Một số giải pháp nâng cao chất lượng thanh toán không dùng tiền mặt tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh thái nguyên

1 ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH HOÀNG PHƢƠNG THUỶ MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH THÁI NGUYÊN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Thái Nguyên - 2012 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết luận văn Trong thập kỷ gần đây, xu hƣớng tồn cầu hóa kinh tế tự hóa luồng tài làm thay đổi hệ thống ngân hàng Ngành ngân hàng đóng góp vai trị to lớn Sự phát triển thị trƣờng tài quốc tế việc đa dạng cơng cụ tài cho phép ngân hàng dễ tiếp cận tới nguồn vốn, thị trƣờng đƣợc mở rộng có nhiều hội việc đƣa sản phẩm, dịch vụ Để đáp ứng yêu cầu kinh tế, ngân hàng bƣớc củng cố, cải tiến phát triển Thanh tốn khơng dùng tiền mặt (TTKDTM) qua ngân hàng dịch vụ phong phú, đa dạng liên tục phát triển, đáp ứng đƣợc phần lớn yêu cầu kinh tế thị trƣờng linh hoạt động TTKDTM giúp việc tập trung phân phối vốn đƣợc nhanh chóng, an tồn hiệu quả, góp phần tích cực vào việc thúc đẩy kinh tế phát triển.Việc phát triển hệ thống tốn qua ngân hàng khơng tạo tiền đề, tảng cho việc phát triển hoạt động kinh doanh ngân hàng mà giúp Nhà nƣớc quản lý vĩ mơ cách có hiệu quả, đặc biệt trình hội nhập kinh tế quốc tế Vì lẽ đó,tác giả chọn đề tài “Một số giải pháp nâng cao chất lượng tốn khơng dùng tiền mặt Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn tỉnh Thái Ngun” để có góc nhìn tổng quan thực trạng hoạt động quản lý TTKDTM Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn tỉnh Thái Ngun(Agribank Thái Ngun) nói riêng Ngân hàng thƣơng mại(NHTM) nói chung, Để từ phân tích đƣợc ngun nhân nhƣ đề xuất số giải pháp mở rộng, nâng cao chất lƣợng dịch vụ Mục tiêu nghiên cứu Luận văn 2.1 Mục tiêu chung: Nghiên cứu thực trạng công tác quản lý TTKDTM Agribank Thái Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn Nguyên từ đề xuất số giải pháp chủ yếu nâng cao chất lƣợng TTKDTM đạt đƣợc mục tiêu đề 2.2 Mục tiêu cụ thể: + Góp phần hệ thống hóa sở lý luận thực tiễn TTKDTM; + Đánh giá thực trạng công tác quản lý TTKDTM Agribank Thái Nguyên; + Xác định yếu tố tác động đến chất lƣợng TTKDTM Agribank Thái Nguyên; + Đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng TTKDTM Agribank Thái Nguyên Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Luận văn 3.1 Đối tượng nghiên cứu Luận văn tập trung nghiên cứu phƣơng thức TTKDTM đã, diễn Agribank Thái Nguyên 3.2 Phạm vi nghiên cứu Về nội dung: Luận văn tập trung nghiên cứu số vấn đề lý luận thực tiễn quản lý TTKDTM NHTM, thực trạng quản lý TTKDTM Agribank Thái Nguyên; Và đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng quản lý TTKDTM Agribank Thái Nguyên Về không gian: Luận văn nghiên cứu Agribank Thái Nguyên Về thời gian: Luận văn tập trung nghiên cứu thực trạng quản lý TTKDTM giai đoạn 2009 - 2011, đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng quản lý TTKDTM Agribank Thái Nguyên đến năm 2015 Phƣơng pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phƣơng pháp thống kê, phân tích tổng hợp để hệ thống hóa sở lý luận TTKDTM Trên sở nghiên cứu thực tiễn TTKDTM, thực điều tra, khảo sát hệ thống NHTM Việt Nam, nhƣ trao đổi với chuyên gia, nhà khoa học để đƣa giải Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn pháp, kiến nghị góp phần nâng cao chất lƣợng quản lý TTKDTM cho NHTM Việt Nam, có Agribank Thái Nguyên Ý nghĩa khoa học Luận văn Về lý luận: Hệ thống hóa lý luận TTKDTM Tổng kết mơ hình, thơng lệ TTKDTM áp dụng nƣớc giới rút học NHTM Việt Nam Về thực tiễn: Trên sở phân tích, đánh giá thực trạng quản lý TTKDTM NHTM Việt Nam nói chung, Agribank Thái Nguyên nói riêng, Luận văn đề xuất số giải pháp quản lý TTKDTM phù hợp với Ngân hàng, qua góp phần nâng cao chất lƣợng phƣơng thức TTKDTM Ngân hàng Kết cấu Luận văn Ngoài phần Mở đầu, Kết luận, Luận văn gồm bốn chƣơng: Chƣơng 1: Cơ sở lý luận thực tiễn tốn khơng dùng tiền mặt Chƣơng 2: Phƣơng pháp nghiên cứu Chƣơng 3: Thực trạng cơng tác quản lý tốn khơng dùng tiền mặt Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn tỉnh Thái Nguyên Chƣơng 4: Một số giải pháp nâng cao chất lƣợng quản lý tốn khơng dùng tiền mặt Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Thái Nguyên Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn MỞ ĐẦU Chƣơng 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT 1.1 Cơ sở lý luận toán khơng dùng tiền mặt 1.1.1 Khái niệm tốn khơng dùng tiền mặt Tiền mặt theo nghĩa hẹp, tiền Ngân hàng Trung ƣơng phát hành nằm tay cơng chúng hay ngồi hệ thống ngân hàng Cịn theo nghĩa rộng nhất, tiền mặt đƣợc hiểu thứ sử dụng trực tiếp để toán giao dịch bao gồm tiền gửi ngân hàng Nhƣ vậy, trƣờng hợp khái niệm tiền mặt đƣợc dùng để dạng có khả tốn cao tài sản, bao gồm đồng tiền Ngân hàng Trung ƣơng phát hành đƣợc công chúng giữ để chi tiêu, tiền gửi tài khoản vãng lai hay tài khoản tiền gửi khơng kỳ hạn, rút lúc cách viết séc Đối với NHTM, khái niệm tiền mặt bao gồm đồng tiền cất két sắt số dƣ họ Ngân hàng Trung ƣơng Do đƣợc dùng với nhiều nghĩa khác nhƣ vậy, nên gặp khái niệm này, phải lƣu ý xem đƣợc dùng theo nghĩa khung cảnh định (Từ điển kinh tế học) Tiền mặt hình thức tiền tệ, theo đó, thời gian giao dịch, chức lƣu thông cất trữ giá trị đƣợc thực mà không cần tham gia định chế tài trung gian đặc thù Thanh tốn, mối quan hệ kinh tế, đƣợc hiểu cách khái quát việc thực chi trả tiền bên quan hệ kinh tế định Tiền đƣợc hiểu đƣợc chấp nhận chung việc tốn để nhận hàng hóa dịch vụ việc trả nợ TTKDTM cách thức tốn khơng có xuất tiền mặt mà việc tốn đƣợc thực cách trích chuyển Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn tài khoản chủ thể liên quan đến số tiền phải tốn TTKDTM cịn đƣợc định nghĩa hình thức tốn tiền hàng hóa, dịch vụ khách hàng thơng qua vai trị trung gian Ngân hàng Thanh toán qua Ngân hàng hình thức tốn cách ngân hàng trích từ tài khoản khách hàng sang tài khoản khách hàng khác theo lệnh chủ tài khoản 1.1.2 Vai trị tốn khơng dùng tiền mặt Thanh toán khâu khâu cuối để kết thúc chu trình sản xuất kinh doanh Vì vậy, khẳng định tốn điều kiện quan trọng để bảo đảm tuần hồn bình thƣờng trình chu chuyển vốn doanh nghiệp, đơn vị kinh tế hay chí cá nhân xã hội nhƣ toàn kinh tế quốc dân Thanh toán khâu quan trọng q trình chu chuyển vốn Thanh tốn nhanh chóng, xác, an tồn làm tăng vịng quay vốn, giảm lƣợng tiền lƣu thông, tiết kiệm chi phí cho xã hội Phƣơng tiện đƣợc sử dụng chủ yếu tốn tiền tệ “Tiền tệ loại hàng hóa đặc biệt dùng làm vật ngang giá chung cho loại hàng hóa, thể chung giá trị, biểu tính chất xã hội lao động sản phẩm lao động” Tiền tệ đƣợc chấp nhận chung tốn cho hàng hóa, dịch vụ hồn trả nợ, sản phẩm tất yếu q trình phát triển sản xuất lƣu thơng hàng hóa, đƣợc kết tinh, hình thành cách tự nhiên trao đổi Thanh toán tiền mặt trình tiền tệ thực chức phƣơng tiện toán trực tiếp tiền mặt, đƣợc tổ chức cá nhân sử dụng chi trả hàng hố, dịch vụ cho giao dịch có giá trị nhỏ Tỷ lệ toán tiền mặt phụ thuộc vào phát triển kinh tế tính tiện lợi phƣơng tiện tốn, đồng thời phụ thuộc vào trình độ dân trí quốc gia Đối với nƣớc phát triển, tỷ lệ tốn Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn tiền mặt chiếm khoảng 10% tổng phƣơng tiện toán, tỷ lệ nƣớc phát triển (trong có Việt Nam) thƣờng chiếm từ 30% đến 40% Nền kinh tế hàng hóa phát triển, ln địi hỏi phải có thay đổi phƣơng tiện tốn, mua bán hàng hóa Từ việc trao đổi hàng hóa thơng qua thân hàng hóa đó, đến vật ngang giá (những sản phẩm có tính phổ biến, dễ chấp nhận : đồng tiền kim loại nhƣ vàng, bạc) Khi sản xuất hàng hóa phát triển nữa, việc sử dụng tiền vàng có nhiều bất tiện (nặng, khó vận chuyển mua khối lƣợng hàng hóa lớn, Nhà nƣớc phải dự trữ khối lƣợng vàng lớn) Do tiền giấy đời, tiện cho việc chia nhỏ, lƣu thông, cất giữ Đây hình thức tiền tệ đƣợc sử dụng phổ biến giới, tiền pháp định quốc gia Nhƣng kinh tế giới có thay đổi lớn nhƣ nay, giới nhƣ kinh tế khổng lồ, thống nhất, không giới hạn danh giới địa lý, quốc gia “khơng thể” tự tách khỏi Sự gắn kết có đƣợc nhờ hệ thống cơng nghệ thông tin đại, cụ thể mạng Internet tồn cầu Do địi hỏi phải có hình thức tiền tệ mới, thỏa mãn yêu cầu: gọn nhẹ, bảo đảm, an tồn, dễ dàng tốn lúc nơi, mà lại sinh lời Đó hình thức “thanh tốn kín điện tử“ hay cịn gọi thuật ngữ “Thanh tốn khơng dùng tiền mặt” TTKDTM q trình tốn khơng có xuất tiền mặt mà thực cách trích tiền tài khoản ngƣời phải trả chuyển sang tài khoản ngƣời hƣởng thụ thơng qua vai trị trung gian toán Ngân hàng Kinh tế phát triển, khối lƣợng hàng hoá dịch vụ ngày phong phú đa dạng, quan hệ trao đổi đƣợc mở rộng, toán tiền mặt bộc lộ hạn chế nhƣ là: tính an tồn khơng cao, dễ bị lợi dụng để tham ơ, tăng chi phí xã hội, giảm vịng quay vốn, làm cho sản Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn xuất kinh doanh bị chậm lại, ảnh hƣởng đến tốc độ phát triển kinh tế TTKDTM khắc phục đƣợc nhƣợc điểm tốn dùng tiền mặt, có tác động qua lại với nghiệp vụ khác hoạt động Ngân hàng, khai thác nguồn vốn tạm thời xã hội để đầu tƣ thông qua số dƣ tài khoản tiền gửi toán tổ chức cá nhân, làm tăng hệ số tạo tiền Ngân hàng thƣơng mại Để đáp ứng nhu cầu toán ngày nhanh gọn, xác địi hỏi phải tổ chức tốt khâu tốn TTKDTM với ƣu điểm đƣợc trình bày việc sử dụng công cụ kỹ thuật tuỳ thuộc vào trình độ phát triển, kỹ thuật nghiệp vụ toán thời kỳ trở thành yêu cầu khách quan kinh tế đại, đóng vai trị quan trọng phát triển kinh tế quốc gia 1.1.3 Đặc điểm tốn khơng dùng tiền mặt Sự đời hình thức TTKDTM gắn liền với đời đồng tiền ghi sổ phát triển gắn liền với phát triển hệ thống ngân hàng Sự tồn lớn mạnh hệ thống tạo điều kiện cho cá nhân tổ chức kinh tế mở tài khoản tiền gửi ngân hàng thực việc tốn thơng qua việc chuyển khoản hệ thống ngân hàng TTKDTM hình thức vận động tiền tệ mà tiền vừa cơng cụ để kế tốn, vừa cơng cụ để chuyển hóa hình thức giá trị hàng hóa dịch vụ Nó có số đặc điểm sau: Trong TTKDTM, vận động tiền tệ độc lập với vận động hàng hóa thời gian lẫn khơng gian thƣờng khơng có ăn khớp Đây đặc điểm quan trọng bật hình thức TTKDTM Trong TTKDTM, vật trung gian trao đổi khơng xuất nhƣ hình thức toán dùng tiền mặt theo kiểu H-T-H mà xuất dƣới dạng tiền kế toán hay tiền ghi sổ đƣợc ghi chép chứng từ sổ sách kế toán Đây đặc điểm riêng TTKDTM Trong TTKDTM, ngân hàng vừa ngƣời tổ chức vừa ngƣời thực Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn khoản tốn Chỉ có ngân hàng, ngƣời quản lý tài khoản tiền gửi khách hàng đƣợc quyền trích chuyển tài khoản theo nguyên tắc chuyên môn đặc thù nhƣ nghiệp vụ riêng Với nghiệp vụ này, ngân hàng trở thành trung tâm toán khách hàng Với đặc điểm nêu trên, TTKDTM đƣợc tổ chức thực tốt phát huy đƣợc tác dụng tích cực Trong tƣơng lai, theo đà phát triển xã hội theo nhu cầu thị trƣờng, TTKDTM giữ vị trí quan trọng việc lƣu chuyển tiền tệ toán giá trị kinh tế 1.1.4 Ý nghĩa tốn khơng dùng tiền mặt TTKDTM góp phần đẩy nhanh tốc độ luân chuyển vốn Từ làm tăng vịng quay sử dụng đồng tiền kinh tế Bất kỳ đơn vị sản xuất kinh doanh cần có vốn phục vụ trình sản xuất kinh doanh Để đảm bảo trình diễn bình thƣờng liên tục cơng tác tốn nói chung TTKDTM nói riêng phải đƣợc thực nhanh chóng, an tồn xác Từ giúp doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân tăng nhanh tốc độ luân chuyển vốn Trên sở đó, góp phần sử dụng hiệu đồng vốn kinh tế Thanh tốn lƣu thơng tiền tệ góp phần tiết kiệm chi phí lƣu thơng tiền mặt nhƣ chi phí in ấn, vận chuyển, bảo quản tiền mặt Vì đặc điểm TTKDTM trình tốn cách trích chuyển vốn tài khoản để hồn thành việc tốn cho tốn bù trừ lẫn Nó góp phần giảm tƣơng đối khối lƣợng tiền mặt lƣu thơng, từ góp phần tiết kiệm đƣợc chi phí cho lƣu thơng TTKDTM tạo đƣợc nguồn vốn cho Ngân hàng với chi phí thấp TTKDTM đƣợc thực thông qua việc khách hàng gửi tiền vào tài khoản Ngân hàng tài khoản khách hàng có số dƣ có hiệu lực tốn Từ đó, Ngân hàng tạo đƣợc nguồn vốn từ số dƣ tài khoản Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 10 tiền gửi toán để tiến hành cho vay khoản tiền gửi khách hàng chƣa đƣợc sử dụng đến, làm cho đồng vốn tham gia nhiều lần vào chu trình sản xuất, đem lại hiệu cho cá nhân toàn xã hội TTKDTM với hoạt động tín dụng tạo tiền gửi: Thơng qua khoản tiền mà khách chuyển vào tài khoản Ngân hàng, lại xuất phát từ Ngân hàng Ngân hàng cấp tín dụng Nhƣ phần lớn trƣờng hợp, tín dụng tạo tiền gửi Từ rút rằng: số chừng mực đó, Ngân hàng tuỳ thuộc vào việc cấp tín dụng nhiều hay mà làm tăng nhiều hay khoản tín dụng khách hàng Từ làm tăng lƣợng khách hàng giao dịch với Ngân hàng Giúp Ngân hàng tăng thêm thu nhập, đồng thời đẩy mạnh quay vòng vốn TTKDTM hạn chế rủi ro, an tồn cao lƣu thơng mang lại thuận lợi việc trao đổi hàng hoá Chẳng hạn ngƣời bán hàng cầm tờ séc mà ngƣời mua phát hành đến Ngân hàng phục vụ Ngân hàng phục vụ ngƣời phát hành Ngân hàng trích nợ tài khoản ngƣời phát hành séc tờ séc hợp lệ, hợp pháp tài khoản ngƣời mua có đủ điều kiện có tài khoản ngƣời bán (ngƣời hƣởng thụ) Không may thời gian chƣa nộp séc (séc thời hạn) mà bị tài sản họ đƣợc đảm bảo không bị khách hàng thông báo việc séc với Ngân hàng kịp thời TTKDTM tạo điều kiện cho Ngân hàng thực chức kiểm soát đồng tiền hoạt động kinh tế Mặt khác, giúp cho Nhà nƣớc có kế hoạch điều hồ lƣu thơng tiền tệ, ổn định giá trị đồng tiền, giữ vững sức mua đồng tiền Thơng qua q trình kiểm sốt hoạt động kinh tế, Ngân hàng có thơng tin để phản ánh lên Chính phủ, thơng tin để thực dịch vụ Ngân hàng Đồng thời với nhà nƣớc, Ngân hàng có biện pháp bảo đảm cho việc đầu tƣ nâng cao hiệu vốn đầu tƣ Chính việc Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 75 Chƣơng 4: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG QUẢN LÝ THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH THÁI NGUYÊN 4.1 Định hƣớng mục tiêu phát triển tốn khơng dùng tiền mặt Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Thái Nguyên 4.1.1 Định hướng mục tiêu phát triển tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam đến năm 2020 * Định hướng - Phát triển tốn khơng dùng tiền mặt phải phù hợp với trình độ phát triển kinh tế, hạ tầng kỹ thuật công nghệ hệ thống toán Các giải pháp xây dựng Đề án khơng mang tính hành chính, áp đặt, gây tác động tiêu cực kìm hãm phát triển hoạt động kinh tế - xã hội; - Phát triển tốn khơng dùng tiền mặt đặt mối quan hệ cân lợi ích chung cộng đồng lợi ích ngƣời sử dụng dịch vụ toán, tổ chức cung ứng dịch vụ toán; biện pháp hỗ trợ Nhà nƣớc mang tính chất ngắn hạn, nhằm tạo bƣớc đột phá ban đầu cho phát triển tốn khơng dùng tiền mặt; - Các giải pháp phát triển tốn khơng dùng tiền mặt hƣớng tới việc sử dụng biện pháp kinh tế chủ yếu nhằm huy động nguồn lực khu vực tƣ nhân để đầu tƣ phát triển tốn khơng dùng tiền mặt Nguồn lực Nhà nƣớc đƣợc sử dụng trƣờng hợp nguồn lực tƣ nhân không đủ lớn cho dự án mang tính chiến lƣợc lâu dài, hình thành sở tảng để thúc đẩy phát triển chung toàn hoạt động toán kinh tế * Mục tiêu tổng quát Quyết định Thủ tƣớng Chính phủ số 291/2006/QĐ-TTg ngày 29 tháng 12 năm 2006 phê duyệt đề án tốn khơng dùng tiền mặt giai đoạn 2006 – 2010 định hƣớng đến năm 2020 Việt Nam Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 76 Đề án đƣợc đặt mối quan hệ với kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội theo kế hoạch năm 2006 - 2010 Chính phủ phù hợp với Đề án phát triển ngành ngân hàng đến năm 2010 định hƣớng đến năm 2020, nhằm tạo chuyển biến mạnh chất lƣợng tốn khơng dùng tiền mặt với mục tiêu: Đáp ứng nhu cầu toán kinh tế với phƣơng tiện toán khơng dùng tiền mặt an tồn, hiệu quả, sử dụng thuận tiện, có khả bƣớc thay tiền mặt lƣu thông; tăng cƣờng lực cạnh tranh tổ chức cung ứng dịch vụ toán thị trƣờng; góp phần thực thi có hiệu sách tiền tệ quốc gia;nâng cao hiệu giám sát quan quản lý nhà nƣớc, minh bạch hóa kinh tế, góp phần tích cực vào cơng tác phịng, chống tham nhũng, lãng phí; thúc đẩy đầu tƣ trực tiếp nƣớc vào Việt Nam; đáp ứng yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tế Phấn đấu đạt đƣợc mơi trƣờng tốn đại, an toàn, hiệu vững sở pháp lý Việt Nam vào năm 2020 * Mục tiêu cụ thể - Đến cuối năm 2010 đạt mức phát hành 15 triệu thẻ, 70% trung tâm thƣơng mại, siêu thị, nhà hàng, khách sạn, cửa hàng tự chọn v.v… lắp đặt thiết bị chấp nhận toán thẻ Phấn đấu đến năm 2020 số đạt lần lƣợt 30 triệu thẻ 95% - Đến năm 2010 tỷ lệ tiền mặt/tổng phƣơng tiện toán không 18% Đến năm 2020 tỷ lệ phấn đấu khoảng 15% - Đạt mức 20 triệu tài khoản cá nhân vào cuối năm 2010; 70% cán hƣởng lƣơng ngân sách 50% công nhân lao động khu vực doanh nghiệp, tƣ nhân thực trả lƣơng qua tài khoản Đến năm 2020 đƣa số lên lần lƣợt 45 triệu tài khoản cá nhân (bình qn ngƣời có 0.5 tài khoản - số nƣớc phát triển ngƣời có tài khoản); 95% cán hƣởng lƣơng ngân sách 80% lao động đƣợc trả lƣơng qua tài khoản Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 77 - Đạt mức 80% khoản toán doanh nghiệp với thực qua tài khoản Ngân hàng đến cuối năm 2010 đạt 95% đến năm 2020 4.1.2 Định hướng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam * Định hướng - Giữ vững phát huy NHTM nhà nƣớc có vai trị chủ đạo, chủ lực thị trƣờng tài chính, tiền tệ nơng thơn; tập trung xây dựng NHNo&PTNT Việt Nam thành Tập đồn tài - Tập trung toàn hệ thống giải pháp để huy động tối đa nguồn vốn nƣớc, nƣớc nhằm chủ động nguồn vốn đầu tƣ cho nơng nghiệp, nơng dân, nơng thơn - Duy trì mức tăng trƣởng tín dụng mức hợp lý; ƣu tiên vốn đầu tƣ cho nông nghiệp, nông dân, nông thôn, trƣớc hết hộ gia đình sản xuất nơng, lâm, ngƣ, diêm nghiệp, doanh nghiệp nhỏ vừa, hợp tác xã, doanh nghiệp tƣ nhân hoạt động lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn nhằm đáp ứng đƣợc yêu cầu chuyển dịch cấu sản xuất, đảm bảo tỷ lệ dƣ nợ cho nông nghiệp, nông dân, nông thôn chiếm 70%/tổng dƣ nợ, dƣ nợ cho vay hộ gia đình chiếm khoảng 55% mức dƣ nợ bình quân/hộ đạt từ 30-50 triệu đồng theo năm - Đẩy mạnh cho vay khép kín từ sản xuất đến chế biến, tiêu thụ, trƣớc hết tập trung vào nơng sản phẩm hàng hóa xuất tạo ngoại tệ cho kinh tế - Đổi phát triển mạnh công nghệ ngân hàng, cung cấp thêm sản phẩm tín dụng, tiện ích; nâng cao chất lƣợng hoạt động dịch vụ đủ sức cạnh tranh hội nhập * Mục tiêu - Nguồn vốn tăng bình quân 16- 18%/năm; - Dƣ nợ tín dụng tăng bình qn 14- 16%/năm; Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 78 - Dƣ nợ trung dài hạn chiếm tỷ trọng tối đa 40%/ tổng dƣ nợ - Nợ xấu dƣới 5%/tổng dƣ nợ 4.1.3 Định hướng kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn tỉnh Thái Nguyên * Định hướng - Tiếp tục giữ vững vai trò ngân hàng thƣơng mại hàng đầu tỉnh; ngân hàng chủ lực công tác cung ứng vốn cho khu vực nông nghiệp, nông thôn, nông dân - Phấn đấu huy động vốn địa phƣơng đảm bảo bảo đủ cung ứng cho nhu cầu vốn Tập trung ƣu tiên vốn cho nông nghiệp, nông thôn, nông dân doanh nghiệp nhỏ vừa Góp phần tăng suất lao động, suất đầu tƣ cho nông nghiệp, nông thôn Trên sở định hƣớng tỉnh, tạo lập nên vùng chuyên canh sản xuất chè đạt suất chất lƣợng cao, đẩy mạnh sản xuất hàng hóa Hƣớng tới đầu tƣ khép kín từ chăm sóc, sản xuất, chế biến, kinh doanh sản phẩm nông nghiệp - Dựa mạnh màng lƣới công nghệ tiên tiến, phát triển sản phẩm ngân hàng mới, đại, cung cấp gói sản phẩm dịch vụ tới tận tay khách hàng Nâng cao vị khả cạnh tranh, tăng thị phần huy động vốn tín dụng * Mục tiêu - Nguồn vốn tăng bình quân 18- 20%/năm; - Dƣ nợ tín dụng tăng bình qn 16- 18%/năm; - Dƣ nợ trung dài hạn chiếm tỷ trọng tối đa 45%/ tổng dƣ nợ - Nợ xấu dƣới 5%/tổng dƣ nợ 4.2 Đề xuất số giải pháp quản lý tốn khơng dùng tiền mặt Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn tỉnh Thái Ngun Việc mở rộng tốn khơng dùng tiền mặt thực mang đến nhiều lợi ích cho quốc gia: thu hút nhiều khoản tiền nhàn rỗi xã Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 79 hội; tăng nguồn vốn cho đầu tƣ, mở rộng sản xuất (do lƣợng tiền mặt lƣu thơng làm tăng hệ số tạo tiền); tăng khả kiểm soát khối lƣợng tiền kinh tế NHTW, góp phần thúc đẩy hiệu điều hành sách tiền tệ quốc gia; hỗ trợ quan chức tăng cƣờng hiệu cơng tác phịng chống tham nhũng, tội phạm kinh tế qua đóng góp ý nghĩa quan trọng mặt trị, nâng cao lịng tin nhân dân vào Đảng Nhà nƣớc Đặc biệt, quốc gia có hệ thống ngân hàng chƣa phát triển mạnh nhƣ Việt Nam nay, việc thúc đẩy tốn khơng dùng tiền mặt cịn góp phần tái cấu trúc hoạt động ngân hàng cách thiết thực hiệu thơng qua việc đa dạng hóa dịch vụ ngân hàng, đáp ứng đƣợc yêu cầu ngày cao xã hội lĩnh vực tài chính, ngân hàng Ngồi ra, việc khơng sử dụng tiền mặt lƣu thông thƣớc đo quan trọng việc ứng dụng công nghệ thông tin dịch vụ ngân hàng thƣơng mại, để thực đƣợc giao dịch điện tử phải thơng qua hệ thống tốn điện tử ngân hàng Để thực đƣợc mục tiêu TTKDTM đặt ra, cần phải có giải pháp mang tính thực tiễn cụ thể: 4.2.1 Giải pháp cơng tác tổ chức mơ hình Cho đến nay, Agribank ngân hàng thƣơng mại có mạng lƣới rộng Việt Nam Các phịng giao dịch ngân hàng đƣợc bố trí đến địa bàn liên xã, phƣờng, tất huyện có trụ sở Agribank Tuy nhiên, việc bố trí mạng lƣới rộng nhƣ đạt đƣợc yêu cầu bề rộng chƣa thỏa mãn yêu cầu chiều sâu Các chi nhánh ngân hàng nhỏ quen thuộc với sản phẩm ngân hàng truyền thống mà tìm tịi, triển khai sản phẩm mới, đại Tăng tính tập trung qua đầu mối tốn Xử lý tập trung hình thức ủy nhiệm thu tự động Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 80 4.2.2 Nâng cao chất lượng nghiệp vụ công nghệ Trang bị kiến thức, thông tin cho doanh nghiệp đặc điểm, tiện ích, rủi ro loại phƣơng tiện toán dịch vụ tốn, sở doanh nghiệp lựa chọn đối tƣợng, phạm vi chủng loại sản phẩn dịch vụ toán phù hợp với nhu cầu mình; Ngân hàng tạo thuân lợi việc mở tài khoản, tạo gắn kết tổ chức cung ứng dịch vụ toán với chủ thể kinh doanh việc cung cấp dịch vụ trọn gói, phát triển loại hình tốn điện tử Lựa chọn số địa bàn, thí điểm ứng dụng phƣơng thức, phƣơng tiện toán đại nhƣng dễ sử dụng phù hợp với điều kiện nông thôn sở áp dụng mơ hình thành cơng nƣớc triển khai nhằm thúc đẩy TTKDTM khu vực nông thôn, vùng sâu, vùng xa đối tƣợng chƣa có tài khoản ngân hàng, sở sử dụng mạng lƣới sẵn có Agribank, tổ chức khác có liên quan (nhƣ xăng dầu, viễn thông, bƣu điện) để cung ứng, phát triển dịch vụ tốn điện tử đa dạng, thơng qua kênh đến địa bàn nông thôn, miền núi Thực việc sử dụng phƣơng tiện tốn khơng dùng tiền mặt để giải ngân vốn cho vay thực toán trực tiếp cho bên thụ hƣởng theo thông tƣ số 09/2012/TT-NHNN Thống đốc ngân hàng nhà nƣớc Việt nam ngày 10 tháng 04 năm 2012 “Quy định việc sử dụng phƣơng tiện toán để giải ngân vốn cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc khách hàng” Khuyến khích phát triển loại thẻ đa năng, đa dụng; đầu tƣ sở hạ tầng cho mạng lƣới chấp nhận thẻ trung tâm thƣơng mại, khách sạn, khu vui chơi giải trí Các doanh nghiệp cung cấp hàng hóa dịch vụ nên áp dụng giảm phí , khuyến mãi, tích điểm, quay xổ số để khuyến khích ngƣời tiêu dùng tốn qua POS Nối mạng với khách hàng lớn khách hàng truyền thống để Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 81 thực giao dịch qua mạng Triển khai mở rộng dịch vụ chuyển tiền khơng đích (Agripay) nhằm vào đối tƣợng khách hàng vãng lai, khách hàng nhận tiền khơng có tài khoản, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng Phối hợp với tổ chức cung ứng dịch vụ toán khác để cung cấp nhiều dịch vụ kênh tốn liên kết Hồn thiện giao diện kênh tốn theo hƣớng tự động hóa để giảm thiểu lao động vận hành nhƣ sai sót Tập trung nâng cao chất lƣợng, hiệu dịch vụ toán qua POS biện pháp đồng để việc toán thẻ qua POS thực vào sống, trở nên hấp dẫn có lợi ngƣời mua hàng ngƣời bán hàng; đẩy mạnh áp dụng phƣơng thức toán mới, đại nhƣ Internet Banking, SMS Banking; phát triển hình thức tốn điện tử việc tốn loại cƣớc, phí định kỳ (tiền điện, nƣớc, viễn thông ) Phối hợp chặt chẽ với KBNN, Thuế, Hải quan để tổ chức thu ngân sách Nhà nƣớc nhằm trì tăng trƣởng nguồn vốn rẻ, tăng khả bán chéo sản phẩm Tiếp tục mở rộng việc trả lƣơng qua tài khoản đối tƣợng hƣởng lƣơng từ NSNN phù hợp với khả sở hạ tầng toán; nâng cao chất lƣợng dịch vụ trả lƣơng qua tài khoản dịch vụ kèm Hồn thiện chƣơng trình chuyển tiền nội địa hỗ trợ sản phẩm dịch vụ toán khác hệ thống giao diện với hệ thống IPCAS Triển khai mở rộng dịch vụ tiện ích sản phẩm tiền gửi toán, dịch vụ thu hộ, quản lý luồng tiền đƣa vào sử dụng tiện ích tốn Tạo việc thu hút sản phẩm bán chéo, tăng tính cạnh tranh thu hút khách hàng Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 82 4.2.3 Đẩy mạnh hoạt động marketing chăm sóc khách hàng Tuyên truyền, quảng bá, phổ biến kiến thức, cung cấp thông tin TTKDTM để tổ chức, cá nhân nắm bắt đƣợc tiện ích hiểu rõ rủi ro, biện pháp bảo đảm an toàn việc sử dụng phƣơng tiện, dịch vụ tốn qua ngân hàng, sở lựa chọn phƣơng tiện, dịch vụ toán phù hợp Cụ thể: - Tun truyền báo chí: thơng qua tờ báo mà số lƣợng độc giả đông đảo để đăng tải nội dung cần tuyên truyền; - Tuyên truyền qua đài phát truyền hình: lựa chọn chƣơng trình thời gian thích hợp để thơng tin tuyền truyền tới nhiều ngƣời nhất; - Tuyên truyền mạng Internet: Với tốc độ ngƣời sử dụng Internet Việt Nam gia tăng nhanh thành phố thị xã, kênh tuyên truyền hiệu quả, nội dung tuyên truyền cần đăng tải website có số lƣợng ngƣời truy cập nhiều thƣờng xuyên nhất; - Các hình thức tuyên truyền khác Nắm rõ tính sản phẩm, dịch vụ hệ thống để tăng cƣờng tiếp thị, quảng bá sản phẩm theo phân đoạn khách hàng, sản phẩm Nghiên cứu, thành lập trung tâm chăm sóc đƣờng dây nóng nhận trả lời thắc mắc, tƣ vấn cho khách hàng Chi nhánh bố trí phƣơng tiện, cán bộ, chi phí hợp lý để tƣ vấn chỗ tuyên truyền, quảng cáo, tiếp thị khách hàng phù hợp với địa phƣơng, giai đoạn, đối tƣợng khách hàng Quảng bá thƣơng hiệu văn hóa Agribank, thực nhận diện thƣơng hiệu gồm hệ thống văn phòng phẩm (danh thiếp, giấy tiêu đề ), đồng phục, hệ thống đồ họa môi trƣờng (biển trụ sở, biển hiệu ATM ), hệ thống xúc tiến thƣơng mại (tặng phẩm, ô, mũ ), hệ thống ứng dụng truyền thơng (quảng cáo báo chí, quảng cáo ngồi trời ), hệ thống mẫu biểu giao dịch thống toàn hệ thống Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 83 4.2.4 Cải tiến hoàn thiện phương thức toán Phát triển phƣơng tiện, dịch vụ TTKDTM đại theo hƣớng tăng số lƣợng, chất lƣợng chủng loại sản phẩm dịch vụ toán với độ tin cậy cao với giá phù hợp; nghiên cứu tập trung phát triển sản phẩm dịch vụ có hàm lƣợng trí tuệ cơng nghệ cao, an tồn hiệu phù hợp với phát triển công nghệ thông tin, đảm bảo khả khoản, đáp ứng nhu cầu tốn ngày nhanh; xây dựng quy trình nghiệp vụ, đẩy mạnh ứng dụng công nghệ thông tin toán; Tạo kênh toán mới, nhằm phục vụ tốt nhu cầu toán khách hàng, tăng thu dịch vụ cho ngân hàng Cải thiện phƣơng tiện tốn khơng dùng tiền mặt truyền thống nhƣ séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu theo hƣớng thúc đẩy nhanh tốc độ tốn, đơn giản hóa thủ tục sử dụng, bảo đảm tính an tồn bảo mật sở ứng dụng kỹ thuật công nghệ đại khâu xử lý giao dịch; Nâng cấp hệ thống cơng nghệ thơng tin, đảm bảo an tồn hệ thống, hỗ trợ kịp thời cho công tác giao dịch, phát triển sản phẩm, kết nối khách hàng, quản trị hệ thống sản phẩm phải đƣợc thử nghiệm, đảm bảo triển khai khơng xảy tình trạng chậm, lỗi Khắc phục trƣờng hợp chăm sóc khách hàng chƣa tốt: máy ATM hết tiền, gặp trục trặc kỹ thuật, việc giải khiếu nại, khiếu kiện chƣa nhanh chóng kịp thời để nâng cao uy tín tiện ích việc TTKDTM 4.2.5 Phát triển nguồn nhân lực Cần có cơng tác tuyển dụng minh bạch, chặt chẽ, thực tiễn phù hợp với yêu cầu kinh doanh Cần kết hợp nhuần nhuyễn yêu cầu ngoại hình, chun mơn khả linh hoạt để tuyển dụng xếp cách hợp lý Ƣu tiên đối tƣợng đƣợc đào tạo quy từ trƣờng cơng lập, có giỏi; Phân loại điểm thi đầu vào tuyển cán để xếp vị trí thích hợp Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 84 Có kế hoạch ln chuyển vị trí cán theo định kỳ, phân công nhiệm vụ hợp lý để đảm bảo nguyên tắc ngƣời cán ngân hàng biết nhiều việc, giỏi việc Luôn đảm bảo nghiệp vụ có nhiều cán đảm đƣơng cơng việc Đào tạo phƣơng châm thƣờng xuyên lâu dài Có chƣơng trình đào tạo đào tạo chuyên sâu, nhằm tạo chuyên gia lĩnh vực tốn Đối với chƣơng trình đào tạo tiến hành nƣớc; nhiên với kiến thức chuyên sâu cần tổ chức đào tạo nƣớc để học tập kinh nghiệm; Duy trì tổ chức cơng tác đào tạo, huấn luyện nghiệp vụ, học tập văn bản, triển khai sản phẩm dịch vụ Ngân hàng để cấp lãnh đạo tất cán nhân viên không phân biệt nghiệp vụ chuyên môn phải nắm vững nắm rõ quy trình nghiệp vụ, tính năng, tiện ích sản phẩm, dịch vụ hệ thống để giải thích, hƣớng dẫn, quảng bá sản phẩm tới đối tƣợng khách hàng Tổ chức triển khai thi tìm hiểu sản phẩm dịch vụ ngân hàng tới tất đối tƣợng cán cơng nhân viên Chi nhánh dƣới hình thức sân khấu hóa, dự thi Có chế độ đãi ngộ thích hợp có kế hoạch, tiêu chuẩn quy hoạch bồi dƣỡng cán rõ ràng, minh bạch Tạo môi trƣờng lành mạnh, khuyến khích tài để cán có hội phấn đấu Có chế thi đua thƣờng xun, liên tục Khuyến khích cơng tác đào tạo tự đào tạo Cần có chế thƣởng thích hợp cá nhân, nhóm ngƣời lao động sáng tạo, có sáng kiến làm lợi cho đơn vị, cho ngành Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 85 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ Kết luận Thanh tốn khơng dùng tiền mặt có vai trị quan trọng, đặc biệt kinh tế thị trƣờng đại Sự đời bƣớc phát triển tất yếu q trình tốn, đánh dấu bƣớc tiến văn minh nhân loại Thời gian qua, phƣơng thức tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam phát triển mạnh đa dạng Điều làm giảm dần tiền mặt lƣu thông Các NHTM chủ động giới thiệu phƣơng tiện, dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt (TTKDTM) tới khách hàng Bên cạnh việc tiếp tục hoàn thiện phát triển phƣơng thức truyền thống nhƣ ủy nhiệm chi (lệnh chi), ủy nhiệm thu (nhờ thu), số phƣơng tiện dịch vụ toán dựa tảng ứng dụng công nghệ thông tin xuất dần vào sống, phù hợp với xu toán nƣớc khu vực giới nhƣ: Thẻ ngân hàng, Mobile Banking, Internet Banking, SMS Banking, Ví điện tử,… Doanh số nhƣ tỷ trọng tốn khơng dùng tiền mặt Agribank nói chung Agribank Thái Nguyên nói riêng ngày tăng, khắc phục đƣợc hạn chế toán tiền mặt, góp phần đẩy nhanh tốc độ tốn, đảm bảo an toàn, tiện lợi cho bên tham gia Tuy nhiên, so với nƣớc khu vực giới tỷ lệ cịn thấp xuất phát từ nhiều ngun nhân, có nguyên nhân từ phía Nhà nƣớc, nguyên nhân từ phía Ngân hàng từ phía khách hàng Nhận biết đƣợc nguyên nhân từ đƣa giải pháp nhiệm vụ trƣớc mắt lâu dài cấp, ngành đặc biệt ngành Ngân hàng Cùng với phát triển kinh tế, tốn khơng dùng tiền mặt cần phải đổi mới, hoàn thiện mở rộng nữa, phấn đấu đƣa tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam sánh kịp nƣớc khu vực giới, nhiệm vụ chung ngành Ngân hàng nói chung Agribank nói riêng Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 86 Kiến nghị * Đối với Chính phủ ngành liên quan Nhà nƣớc cần sớm đƣa hành lang pháp lý đồng cho hoạt động toán (Luật Giao dịch tiền mặt, Luật Séc, Luật Hối, Luật Phòng chống rửa tiền…); Tiếp tục chỉnh sửa, thay để phù hợp với thơng lệ quốc tế va nhu cầu ngƣời sử dụng Nhà nƣớc cần có sách hỗ trợ ngân hàng đầu tƣ phát triển hạ tầng toán; đạo tất bộ, ngành nhƣ toàn xã hội tham gia tốn khơng dùng tiền mặt Nhà nƣớc nên có quy định tất đơn vị, tổ chức, cá nhân có tài khoản ngân hàng, thực trả lƣơng cho ngƣời lao động, thực nghĩa vụ nộp ngân sách nhà nƣớc, toán tiền điện, nƣớc, cƣớc phí dịch vụ viễn thơng, truyền hình phải thực tốn hình thức tốn không dùng tiền mặt Các quy định hạn mức toán tiền mặt dù khoản chi thuộc NSNN, doanh nghiệp nhà nƣớc, doanh nghiệp dân doanh khoản toán khác nên thống mức chung, tạo đƣợc công cá nhân, tổ chức nhà nƣớc mà thúc đẩy lĩnh vực dịch vụ ngân hàng bán lẻ góp phần mở rộng tốn khơng dùng tiền mặt Đối với kiểm tra, giám sát việc chấp hành pháp luật sử dụng tiền mặt tổ chức hƣởng lƣơng NSNN có Kho bạc Nhà nƣớc quản lý nhƣng doanh nghiệp nhà nƣớc, doanh nghiệp dân doanh công việc khó khăn, phức tạp, NHTM doanh nghiệp quan quản lý hành lĩnh vực này, vậy, công tác tra, kiểm tra việc chấp hành luật pháp toán tổ chức nên giao cho quan tra cấp từ huyện trở lên quan tra thuế Phát triển củng cố liên minh thẻ có; tiến hành kết nối trung tâm chuyển mạch thẻ quốc gia Hình thành sách ƣu đãi thuế, phí Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 87 lĩnh vực toán Đặc biệt khuyến khích TTKDTM sách thuế GTGT; xây dựng chế tính thuế dịch vụ tốn hợp lý giải pháp tài phục vụ phát triển TTKDTM * Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam NHNN nên kết hợp với Bộ thông tin & truyền thông, quan báo đài thực chƣơng trình tuyên truyền nhằm phổ biến kiến thức TTKDTM để nâng cao ý thức cộng đồng, giúp in đậm ngƣời dân VN NHNN cần nghiên cứu áp dụng quy định bắt buộc chấp nhận toán thẻ doanh nghiệp số ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh bán lẻ Sau đó, mở rộng tất doanh nghiệp cung ứng hàng hóa, dịch vụ, tạo sở phát triển mạng lƣới đơn vị chấp nhận thẻ Nên có chế khuyến khích TTKDTM, chế khuyến khích, bắt buộc tốn qua ngân hàng Cần có chế hƣớng dẫn cho phép trích lập dự phịng rủi ro tốn Chính sách phí cho đơn vị tham gia vào giao dịch toán Cho phép thực toán đa tệ hệ thống toán điện tử liên ngân hàng Điều chỉnh, bổ sung quy chế chứng từ điện tử sử dụng qua phƣơng tiện toán điện tử * Đối với Lãnh đạo Agribank Triển khai xây dựng mơ hình toán tập trung Tăng cƣờng đầu tƣ cho hệ thống, sản phẩm toán tạo đồng kênh, sản phẩm tốn Có thống chung chế sản phẩm vùng miền Đầu tƣ thỏa đáng ngƣời đào tạo cho phận nghiên cứu phát triển Tăng cƣờng tiếp thị sản phẩm dịch vụ Hồn thiện mơ hình trung tâm tốn Trụ Sở Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 88 TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo tổng kết Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Thái Nguyên qua năm 2009, 2010, 2011 Bộ tài (17/04/2006), Thơng tư số 33/2006/TT-BTC Hướng dẫn quản lý thu, chi tiền mặt qua hệ thống kho bạc nhà nước, Hà Nội Bộ tài (20/07/2009), Công văn số 10220/BTC-TCT việc điều kiện chứng từ tốn qua ngân hàng để khấu trừ, hồn thuế GTGT, Hà Nội Frederic S.Miskin (2001),Giáo trình Tiền tệ, Ngân hàng Thị trường tài chính, Nhà xuất khoa học kỹ thuật, Hà Nội Một số Website tham khảo: www.agribank.com.vn, www.sbv.com.vn, www.thuvienphapluat.vn Một số định Tổng giám đốc Ngân hàng nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam (07/03/2007), Thông tư số 01/2007/TTNHNN Hướng dẫn thực Điều Điều Nghị định số 161/2006/NĐCP ngày 28/12/2006 Chính phủ quy định toán tiền mặt, Hà Nội Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam (11/07/2006), Quyết định số 30/2006/QĐNHNN Ban hành Quy chế cung ứng sử dụng séc, Hà Nội Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam (11/10/2007), Chỉ thị số 05/2007/CT-NHNN việc trả lương qua tài khoản cho đối tượng hưởng lương từ ngân sách nhà nưóc theo Chỉ thị số 20/2007/CT-TTg ngày 24/8/2007 Thủ tướng Chính phủ, Hà Nội 10 Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam(08/10/2002),Quyết định số 1092/2002/QĐNHNN việc ban hành Quy định thủ tục toán qua tổ chức cung ứng dịch vụ toán, Hà Nội 11 Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam(26/03/2002), Quyết định số 226/2002/QĐ- Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 89 NHNN việc ban hành Quy chế hoạt động toán qua tổ chức cung ứng dịch vụ toán,Hà Nội 12 Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam(28/12/2006), Nghị định số 161/2006/NĐCP quy định toán tiền mặt, Hà Nội 13 Nguyễn Hữu Tài (2002),Giáo trình Lý thuyết tài tiền tệ, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội 14 Nguyễn Thị Thu Thảo Phan Thị Thu Hà (2002),Giáo trình NHTM – Quản trị nghiệp vụ, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội 15 Thủ tƣớng Chính Phủ ( 20/09/2001), Nghị định số 64/2001/NĐ-CP Về hoạt động toán qua tổ chức cung ứng dịch vụ tốn,Hà Nội 16 Thủ tƣớng Chính phủ (24/08/2007), Chỉ thị số 20/2007/CT-TTg việc trả lương qua tài khoản cho đối tượng hưởng lương từ ngân sách nhà nước, Hà Nội 17 Thủ tƣớng Chính phủ (29/12/2006), Quyết định số 291/2006/QĐ-TTg Phê duyệt đề án Thanh tốn khơng dùng tiền mặt giai đoạn 2006-2011 định hướng đến năm 2020 Việt Nam,Hà Nội 18 Trƣờng Đại học Kinh doanh & Công nghệ , Giáo trình Kế tốn tốn qua ngân hàng, Hà Nội Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn ... TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH THÁI NGUYÊN 3.1 Giới thiệu khái quát Chi nhánh Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Thái Nguyên 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển Chi nhánh Ngân hàng Nông Nghiệp. .. đồng chi? ??m 4,4% tổng dƣ nợ 3.1.2 Cơ cấu tổ chức Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn tỉnh Thái Nguyên Tên giao dịch: Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Thái. .. Sàng, TP .Thái Nguyên, tỉnh Thái Nguyên Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Thái Nguyên chi nhánh trực thuộc Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank)