Những vấn đề lý luận về hộ nông dân và tín dụng đối với hộ nông dân

Những vấn đề lý luận về hộ nông dân và tín dụng đối với hộ nông dân I. Lý luận cơ bản về hộ và vai trò của hộ nông dân trong nền kinh tế Việt Nam 1. Khái niệm và đặc điểm về hộ nông dân: 1.1. Khái niệm về hộ nông dân : Hộ nông dân là hình thức tổ chức sản xuất kinh doanh trong nông, lâm, ngư nghiệp, bao gồm một nhóm người có cùng huyết tộc hoặc quan hệ huyết tộc sống chung trong một mái nhà, có chung một nguồn thu nhập, tiến hành các hoạt động sản xuất nông nghiệp với mục đích chủ yếu phục vụ cho nhu cầu của các thành viên trong hộ. 1.2. Đặc điểm hộ nông dân : * Đặc trưng của hộ nông dân: - Hộ nông dân có sự gắn bó của các thành viên về huyết thống, về quan hệ hôn nhân, có lịch sử và truyền thống nâu đời nên các thành viên trong hộ gắn bó với nhau trên các mặt quan hệ sở hữu, quan hệ quản lý, quan hệ phân phối. - Hộ là đơn vị tái tạo nguồn lao động. Sự tái tạo bao gồm việc sinh nuôi và giáo dục con cái, truyền nghề, đào tạo nghề. - Mục đích sản xuất của hộ là sản xuất ra nông lâm sản phục vụ cho du cầu của chính họ. Khi dư thừa họ có thể đem trao đổi. - Sản xuất của hộ nông dân dựa trên công cụ sản xuất thủ công, trình độ canh tác lác hậu, trình độ khai thác tự nhiên thấp. * Những đăc điểm thực tiễn của hộ nông dân hiện nay: - Đất đai canh tác hạn hẹp, manh mún: Trên thực tế tổng diện tích đất đai của các hộ có khoảng 6,5 triệu ha. Bình quân chung của cả nước mỗi hộ có khoảng 0,54 ha quy mô đất đai nhỏ bé do công việc thực hiện cơ chế khoán đến hộ sản xuất. Do đó, đất đai canh tác trở nên hạn hẹp, mức sử dụng trung bình mỗi ngày càng giảm xuống do quá trình tách hộ, điều này mâu thuẫn với yêu cầu của quá trình sản xuất hàng hoá và ứng dụng khoa học kỹ thuật vào sản xuất nông nghiệp. - Công cụ sản xuất thủ công lạc hậu, năng suất lao động thấp: Trong điều kiện kinh tế thị trường các hộ không nhất thiết phải mua các loại máy móc, công cụ mà thông qua các hoạt động dịch vụ cho thuê các hộ có thể giải quyết nhu cầu này. Do đó, vấn đề cần phải phát triển hệ thống dịch vụ nông nghiệp đa dạng như thế nào cho tốt để hỗ trợ cho nông dân phát triển sản xuất, muốn làm được điều này cần phải có vốn đầu tư. - Lao động dôi thừa, sản xuất còn lệ thuộc vào tự nhiên: Hiện nay, lực lượng thiếu việc làm ở nông thôn là khá lớn đa phần do số lao động này còn trẻ, khoẻ. Hàng năm số lao động ở nông thôn vào khoảng 3.65% đây là một lợi thế lớn ở Việt Nam nhưng đó cũng là một áp lực đối với nền kinh tế đặc biệt là vùng nông thôn. Mặt khác trình độ dân trí ở nông thôn còn thấp, vì vậy sự tiếp thu khoa học kỹ thuật ứng dụng vào sản xuất kinh doanh còn bị hạn chế. Việc sản xuất còn bị phụ thuộc nhiều vào điều kiện tự nhiên. - Sự chuyển dịch cơ cấu kinh tế của hộ sản xuất diễn ra chậm: Việc chuyển sang các ngành phi nông nghiệp của các hộ sản xuất còn bị hạn chế, hộ thuần nông vẫn chiếm một tỉ lệ lớn. - Vốn kinh doanh nhỏ bé lại luôn thiếu vốn: Qua điều tra cho thấy hiện nay phần lớn hộ nông dân là thiếu vốn sản xuất ( bình quân mỗi hộ thiếu từ 2 – 2.5 triệu đồng) Tóm lại hộ sản xuất nước ta vẫn còn nằm trong trạng thái sản xuất nhỏ, năng suất lao động thấp, sản xuất hàng hoá mới ở bước đầu, sự chuyển dịch cơ cấu còn chậm chạp. Do đó, hộ sản xuất rất lúng túng trước biến động của thị trường đầy rủi ro. Vì vậy, sự giúp đỡ của Nhà nước là cần thiết đặc biệt là sự giúp đỡ về vốn để tạo cho sự phát triển kinh tế hộ. 1.3. Các điều kiện phát triển hộ nông dân: Một trong điều kiện phát triển kinh tế hộ nông dân đó là chính sách vốn,đầu tư vốn và trình độ tổ chức quản lý sản xuất của hộ nông dân: * Chính sách vốn và đầu tư vốn: Vốn có vai trò hết sức quan trọng đối với sản xuất của hộ nông dân. Điều đó, một mặt bắt nguồn từ vai trò của sản xuất nông nghiệp trong sự phát triển kinh tế- xã hội đất nước, mặt khác từ vai trò của vốn và đầu tư vốn cho sản xuất nông nghiệp. Vì vậy chính sách vốn và đầu tư vốn có vai trò hết sức quan trọng đối với sản xuất hộ nông dân. Cụ thể: - Chính sách vốn hợp lý sẽ huy động nguồn vốn đủ về số lượng, đáp ứng nhu cầu thời hạn và phù hợp đặc điểm sản xuất nông nghiệp. Đây là điều kiện hết sức quan trọng cho hoạt động sản xuất của hộ. - Chính sách đầu tư vốn hợp lý sẽ góp phần chuyển tải vốn đến từng hộ sản xuất kinh doanh nông nghiệp và kinh tế nông thôn tạo điều kiện cho nông nghiệp nông thôn đầu tư phát triển cơ sở hạ tầng, khai thác tiền năng và lợi thế, từng bước nâng cao đời sống và xây dựng nông thôn mới. - Chính sách đầu tư hợp lý cho phép đầu tư có trọng tâm, trọng điểm, tạo sự kết hợp giữa các nguồn vốn nhằm nâng cao hiệu quả sản xuất nông nghiệp của hộ nông dân. - Chính sách đầu tư vốn hợp lý cho phép giải quyết các vấn đề kinh tế trong mối quan hệ hữu cơ vơi các vấn đề xã hội, thực hiện tốt các chính sách khác như xoá đói giảm nghèo, chính sách ưu đãi người có công. * Trình độ tổ chức quản lý sản xuất của hộ nông dân: Đây là điều kiện để cơ sở sản xuất kinh doanh phát huy tính chủ động sáng tạo, khai thác mọi tiền năng, nhằm mang lại hiệu quả kinh tế cao. Trên thực tế, ở lĩnh vực nông nghiệp cũng chỉ với những tiềm lực vật chất như cũ, vẫn các nhà quản trị đó, nhưng khi các chính sách vĩ mô có sự thay đổi theo hướng tạo sự năng động cho cơ sở, gắn lợi ích người quản lý và người lao động với kết quả sản xuất thì hiệu quả sản xuất kinh doanh của ngành và từng cơ sở sản xuất kinh doanh đã được nâng lên rõ rệt. Các điều kiện chủ yếu là: Chủ cơ sơ sản xuất kinh doanh phải là những người có trình độ chuyên môn phù hợp, nhạp bén, quyết đoán và linh hoạt trong xử lý các tình huống. Cơ sỏ sản xuất kinh doanh phải xác định cơ cấu bộ máy quản lý phù hợp với điều kiện và nhiệm vụ kinh doanh. Phải bí mật trong kinh doanh: trong cơ chế thị trường, bí mật trong kinh doanh là điều kiện quan trọng để đạt tơi nghệ thuật quản trị kinh doanh. Như những bí quyết nghề nghiệp trong nội tộc trong làng. 2. Vai trò của hộ nông trong sự nghiệp phát triển kinh tế Việt Nam: * Sự tồn tại khách quan: Nước ta là một nước nông nghiệp đang phát triển, sản xuất chủ yếu vẫn là sản xuất nhỏ, nông nghiệp nông thôn chiếm vị trí quan trọng trong nền kinh tế và dần khẳng định trở lại. Kinh tế hộ ra đời và phát triển gắn liền với sự phát triển của nền sản xuất xã hộ. Đối với kinh tế nông nghiệp thì toàn bộ diện tích đất nông nghiệp, lâm nghiệp hầu như đã được giao quyền sử dụng cho các hộ gia đình. Sự tồn tại và phát triển của hộ sản xuất trong nền kinh tế sẽ là một động lực để thúc đẩy sự phát triển kinh tế chung của toàn xã hội. • Vai trò của hộ nông dân: - Với các đặc trưng về sự gắn bó của các thành viên trong hộ về huyết thống dòng tộc, đã tạo ra nét đặc trưng riêng biệt của hộ nông dân trong quan hệ sở hữu, quản lý và phân phối sản phẩm của sản xuất nông nghiệp. Hộ nông dân có vai trò quan trọng trong sản xuất nông sản và phục vụ xã hội và xây dựng nông thôn mới, nhưng cũng có những hạn chế về trình độ tổ chức sản xuất. - Hộ nông dân có vài trò quan trọng trong sử dụng khai thác có hiệu quả mọi tiền năng nguồn lực trong các vùng nông thôn: Các hộ đã tận dụng mọi tiềm năng sẵn có của minh về đất đai, nhân lực, công cụ lao động áp dụng khoa học kỹ thuật vào quá trình sản xuất kinh doanh, phát minh sáng tạo cải tiến kỹ thuật để phát triển sản xuất, sản phẩm của nông lâm- ngư nghiệp như lương thực, thực phẩm nông- thuỷ sản cung cấp nguyên liệu ngày càng nhiều cho công nghiệp, mở rộng ngành nghề kinh doanh tạo ra nhiều công ăn việc làm góp phần xây dựng một xã hộ văn minh, dân giàu nước mạnh. - Với tư cách là những đơn vị kinh tế tự chủ, hộ nông dân từng bước thích ứng với cơ chế thị trường đó là các hộ đã độc lập trong việc tìm kiếm mở rộng thị trường, tránh sự phụ thuộc như trước kia. Đưa tiến bộ khoa học vào sản xuất, thực hiện liên doanh liên kết, thúc đẩy quá trình chuyển dịch nông nghiệp sang sản xuất hàng hoá theo hướng công nghiệp hoá, hiện đại hoá. -Là thành phầm chủ yếu ở nông thôn, hộ nông dân vai trò quan trọng xây dựng cơ sỏ hạ tầng phục vụ đời sống, sản xuất. Ngoài ra với vai trò là cộng đông làng xã, hộ tham gia rộng rãi vào khôi phục các giá trị truyền thống làng xã đang dần mất đi trong nền kinh tế thị trường, góp phầm xây dựng nông thôn mơi dựa trên nền tảng các giá trị thuần phong mỹ tục. II. Hoạt đông tín dụng của NHTM đối với phát triển kinh tế hộ nông dân: 1.Khái niệm tín dụng Ngân Hàng& phân loại tín dụng: * Khái niêm tín dụng: Danh từ tín dụng ngân hàng xuất phát từ gốc la tinh Creitum có nghĩa là sự tin tưởng, tín nhiệm lẫn nhau hay nói cách khác đó là lòng tin. Tín dụng ngân hàng là quan hệ vay mượn giữa một bên là các ngân hàng, các tổ chức tín dụng với bên kia là các doanh nghiệp và cá nhân khác. Là một nghiệp vụ tài sản có của ngân hàng được thực hiên theo nguyên tắc hoàn trả có lãi. Tín dụng ngân hàng mang bản chất của quan hệ tín dụng. Đó là quan hệ vay mượn dựa trên nguyên tắc hoàn trả cả gốc các lãi sau một thời gian nhất định, là quan hệ chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng vốn, là quan hệ bình đẳng hai bên cùng có lợi. Có nghĩa là trong quan hệ tín dụng người cho vay chỉ chuyển nhượng quyền sử dụng cho người đi vay, sau một thời gian nhất định theo thoả thuận người đi vay sẽ hoàn trả lại người cho vay một khoản tiền nhất định. Sự hoàn trả này không đơn thuần là bảo tồn về mặt giá trị vốn tín dụng mà còn tăng thên dưới hình thức lợi tức. * Tín dụng Ngân hàng được phân loại theo các tiêu thức sau: - Thời hạn tín dụng : Căn cứ tiêu thức này người ta phân tín dụng thành 3 loại: + Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn dưới 1 năm + Tín dụng trung hạn: Là loại tín dụng có thời hạn từ 1 năm đến 5 năm + Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm - Đối tượng tín dụng: Tín dụng vốn lưu động là loại tín dụng được sử dụng để hình thành vốn lưu động của các tổ chức kinh tế, có nghĩa là cho vay bù đắp vốn lưu động thiếu hụt tạm thời. Tín dụng vốn cố định là loại tín dụng được sử dụng để hình thành tài sản cố định, có nghĩa là đầu tư để mua sắm tài sản cố định, cải tiến, đổi mới công nghệ kỹ thuật, mở rộng sản xuất, xây dựng các xí nghiệp… - Mục đích sử dụng vốn: Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hoá là loại tín dụng cấp cho các nhà doanh nghiệp, các chủ thể kinh doanh để tiến hành sản xuất và lưu thông hành hoá. Tín dụng tiêu dùng là loại tín dụng cấp cho các cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng. - Xuất sứ của tín dụng: Tín dụng trực tiếp là tín dụng trong đó Ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho khách hàng có nhu cầu, đồng thời khách hàng là người trực tiếp hoàn trả nợ vay cho ngân hàng. Tín dụng gián tiếp là hình thức tín dụng được thực hiện thông qua việc mua lại các khế ước hoặc chứng từ nợ đã phát sinh và còn thời hạn thanh toán của các tố chức tín dụng khác. - Mức độ tín nhiệm đối với khách hàng: Tín dụng không có bảo đảm là loại tín dụng không có tài sản thế chấp, cầm cố, hoặc có sự bảo lãnh của người thứ 3, mà việc cấp tín dụng chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng. Tín dụng có bảo đảm là loại tín dụng dựa trên cơ sở bảo đảm như thế chấp cầm cố hoặc có sự bảo lãnh của người thứ 3. 2. Vai trò của tín dụng Ngân Hàng đối với hộ nông dân: Cùng với sự phát triển của nền sản xuất hàng hoá vai trò của tín dụng Ngân hàng càng phát triển và hoàn thiện. Để tiến hành sản xuất kinh doanh thì các hộ cần phải có vốn cân thiết từ nền kinh tế nông nghiệp tự túc đi lên, phần đông các hộ để thiếu vốn để phát triển sản xuất hàng hoá. Vì vậy, Nhà nước không có sự giúp đỡ về vốn đên từng hộ sản xuất thì hộ không có đủ điều kiện để đầu tư phát triển sản xuất hàng hoá và tình trạng phân hoá giàu nghèo, cho vay nặng lãi sẽ tăng lên ở nông thôn. Qua quá trình hoạt động thực tế của mình, hệ thống NHTM Việt Nam đã thể hiện vai trò to lớn của tín dụng Ngân hàng đối với sự phát triển kinh tế hộ sản xuất cụ thể như sau: Tín dụng Ngân hàng cung cấp vốn cho hộ trên cơ sở nhu cầu vay vốn, từ đó Ngân hàng cung cấp vốn cho từng hộ giúp họ tân dụng khai thác mọi tiềm năng đất đai, lao động vào quá trình sản xuất từ đó đóng góp ngày càng nhiều hơn, phong phú hơn để cung cấp cho sản xuất công nghiệp, xuất khẩu và đáp ứng nhu cầu lưong thực thực phẩm cho toàn xã hội. Tín dụng Ngân hàng đã tạo điều kiện duy trì các ngành nghề truyền thống, ngành nghề mới thu hút nhiều lao động, tạo công ăn việc làm cho từng hộ, giúp hộ tăng thu nhập, cải thiện đời sống, góp phần xây dựng nông thôn giàu có văn minh. Tín dụng Ngân hàng là công cụ phát triển hệ thống kết cấu hạ tầng nông thôn. Coi đây là khoản đầu tư để tạo ra môi trường kinh tế cho quá trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế nông thôn. Đây là nhân tố hết sức quan trọng góp phần hình thành các trung tâm, các tụ điểm giao lưu kinh tế và mở rộng sự trao đổi buôn bán thúc đẩy nhanh quá trình chuyển dịch cơ cấu sản xuất nông nghiệp và kinh tế nông thốn sang sản xuất hàng hoá. Kết cấu hạ tầng trong nông thôn phát triển tạo ra một cuộc cách mạng mới về sản xuất, về cơ cấu ngành nghề nông thôn theo hướng sản xuất hàng hoá, khai thác lợi thế từng vùng, từng địa phương. Tín dụng Ngân hàng hạn chế cho vay nặng lãi trong nông thôn: Tình trạng cho vay nặng lãi ở nông thôn đã tồn tại từ lâu và có tác động lớn đến sản xuất và đời sống với mức lãi suất quá cao, nó là nguyên nhân gây ra những tiêu cực ở nông thôn. Tín dụng Ngân hàng đã thâm nhập sâu vào đời sống nông thôn, đã hạn chế được đáng kể nạn cho vay nặng lãi, tạo điều kiện cho kinh tế hộ vươn lên. Tín dụng góp phần xoá đói giảm nghèo và làm lành manh thị trường tài chính nông thôn: Đầu tư vốn cho phát triển làng nghề giải quyết được công ăn, việc làm tại chỗ cho người kinh tế hộ, tân dụng hết thời gian nông nhàn, tạo điều kiện cho người kinh tế hộ có thu nhập cao, nguồn vốn được lưu chuyển liên tục, đây cũng là cách hạn chế các tệ nan xã hội ở mức thấp nhất có thể được, góp phần giải quyết các vấn đề xã hội. Do có nhiều chính sách của Nhà nước ra đời đã tạo điều kiện cho người dân tiếp súc được với đồng vốn tín dụng vươn lên tự xoá đói và làm giàu cho gia đình mình, họ được tư vấn, hướng dẫn cách làm ăn có hiệu quả theo sát với nhu cầu của thực tế nên đạt được kết quả là số hộ giàu có trong nông thôn tăng lên một cách rõ rệt và số hộ nghèo đói giảm xuống. Nhờ có chính sách thông thoáng lãi suất ưu đãi mà hầu hết là bà con nông dân. 3. Đặc điểm tín dụng hộ nông dân: [...]... hàng Chấp hành quy định thể chế tín dụng Việc thi hành quy định thể chế tín dụng của cán bộ làm tín dụng tốt hay không tốt là nguyên nhân để các chỉ tiêu định tính đánh giá chất lượng ngân hàng có thể sử dụng Mỗi cán bộ tín dụng khi cho vay đều phải tuân thủ theo luật các tổ chức tín dụng và các quy định thể chế tín dụng riêng của từng ngân hàng Cho vay hoặc bảo lãnh với giá trị lớn khiến khách hàng khó... tàng về tài nguyên, lao động, đảm bảo cho sự phát triển,chuyển dịch cơ cấu kinh tế, phát triển cân đối giữa các ngành nghề, các khu vực trong cả nước Ngoài ra nâng cao chất lượng tín dụng còn góp phần kiềm chế lạm phát, ổn định tiền tệ và thúc đẩy tăng trưởng kinh tế 5.2 Đối với hộ nông dân vay vốn Ngân hàng: Chất lượng tín dụng thể hiện sự lành mạnh và hiệu quả của các khoản vay, chất lượng tín dụng. .. làm ổn định tình hình tài chính kinh tế xã hội 6 Nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả sử dụng tín dụng đối với kinh tế hộ nông dân: 6.1 Yếu tố môi trường tự nhiên: Môi trường này có tác động trực tiếp đến hộ sản xuất kinh doanh Nhất là hộ sản xuất nông nghiệp phụ thuộc chủ yếu vào điều kiện tự nhiên nếu điều kiện tự nhiên thuận lợi, sản xuất kinh doanh suôn sẻ thì hộ sản xuất có khả năng tài chính để trả nợ... chính sách tín dụng đối với toàn bộ nền kinh tế nên chất lượng tín dụng không đảm bảo sẽ gây đọng vốn, thậm chí mất vốn Khả năng cạnh tranh suy yếu dẫn đến phá sản làm mất lòng tin đối với khách hàng và ảnh hưởng không nhỏ tới toàn bộ hệ thống và nền kinh tế Nâng cao chất lượng tín dụng, thể hiện qua yêu cầu quản lý tài sản có trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Đây là mục tiêu trọng điểm và quan... tín dụng Chính sách tín dụng của Ngân hàng Chính sách này là một trong những chính sách quan trọng nhất của ngân hàng Chính sách tín dụng đúng đắn sẽ đưa ra được hình thức cho vay phù hợp với nhu cầu thu hút được khách hàng, đồng thời khuyến khích khách hàng trả nợ đúng hạn Do đó chính sách tín dụng của Ngân hàng ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng của ngân hàng Chấp hành quy định thể chế tín. .. đối với hộ nông dân hiên nay: 4.1 Mục đích cho vay: Hỗ trợ vốn vay cho hô gia đình ở nông thôn để sản xuất kinh doanh, tăng thu nhập cải thiện đời sống, xoá đói giảm nghèo Góp phần thúc đẩy phát triển nông nghiệp nông thôn theo hướng CNH-HĐH 4.2 Nguyên tắc cho vay: Khách hàng vay vốn của tổ chức tín dụng phải đảm bảo các nguyên tắc sau: Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng. .. trú biết Đại diện hộ gia đình để giao dịch với NHN o là chủ hộ hoặc người đại diện của hộ, chủ hộ hoặc người đại diện phải có đủ năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết Có vốn tự có tham gia vào dự án phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ, đời sống mức vốn tự có là: + Đối với cho vay ngắn hạn:... 5.3 Đối với Ngân hàng: Chất lượng tín dụng quyết định cho sự tồn tại và phát triển của ngân hàng nói riêng và toàn bộ hệ thống ngân hàng nói chung Nhờ nâng cao chất lượng tín dụng, tình hình tài chính của ngân hàng được cải thiện, tạo ra những thế mạnh trong quá trình cạnh tranh Từ đó cho phép ngân hàng có thêm và thu hút thêm những khách hàng truyền thống làm cho việc kinh doanh đạt hiệu quả và có... giá tuỳ theo điều kiện và đặc điểm của từng địa phương, giám đốc sở giao dịch, chi nhánh cấp một quy định kiểm tra sau khi cho vay phù hợp 5 Sự cần thiết nâng cao hiệu quả sử dụng vốn: 5.1 Đối với nền kinh tế - xã hội: Nâng cao chất lượng tín dụng góp phần thúc đẩy lực lượng sản xuất, xã hội phát triển Với sự phát triển, sản xuất và lưu thông hàng hoá ngày càng tăng, hoạt động tín dụng cần phải được phát... những nhu cầu giao dịch cũng ngày càng tăng trong xã hội Chính vì vậy việc nâng cao chất lượng tín dụng luôn luôn được đặt lên hàng đầu Chất lượng tín dụng nâng cao sẽ tạo điều kiện cho Ngân hàng làm tốt chức năng chung gian tín dụng Trong nền kinh tế là cầu nối giữa phần tiết kiệm và đầu tư Từ đó, góp phần điều hoà nguồn vốn trong xã hội, phân bố các nguồn vốn cho đầu tư được hợp lý, làm cho xã hội . Những vấn đề lý luận về hộ nông dân và tín dụng đối với hộ nông dân I. Lý luận cơ bản về hộ và vai trò của hộ nông dân trong nền kinh. đông tín dụng của NHTM đối với phát triển kinh tế hộ nông dân: 1.Khái niệm tín dụng Ngân Hàng& phân loại tín dụng: * Khái niêm tín dụng: Danh từ tín dụng