Tín dụng Ngân hàng đối với doanh nghiệp dân doanh

Tín dụng Ngân hàng đối với doanh nghiệp dân doanh 1.1. Doanh nghiệp dân doanh (DNDD) trong nền kinh tế thị trờng 1.1.1. Doanh nghiệp dân doanh: Doanh nghiệp dân doanh là tên gọi chung của các doanh nghiệp mà có yếu tố t hữu trong việc sở hữu các t liệu sản xuất xét về hình thức pháp lý, doanh nghiệp dân doanh chia thành: - Công ty cổ phần (Điều 51 - khoản 1 - Luật doanh nghiệp). Là loại hình đặc trng của Công ty đối với vốn của Công ty đợc chia thành nhiều phần bằng nhau gọi là cổ phần, ngời sở hữu cổ phần gọi là cổ đông. Cổ đông chỉ chịu trách nhiệm về khoản nợ của Công ty cho đến hết giá trị cổ phần mà họ sở hữu. Trong quá trình hoạt động, Công ty cổ phần có quyền phát hành chứng khoán ra công chúng theo quy định của pháp luật về chứng khoán và thị trờng chứng khoán để huy động vốn nhằm đáp ứng nhu cầu của hoạt động kinh doanh. - Công ty trách nhiệm hữu hạn (TNHH) Theo Luật doanh nghiệp phân biệt hai loại hình công ty TNHH: + Công ty TNHH một thành viên (Điều 46 Luật doanh nghiệp ) Là doanh nghiệp do một tổ chức làm chủ sở hữu, chủ sở hữu chịu trách nhiệm về các khoản nợ và các nghĩa vụ tài sản của doanh nghiệp trong phạm vi số vốn điều lệ của doanh nghiệp. + Công ty TNHH có hai thành viên trở lên. Là doanh nghiệp có t cách pháp nhân và các thành viên chịu trách nhiệm về các khoản nợ và các nghĩa vụ tài sản khác của doanh nghiệp trong phạm vi số vốn đã cam kết góp vào doanh nghiệp các thành viên có thể là tổ chức hay cá nhân. Công ty TNHH hai thành viên trở lên không đợc quyền phát hành cổ phiếu. - Công ty hợp danh (Điều 95- Luật doanh nghiệp) Là doanh nghiệp phải có ít nhất hai thành viên hợp danh ngoài ra còn có thể có thành viên góp vốn. Thành viên hợp danh phải là cá nhân có trình độ chuyên môn và uy tín nghề nghiệp phải chịu trách nhiệm bằng toàn bộ tài sản của mình về các nghĩa vụ của công ty. Thành viên góp vốn chỉ chịu trách nhiệm về các khoản nợ của công ty trong phạm vi số vốn đã góp vào công ty. Công ty hợp danh không đợc phát hành bất kỳ loại chứng khoán nào. - Doanh nghiệp t nhân: (Điều 99 - Luật doanh nghiệp ) Là doanh nghiệp do một cá nhân làm chủ và tự chịu trách nhiệm bằng toàn tài sản của mình về toàn bộ hoạt động của doanh nghiệp. - Doanh nghiệp có vốn đầu t nớc ngoài. + Doanh nghiệp liên doanh: Điều 11 nghị định 24/2004NĐ - CP ngày 31/7/2000. Là doanh nghiệp đợc thành lập tại Việt Nam trên cơ sở hợp đồng liên doanh ký giữa bên hoặc các bên Việt Nam với bên hoặc các bên nớc ngoài để đầu t kinh doanh tại Việt Nam. + DN 100% vốn nớc ngoài. DN 100% vốn nớc ngoài thuộc sở hữu của nhà đầu t nớc ngoài do nhà đầu t nớc ngoài thành lập tại Việt Nam, tự quản lý và tự chịu trách nhiệm về kết qủa kinh doanh. 1.1.2. Vai trò vị trí của doanh nghiệp trong nền kinh tế thị trờng. 1.1.2.1 Vị trí: Trong nền kinh tế thị trờng hiện đại, DNDD ngày càng chiếm một vị trí, vai trò quan trọng và trở thành một thành phần kinh tế không thể thiếu đối với sự tồn tại và phát triển của nền kinh tế thị trờng. Tại hội nghị lần VI Ban chấp hành TW Đảng khóa 6 (1986) khẳng định vị trí của DNDD. Kinh tế quốc doanh cần có lực lợng đủ sức chi phối thị trờng, song không nhất thiết chiếm tỷ trọng lớn trong mọi ngành nghề. Những ngành nghề nào mà kinh tế hợp tác xã, kinh tế gia đình, kinh tế t nhân có thể làm tốt, có lợi cho nền kinh tế thì các hình thức kinh tế t nhân (cá thể, tiểu chủ, t bản t nhân ) vẫn cần thiết lâu dài cho nền kinh tế và nằm trong cơ cấu của nền kinh tế hàng hoá đi lên chủ nghĩa xã hội". 1.1.2.1. Vai trò của DNDD a. Thu hút mọi nguồn lực trong xã hội vào hoạt động đầu t, sản xuất kinh doanh. Sự ra đời của các DNDD đã thu hút một phần không nhỏ nguồn lao động dồi dào trong xã hội và họ đã triệt để tận dụng nguồn lực này một cách tối đa để thực hiện hoạt động kinh doanh của mình. Với sự linh hoạt nắm bắt nhu cầu thị tr- ờng nhanh nhậy các DNDD đã khai thác mọi nguồn tiềm năng, sản xuất ra nhiều sản phẩm hàng hoá đáp ứng nhu cầu trong nớc và còn để xuất khẩu, góp phần giải quyết nhiều vấn đề về kinh tế - xã hội của đất nớc. Kết quả đạt đợc ở trên mang tính chất tất yếu bởi vì khi kinh tế dân doanh mang tính t bản cao hiệu quả sản xuất kinh doanh của các DNDD gắn trực tiếp với quyền lợi, lợi ích cá nhân của ngời sản xuất. Do đó các DNDD luôn tập trung tối đa những gì mà họ có và có thể huy động đợc sức lực, tài sản, trí tuệ . để có thể mang lại lợi nhuận cao nhất. b. Góp phần tăng thu nhập quốc dân, kiềm chế lạm phát, ổn định sức mua của đồng tiền. Các DNDD đã góp phần làm gia tăng hoạt động đầu t trong nền kinh tế, thông qua đó làm tăng đáng kể thu nhập quốc dân trong nớc. Việc sản xuất kinh doanh các DNDD làm phong phú thêm về chủng loại hàng hoá, chất lợng đợc nâng cao giúp thoả mãn nhu cầu ngày càng đa dạng của ngời tiêu dùng. Không chỉ dừng lại tại đó mà các doanh nghiệp này cũng góp phần không nhỏ vào các mặt hàng xuất khẩu Việt Nam để tăng thêm nguồn thu ngoại tệ cho quốc gia và cũng làm phong phú mặt hàng xuất khẩu . Mặt khác ta có thể thấy tốc độ tăng trởng nhanh chóng vững mạnh của các DNDD cũng là một trong các nguyên nhân tích cực để làm cho tốc độ tăng trởng kinh tế trong nớc cao hơn góp phần kiềm chế lạm phát , ổn định sức mua của đồng tiền. c. Góp phần tạo việc làm, giảm thất nghiệp. Các DNDD đã giải quyết việc làm cho 4.700.743 lao động, chiếm 70% lực lợng lao động xã họi trong khu vực sản xuất ngoài nông nghiệp. Giai đoạn 1991 - 1996 bình quân mỗi năm các doanh nghiệp này đã giải quyết thêm khoảng 72.020 việc làm. Năm 1996 có khoảng 366. 146 ngời trực tiếp làm việc trong các doanh nghiệp t nhân. Công ty THHH, Công ty Cổ phần. Năm 1997 là 428.009 ngời, năm 1998 là 497.480 ngời (tăng 19,2% so với năm 1997) chiếm 13% lực lợng lao động xã hội. Và trong năm 2003 vừa qua các DNDD cũng đã tạo việc làm cho một số không nhỏ ngời vào khoảng 6 triệu lao động, gấp 3 lần số lao động trong các doanh nghiệp nhà nớc. Các lực lợng lao động trong các DNDD đã tạo ra doanh thu khoảng 10 tỷ USD/năm góp phần tạo việc làm, giảm thất nghiệp, ổn định kinh tế xã hội. Sự xuất hiện và phát triển các DNDD đã làm tăng thêm cơ hội có việc làm cho mọi ngời, đặc biệt là lao động trong khu vực nông thôn cũng nh lao động d thừa từ các doanh nghiệp nhà nớc giải thể, cổ phần hoá. Đầy là một thế mạnh rõ rệt của các DNDD, đòi hỏi Đảng và Nhà nớc cần quan tâm tạo điều kiện giúp đỡ hơn nữa để các DNDD phát triển tạo nên những bớc đi vững chắc trong tơng lai. d. Nâng cao tính cạnh tranh trong cơ chế thị trờng, động lực quan trọng nhất để phát triển nền kinh tế là cạnh tranh, cạnh tranh để cùng tồn tại và phát triển. Thông qua cạnh tranh, các doanh nghiệp có thể tiết kiệm đợc chi phí sản xuất vì giảm chi phí sản xuất đồng nghĩa với giảm giá thành, đồng nghĩa với việc tăng lợi nhuận cho doanh nghiệp. Cạnh tranh không những giúp các doanh nghiệp đáp ứng tốt nhất mọi nhu cầu về tiêu dùng mà thông qua đó còn giúp đào thải và bình tuyển tự nhiên các doanh nghiệp làm ăn không hiệu quả. Trên thị trờng chỉ tồn tại các doanh nghiệp hoạt động có hiệu quả, tao ra hàng hoá phù hợp với nhu cầu, chất lợng đảm bảo. Tính cạnh tranh cao không những thể hiện giữa các DNDD với các doanh nghiệp Nhà nớc mà còn giữa các DNDD với nhau. Sự phát triển của các DNDD là đòn bẩy giúp cho nền kinh tế hoạt động ngày càng hiệu quả. e. Làm tăng nguồn thu cho Ngân sách nhà nớc để đáp ứng nhu cầu chi tiêu thì nhà nớc cần phải thu thuế vì thuế là một nguồn thu quan trọng nhất để đảm bao cho sự tồn tại và phát triển của bộ máy Nhà nớc. Các tổ chức, cá nhân thực hiện sản xuất kinh doanh trên lãnh thổ Việt Nam đều phải thực hiện nghĩa vụ nộp thuế của mình. Về mặt pháp luật các DNDD hay các doanh nghiệp Nhà nớc có nghĩa vụ nh nhau trong việc nộp thuế. Các loại thuế phổ biến mà các doanh nghiệp này thờng phải đóng là thuế VAT thuế thu nhập doanh nghiệp, thuế tiêu thụ đặc biệt, thuế xuất nhập khẩu Do đó sự phát triển của các DNDD cũng nh sự thành công trong hoạt động sản xuất kinh doanh của họ sẽ góp phần đáng kể làm tăng nguồn thu cho ngân sách. Từ nguồn ngân sách này nhà nớc lại tiếp tục đầu t cơ sở hạ tầng, giúp đỡ các ngành yếu kém, điều này cũng sẽ có tác động trở lại là sẽ trợ giúp cho các DNDD phát triển. f. Đi đôi với sự phát triển của các DNDD là sự tăng trởng lớn mạnh một đội ngũ những nhà kinh doanh theo đúng nghĩa của từ này: Năng động, nhạy bén, dám nghĩ, giám làm, sẵn sàng chịu mọi thử thách của thị trờng tự chịu trách nhiệm. Đây chính là nơi tạo ra những cán bộ sau khi tốt nghiệp ở các trờng để bắt đầu hoà nhập với nền kinh tế thị trờng sôi động. g. Góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hớng công nghiệp hoá, hiện đại hoá. Sự đa dạng về các lĩnh vực hoạt động sản xuất kinh doanh của các DNDD( Công nghiệp, thơng mại, dịch vụ .) đã thu hút một lực l ợng lao động d thừa ở nông thôn. Với công nghệ tiên tiến, hiện đại chuyển đổi hớng sản xuất nhanh mà lại phù hợp với thị trờng do đó các DNDD đã và đang tạo ra những biến chuyển hết sức quan trọng về cơ cấu kinh tế, từ một nền kinh sản xuất nhỏ chủ yếu là sản xuất nông nghiệp sang một nền kinh tế có cơ cấu tiên tiến có hớng xuất khẩu phù hợp với định hớng công nghiệp hoá, hiện đại hoá. h. Sự phát triển của các DNDD góp phần tạo ra thị trờng vốn tín dụng ngân hàng. Hoạt động Ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng có phát triển đợc hay không phụ thuộc chủ yếu vào nền kinh tế. Các DNDD ngày càng phát triển cung cấp một lợng khách hàng thờng xuyên cho Ngân hàng. Chính điều này đã tạo điều kiện để hoạt động tín dụng, thanh toán, dịch vụ .của Ngân hàng ngày càng phát triển. Có đợc kết quả trên là nhờ đờng lối đổi mới của Đảng, bằng những chính sách cởi mở đã tạo cho môi trờng thuận lợi cho các DNDD hoạt động bình đẳng với các loại hình doanh nghiệp khác. 1.1.3. Ưu thế và hạn chế của DNDD. 1.1.3.1. Ưu thế: - Các DNDD có số vốn đầu t ban đầu ít, hiệu quả sử dụng vốn cao, thờng đầu t vào ngành nghề thu hồi vốn nhanh. Và do quy mô nhỏ mà các DNDD dễ dàng thích ứng đối với sự thay đổi của thị trờng, cơ chế chính sách của Nhà nớc. - Do có tính t hữu cao nên hiệu quả sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp luôn gắn với quyền lợi, lợi ích cá nhân của ngời sản xuất cũng nh doanh nghiệp. Vì vậy mà các DNDD luôn tập trung tận dụng tối đa những gì họ có thể tạo đợc lợi nhuận cao nhất có thể. - Do có tính linh động cao, khả năng nắm bắt thị trờng tiến bộ khoa học kỹ thuật đã giúp họ có thể nhanh chóng đi tắt đối đầu phù hơp với sự phát triển của nền kinh tế Việt Nam cũng nh trên thế giới. - Các DNDD có thể tận dụng triệt để nguồn lao động dồi dào, cách thức quản lý lao động chặt chẽ cũng góp phần không nhỏ trong việc tạo ra lợi nhuận cho doanh nghiệp. - Các DNDD thờng có bộ máy quản lý, tổ chức kinh doanh gọn nhẹ, hiệu quả. Do đó việc đa các quyết định đợc thực hiện nhanh, công tác kiểm tra, điều hành trực tiếp. Điều này góp phần giảm chi phí quản lý doanh nghiệp. 1.3.2. Hạn chế. - Nh ta thấy quy mô đầu t nhỏ tuy là một u thế song đây cũng là hạn chế lớn của doanh nghiệp khi muốn đầu t mở rộng sản xuất kinh doanh. Mặt khác việc tìm nguồn tài trợ thờng khó khăn hơn so với các doanh nghiệp nhà nớc.Tiếp cận đ- ợc nguồn vốn Ngân hàng đã khó, song để có đợc nguồn vốn đủ cho phơng án sản xuất từ nguồn tự có nhỏ đôi khi là rào cản bởi nó không đáp ứng đợc tỷ lệ an toàn theo yêu cầu của Ngân hàng. - Do các DNDD đầu t chủ yếu vào các ngành nghề ít vốn, thu hồi vốn nhanh, không đòi hỏi công nghệ phức tạp cho nên cơ sở sản xuất, trang thiết bị công nghệ còn yếu kém và lạc hậu. Mặt khác do phạm vi hoạt động hẹp bản thân doanh nghiệp không đủ sức tích luỹ vốn đáp ứng yêu cầu sản xuất kinh doanh cho nên họ cha có đủ nguồn để tài trợ cho việc đổi mới máy móc trang thiết bị. - Khả năng cạnh tranh trên thị trờng bị hạn chế, thờng bị động trong các quan hệ thị trờng, khả năng tiếp thị kém, nguy cơ phá sản cao. Hiện tợng các DNDD hoạt động không đúng nh trong đăng ký kinh doanh, trốn thuế , cha thực hiện đầy đủ các quy định của pháp luật về an toàn lao động, đóng bảo hiểm xã hội còn phổ biến - Các hạn chế nêu trên chỉ là những hạn chế của bản thân các doanh nghiệp. Ngoài ra các doanh nghiệp này đang phải hoạt động trong môi trờng kinh tế còn bất bình đẳng về chế độ chính sách doanh nghiệp Nhà nớc và DNDD, hay các cản trở trong quá trình tìm kiếm nguồn vốn tài trợ. Do đó các DNDD rất cần sự quan tâm hỗ trợ hơn nữa từ phía Nhà nớc về nhiều mặt nh cơ chế chính sách, thuế công nghệ, vốn Trong bối cảnh nền kinh tế đang trong quá trình hội nhập mạnh mẽ theo h- ớng nâng cao sức cạnh tranh. Để đứng vững đòi hỏi các DNDD phải đầu t chiều sâu, đổi mới công nghệ nhằm nâng cao chất lợng và hạ giá thành sản phẩm. Vì vậy nhu cầu vay vốn trung dài hạn của các doanh nghiệp rất lớn và ngày càng cao, nhng với cơ cấu huy động vốn về kỳ hạn nh hiện nay thì khó lòng đáp ứng nhu cầu đó. Để khắc phúc khó khăn trên bằng việc tự thu hút vốn thông qua phát hành cổ phiếu, trái phiếu doanh nghiệp là vô cùng khó khăn, vì cần phải đáp ứng các điều kiện gắt gao về quy mô vốn, trình độ quản lý của Ban lãnh đạo Do đó nguồn vốn chính mà các DNDD luôn mong mỏi có đợc là nguồn vốn vay từ các ngân hàng. 1.2. Những vấn đề chung về hoạt động tín dụng của NHTM đối với DNDD. 1.2.1. Khái niệm tín dụng Ngân hàng. Danh từ tín dụng xuất phát từ gốc La Tinh Creditum có nghĩa là một sự tin tởng tín nhiệm lẫn nhau hay nói cách khác là lòng tin. Theo ngôn ngữ dân gian Việt Nam thì tín dụng là quan hệ vay mợn lẫn nhau trên cơ sở có hoàn trả cả gốc và lãi, mặc dù có nhiều quan niệm khác nhau nhng đều thể hiện 2 nội dung chủ yếu. - Ngời sở hữu một số tiền hoặc hàng hoá chuyển giao cho ngời khác sử dụng trong một khoảng thời gian nhất định. - Ngời sử dụng cam kết hoàn trả số tiền hoặc hàng hoá đó cho ngời sở hữu với một giá trị lớn hơn, phần chênh lệch lớn hơn đó gọi là tiền lãi. Những hành vi tín dụng có thể đợc diễn ra trực tiếp giữa ngời thừa vốn cần đầu t với ngời cần vốn để sử dụng. Nhng trên thực tế hai ngời này không có thể phù hợp đợc với nhau về quy mô, về thời gian nhàn rỗi và thời gian sử dụng vốn hoặc cũng có thể phù hợp đợc thì phải tốn kém chi phí tìm kiếm. Nên để thoả mãn đợc nhu cầu của cả hai bên thì cần thiết phải có ngời thứ ba đứng ra tập trung đợc tất cả số vốn của của những ngời tạm thời nhàn rỗi cần đầu t kiếm lãi để cấp vốn cho ngời thiếu vốn dới hình thức cho vay. Ngời đó không ai khác chính là các tổ chức tín dụng trong đó chủ yếu là các NHTM Vậy tín dụng Ngân hàng là giao dịch về tài sản giữa ngời cho vay và ngời đi vay trong đó ngời cho vay chuyển giao tài sản cho ngời đi vay sử dụng trong một khoản thời gian nhất định và ngời đi vay có trách nhiệm hoàn trả cả gốc và lãi khi đến hạn thanh toán. Theo Luật các Tổ chức tín dụng của nớc ta, điều 49; Tổ chức tín dụng đợc cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân dới hình thức cho vay, chiết khấu thơng phiếu và các giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho thuê tài chính và các hình thức khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nớc Qua các nghiệp vụ trên ta nhận thấy hoạt động tín dụng là hoạt động sinh lời lớn nhất của Ngân hàng. Đó là lý do mà các Ngân hàng mong muốn mở rộng tín dụng để tăng lợi nhuận của Ngân hàng tuy nhiên đây cũng là hoạt động mang lại nhiều rủi ro cho ngân hàng. Điều này đặt ra cho Ngân hàng vấn đề là khi xem xét mở rộng tín dụng thì cần phải xem xét các rủi ro có thể xảy ra và có biện pháp xử lý kịp thời. 1.2.2. Nguyên tắc tín dụng. Để một DNDD vay vốn ngân hàng đều phải đảm bảo nguyên tắc tín dụng theo quy định riêng của Ngân hàng cáp tín dụng cũng nh của Ngân hàng Nhà nớc. - DNDD phải cam kết sử dụng tín dụng đúng mục đích đã thoả thuận với Ngân hàng, không trái với các quy định của pháp luật và các quy định của ngân hàng cấp trên. - Hoàn trả nợ gốc và lãi của khoản tín dụng đúng thời hạn đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng. - Ngân hàng tài trợ dựa trên phơng án hoặc dự án khả thi. Có nh vậy mới đảm bảo Ngân hang có khả năng thu hồi vốn đầu t và có lãi để trả nợ cho Ngân hàng. Đây là những nguyên tắc cơ bản để giảm thiểu những rủi ro đảm bảo vốn cho ngời gửi và đáp ứng mục tiêu sinh lời của Ngân hàng. Tuy nhiên do đặc điểm của các DNDD mà Ngân hàng thờng yêu cầu thêm một nguyên tắc vốn khác, đó là các môn tín dụng đối với các DNDD phải có vật đảm bảo hoặc bảo lãnh của cá nhân tổ chức có khả năng chi trả. 1.2.3. Điều kiện để các doanh nghiệp dân doanh đợc cấp tín dụng. Ngân hàng xem xét và quyết định về việc cấp tín dụng khi các DNDD có đủ các điều kiện sau: - Có năng lựcpháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật. - Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn đã cam kết. - Sử dụng khoản vay đúng mục đích, hợp pháp - Có dự án đầu t, phơng án sản xuất kinh doanh khả thi phù hợp với quy định của pháp luật. - Thực hiện các quy định về đảm bảo tiền vay theo quy định Chính phủ và của Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam. 1.2.4. Các hình thức tín dụng với các DNDD. 1.2.4.1. Cho vay: a. Khái niệm: Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thoả thuận với nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi. b. Đối t ợng cho vay: Ngân hàng cho vay đối tợng nh giá trị vật t hàng hoá, máy móc, thiết bị . để thực hiện các dự án đầu t, phơng án sản xuất kinh doanh. Tuy nhiên để xác định đối tợng cho vay thì Ngân hàng căn cứ vào nhu cầu vay của khách hàng là vay ngắn hạn, vay trung dài hạn . để thoả mãn nhu cầu của khách hàng đồng thời cũng để giảm thiểu rủi ro. Bên cạnh đó, các Ngân hàng thơng mại không cho vay các nhu cầu. - Để mua sắm tài sản và các chi phí hình thành nên tài sản mà luật cấm mua bán, chuyển nhợng, chuyển đổi. - Để hạch toán cho các chi phí cho việc thực hiện các giao dịch mà pháp luật cấm. - Để đáp ứng các nhu cầu tài chính của các giao dịch pháp luật cấm. c. Ph ơng thức cho vay. Giữa Ngân hàng và khách hàng vay thoả thuận với nhau về việc áp dụng phơng thức cho vay. - Cho vay từng lần: Là hình thức cho vay tơng đối phổ biến của Ngân hàng đối với khách hàng không có nhu cầu vay thờng xuyên, không có điều kiện để đợc cấp hạn mức thấu chi. Một số khách hàng sử dụng vốn chủ sở hữu là chủ yếu, chỉ khi có nhu cầu thời vụ, hay mở rộng sản xuất đặc biệt mới vay Ngân hàng tức là vốn ngân hàng chỉ tham gia vào một số giai đoạn nhất định của chu kỳ sản xuất kinh doanh. Nguyệp vụ cho vay từng lần tơng đối đơn giản. Ngân hàng có thể kiểm soát từng món vay tách biệt. [...]... quyết định tín dụng phải ghi ý kiến từ chối lên giấy đề nghị cấp tín dụng cũng nh hồ sơ xin cấp 1.2.5.4 Giải ngân Là nghiệp vụ cấp tiền cho ngân hàng trên cơ sở mức tín dụng đã cam kết theo hợp đồng Giải ngân phải đảm bảo nguyên tắc vận động của tín dụng gắn liền với vận động của hàng hóa tức là việc phát tiền phải có hàng hóa đối ứng, phù hợp với mục đích vay của hợp đồng tín dụng Cơ sở để ngân hàng thực... tán, xa Ngân hàng d Lãi suất cho vay Lãi suất cho vay do Ngân hàng và các doanh nghiệp thoả thuận, phù hợp với quy định của Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam Mức lãi suất cho vay của Ngân hàng đợc tính nh sau: Lãi suất cho vay = Lãi suất huy động + Chi phí phi trả lãi + Rủi ro dự tính + Lợi nhuận dự tính Mức lãi suất áp dụng đối với khoản nợ gốc quá hạn do Ngân hàng ấn định và thoả thuận với khác hàng trong... kinh doanh Tuy nhiên, do các lần vay không tách biệt thành các kỳ hạn nợ cụ thể nên Ngân hàng khó kiểm soát hiệu quả sử dụng từ lần vay - Cho vay luân chuyển là nghiệp vụ cho vay dựa trên luân chuyển của hàng hoá Doanh nghiệp khi mua hàng có thể thiếu vốn ngân hàng có thể cho vay để mua hàng và sẽ thu nợ khi doanh nghiệp bán hàng - Cho vay luân chuyển thờng áp dụng đối với các doanh nghiệp thơng nghiệp. .. thức này nhìn chung chỉ sử dụng đối với các khách hàng có độ tin cậy cao, thu nhập đều đặn và ký thu nhập ngắn - Cho vay theo hạn mức tín dụng: Đây là nghiệp vụ tín dụng theo đó ngân hàng thoả thuận cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng Hạn mức tín dụng có thể tín cho cả kỳ hoặc cuối kỳ Đó là số d tối đa tại thời điểm tính Đây là hình thức cho vay thuận tiện cho những khách hàng vay mợn thờng xuyên, vốn... nhất Quy trình tín dụng là tổng hợp các nguyên tắc quy định của ngân hàng trong việc cấp tín dụng Trong đó xây dựng các bớc đi cụ thể theo một trình tự nhất định kể từ khi chuẩn bị hồ sơ đề nghị cấp tín dụng cho đến khi chấm dứt quan hệ tín dụng Quy trình xét duỵệt cấp tín dụng gồm các bớc sau 1.2.5.1 Tiếp nhận hồ sơ Đây là giai đoạn đầu của quy trình tín dụng, cán bộ tín dụng cán bộ tín dụng sẽ tiếp... xuất kinh doanh, làm tốc độ luân chuyển vốn của doanh nghiệp nhanh hơn, từ đó nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp 1.2.4.3 Cho thuê: Cho thuê là viêc Ngân hàng bỏ tiền mua tài sản để cho khách hàng thuê theo những thoả thuận nhất định Sau thời gian đó khách hàng phải trả cả gốc lẫn lãi cho Ngân hàng Cho thuê của Ngân hàng thờng là hình thức tín dụng trung dài hạn, Ngân hàng mua tài... hớng dẫn khách hàng hoàn thành các hồ sơ cần thiết nh giâý phép thành lập doanh nghiệp, giấy đăng ký kinh doanh, báo cáo tài chính, hồ sơ về phơng án kinh doanh , hồ sơ tài chính bảo đảm 1.2.5.2 Phân tích tín dụng Phân tích tín dụng là phân tích khả năng hiện tại và tiềm tàng của khách hàng về sử dụng vốn tín dụng cũng nh khả năng hoàn trả vốn vay ngân hàng Mục đích của phân tích tín dụng là tìm kiếm... động của doanh nghiệp Và khi phát hiện những vấn đề không thuận lợi trong hoạt động của DNDD, thì ngân hàng cũng là nơi mà doanh nghiệp có thể xin các ý kiến t vấn giúp đỡ Vì vậy có thể nói trong quan hệ tín dụng thì ngân hàng và doanh nghiệp nh những ngời ngồi chung trên một chiếc thuyền, do đó mà ngân hàng sẽ luôn tạo những điều kiện thuận lợi nhất để giúp cho doanh nghiệp nâng cao hiệu quả sử dụng vốn... hạn nợ thì ngân xem xét gia hạn nợ Thời gian gia hạn nợ đối với cho vay vốn ngắn hạn không quá 12 tháng, đối với cho vay trung hạn dài hạn không quá 1/2 thời hạn cho vay đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng h Kiểm tra giám sát vốn vay: Ngân hàng đều phải thực hiện kiểm tra, giám sát quá trình vay vốn, sử dụng vốn và trả nợ của khách hàng điều này sẽ giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro Ngân hàng cần phải... với các doanh nghiệp thơng nghiệp hoặc doanh nghiệp sản xuất có chu kỳ, tiêu thụ ngắn ngày, có quan hệ vay trả thờng xuyên với Ngân hàng - Cho vay trả góp: Là hình thức tín dụng, theo đó Ngân hàng cho phép khách hàng trả gốc làm nhiều lần trong thời hạn tín dụng đã thoả thuận Cho vay trả góp thờng áp dụng với các khoản vay trung - dài hạn, tái nợ cho TSCĐ hoặc hàng lâu bền - Cho vay gián tiếp: Là hình . Tín dụng Ngân hàng đối với doanh nghiệp dân doanh 1.1. Doanh nghiệp dân doanh (DNDD) trong nền kinh tế thị trờng 1.1.1. Doanh nghiệp dân doanh: Doanh nghiệp. vay từ các ngân hàng. 1.2. Những vấn đề chung về hoạt động tín dụng của NHTM đối với DNDD. 1.2.1. Khái niệm tín dụng Ngân hàng. Danh từ tín dụng xuất phát