ro hoàn toàn cần thiết Để thực mục tiêu trở thành ngân hàng hàng đầu chiến lược phát triển mình, việc hạn chế rủi ro tín dụng vấn đề cấp thiết đặt với hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn chi nhánh Lâm Thao Trên sở nghiên cứu lý luận thực tiễn rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Lâm Thao, đề tài giải vấn đề sau: Thứ nhất, Đề Tài tìm hiểu lý luận tín dụng ngân hàng, rủi ro tín dụng ngân hàng kinh nghiệm số ngân hàng, tập đoàn giới để từ rút học cho ngân hàng thương mại Việt Nam Thứ hai, Đi sâu phân tích đánh giá thực trang rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Lâm Thao Thứ ba, Đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro NHNo&PTNT chi nhánh Lâm Thao như: Hồn thiện sách tín dụng, trọng vào cơng tác cán bộ, hồn thiện hệ thống thu thập, xử lý thông tin, đẩy mạnh công tác Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 92 thẩm định tín dụng, nâng cao hiệu cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội Đồng thời, để hỗ trợ ngân hàng tăng cường hạn chế rủi ro tín dụng, số kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước, Chính phủ Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam đề cập nghiên cứu Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 93 TÀI LIỆU THAM KHẢO 1- Cục thống kê tỉnh Phú Thọ (2011), Niên giám thống kê tỉnh Phú Thọ 2010, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội 2- Frederic S.Mishkin (2001), Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chính, Nhà xuất khoa học kỹ thuật, Hà Nội 3- Học viện Ngân hàng (2009), Giáo trình Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội 4- ISO (2005), ISO9000:2005 Quality management systems, Fundamentals and vocabulary 3rd 5- TS Lưu Văn Nghiêm (2008), Giáo trình Marketing dịch vụ, Nhà xuất Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội 6- TS Tơ Ngọc Hưng (2004), Giáo trình Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng, Học viện ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Hà Nội 7- PGS.TS Phan Thị Thu Hà (2007), Giáo trình Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Đại học kinh tế quốc dân, Hà Nội 8- Nguyễn Đăng Dờn (2003), Tín dụng - Ngân hàng Nhà xuất Thống kê 9- Học viện ngân hàng(2003), Giải pháp sử lý nợ xấu tiến trình tái cấu ngân hàng thương mại Việt Nam Nhà xuất Thống kê, Hà Nội 10- Ngân hàng NHNo&PTNT Việt Nam (2009, 2010, 2011), Báo cáo thường niên - Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2009, 2010, 2011, Hà Nội 11- Ngân hàng NHNo&PTNT Việt Nam, Việt Nam (2007), Quyết định số 1377/QĐ/HĐQT/TCCB việc ban hành quy chế tổ chức hoạt độngcủa chi nhánh Ngân hàng NHNo&PTNT Việt Nam 12- Ngân hàng NHNo&PTNT Việt Nam, Chi nhánh Phú Thọ (2009, 2010, 2011), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2009, 2010, 2011, Phú Thọ Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 94 13- Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Chi nhánh Phú Thọ (2008, 2009, 2010), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2008, 2009, 2010, Phú Thọ 14- Peter S.Rose (2001), Quản trị ngân hàng thương mại - Commercial bank management (Xuất lần thứ tư), Nhà xuất Tài chính, Hà Nội 15- Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 việc ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng 16- Quốc hội Nước Cộng hoà Xã hội chủ nghĩa Việt Nam (1998), Luật Tổ chức tín dụng, Hà Nội 17- Quốc hội Nước Cộng hoà Xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật Tổ chức tín dụng, Hà Nội 18- GS Nguyễn Quang Thái (2011), “Vốn cho doanh nghiệp vừa nhỏ”, Doanh nhân Sài Gòn Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn ... Lâm Thao, Tỉnh Phú Thọ 47 3.2 Thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Lâm Thao, Tỉnh Phú Thọ 54 3.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện. .. huyện Lâm Thao, Tỉnh Phú Thọ 54 3.2.2 Đánh giá chung tình hình rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Lâm Thao, Tỉnh Phú Thọ 69 CHƢƠNG 4: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT... LỜI CẢM ƠN Trong trình học tập nghiên cứu hoàn thành luận văn với đề tài: ? ?Hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Lâm Thao - tỉnh Phú Thọ? ??, nhận giúp