Một số giải pháp cải thiện hoạt động thanh tra giám sát của ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh bắc giang

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI - NGUYỄN THU HƯỜNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP CẢI THIỆN HOẠT ĐỘNG THANH TRA GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH TỈNH BẮC GIANG LUẬN VĂN THẠC SỸ CHUYÊN NGÀNH QUẢN LÝ KINH TẾ HÀ NỘI - 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI - NGUYỄN THU HƯỜNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP CẢI THIỆN HOẠT ĐỘNG THANH TRA GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH TỈNH BẮC GIANG Chuyên ngành: Quản lý kinh tế LUẬN VĂN THẠC SỸ QUẢN LÝ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS TRẦN VIỆT HÀ HÀ NỘI - 2019 LỜI CAM ĐOAN Luận văn tơi nghiên cứu thực hướng dẫn Thầy giáo TS Trần Việt Hà Các thơng tin, số liệu sử dụng trích dẫn đầy đủ nguồn tài liệu, kết phân tích luận văn trung thực Luận văn không trùng với đề tài nghiên cứu khoa học Hà nội, ngày tháng năm 2019 Tác giả Nguyễn Thu Hường i LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn thạc sĩ này, tác giả xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành sâu sắc tới Thầy giáo TS Trần Việt Hà, người ln tận tình hướng dẫn tạo điều kiện thuận lợi để tác giả hoàn thành luận văn cách tốt Tác giả xin chân thành cảm ơn Thầy, Cô giáo Viện Kinh tế Quản lý, Viện Đào tạo sau đại học - Trường Đại học Bách khoa Hà Nội, người đào tạo cung cấp cho tác giả kiến vô quý báu suốt thời gian học tập trường Tác giả xin cảm ơn phòng Ngân hàng Nhà nước tỉnh Bắc Giang tạo điều kiện thuận lợi giúp tác giả hoàn thành luận văn thời hạn Tác giả xin gửi lời cảm ơn đến người thân gia đình, bạn bè, đồng nghiệp tạo điều kiện tốt để tác giả chuyên tâm vào việc nghiên cứu nội dung luận văn Do thời gian thực có hạn, kiến thức chun mơn cịn nhiều hạn chế nên luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót định Tác giả mong nhận ý kiến đóng góp Thầy, Cơ, bạn bè đồng nghiệp để hoàn thiện luận văn Xin trân trọng cảm ơn! Hà nội, ngày tháng năm 2019 Tác giả Nguyễn Thu Hường ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC BẢNG viii DANH MỤC BIỂU ĐỒ ix DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT x MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN HOẠT ĐỘNG TTGS NGÂN HÀNG CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC ĐỐI VỚI TCTD 1.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TRUNG ƯƠNG 1.1.1 Sự đời Ngân hàng Trung ương .5 1.1.2 Chức vai trò Ngân hàng Trung ương 1.1.2.1 Chức Ngân hàng Trung ương 1.1.2.2 Vai trò Ngân hàng Trung ương .7 1.2 CƠ SỞ PHÁP LÝ VỀ HOẠT ĐỘNG TTGS NGÂN HÀNG 1.2.1 Khái niệm, đối tượng mục đích hoạt động TTGS NHNN 10 1.2.2 Chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn nguyên tắc TTGS Ngân hàng Nhà nước 11 1.2.3 Hình thức hoạt động tra giám sát ngân hàng .17 1.2.4 Quy trình tổ chức tra .18 1.2.4.1 Chuẩn bị tra 18 1.2.4.2 Tiến hành tra .19 1.2.4.3 Kết thúc tra 21 1.3 NỘI DUNG CỦA HOẠT ĐỘNG TTGS TCTD TẠI NHNN CHI NHÁNH TỈNH TRỰC THUỘC TRUNG ƯƠNG .22 1.3.1 Công tác lập kế hoạch TTGS 23 1.3.2 Công tác tổ chức, thực TTGS 23 1.3.3 Các nội dung hoạt động tra giám sát 23 1.3.3.1 Thanh tra sát việc chấp hành pháp luật, việc thực quy định giấy phép NHNN cấp 23 iii 1.3.3.2 Thanh tra, giám sát đánh giá mức độ rủi ro, lực quản rủi ro tình hình tài đối tượng tra .25 1.3.3.3 Thanh tra, kiểm tra việc thực kiến nghị sau tra định xử lý cấp có thẩm quyền 27 1.3.4 Giám sát kiểm soát công tác tra giám sát 27 1.4 CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TTGS CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC .27 1.4.1 Mức độ hoàn thành kế hoạch tra hàng năm, hàng quý tiến độ thực tra 28 1.4.2 Tần suất thực tra giám sát 28 1.4.3 Số tra phải tra lại 28 1.4.4 Mức độ phát ngăn ngừa sai phạm có nguy gây rủi ro hoạt động TCTD: 28 1.4.5 Xử lý kiến nghị xử lý sai phạm, dấu hiệu rủi ro TCTD 28 1.4.6 Kết khắc phục chấn chỉnh TCTD sau tra 29 1.5 CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG TTGS CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC 29 1.5.1 Các nhân tố bên .29 1.5.1.1 Nhân tố người 29 1.5.1.2 Cơ sở vật chất kỹ thuật, phương tiện làm việc phục vụ cho công tác TTGS 30 1.5.1.3 Cơ cấu tổ chức hệ thống Thanh tra ngân hàng 30 1.5.1.4 Chế độ đãi ngộ cán Thanh tra .30 1.5.1.5 Kết công tác giám sát từ xa .31 1.5.2 Các yếu tố bên .31 1.5.2.1 Đối tượng TTGS 31 1.5.2.2 Môi trường pháp lý 32 1.5.2.3 Sự phối hợp quan, đơn vị công tác tra giám sát ngân hàng 32 1.5.2.4 Các nhân tố khác 32 iv 1.6 KINH NGHIỆM THANH TRA,GIÁM SÁT NGÂN HÀNG CỦANHNN TẠI MỘT SỐ TỈNH VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM 33 1.6.1 Kinh nghiệm hoạt động tra giám sát số Ngân hàng Nhà nước – chi nhánh cấp tỉnh 33 1.6.1.1 Kinh nghiệm Ngân hàng nhà nước - Chi nhánh tỉnh Quảng Ninh 33 1.6.1.2 Kinh nghiệm Ngân hàng nhà nước - Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh 34 1.6.2 Bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Bắc Giang 35 TÓM TẮT CHƯƠNG 37 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TRA GIÁM SÁT TCTD TẠI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH TỈNH BẮC GIANG .38 2.1 KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH KINH TẾ - XÃ HỘI TỈNH BẮC GIANG VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC TCTD TRÊN ĐỊA BÀN 38 2.1.1 Khái quát chung tình hình kinh tế - xã hội tỉnh Bắc Giang 38 2.1.2 Mạng lưới hoạt động hệ thống ngân hàng địa bàn tỉnh Bắc Giang 39 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TTGS TẠI NHNN CHI NHÁNH TỈNH BẮC GIANG 42 2.2.1 Khái quát quan Thanh tra giám sát NHNN Chi nhánh tỉnh Bắc Giang 42 2.2.1.1 Tổ chức máy 42 2.2.1.2.Chức năng, nhiệm vụ 44 2.2.1.3 Cơ chế đạo, điều hành hoạt động 45 2.2.2 Thực trạng hoạt động TTGS Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh Bắc Giang TCTD địa bàn .46 2.2.2.1 Công tác lập kế hoạch tra, giám sát 46 2.2.2.2 Công tác tổ chức thực TTGS 47 2.2.2.3 Thực trạng hoạt động tra giám sát theo nội dung 48 2.2.2.4 Giám sát kiểm sốt cơng tác tra giám sát 60 2.2.3 Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tra, giám sát NHNN tỉnh Bắc Giang theo tiêu chí đánh giá 60 2.3 NHỮNG MẶT TÍCH CỰC, HẠN CHẾ VÀ NGUYÊN NHÂN 63 2.3.1 Những mặt tích cực 63 v 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 66 2.3.2.1 Những hạn chế .66 2.3.2.2 Nguyên nhân hạn chế 67 TÓM TẮT CHƯƠNG II .71 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP CẢI THIỆN HOẠT ĐỘNG THANH TRA GIÁM SÁT CÁC TCTD CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH TỈNH BẮC GIANG .72 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN NGÀNH NGÂN HÀNG VÀ THANH TRA, GIÁM SÁT TCTD TỈNH BẮC GIANG ĐẾN NĂM 2025 72 3.1.1 Định hướng phát triển ngành ngân hàng tỉnh Bắc Giang đến 2025 72 3.1.1.1 Định hướng phát triển ngành ngân hàng đến năm 2025 72 3.1.1.2 Định hướng hoạt động ngành Ngân hàng tỉnh Bắc Giang đến 2025 75 3.1.2 Định hướng hoàn thiện hoạt động tra,giám sát địa bàn tỉnh Bắc Giang 76 3.1.2.1 Định hướng phát triển hệ thống giám sát ngân hàng 76 3.1.2.2 Định hướng hoàn thiện hoạt động tra, giám sát ngân hàng địa bàn tỉnh Bắc Giang 77 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT TẠI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH TỈNH BẮC GIANG .78 3.2.1 Tăng cường đào tạo, bổ sung nguồn nhân lực tra, giám sát NHNN tỉnh Bắc Giang 78 3.2.1.1 Lý lựa chọn giải pháp 78 3.2.1.2 Mục tiêu .78 3.2.1.3 Nội dung cách thức thực 79 3.2.1.4 Kết quản mong đợi .82 3.2.2 Hoàn thiện sở vật chất, trang thiết bị phục vụ công tác tra 83 3.2.2.1 Lý lựa chọn giải pháp 83 3.2.2.2 Mục tiêu .83 3.2.2.3 Nội dung cách thức thực 83 3.2.2.4 Kết đạt 85 3.2.3 Kết hợp chặt chẽ hoạt động tra chỗ giám sát từ xa .86 vi 3.2.3.1 Lý lựa chọn phương pháp .86 3.2.3.2 Mục tiêu .86 3.2.3.3 Nội dung cách thức thực 86 3.2.3.4 Kết đạt 89 3.2.4 Đổi nhận thức công tra ngân hàng 89 3.2.4.1 Lý lựa chọn phương pháp .89 3.2.4.2 Mục tiêu .90 3.2.4.3 Nội dung cách thức thực 90 3.2.4.4 Kết đạt 91 3.2.5 Các giải pháp khác 91 3.3 KIẾN NGHỊ 93 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam .93 3.3.2 Đối với Chính phủ 95 TÓM TẮT CHƯƠNG 96 KẾT LUẬN 97 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .98 vii DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Mạng lưới TCTD địa bàn tỉnh Bắc Giangnăm 2018 40 Bảng 2.2: Lực lượng Thanh tra giám sát NHNN tỉnh Bắc Giang 43 Bảng 2.3: Bảng tổng hợp tình hình tra việc chấp hành pháp luật, việc thực quy định giấy phép TTGS NHNN - Chi nhánh tỉnh Bắc Giang giai đoạn 2014 – 2018 49 Bảng 2.4: Bảng chi tiết tình hình tra việc chấp hành pháp luật, việc thực quy định giấy phép TTGS NHNN - Chi nhánh tỉnh Bắc Giang giai đoạn 2014 - 2018 phân theo nội dung tra 51 Bảng 2.5: Tình hình tra, đánh giá, mức độ rủi ro, lực quản trị rủi ro tình hình tài đối tượng tra TTGS NHNN -Chi nhánh tỉnh Bắc Giang giai đoạn 2014 – 2018 57 Bảng 2.6: Tình hình tra việc thực kiến nghị sau travà định xử lý đối tượng tra TTGS NHNN – Chi nhánh tỉnh Bắc Giang giai đoạn 2014 – 2018 .59 Bảng 2.8: Số liệu số tiêu đánh giá công tác TTGS .61 Bảng 2.7: Một số tiêu huy động, cho vay nợ xấu 2016-2018 64 Bảng 3.1: Kế hoạch đào tạo, bồi dưỡng công chức 82 Bảng 3.2: Kế hoạch trang cấp đủ trang thiết bị, phương tiện hoạt động cho Thanh tra, giám sát 85 Bảng 3.3: Dự trù kinh phí mua sắm trang thiết bị 85 viii Bảng 3.2: Kế hoạch trang cấp đủ trang thiết bị, phương tiện hoạt động cho Thanh tra, giám sát Thiết bị, phương tiện Năm Năm Năm Giai đoạn 2019 2020 2021 2019-2021 Máy tính xách tay 02 01 01 04 Thiết bị kết nối 3G 02 02 02 06 Máy ảnh 01 01 02 Máy ghi âm 01 01 02 Nguồn: Dự tính tác giả Bảng 3.3: Dự trù kinh phí mua sắm trang thiết bị Số TT Nội dung chi Đơn vị tính Số lượng Đơn giá (đồng) Thành tiền (đồng) Máy tính xách tay DELL Cái 18.000.000 72.000.000 Thiết bị kết nối 3G Cái 1.000.000 6.000.000 Cái 8.000.000 16.000.000 Cái 2.000.000 4.000.000 Máy ảnh kỹ thuật số SONY Máy ghi âm SONY Tổng 98.000.000 Nguồn: Dự tính tác giả 3.2.2.4 Kết đạt Cơ sở vật chất, công nghệ thông tin sau hoàn thiện đáp ứng yêu cầu làm việc công tác tra, giám sát Với hệ thống công nghệ đại, TTGS chi nhánh cập nhật đầy đủ thơng tin tình hình hoạt động TCTD địa bàn Bên cạnh đó, xây dựng hoàn thiện quy định hướng dẫn an toàn bảo mật thông tin, đặc biệt quy định phòng ngừa rủi ro áp dụng triển khai kỹ thuật, công nghệ 85 3.2.3 Kết hợp chặt chẽ hoạt động tra chỗ giám sát từ xa 3.2.3.1 Lý lựa chọn phương pháp Qua lý luận thực tiễn khẳng định giám sát từ xa cung cấp, thông tin, điểm cho tra chỗ; giám sát từ xa theo dõi ngân hàng thường xuyên kỳ tra chỗ Còn tra chỗ kiểm chứng lại thông tin đầu vào giám sát từ xa Kết tra chỗ bổ sung nguồn thông tin đầu vào cho giám sát từ xa 3.2.3.2 Mục tiêu Kết hợp chặt chẽ hai hình thức tra, giám sát ngân hàng, đảm bảo hai hình thức hỗ trợ, bổ sung cho nhau, nhằm nâng cao hiệu công tác tra giám sát TCTD 3.2.3.3 Nội dung cách thức thực • Giải pháp hoạt động giám sát từ xa: Để công tác giám sát từ xa thực trở thành công cụ hỗ trợ đắc lực cho hoạt động tra, Thanh tra, giám sát NHNN - Chi nhánh tỉnh Bắc Giang cần: - Vận hành, khai thác hiệu chương trình giám sát từ xa CAMELS trang bị để thu thập thông tin, đánh giá số hệ số an tồn, chất lượng tín dụng, tốc độ tăng trưởng, đánh giá chất lượng tài sản có, tài sản nợ từ phát vấn đề, đưa cảnh báo Việc giao cho số cán tra thực hiện, số cán tra không tiếp cận để vận hành, khai thác nên bị động việc sử dụng thơng tin từ chương trình giám sát từ xa Trong số người biết vận hành chương trình có số người biết khai thác triệt để thông tin phát vấn đề, đưa cảnh báo từ số chường trình (biến số chương trình thành số “biết nói”) Vì vậy, mặt cần đào tạo, hướng dẫn cho tất cán tra biết vận hành chương trình để chủ động khai thác tốt thông tin, mặt khác bước đào tạo, truyền đạt kiến thức, kinh nghiệm khai thác thông tin chuyên sâu cho người biết vận hành chương trình giám sát - Vận hành khai thác tốt hệ thống báo cáo thống kê tập trung sở để thu thập thông tin, số liệu, tiêu hoạt động chi nhánh TCTD địa bàn, phục vụ cho công tác tra Hệ thống báo cáo tập trung chủ yếu số 86 liệu, phân cơng vận hành nhiều phịng nghiệp vụ khác Chi nhánh, chủ yếu Phịng Tổng hợp Kiểm sốt nội Vì mặt, Thanh tra, giám sát cần thực tốt việc khai thác thơng tin quản lý Đồng thời, thường xuyên phối hợp với phòng khác để vận hành, khai thác số liệu, thông tin hệ thống báo cáo tập trung - Mỗi cán tra phân công quản lý, theo dõi hoạt động đối tượng tra cần nâng cao vai trị, trách nhiệm cơng tác giám sát từ xa chi nhánh TCTD, tích cực theo dõi, đôn đốc, nhắc nhở, chấn chỉnh đối tượng tra thực yêu cầu quản lý nhà nước việc báo cáo thống kê, xử lý kiến nghị, báo cáo giải trình có dấu hiệu bất thường Đồng thời, báo cáo, đề xuất kịp thời với lãnh đạo phát đối tượng quản lý có dấu hiệu bất thường, rủi ro hoạt động để có biện pháp xử lý, chấn chỉnh tiến hành tra làm rõ vấn đề • Giải pháp hoạt động tra chỗ: - Xây dựng tổ chức thực tốt kế hoạch tra năm, tập trung thanh, kiểm tra có trọng tâm, trọng điểm đảm bảo phù hợp với tình hình thực tế địa bàn theo kế hoạch NHNN Việt Nam Sắp xếp thời gian tra không vào thời điểm nhạy cảm đơn vị tra - Đối với giai đoạn chuẩn bị tra, yêu cầu đặt cho đoàn tra giai đoạn phải nắm mục đích, u cầu tra Trưởng đồn phải bao quát đề cương, tìm vấn đề trọng tâm để tập trung làm rõ trình tra lên kế hoạch, phân công nhiệm vụ cho đoàn viên đoàn Từng đoàn viên phải nghiên cứu đề cương, đặc biệt nghiên cứu sâu phần công việc phân công để lập kế hoạch chi tiết cho việc tiếp cận thực tra Giai đoạn này, việc nghiên cứu văn chế độ có liên quan cần thu thập thêm thông tin, số liệu từ GSTX, từ trung tâm thông tin tín dụng CIC, từ quan pháp luật, thơng tin qua báo chí, thơng tin từ đối tượng tra, thơng tin tích luỹ qua theo dõi cán tra từ tra trước để phục vụ tốt cho TTTC đạt yêu cầu chất lượng thời gian 87 - Giai đoạn tiến hành tra: Đây giai đoạn quan trọng quy trình tra chỗ Yêu cầu đặt chuyên môn nghiệp vụ, kỹ năng, kinh nghiệm nghệ thuật tra để sâu kiểm tra hoạt động NHTM cách cụ thể Tìm mặt làm tốt, tồn vi phạm, vướng mắc chế sách q trình thực hiện, khẳng định cách chắn kết hoạt động TCTD mặt thanh, kiểm tra Các đồn viên, q trình làm việc với đối tượng tra phải lập biên làm việc để làm tài liệu chứng minh cho đánh giá, kết luận cách cụ thể, xác đáng Đây sở quan trọng để tổng hợp kết luận chung toàn tra tránh tình trạng bị đối tượng tra phủ nhận kết tra Hơn nữa, quy trình cần thiết để thực xử phạt vi phạm hành thủ tục, trình tự - Giai đoạn kết thúc tra: Nhiệm vụ giai đoạn phải tổng hợp tình hình tồn tra văn kết luận tra Đây giai đoạn định, thể toàn diện vai trị đồn tra cơng cụ tra Trách nhiệm vai trò trưởng đoàn tra lúc quan trọng Yêu cầu với kết luận tra phải ngắn gọn, súc tích, văn từ đảm bảo hiểu đơn nghĩa Kết luận phải nêu rõ thực trạng hoạt động, ưu - khuyết điểm đối tượng kiểm tra Các kiến nghị phải rõ ràng thời gian, đối tượng thực phải quy định rõ thời hạn thực kiến nghị, quy định việc báo cáo tiến độ thực kiến nghị tra NHNN chi nhánh để theo dõi Ngoài việc kết luận rõ - sai có kiến nghị cụ thể đối tượng tra, kết luận tra có trọng lượng có kiến nghị bổ sung sửa đổi chế sách, kiến nghị với bộ, ngành có liên quan Bởi lẽ, mặt thể kiến thức sâu rộng tầm nhìn cán tra, mặt khác tạo điều kiện để đối tượng tra chấn chỉnh, thực kiến nghị mà kết luận tra đề - Phải đổi phương thức tiến hành tra theo hướng sử dụng linh hoạt hình thức TTTC để bổ sung khiếm khuyết hình thức tra Nên sử dụng phối hợp hình thức tra sau: tra diện rộng, tra đột xuất tra chuyên đề Ngoài ra, TTTC hạn chế sâu vào việc kiểm toán hoạt 88 động TCTD, cơng việc kiểm tra, kiểm tốn nội TCTD, mà nên sâu kiểm tra tính tuân thủ pháp luật, tra vụ việc đối tượng tra - Việc quản lý, theo dõi thực kiến nghị sau tra phải trọng mức Để thực tốt kiến nghị sau tra, tra NHNN phải nâng cao chất lượng kết luận tra; nội dung kết luận phải cụ thể, súc tích, có luận điểm rõ ràng, tránh trường hợp đối tượng tra tranh cãi, phản bác lại kết luận Đoàn tra; Kết thúc TTTC, Thanh tra chi nhánh phân loại kiến nghị để giao trách nhiệm cho cán theo dõi, kiểm tra, đôn đốc, tạo điều kiện cho TCTD chấn chỉnh sau tra; tổ chức kiểm tra việc thực kiến nghị sau tra Có quy chế khen thưởng TCTD thực chỉnh sửa tốt, xử lý nghiêm, pháp luật trường hợp đối tượng tra không nghiêm túc chỉnh sửa, chỉnh sửa thiếu trách nhiệm để tái phạm - Cần khắc phục tình trạng nể nang, e dè xử lý hành vi vi phạm hoạt động tiền tệ, ngân hàng; áp dụng chế tài xử phạt cách nghiêm minh nhằm “lành mạnh hóa” hoạt động ngân hàng, mặt khác học, làm gương cho TCTD khác 3.2.3.4 Kết đạt Sự bổ sung, hỗ trợ chặt chẽ cho phương pháp GSTX TTTC giúp cho công tác tra giám sát đạt hiệu cao Việc thực chun mơn hố kỹ - kỹ thuật phận, bảo đảm thống phương pháp, nghiệp vụ tra ngân hàng Kết giám sát từ xa hỗ trợ thực đắc lực cho tra chỗ, nội dung, lĩnh vực cần tập trung tra, tránh tra dàn trải, giảm thời gian, nhân lực tra Ngược lại kết tra chỗ cung cấp kịp thời phục vụ cho theo dõi, giám sát xếp loại TCTD 3.2.4 Đổi nhận thức công tra ngân hàng 3.2.4.1 Lý lựa chọn phương pháp Không giống tra chuyên ngành khác, tra ngân hàng có đặc thù riêng Thanh tra ngân hàng ngồi mục đích tra tính tuân thủ, đảm bảo thực thi pháp luật, tra ngân hàng cịn có mục đích lớn cảnh báo, phòng ngừa 89 rủi ro hoạt động hệ thống TCTD Các quy định pháp luật tiền tệ hoạt động ngân hàng nhằm ngăn chặn, hạn chế rủi ro hệ thống TCTD Như vậy, suy cho tra việc chấp hành pháp luật nhằm mục đích phịng ngừa, hạn chế rủi ro cho hệ thống, cho TCTD.Nhận thức điều có tác dụng lớn đến kết tra, đócần đổi nhận thức cơng tác tra ngân hàng 3.2.4.2 Mục tiêu Nâng cao nhận thức củacán tra đối tượng tra nhìn nhận cách đắn hoạt động này, góp phần nâng cao hiệu cơng tác tra giám sát 3.2.4.3 Nội dung cách thức thực Để có nhận thức cơng tác tra giám sát, NHNN – Chi nhánh tỉnh Bắc Giang cần: - Thay đổi nhận thức cán tra việc chuyển dần từ tra tuân thủ sang tra sở rủi ro để định hướng, giúp cán tra hiểu rõ chất công việc tra hỗ trợ TCTD phát hiện, cảnh báo rủi ro, đưa khuyến nghị để hạn chế rủi ro bới lơng tìm vết để xử phạt, từ tránh tình trạng nhũng nhiễu, hạch sách đối tượng tra Việc thay đổi nhận thức cán tranh cần phải thực cách bản, bước để làm thay đổi nhận thức, tác phong, lề lối làm việc đội ngũ tra Có thể tổ chức buổi sinh hoạt riêng chủ đề lồng ghép họp, hội nghị, sinh hoạt chuyên môn, đảng để tuyên truyền, định hướng cho đội ngũ cán tra vai trị, vị trí xu hướng cơng tác tra Để thực tốt việc này, vai trò cán lãnh đạo, cán đảng viên quan trọng Lãnh đạo, đảng viên cần gương mẫu thực trước, sau tuyên truyền, vận động, nhắc nhở người khác thực - Thông qua tuyên truyền, phổ biến, trao đổi thông tin để truyền tải tới đối tượng tra thông điệp rằng: “hoạt động tra nhằm mục đích cuối để giúp TCTD phát tồn tại, hạn chế hoạt động, cảnh báo rủi ro hỗ trợ giải pháp khắc phục”, để đối tượng tra nhận thức vai trò hoạt 90 động tra ngân hàng, từ có thái độ hợp tác, trung thực cung cấp thông tin, phối hợp hỗ trợ thực công tác tra, dần xóa bỏ tiêu cực nhằm che giấu vi phạm 3.2.4.4 Kết đạt Việc thay đổi nhận thức hoạt động tra giám sát ngân hàng thay đổi tác phong, lề lối làm việc cán tra Họ có cách nhìn nhận đắn vai trò chức cơng việc, từ nâng cao trình độ chuyên môn, nâng cao chất lượng công việc Đồng thời, việc thay đổi nhận thức giúp cho đối tượng tra có cách nhìn đắn cơng tác tra giám sát NHNN chi nhánh, từ có ý thức hợp tác, phối hợp với TTGS chi nhánh để góp phần đảm bảo hoạt động ngân hàng an toàn, hiệu 3.2.5 Các giải pháp khác Thứ nhất, tăng cường phối hợp với phận kiểm tra, kiểm toán nội tổ chức tín dụng Hệ thống kiểm tốn nội TCTD công cụ quan trọng, tổ chức trì với mục tiêu: Phịng, chống kiểm sốt rủi ro phát sinh hoạt động ngân hàng; Đảm bảo toàn hoạt động, phận cá nhân ngân hàng tuân thủ quy định pháp luật, tuân thủ thực chiến lược, sách, quy trình định cấp có thẩm quyền, đảm bảo mục tiêu an toàn hiệu hoạt động ngân hàng Xét mối quan hệ biện chứng hoạt động tra ngân hàng hoạt động kiểm toán, kiểm soát nội nhằm đảm bảo tính tuân thủ tăng sức đề kháng với rủi ro tổ chức tín dụng Khả tự quản trị TCTD tăng cường hoạt động tra hiệu Vì vậy, cần phối hợp tốt hoạt động tra ngân hàng hoạt động kiểm toán, kiểm soát nội TCTD Muốn vậy, NHNN - Chi nhánh tỉnh Bắc Giang cần: - Thiết lập kênh trao đổi thông tin TTGS NHNN chi nhánh Bắc Giang với phận kiểm tra, kiểm toán nội TCTD Việt Nam, chi nhánh TCTD địa bàn kết hoạt động phận kiểm tra, kiểm soát nội bộ, tình hình hoạt động đối tượng tra 91 - Tập trung phân tích hiệu việc tổ chức hoạt động hệ thống kiểm toán nội TCTD, chi nhánh TCTD trình tra, giám sát TCTD, phân tích có hiệu tài liệu kiểm tốn nội TCTD phục vụ cho tra TCTD (hoặc chi nhánh TCTD) sở phân tích loại rủi ro ngân hàng Thứ hai, phối hợp chặt chẽ TTGSNH với phòng NHNN – Chi nhánh tỉnh Bắc Giang Ngoài TTGSNH, NHNN – Chi nhánh tỉnh Bắc Giang phòng nghiệp vụ khác thực chức quản lý nhà nước tổ chức tín dụng địa bàn Cụ thể Phịng Tổng hợp Kiểm soát nội thực việc triển khai chế sách, pháp luật liên quan lĩnh vực tiền tệ, hoạt động ngân hàng, quản lý nhà nước thực quy định quản lý ngoại hối kinh doanh vàng, thực công tác thống kê, báo cáo; Phòng Tiền tệ - Kho quỹ thực quản lý nhà nước tiền tệ, cơng tác an tồn kho quỹ; Phịng Kế tốn – Thanh toán thực quản lý nhà nước hoạt động toán.Hoạt động tra gồm tất nội dung quản lý Vì vậy, muốn cơng tác tra có hiệu quả, thiết phải phối hợp chặt chẽ với phòng lại Chi nhánh, trao đổi, cung cấp thông tin xử lý công việc liên quan Việc trao đổi, cung cấp thơng tin thực qua hội nghị giao ban công tác lãnh đạo Chi nhánh lãnh đạo phòng, Thanh tra, giám sát thuộc Chi nhánh định kỳ hàng tuần, hàng tháng, thơng qua báo cáo định kỳ phịng tình hình hoạt động TCTD gửi Thanh tra, giám sát; Thanh tra, giám sát cử người trực tiếp đến phòng để thu thập, nắm bắt thông tin Thứ ba, tăng cường phối hợp với quan chức liên quan khác hoạt động tra ngân hàng Để có nguồn thơng tin phục vụ công tác quản lý hoạt động tra, Ngân hàng nhà nước chi nhánh Bắc Giang tăng cường việc phối hợp với đơn vị, quan chức khác có liên quan Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh khác, đặc biệt Hà Nội quan địa bàn tỉnh như: Công an tỉnh Bắc Giang, Cục Hải quan Bắc Giang, Cục Quản lý thị trường, Bảohiểm tiềngửi, cơng ty kiểm tốn nhằm thiết lập mối quan hệ trao đổi, cung cấp 92 thông tin liên quan đến hoạt động TCTD phối hợp xử lý vấn liên quan Trong trình tra, đặc biệt việc chấp hành quy định quản lý ngoại hối kinh doanh vàng cần phối hợp chặt chẽ với quan chức Công an, Cục quản lý thị trường có nội dung liên quan cơng tác quản lý Việc phối hợp cần xây dựng thành quy chế phối hợp, quy định rõ nội dung, hình thức phối hợp trao đổi, cung cấp thông tin xử lý cơng việc nhằm nâng cao tính pháp lý trách nhiệm bên trình thực Định kỳ năm cần tổ chức tổng kết, đánh giá việc thực quy chế phối hợp để rút kinh nghiệm đưa giải pháp phối hợp hiệu Thứ tư, tổ chức tốt việc thực kiến nghị sau hoạt động tra Thanh tra, giám sát ngân hàng có trách nhiệm theo dõi TCTD việc chấp hành kiến nghị, định xử lý nêu kết luận tra, thông báo cảnh báo vi phạm Để việc xử lý, kiến nghị xử lý có hiệu lực, hiệu quả, TTGS NHNN chi nhánh Bắc Giang cần: - Yêu cầu Giám đốc chi nhánh TCTD tra phải giao trách nhiệm cho phòng ban có liên quan lập kế hoạch có biện pháp chỉnh sửa cụ thể sau tra Kế hoạch phải cụ thể, rõ ràng thời gian phận thực - Giao cán quản lý đơn vị thường xuyên theo dõi, đôn đốc việc chỉnh sửa sau tra - Kết thúc thời hạn chỉnh sửa theo yêu cầu, tổ chức tổng hợp kiểm tra việc thực kiến nghị, định xử lý sau tra - Xử lý nghiêm, pháp luật trường hợp đối tượng tra không nghiêm túc chỉnh sửa, chỉnh sửa thiếu trách nhiệm để tái phạm - Tăng cường tuyên truyền pháp luật tra nhằm nâng cao ý thức đối tượng tra Thực tốt công tác giúp nâng cao hiệu quả, hiệu lực tra ngân hàng 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Hoạt động ngân hàng ngày phát triển yếu tố quan trọng cho phát triển đất nước, nhiên, phát triển tiềm ẩn nhiều nguy rủi ro Để đảm bảo hoạt động ngân hàng lành mạnh, an toàn hiệu quả, góp phần thực 93 sách tiền tệ quốc gia, điều kiện nay, với vai trị mình, NHNN phải khơng ngừng đổi nội dung cách thức tổ chức hoạt động để thích ứng với u cầu quản lý nhà nước tiền tệ hoạt động ngân hàng đề NHNN Việt Nam cần triển khai tích cực cơng tác hồn thiện hệ thống văn quy phạm pháp luật tra ngân hàng quy định hoạt động ngân hàng đạt chuẩn mực quốc tế Sớm ban hành quy định trình tự, thủ tục tra, giám sát ngân hàng đảm bảo thực tốt quy định Luật NHNN tra, giám sát ngân hàng phù hợp với quy định Luật Thanh tra - Ban hành quy định công tác giám sát từ xa, xây dựng phần mềm ứng dụng cho công tác giám sát từ xa phù hợp với hoạt động tổ chức tín dụng chuẩn mực quốc tế, đảm bảo khả giám sát tra, giám sát ngân hàng TCTD môi trường hội nhập kinh tế quốc tế - Chỉ đạo Cơ quan Thanh tra giám sát ngân hàng, xây dựng kế hoạch tra năm sớm gửi chương trình cơng tác hàng năm cho tra chi nhánh, mang tính định hướng số nội dung bản, để Thanh tra giám sát Chi nhánh chủ động xây dựng chương trình cơng tác mình, vừa đảm bảo tính tập trung thống nhất, vừa chủ động nhanh nhạy phù hợp với đặc điểm cụ thể địa phương, tránh trùng lắp, chồng chéo - Sửa đổi, bổ sung quy định chế độ thông tin báo cáo TCTD theo hướng đẩy mạnh ứng dụng công nghệ tin học, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam nói chung Ngân hàng Nhà nước tỉnh nói riêng hồn tồn chủ động việc khai thác, cập nhật thông tin hoạt động TCTD để phục vụ cho hoạt động tra, giám sát - Sớm hướng dẫn NHNN chi nhánh tỉnh Bắc Giang tuyển dụng công chức số biên chế duyệt đến năm 2020; tăng cường đào tạo nguồn nhân lực làm công tác tra, giám sát ngân hàng số lượng trình độ nghiệp vụ cao, có phẩm chất trị đạo đức nghề nghiệp tốt, trang bị đầy đủ kiến thức pháp luật, quản lý công nghệ đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ trình hội nhập 94 NHNN cần tăng cường trao đổi hợp tác quốc tế lĩnh vực TTGS tài tiền tệ nhiều để tranh thủ hỗ trợ tổ chức quốc tế trao đổi thông tin, tư vấn công tác TTGS ngân hàng đào tạo nâng cao lực đội ngũ cán tra 3.3.2 Đối với Chính phủ Một điều đảm bảo cho hệ thống ngân hàng phát triển lành mạnh mơi trường vĩ mơ phải ổn định Do đó, Chính phủ cần ban hành văn quy phạm pháp luật phù hợp để hồn chỉnh mơi trường pháp lý cho hoạt động ngân hàng, từ tạo điều kiện để hoạt động tra hoàn thiện Nghiên cứu ban hành quy định tuyển dụng, sử dụng công chức Ngân hàng Nhà nước phù hợp với chế đặc thù quy định Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; đó, quy định rõ luân chuyển, điều động cán Ngân hàng Nhà nước tỉnh tổ chức tín dụng nhà nước địa bàn, tạo điều kiện thuận lợi cho việc đào tạo, rèn luyện, bồi dưỡng cán bộ, để xây dựng đội ngũ cơng chức có trình độ, lực lý thuyết lẫn thực tiễn Ngồi ra, Chính phủ cần sớm thiết lập chế phối hợp hoạt động trao đổi thông tin hiệu quan chủ chốt: NHNN, Bộ Tài chính, Bảo hiểm tiền gửi, Ủy ban giám sát tài quốc gia Cơ chế phối hợp giúp Cơ quan TTGS tài khơng bị chồng chéo cơng việc, đảm bảo giám sát tốt tổ chức đa ngành 95 TÓM TẮT CHƯƠNG Từ hạn chế nguyên nhân dẫn đến hạn chế hoạt động TTGS ngân hàng nêu để đáp ứng yêu cầu phát huy vai trò TTGS ngân hàng việc tăng cường, nâng cao vai trò quản lý NHNN lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng Luận văn đưa số giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động tra, giám sát NHNN TCTD địa bàn, góp phần đưa hệ thống ngân hàng tỉnh Bắc Giang hoạt động an toàn, lành mạnh phát triển bền vững, từ thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội tỉnh nhà 96 KẾT LUẬN Có thể nói, TTGS ngân hàng hoạt động có ý nghĩa vơ quan trọng việc góp phần nâng cao hiệu quả, hiệu lực quản lý nhà nước lĩnh vực tiền tệ, hoạt động ngân hàng, đảm bảo thị trường tiền tệ hoạt động ngân hàng địa bàn ổn định, an toàn, hiệu quả, qua đóng góp tích cực vào phát triển chung kinh tế, xã hội, đặc biệt bối cảnh nước ta có nhiều TCTD hoạt động, cạnh tranh lẫn dẫn đến việc phá sản TCTD cạnh tranh khơng lành mạnh Trước vấn đề đó, NHNN với chức cần phải tiến hành TTGS TCTD nhằm phát phòng ngừa rủi ro cho kinh tế Cùng với việc TTGS TCTD, NHNN cần phải đổi chế, phương pháp TTGS tăng cường tình hình Mặt khác, tích cực áp dụng chuẩn mực quốc tế vào trình TTGS hoạt động TCTD để vừa đánh giá khách quan tình hình TCTD, vừa thực cam kết quốc tế lộ trình hội nhập kinh tế quốc tế.Đồng thời xây dựng hệ thống TTGS ngân hàng hoàn thiện mặt pháp luật lẫn cấu, tổ chức nhằm đáp ứng yêu cầu tình hình Trong phạm vi nghiên cứu, Luận văn làm sáng tỏ số vấn đề lý luận hoạt động TTGS ngân hàng, đánh giá thực trạng hoạt động địa bàn tỉnh Bắc Giang để từ đưa số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác TTGS ngân hàng Q trình nghiên cứu viết Luận văn, tác giả nhận giúp đỡ nhiệt tình thầy, giáo, đặc biệt giúp đỡ tận tình Tiến sĩ Trần Việt Hà nên Luận văn thu kết định Tuy nhiên, thời gian ngắn, trình độ điều kiện nghiên cứu tác giả cịn hạn chế nên Luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót.Rất mong nhận ý kiến đóng góp nhà quản lý, thầy đồng nghiệp để Luận văn tiếp tục hoàn thiện phát huy hiệu 97 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo tổng kết hoạt động địa bàn Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Bắc Giang năm 2014, 2015, 2016, 2017, 2018 Báo cáo tổng kết công tác tra giám sát Thanh tra Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Bắc Giang năm 2014, 2015, 2016, 2017, 2018 Chính phủ (2011), Nghị định 86/2011/NĐ-CP Hướng dẫn Luật Thanh tra 2010, Hà Nội Chính phủ (2011), Nghị định số 95/2011/NĐ-CP ngày 20/10/2011 Chính phủ sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 202/2004/NĐCP ngày 10/12/2011 Chính phủ xử phạt vi phạm hành lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng, Hà Nội Chính phủ (2014), Nghị định số 26/2014/NĐ-CP ngày 07/4/2014 Chính phủ tổ chức hoạt động Thanh tra, giám sát ngân hàng, Hà Nội Học viện ngân hàng (2005), Giáo trình Ngân hàng Trung ương, NXB Thống kê, Hà Nội Niêm giám thống kê tỉnh Bắc Giang năm 2017 Nguyễn Thị Kim Thanh (2016), “Định hướng phát triển khu vực ngân hàng đến năm 2020”, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Báo cáo thường niên năm 2014, 2015, 2016, 2017.S 10 NHNN Việt Nam (2017), Quyết địnhsố 1692/QĐ-NHNN ngày 8/8/2017 quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương, Hà Nội 11 Quốc hội (2010), Luật Thanh tra số 56/2010/QH12 ngày 15/11/2010, Hà Nội 12 Quốc hội (2004), Luật Thanh tra số 22/2004/QH11 ngày 15/6/2004, Hà Nội 13 Quốc hội (2010), Luật Ngân hàng Nhà nước số 46/2010/QH12 ngày 16/06/2010, Hà Nội 98 14 Thủ tướng Chính phủ (2014), Quyết định số 35/2014/QĐ-TTg ngày 12/6/2014 Thủ tướng Chính phủ Quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Cơ quan TTGS ngân hàng trực thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Hà Nội 15 Thủ tướng Chính phủ (2009), Quyết định số 83/2009/QĐ-TTg ngày 27/5/2009 việc ban hành Quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Cơ quan tra, giám sát ngân hàng trực thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Hà Nội 16 Thủ tướng Chính phủ (2014), Quyết định số 96/2014/NĐ-CP ngày 17/10/2014 Quy định xử phạt vi phạm hành lĩnh vực tiền tệ ngân hàng 17 Thủ tướng Chính phủ (2018), Quyết định số 986/QĐ-TTg ngày 08/08/2018 việc phê duyệt chiến lược phát triển ngành Ngân hàng Việt Nam đến năm 2015, định hướng đến năm 2030 18 Trường cán tra (2006), Nghiệp vụ công tác tra 19 Trường cán tra (2012), Tài liệu nghiệp vụ tra nâng cao 20 www.sbv.gov.vn 21 www.thoibaonganhang.vn 22 www.tapchinganhang.com.vn 23 www.thanhtra.gov.vn 99 ... tài: ? ?Một số giải pháp cải thiện hoạt động tra giám sát Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Bắc Giang? ?? Đến nay, có số tài liệu, nghiên cứu liên quan đến hoạt động tra giám sát Ngân hàng Nhà nước chi. .. tiễn hoạt động tra giám sát Ngân hàng nhà nước TCTD - Phân tích thực trạng hoạt động tra giám sát Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh Bắc Giang - Đề xuất số giải pháp nhằm cải thiện hoạt động Đối... 3: GIẢI PHÁP CẢI THIỆN HOẠT ĐỘNG THANH TRA GIÁM SÁT CÁC TCTD CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH TỈNH BẮC GIANG .72 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN NGÀNH NGÂN HÀNG VÀ THANH TRA, GIÁM SÁT