NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ VÀ HIỆU QUẢ CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ VÀ HIỆU QUẢ CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1 DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TRONG NỀN KINH TẾ 1 Khái niệm Doanh nghiệp vừa nhỏ hiểu theo nghĩa thông thường sở sản xuất kinh doanh tương đối nhỏ với quy mơ khơng lớn Tuy nhiên để nói xác quy mơ nhỏ, khơng lớn có nhiều ý kiến khác nhà kinh tế ngồi nước Nhìn chung để xác định doanh nghiệp vừa nhỏ người ta thường vào tiêu thức: Tổng số vốn đầu tư cho sản xuất kinh doanh, giá trị tài sản cố định, số lao động sử dụng thường xuyên, giá trị tiền sản phẩm, dịch vụ lợi nhuận Trên sở nước có lựa chọn tiêu thức khác để đưa khái niệm doanh nghiệp vừa nhỏ Ngày 23/11/2001 phủ ban hành nghị định 90/NĐ/-CP/2001 “ Trợ giúp phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ “ Theo Nghị định định nghĩa doanh nghiệp vừa nhỏ đưa sau: “ Doanh nghiệp vừa nhỏ sở sản xuất kinh doanh độc lập, đăng ký kinh doanh theo phương pháp hành, có vốn đăng ký không 10 tỷ đồng số lao động trung bình hàng năm khơng q 300 người Căn vào tình hình kinh tế xã hội cụ thể nghành, địa phương, trình thực biện pháp, chương trình hỗ trợ giúp linh hoạt áp dụng đồng thời hai tiêu vốn lao động hai tiêu nói “ Một số tiêu chí xác định doanh nghiệp vừa nhỏ áp dụng Việt Nam Cơ quan tổ chức đưa Vốn tiêu chí Doanh thu Lao động Ngân hàng Công Thương Vốn cố định Dưới 20 tỷ đồng / Dưới 500 người Việt Nam 10 tỷ đồng năm Liên Lao động tài Vốn pháp định Dưới tỷ đồng/ Dưới 100 người tỷ đồng năm Dự án VIE/US/95 (hỗ trợ Vốn đăng ký doanh nghiệp vừa nhỏ 0,1 Dưới 30 người triệu Việt Nam UNIDU) USD +Doanh nghiệp nhỏ +Doanh nghiệp vừa Quỹ hỗ trợ doanh nghiệp Vốn điều lệ từ Từ 10 đến 500 vừa nhỏ (chương trình 50 000USD đến người VIỆT NAM – EU) 300 000 USD (Nguồn số liệu : Bộ kế hoạch & đầu tư) 1 Lợi bất lợi doanh nghiệp vừa nhỏ 1 Những lợi  Qui mơ nhỏ có tính động, linh hoạt, tự sáng tạo kinh doanh: So với doanh nghiệp lớn, DNVVN động trước thay đổi liên tục thị trường Với quy mô sở vật chất hạ tầng đồ sộ, doanh nghiệp lớn thường không nhanh nhạy theo kịp chuyển biến nhu cầu người tiêu dùng DNVVN có khả chuyển hướng kinh doanh chuyển đổi mặt hàng nhanh hơn, tăng giảm lao động dễ dàng sử dụng nguồn lao động thời vụ Một lợi đáng kể DNVVN chuyển địa điểm sản xuất khơng gặp nhiều khó khăn doanh nghiệp lớn Trong đó, DNVVN lại nắm bắt yêu cầu nhỏ lẻ mang tính khu vực, địa phương DNVVN dễ dàng chuyển đổi mặt hàng, chuyển hướng kinh doanh Điều làm cho doanh nghiệp vừa nhỏ khai thác hết lực mình, đạt hiệu sản xuất kinh doanh cao  Các DNVVN dễ dàng nhanh chóng đổi thiết bị cơng nghệ, thích ứng với cách mạng khoa học- công nghệ đại : Khác với doanh nghiệp lớn, DNVVN với yêu cầu vốn bổ xung không nhiều giảm thiệt hại việc thay đổi tư cố định có cạnh tranh phải chuyển sang kinh doanh ngành khác nên DNVVN dễ dàng nhanh chóng việc đổi thiết bị công nghệ cần thiết Ngày nay, phát triển khoa học công nghệ, nên nhiều thời gian tồn mặt hàng ngắn thời gian tồn hệ máy móc sản xuất Vì đòi hỏi phải khấu hao nhanh để chuyển sang sản xuất mặt hàng với thiết bị công nghệ Trong trường hợp này, DNVVN lại sẽ có lợi  Các DNVVN cần lượng vốn đầu tư ban đầu ít, hiệu cao, thu hồi vốn nhanh Hấp dẫn nhiều cá nhân, tổ chức thành phần kinh tế đầu tư vào khu vực  DNVVN có tỷ suất vốn đầu tư lao động thấp nhiều so với doanh nghiệp lớn, chúng có hiệu suất tạo việc làm cao  Hệ thống tổ chức sản xuất quản lý DNVVN gọn nhẹ, linh hoạt, công tác điều hành mang tính trực tiếp: máy tổ chức DNVVN thường đơn giản, gọn nhẹ Các định thực nhanh, công tác kiểm tra giám sát tiến hành chặt chẽ, qua nhiều khâu trung gian Chính tiết kiệm chi phí quản lý doanh nghiệp  Quan hệ người lao động người quản lý ( quan hệ chủ- thợ) DNVVN chặt chẽ: Quan hệ thành viên DNVVN chặt chẽ gắn bó hơn, tạo môi trường làm việc tốt Các lao động dễ dàng trao đổi với với lãnh đạo, đề xuất ý tưởng lạ đóng góp cho phát triển doanh nghiệp Trong doanh nghiệp mà số lao động không lớn lắm, người lãnh đạo doanh nghiệp có điều kiện biết rõ khả làm việc cũng đời sống tinh thần thành viên việc mà khó thực doanh nghiệp lớn Nhờ kịp thời điều chỉnh vị trí cơng việc người lao động để tận dụng hết khả họ Tuy nhiên với đặc trưng nên DNVVN nói chung cũng DNVVN Việt Nam nói riêng còn nhiều hạn chế Cụ thể 1 2 Những bất lợi  Nguồn vốn tài hạn chế: Trong doanh nghiệp lớn có nhiều khả nhận nguồn tài khác DNVVN lại gặp khó khăn giai đoạn hình thành, phần lớn DNVVN gặp phải khó khăn vốn Các NHTM cũng tổ chức tài khác thường e ngại khơng muốn cho DNVVN vay vốn họ chưa có q trình kinh doanh uy tín chưa tạo lập khả trả nợ Điều ngăn cản mở rộng doanh nghiệp, làm cho doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn khác thiếu sức cạnh tranh thị trường, khơng kịp thời cải tiến cơng nghệ sản xuất Khó có điều kiện nâng cao chất lượng lực lượng lao động Ở Việt Nam nay, thiếu vốn DNVVN diễn bình diện rộng Bởi mặt với qui mơ vốn tự có nhỏ, hạn hẹp không đủ sức tài trợ cho hoạt động sản xuất kinh doanh có chất lượng hiệu quả, đặc biệt doanh nghiệp muốn mở rộng, phát triển qui mô đổi nâng cấp chất lượng thiết bị công nghệ, sản phẩm Mặt khác, thị trường vốn dài hạn, thị trường chứng khoán, nước ta chưa phát triển, điều kiện tham gia thị trường chứng khoán DNVVN Việt Nam khó khăn hoi Trong khả điều kiện tiếp cận nguồn vốn thị trường tín dụng DNVVN nước ta còn bị hạn chế khó khăn lớn , : khơng đủ tài sản chấp, mức lãi suất cho vay còn cao so với mức lợi nhuận thu được; khối lượng cho vay ít, thời hạn cho vay ngắn , thủ tục rườm rà, phiền hà, hình thức thể chế tín dụng , khu vực nơng thôn, còn nghèo nàn, đơn điệu hiệu lực pháp lý khơng cao Những khó khăn cần giải tháo gỡ để tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động sản xuất kinh doanh va phát triển DNVVN  Cơ sở vật chất kỹ thuật, trình độ thiết bị cơng nghệ thường yếu kém, lạc hậu: Do nguồn vốn nhỏ hiểu biết còn hạn chế, thông thường DNVVN sử dụng cơng nghệ trung bình, đơn giản nên suất lao động thấp, làm giảm khả cạnh tranh doanh nghiệp Rất DNVVN trang bị cơng nghệ đại, trừ liên doanh với nước Hơn nữa, DNVVN khó vay khoản tín dụng trung dài hạn cần thiết để nâng cấp công nghệ So với doanh nghiệp nhà nước ( quy mơ lớn) , DNVVN khó tiếp cận với thị trường cơng nghệ, máy móc thiết bị quốc tế Do thiếu thông tin thị trường này, DNVVN cũng khó tiếp cận dịch vụ tư vấn hỗ trợ việc xác định công nghệ thích hợp hiệu quả, giúp họ cải tiến nâng cao sức cạnh tranh Trong năm đổi vừa qua nước ta, sức ép thị trường tác động chế quản lý kinh tế, DNVVN có đổi cơng nghệ mức độ định Đó việc dùng điện vào sản xuất gắn liền với thực nửa khí, khí hố phần tồn q trình sản xuất Song nhìn chung, thiết bị công nghệ DNVVN vẫn còn lạc hậu trình độ thấp, hiệu chưa cao, gặp nhiều khó khăn việc nâng cao suất, chất lượng sản phẩm  Khả tiếp cận thông tin tiếp thị DNVVN bị hạn chế nhiều Do quy mô nhỏ khơng có mạng lưới, mối quan hệ rộng nên DNVVN khơng có hệ thống cung cấp thơng tin chun mơn, khơng nắm tình hình biến đổi bên ngồi doanh nghiệp nguyên liệu, mặt hàng, trình độ công nghệ, đối thủ cạnh tranh Các DNVVN khơng có phận chun trách thu thập xử lý thơng tin Nguồn vốn tài có hạn, khơng đủ kinh phí để mua sắm thiết bị phục vụ cơng tác thơng tin nhanh chóng, kịp thời nói riêng chi phí cho hoạt động tiếp cận, thu thập, xử lý thơng tin nói chung Trình độ tri thức lực thu thập, xử lý thông tin chủ DNVVN còn hạn chế  Trình độ quản lý DNVVN còn bị hạn chế: Nhiều chủ DNTN khơng có kiến thức quản lý, khơng có trình độ chun mơn, chí trình độ văn hố thấp, khơng đủ khả xây dựng dự án phát triển kinh doanh xây dựng dự án đầu tư, xin vay vốn ngân hàng theo quy định  Trình độ tay nghề cơng nhân thấp Cơ sở kinh doanh phân tán, lạc hậu Cơ sở vật chất hạ tầng nghèo nàn, lạc hậu dẫn đến suất lao động thấp kém sức cạnh tranh so với doanh nghiệp lớn Về trình độ tay nghề, kỹ thuật người lao động DNVVN đặc biệt thấp, đặc biệt khu vực nơng thơn Số lao động có tính chất phổ thơng, có trình độ tay nghề giản đơn, chưa đào tạo, bình quân chiếm khoảng 60-70% Ở số vùng nơng thơn, số đào tạo nghề quy chiếm khoảng 10% Đó cũng khó khăn việc phát triển mạnh mẽ DNVVN  Thị trường DNVVN thường nhỏ bé không ổn định, lại phải chia sẻ với nhiều doanh nghiệp khác Một khó khăn khơng nhỏ DNVVN Việt Nam thị trường tiêu thụ sản phẩm Các DNVVN gặp khó khăn thủ tục điều kiện cạnh tranh khơng bình đẳng thị trường nước mà ngun nhân chủ yếu quyền trí tuệ quyền sở hữu công nghiệp chưa thực nghiêm túc Sản phẩm, dịch vụ DNVVN làm ăn chân ln phải cạnh tranh với hàng giả, hàng nhái, hàng nhập lậu diễn cách phổ biến Cùng với độc quyền số doanh nghiệp lớn khiến sức cạnh tranh DNVVN lại giảm thị trường nội địa Với đặc điểm ưu mình, định hướng chiến lược ngắn hạn, trước mắt DNVVN tập trung vào thị trường nhỏ lẻ, địa phương đặt trọng tâm vào sản phẩm hàng hóa có giá bán thấp, định chiến lược dài hạn cần phải ý tới thị trường địa phương khác tới thị trường quốc tế Các DNVVN Việt Nam để tiếp cận với thị trường quốc tế còn phải khắc phục nhiều hạn chế : hạn chế cơng nghệ dẫn đến mẫu mã hàng hố xuất không đa dạng, chất lượng thấp; khả tiếp thị kém, doanh nghiệp giao dịch mạng, giới thiệu chào hàng Iternet, tham gia hội chợ triển lãm Khi ký hợp đồng xuất thiếu thông tin, thường bị ép giá xuất qua đối tác trung gian nên không bán giá cao, hiệu xuất thấp; thiếu am hiểu luật pháp quốc tế tập quán thương mại quốc tế chịu nhiều thua thiệt trình tiếp cận thị trường nước (trường hợp bị thương hiệu số nhãn hiệu hàng hoá tiếng) , bị cạnh tranh khơng lành mạnh nhà sản xuất thị trường xuất nước (trường hợp cá Tra xuất sang Mỹ) Trong khó khăn nêu trên, thiếu vốn nguyên nhân DNVVN hạn hẹp vốn đưa tới lực kinh doanh bị hạn chế Và thực lực kinh tế yếu nên khả vay vốn lại khó khăn bên cạnh mơi trường thể chế, sách kinh tế còn nhiều khiếm khuyết không tạo điều kiện bảo vệ bảo đảm cho phát triển khu vực chế sách tín dụng ngân hàng, kể vấn đề cụ thể nghiệp vụ ngân hàng còn cản trở cho việc vay vốn tín dụng DNVVN Do DNVVN phát triển hồn tồn chưa có định hướng chưa hỗ trợ nhiều từ phía nhà nước doanh nghiệp lớn khác 1 Vai trò doanh nghiệp vừa nhỏ kinh tế Thứ nhất, doanh nghiệp vừa nhỏ có vị trí quan trọng chỗ, chúng chiếm đa số mặt số lượng tổng số sở sản xuất kinh doanh ngày gia tăng mạnh Ở hầu hết nước, DNVVN chiếm khoảng 90% tổng số doanh nghiệp Tốc độ gia tăng DNVVN nhanh doanh nghiệp lớn Hiện nay, chưa có số liệu thống kê DNVVN cách thức, hầu hết nhà nghiên cứu cho DNVVN Việt Nam cùng chiếm khoảng 80-90% tổng số doanh nghiệp Thứ hai, DNVVN có vai trò quan trọng tăng trưởng kinh tế Chúng đóng góp phần quan trọng vào gia tăng thu nhập quốc dân nước giới, bình quân chiếm khoảng 50% GDP nước Theo đánh giá Viện nghiên cứu quản lý TW, DNVVN chiếm khoảng 24% GDP Hàng năm riêng DNVVN huy động 15 000 tỷ đồng để phát triển kinh tế, 10% tổng số vốn đầu tư toàn xã hội Thứ ba, tác động lớn DNVVN giải số lượng lớn chỗ làm việc cho dân cư, làm tăng thu nhập cho người lao động, góp phần xố đói giảm nghèo Xét theo luận điểm tạo công ăn việc làm cho người lao động, khu vực vượt trội hẳn so với khu vực khác, góp phần giải nhiều vấn đề xã hội xúc, hầu DNVVN tạo việc làm cho khoảng từ 50-80% lao động nghành công nghiệp dịch vụ Ở Việt Nam cũng theo đánh giá Viện nghiên cứu quản lý kinh tế TW, số lao động DNVVN lĩnh vực phi nơng nghiệp có khoảng triệu người chiếm tới 72,9% tổng số lao động phi nông nghiệp chiếm khoảng 22 5% lực lượng lao động nước Thứ tư, DNVVN góp phần làm động kinh tế chế thị trường, lợi quy mô vừa nhỏ, linh động, sáng tạo kinh doanh có kết hợp chuyên mơn hố đa dạng hố mềm dẻo, hồ nhịp với đòi hỏi chế thị trường Thứ năm, khu vực DNVVN góp phần khai thác nguồn vốn nhàn rỗi dân cư Do tính chất nhỏ lẻ, dễ phân tán sâu vào dân cư yêu cầu số lượng khơng nhiều, DNVVN có tác dụng lớn việc thu hút nguồn vèn nhỏ lẻ, nhàn rỗi tầng lớp dân cư đầu tư vào sản xuất kinh doanh, chúng tạo lập dần tập quán đầu tư vào sản xuất kinh doanh hình thành khu vực thực có kết vấn đề huy động vốn dân cư theo luật khuyến khích đầu tư nước Thứ sáu,các DNVVN có vai trò to lớn trình chuyển dịch cấu kinh tế, đặc biệt khu vực nông thôn thúc đẩy nhanh trình chuyển dịch cấu kinh tế làm cho cơng nghiệp phát triển mạnh đồng thời thúc đẩy nghành thương mại dịch vụ phát triển NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ CÁC HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Khái niệm Ngân hàng thương mại Ngân hàng bắt nguồn từ công việc đơn giản giữ đồ vật quý cho người sở hữu tránh mát, đổi lại người chủ sở hữu phải trả cho người cầm giữ hộ khoản tiền công Khi xã hội phát triển, thương mại phát triển, nhu cầu tiền ngày lớn ngân hàng trở thành nơi giữ tiền cho người có tiền cung cấp tiền cho người cần tiền Ngân hàng định chế tài trung gian, sẽ huy động vốn nhàn rỗi xã hội dùng tiền cho cá nhân tổ chức vay lại, có tình trạng cùng lúc tất chủ tiền gửi đến đòi nợ ngân hàng, ngun tắc đảm bảo cho hoạt động ngân hàng Căn vào chức năng, ngân hàng chia làm hai loại: ngân hàng thương mại ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng thể nhiệm vụ ngân hàng huy động vốn cho vay vốn Ngân hàng thương mại cầu nối cá nhân tổ chức, hút vốn từ nơi nhàn rỗi bơm vào nơi khan thiếu Hoạt động ngân hàng thương mại nhằm mục đích kinh doanh hàng hóa đặc biệt “ vốn- tiền “ , trả lãi suất huy động vốn thấp lãi suất cho vay vốn, phần chênh lệch lãi suất lợi nhuận ngân hàng thương mại Hoạt động ngân hàng thương mại phục vụ cho nhu cầu vốn tầng lớp dân chúng, loại hình doanh nghiệp tổ chức khác xã hội Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế Ngân hàng bao gồm nhiều loại tuỳ thuộc vào phát triển kinh tế nói chung hệ thống tài nói riêng, NHTM thường chiếm tỷ trọng lớn quy mô tài sản, thị phần số lượng Ngân hàng Một cách hiểu NHTM phổ biến Việt Nam định nghĩa Ngân hàng dựa hoạt động chủ yếu Theo NHTM tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, làm nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện toán Một cách tiếp cận thận trọng xem xét tổ chức phương diện loại hình dịch vụ mà chúng cung cấp NHTM tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng nhất, đặc biệt tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ tốn thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế Họat động tín dụng : hoạt động quan trọng tạo nguồn thu nhập cho Ngân hàng, hoạt động truyền thống chủ yếu NHTM Hoạt động tín dụng Ngân hàng bao gồm : chiết khấu thương phiếu, cho vay, cho thuê tài sản bảo lãnh cho vay chiếm tới 60-70 % hoạt động tín dụng Thực tốt nghiệp vụ tín dụng giúp Ngân hàng tránh tình trạng đọng vốn sau huy động vốn, tăng hiệu sử dụng vốn Trong tình hình cho th tài (CTTC) giải pháp bổ sung hữu hiệu cho ngân hàng để giải vướng mắc cấp tín dụng CTTC phương thức tài trợ hữu hiệu cho doanh nghiệp chưa đủ điều kiện vay vốn ngân hàng, hoạt động tín dụng trung dài hạn thông qua việc cho thuê máy móc , thiết bị, phương tiện vận chuyển động sản khác sở hợp đồng cho thuê bên cho thuê với bên thuê Trong thời hạn cho th tài tài sản cho th vẫn thuộc quyền sở hữu bên cho thuê nên hình thức cấp tín dụng đạt an tồn cao Ngược lại, doanh nghiệp có nhiều thuận lợi th tài chính: bên CTTC xét thấy doanh nghiệp có dự án đầu tư hiệu quả, tình tình tài tốt doanh nghiệp cần đặt cọc hay ký cược sẽ xét duyệt th tài mà không cần tài sản chấp hay cầm cố, với thuận nên thời gian qua hoạt động cho thuê tài tiếp cận nhiều với doanh nghiệp sản xuất kinh doanh vừa nhỏ thông qua tài trợ vốn Hoạt động đầu tư : với tư cách chủ thể hoạt động lĩnh vực dịch vụ tài chính, Ngân hàng ln tìm cách đa dạng hố loại hình hoạt động khơng đơn tín dụng, Ngân hàng còn tiến hành hoạt động đầu tư tạo thêm thu nhập hình thức : mua bán kinh doanh chứng khốn góp vốn đầu tư vào Doanh nghiệp khác; đầu tư vào trang thiết bị phục vụ trình kinh doanh Ngân hàng Chức hệ thống ngân hàng ngày tạo cung cấp dịch vụ tài mà thị trường có nhu cầu Một dịch vụ quan trọng cho vay, đặc biệt thực khoản cho vay tài trợ hoạt động đầu tư hãng kinh doanh hay tài trợ cho chi tiêu thành viên xã hội Những khoản vay tạo công ăn việc làm thu nhập cho hàng ngàn người Mặc dù tất người vay vốn ngân hàng chắn họ người hưởng lợi gián tiếp từ hoạt động cho vay Tuy nhiên ngân hàng khơng thể sử dụng tồn số vốn huy động vay Một mặt, hầu hết khoản cho vay có tính khoản thấp, ngân hàng bán chúng thị trường cách dễ dàng để đáp ứng nhu cầu tiền mặt Một vấn đề khác khoản cho vay thuộc nhóm tài sản ngân hàng có mức rủi ro cao rủi ro vỡ nợ cao Đặc biệt, với ngân hàng vừa nhỏ, chủ yếu khoản cho vay họ tập trung địa phận nơi ngân hàng đặt trụ sở Do suy giảm đáng kể kinh tế địa phương đưa đến giảm sút chất lượng danh mục cho vay ngân hàng Mặt khác tất khoản thu nhập từ cho vay chịu thuế Điều buộc ngân hàng phải nỗ lực tìm kiếm lĩnh vực đầu tư nhằm hạn chế tác động thuế, đặc biệt năm gần mà hoạt động cho vay ln đứng mức cao Vì tất lý trên, ngân hàng phân chia danh mục tài sản từ 1/5 đến 1/3 giá trị danh mục vào loại hình tài sản sinh lời khác: đầu tư chứng khoán (đầu tư chứng khoán hành vi mua cổ phiếu, trái phiếu nhằm mục đích thu lợi pháp nhân cá nhân, hình thức quan trọng đầu tư trực tiếp) Ngân hàng chủ yếu đầu tư vào loại chứng khốn sau: Tín phiếu trái phiếu phủ, Tín phiếu trái phiếu cơng ty, loại chứng khoán nợ khác số cổ phiếu pháp luật cho phép Việc nắm giữ chứng khốn có vai trò quan trọng danh mục tài sản ngân hàng đem lại thu nhập, nâng cao tính khoản, tăng cường mức độ đa dạng hố, hạn chế rủi ro phần thu nhập ngân hàng chịu thuế Khoản mục đầu tư cũng có vai trò ổn định thu nhập ngân hàng, tạo thu nhập bổ sung nguồn thu khác (đặc biệt nguồn thu từ lãi cho vay) suy giảm 1 Các hoạt động khác Xuất phát từ chức nhiệm vụ mình, NHTM tiến hành cung cấp dịch vụ cho khách hàng : dịch vụ toán, dịch vụ tư vấn, dịch vụ bảo hiểm, kinh doanh ngoại tệ … phần đa dạng hoá hoạt động Ngân hàng, phần cung ứng thêm tiện ích cho khách hàng thu hút khách hàng Hiện Ngân hàng trọng việc phát triển, mở rộng loại hình dịch vụ đại đáp ứng nhu cầu ngày cao nhằm tăng thêm tính cạnh tranh hoạt động Ngân hàng TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ Khái niệm phân loại Tín dụng ngân hàng 1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng chuyển dụng tạm thời lượng giá trị từ người chủ sở hữu sang người sử dụng vốn, sau thời gian định người sử dụng có trách nhiệm hoàn trả cho người sở hữu lượng giá trị lớn giá trị ban đầu Tín dụng Ngân hàng giao dịch tài sản ( tiền hàng hoá ) bên cho vay ( Ngân hàng định chế tài khác) bên vay ( cá nhân, doanh nghiệp chủ thể khác ) , bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời hạn định theo thoả thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn tốn Đặc điểm tín dụng ngân hàng doanh nghiệp vừa nhỏ - Do quy mô sản xuất kinh doanh doanh nghiệp vừ nhỏ khơng lớn nên tín dụng cho loại hình doanh nghiệp cũng khơng lớn - Các doanh nghiệp vừ nhỏ chủ yếu vay vốn để tài trợ cho thiếu hụt vốn lưu động, nên khoản vay mang tính nhỏ, lẻ - Do nhiều nguyên nhân khách quan cũng chủ quan nên hầu hết DNVVN vay khoản vốn ngắn hạn Các khoản vốn chủ yếu phục vụ cho q trình sản xuất chưa có tác dụng nâng cao, mở rộng lực sản xuất - Cho vay trung dài hạn DNVVN chiếm tỷ lệ nhỏ tổng nguồn vốn cho vay loại hình doanh nghiệp Và tỷ lệ nhỏ lại thuộc đại đa số DNVVN thuộc khối doanh nghiệp Nhà nước Cho vay DNVVN chứa đựng nhiều yếu tố rủi ro, rủi ro xuất phát từ đặc điểm vốn ít, trình độ cơng nghệ quản lý hạn chế Gây cho doanh nghiệp khó khăn q trình sản xuất kinh doanh Các hình thức tín dụng Ngân hàng doanh nghiệp vừa nhỏ Trong suốt trình tồn phát triển, NHTM khơng ngừng đỉi hoạt động cho phù hợp với điều kiện khác kinh tế Cùng với lên doanh nghiệp kinh tế thị trường, hình thức tín dụng ngân hàng cũng ngày trở nên phong phú đa dạng, đáp ứng nhu cầu khác vay vốn Tín dụng Ngân hàng trở nên người bạn đồng hành thân thiết, động lực thúc đẩy quan trọng doanh nghiệp Đối với doanh nghiệp vừa nhỏ NHTM có hình thức cấp tín dụng chủ yếu sau: - Tín dụng chiết khấu Chiết khấu thương phiếu nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn, khách hàng chuyển nhượng thương phiếu chưa đáo hạn cho Ngân hàng để đổi số tiền mệnh giá thương phiếu trừ lãi chiết khấu hoa hồng phí ( có ) Như vậy, với hối phiếu lệnh phiếu còn hạn tốn, khách hàng u cầu Ngân hàng chiết khấu Ngân hàng sẽ tiến hành phân tích tín dụng, mức rủi ro nằm giới hạn chấp nhận còn nằm hạn mức, Ngân hàng sẽ tiến hành chiết khấu - Cho vay ứng trước Kỹ thuật ứng trước phương thức tài trợ trực tiếp cho người vay để đáp ứng nhu cầu vốn lưu động ngắn hạn, gồm nội dung: + Hai bên thoả thuận mức cho vay thời hạn cho vay định + Bên vay chịu trách nhiệm vô điều kiện việc hoàn trả nợ vay đến hạn Cho vay ứng trước có hai phương thức là: Hạn mức tín dụng kỹ thuật thấu chi tài khoản vãng lai Hạn mức tín dụng loại cho vay đáp ứng toàn nhu cầu vốn lưu động thiếu hụt doanh nghiệp, giới hạn tối đa số tiền cho vay mà Ngân hàng cung cấp cho khách hàng thời gian định Cho vay theo hạn mức áp dụng với doanh nghiệp có đặc điĨm kinh doanh ổn định, có nhu cầu vay nợ Ngân hàng thường xuyên quan trọng phải có độ tín nhiệm cao Ngân hàng Kỹ thuật thấu chi Ngân hàng cho phép khách hàng rút tiền vượt số tiền tài khoản vãng lai phạm vi, thời hạn hạn mức định Hình thức tín dụng giúp cho việc cân đối quỹ doanh nghiệp tránh phải vay nhiều lần thủ tục phức tạp kỳ - Cho vay trả góp Là khoản cho vay tài trợ nhu cầu mua máy móc thiết bị nhu cầu khác doanh nghiệp, có thời hạn năm, tiền vay toán cho Ngân hàng theo định kỳ Các điều khoản mức cho vay, lãi suất vay, kỳ hạn trả, mức trả lần cho gốc lãi… Ngân hàng khách hàng thoả thuận hợp đồng tín dụng - Cho vay bắc cầu Cho vay bắc cầu kiểu tài trợ tạm thời, nhằm bù vào thiếu hụt vốn thời gian công ty huy động vốn hay phát hành công cụ nợ, cũng nhằm tài trợ thiếu vốn tạm thời cho khách hàng khách hàng Ngân hàng hay định chế tài khác đồng ý cho vay hình thức vay kỳ hạn chưa giải ngân Mục tiêu chủ yếu nhằm chủ yếu đảm bảo cho dự án có đủ vốn thực kế hoạch, tránh tốn kém chi phí lẫn thời gian - Tín dụng thuê mua tài Cho thuê tài hình thức tài trợ vốn theo u cầu bên thuê, bên cho thuê tiến hành mua tài sản chuyển giao cho bên cho thuê sử dụng Theo phương thức này, người vay sử dụng tài sản cần sở vay khơng cần phải bỏ vốn mua mà tiền th tài sản cho cơng ty tín dụng th mua Khi hết hạn hợp đồng thuê, người vay quyền mua lại tài sản thuê Trong thời gian thuê, tài sản vẫn thuộc sở hữu người cho thuê thực chất khoản vay có bảo đảm chắn Hình thức tín dụng th mua tạo thuận lợi nhiều cho doanh nghiệp hạn hẹp ngân quỹ doanh nghiệp vừ nhỏ Các hình thức tín dụng sản phẩm NHTM thị trường kinh doanh tín dụng cung cấp dịch vụ Ngân hàng Chính phong phú nhu cầu vay vốn loại hình doanh nghiệp cùng với cạnh tranh gay gắt thị trường Ngân hàng làm cho sản phẩm tín dụng Ngân hàng ngày cải thiện theo hướng lên 3 Vai trị tín dụng Ngân hàng doanh nghiệp vừa nhỏ Trong kinh tế thị trường, tồn phát triển DNVVN tất yếu khách quan cũng loại hình doanh nghiệp khác trình hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp cũng sử dụng vốn tín dụng Ngân hàng đáp ứng nhu cầu thiếu hụt vốn cũng tối ưu hố hiệu sử dụng vốn mình…Để thấy vai trò tín dụng Ngân hàng việc phát triển DNVVN ta xét số vai trò sau: + Tín dụng Ngân hàng góp phần đảm bảo cho hoạt động DNVVN liên tục Trên thực tế khơng doanh nghiệp đảm bảo đủ 100% vốn cho nhu cầu sản xuất kinh doanh Việc phát triển mở rộng sản xuất kinh doanh chủ yếu dựa vào tài trợ hệ thống Ngân hàng Vốn tín dụng ngân hàng tạo điều kiện cho doanh nghiệp đầu tư xây dựng bản, mua sắm máy móc thiết bị, cải tiến phương thức kinh doanh… Có vốn doanh nghiệp sẽ đáp ứng kịp thời nhu cầu nguyên nhiên vật liệu phục vụ sản xuất Từ góp phần thúc đẩy tạo điều kiện cho trình phát triển sản xuất kinh doanh liên tục + Tín dụng Ngân hàng góp phần nâng cao hiệu sử dụng vốn DNVVN Các Ngân hàng cho vay doanh nghiệp kinh doanh có hiệu quả, khả tài lành mạnh đủ đảm bảo trả nợ Do đòi hỏi doanh nghiệp muốn có vốn tín dụng Ngân hàng phải có phương án sản xuất khả thi Không thu hồi đủ vốn, doanh nghiệp phải tìm cách sử dụng vốn có hiệu quả, tăng nhanh vòng quay vốn, đảm bảo tỷ suất lợi nhuận phải lớn lãi suất Ngân hàng trả nợ kinh doanh có lãi Trong trình cho vay, Ngân hàng thực kiểm sốt trước, sau giải ngân buộc doanh nghiệp phải sử dụng vốn mục đích có hiệu + Tín dụng Ngân hàng góp phần tập trung vốn sản xuất, nâng cao khả cạnh tranh DNVVN Cạnh tranh quy luật tất yếu kinh tế thị trường, muốn tồn tại, đứng vững phát triển đòi hỏi doanh nghiệp phải chiến thắng cạnh tranh Đặc biệt DNVVN , có số hạn chế định, việc chiếm lĩnh ưu cạnh tranh trước doanh nghiệp lớn nước nước vấn đề khó khăn Xu hướng doanh nghiệp tăng cường liên doanh, liên kết, tập trung vốn đầu tư mở rộng sản xuất, trang bị kỹ thuật tăng sức cạnh tranh Tuy nhiên, để có lượng vốn đủ lớn đầu tư cho phát triển vốn tự có lại hạn hẹp, khả tích luỹ thấp phải nhiều năm thực Và hội để đầu tư phát triển khơng còn Như vậy, để đáp ứng kịp thời hội đầu tư, DNVVN tìm đến tín dụng Ngân hàng Chỉ có tín dụng Ngân hàng giúp doanh nghiệp thực mục đích mở rộng phát triển sản xuất kinh doanh, chiếm lĩnh thị trường cạnh tranh HIỆU QUẢ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Quan niệm hiệu tín dụng Ngân hàng thương mại Hiệu tín dụng Ngân hàng biểu hiệu kinh tế lĩnh vực Ngân hàng, phản ánh chất lượng hoạt động tín dụng Ngân hàng Đó khả cung ứng tín dụng phù hợp với yêu cầu phát triển mục tiêu kinh tế-xã hội nhu cầu khách hàng đảm bảo nguyên tắc hoàn trả nợ vay hạn, mang lại lợi nhuận cho NHTM từ nguồn tích luỹ đầu tư tín dụng đạt mục tiêu tăng trưởng kinh tế, sở đảm bảo tồn phát triển bền vững Ngân hàng Vì vậy, hiệu tín dụng tiêu kinh tế tổng hợp, phản ánh khả thích nghi tín dụng Ngân hàng với thay đổi nhân tố chủ quan ( khả quản lý, trình độ cán tín dụng Ngân hàng…) , khách quan mức độ an tồn vốn tín dụng, lợi nhuận khách hàng, phát triển kinh tế-xã hội…) Do hiệu tín dụng kết mối quan hệ biện chứng Ngân hàngkhách hàng vay vốn - kinh tế - xã hội Các tiêu thức đánh giá hiệu tín dụng Ngân hàng Thứ : Doanh số cho vay Doanh số cho vay phản ánh quy mô hoạt động tín dụng Nó phản ánh tổng số tiền mà Ngân hàng cho vay kỳ, tính cho ngày, tháng, quý, năm Doanh số cho vay Ngân hàng cao khơng đồng nghĩa với hiệu tín dụng Ngân hàng tốt còn phụ thuộc vào độ rủi ro khoản cho vay Tuy ... làm cho công nghiệp phát triển mạnh đồng thời thúc đẩy nghành thương mại dịch vụ phát triển NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ CÁC HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Khái niệm Ngân hàng thương mại Ngân hàng. .. kinh doanh, chiếm lĩnh thị trường cạnh tranh HIỆU QUẢ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Quan niệm hiệu tín dụng Ngân hàng thương mại Hiệu tín dụng Ngân hàng biểu hiệu kinh tế lĩnh vực Ngân hàng, ... tiền gửi đến đòi nợ ngân hàng, ngun tắc đảm bảo cho hoạt động ngân hàng Căn vào chức năng, ngân hàng chia làm hai loại: ngân hàng thương mại ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng