Đề xuất giải pháp hoàn thiện công tác thanh tra giám sát của ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh hà tĩnh đối với các tổ chức tín dụng trên địa bàn

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI LÊ ĐÌNH MINH ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC CHI NHÁNH TỈNH HÀ TĨNH ĐỐI VỚI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG TRÊN ĐỊA BÀN LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH \ Hà Nội - 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI LÊ ĐÌNH MINH ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC CHI NHÁNH TỈNH HÀ TĨNH ĐỐI VỚI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG TRÊN ĐỊA BÀN Chuyên ngành : Quản trị kinh doanh Mã số : CA170185 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: GVC.TS VŨ QUANG Hà Nội - 2019 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu tơi thực hướng dẫn giáo viên hướng dẫn khoa học, số liệu trích dẫn sử dụng luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng đáng tin cậy Tôi xin chịu trách nhiệm nghiên cứu HỌC VIÊN Lê Đình Minh i LỜI CẢM ƠN Để hồn thành chương trình cao học viết luận văn này, nhận hướng dẫn, giúp đỡ góp ý nhiệt tình quý thầy, cô Trường Đại học Bách khoa Hà Nội Trước hết, xin chân thành cảm ơn quý thầy, cô Trường Đại học Bách khoa Hà Nội tận tình hướng dẫn, giúp đỡ tơi q trình học tập Tôi xin gửi lời biết ơn sâu sắc đến TS Vũ Quang dành nhiều thời gian tâm huyết hướng dẫn nghiên cứu giúp tơi hồn thành luận văn tốt nghiệp Mặc dù có nhiều cố gắng thời gian nghiên cứu, học hỏi; song thời gian qua, kinh nghiệm kiến thức hạn chế, luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót, tác giả mong muốn nhận tham gia đóng góp nhà khoa học, thầy, cô giáo bạn bè, đồng nghiệp để luận văn hoàn thiện HỌC VIÊN Lê Đình Minh ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT vi DANH MỤC BẢNG vii DANH MỤC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ viii LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu đề tài Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài Phương pháp nghiên cứu đề tài Cấu trúc luận văn CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÔNG TÁC THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC ĐỐI VỚI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG 1.1 Cơ sở lý luận công tác tra, giám sát Ngân hàng Nhà nƣớc tổ chức tín dụng 1.1.1 Khái niệm đặc điểm công tác tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước 1.1.2 Nguyên tắc hoạt động tra, giám sát ngân hàng 11 1.1.3 Đối tượng mục đích tra, giám sát NHNN 12 1.1.4 Hệ thống tổ chức, chức năng, nhiệm vụ quyền hạn Thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước 13 1.2 Nội dung tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước TCTD: 20 1.2.1 Lập kế hoạch tra, giám sát: 20 1.2.2 Tổ chức thực tra, giám sát: 20 1.2.3 Chỉ đạo, phối hợp thực hiện: 27 1.2.4 Thanh tra, kiểm soát hoạt động: 28 1.2.5 Đánh giá kết thực hiện: 28 1.3 Các tiêu chí đánh giá cơng tác tra, giám sát Ngân hàng Nhà nƣớc tổ chức tín dụng 28 iii 1.3.1 Tiêu chí đánh giá công tác tra chổ 28 1.3.2 Tiêu chí đánh giá cơng tác giám sát từ xa 31 1.4 Các nhân tố ảnh hƣởng tới công tác tra, giám sát Ngân hàng Nhà nƣớc tổ chức tín dụng 32 1.4.1 Nhân tố chủ quan 32 1.4.2 Nhân tố khách quan 33 1.5 Kinh nghiệm Ngân hàng Nhà nƣớc Chi nhánh tỉnh Nghệ An NHNN Chi nhánh tỉnh Quảng Bình 35 1.5.1 Kinh nghiệm Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Nghệ An: 35 1.5.2 Giới thiệu máy tổ chức Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Quãng Bình:37 KẾT LUẬN CHƢƠNG 38 CHƢƠNG PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC CHI NHÁNH TỈNH HÀ TĨNH ĐỐI VỚI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG TRÊN ĐỊA BÀN 39 2.1 Tổng quan Ngân hàng Nhà nƣớc chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh; Thanh tra, giám sát Chi nhánh tổ chức tín dụng địa bàn 39 2.1.1 Giới thiệu Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh 39 2.1.2 Nhiệm vụ, quyền hạn, cấu tổ chức Thanh tra, giám sát NHNN chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh 41 2.1.3 Khái quát hệ thống tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh Hà Tĩnh 42 2.2 Thực trạng công tác tra, giám sát Ngân hàng Nhà nƣớc chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh hệ thống tổ chức tín dụng địa bàn 51 2.2.1 Cơ sở pháp lý hoạt động tra, giám sát 51 2.2.2 Tổ chức nhân 52 2.2.3 Nội dung tra, kiểm tra 55 2.2.4 Thực trạng công tác tra chỗ 58 2.2.5 Thực trạng hoạt động giám sát từ xa 64 2.3 Đánh giá thực trạng công tác tra, giám sát Ngân hàng Nhà nƣớc Chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh tổ chức tín dụng địa bàn 68 2.3.1 Kết đạt 68 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 71 iv KẾT LUẬN CHƢƠNG 80 CHƢƠNG ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC CHI NHÁNH TỈNH HÀ TĨNH ĐỐI VỚI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG TRÊN ĐỊA BÀN .81 3.1 Định hướng xây dựng tra, giám sát ngành Ngân hàng định hướng phát triển hoạt động ngân hàng địa bàn tỉnh Hà Tĩnh đến năm 2020 81 3.1.1 Định hướng xây dựng tra, giám sát ngành Ngân hàng 81 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động ngân hàng địa bàn tỉnh Hà Tĩnh đến năm 2020 83 3.2 nhánh tỉnh Hà Tĩnh TCTD địa bàn 85 3.2.1 Tăng cường tuân thủ nguyên tắc giám sát theo hướng dẫn Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 85 3.2.2 Đổi máy điều hành, tổ chức hoạt động 91 3.2.3 Tăng cường đào tạo bồi dưỡng nguồn nhân lực 92 3.2.4 Hoàn thiện hệ thống sở vật chất, công nghệ thông tin 93 3.2.5 Tăng cường phối hợp với quan liên quan 94 3.3 Kiến nghị 96 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 96 3.3.2 Kiến nghị với Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng 97 KẾT LUẬN 99 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .101 v DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT STT Ký hiệu viết tắt Nguyên nghĩa GSTX Giám sát từ xa NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại QTDND Quỹ tín dụng nhân dân TCTD Tổ chức tín dụng TTGSNH Thanh tra, giám sát ngân hàng TTTC Thanh tra chỗ vi DANH MỤC BẢNG Bảng 3.1 Số lượng TCTD địa bàn giai đoạn 2015 – 2017 43 Bảng 3.2 Mạng lưới TCTD địa bàn tỉnh Hà Tĩnh đến 31/12/2017 43 Bảng 3.3 Huy động vốn địa bàn tỉnh Hà Tĩnh giai đoạn 2015 – 2017 .46 Bảng 3.4 Dư nợ cho vay giai đoạn 2015 – 2017 47 Bảng 3.5 Chất lượng tài sản giai đoạn 2015 – 2017 49 Bảng 3.6 Lực lượng TTGS NHNN tỉnh Hà Tĩnh giai đoạn 2015 – 2017 55 Bảng 3.7 Số tra chỗ từ 2015 – 2017 58 Bảng 3.8 Số lượng sai phạm phát qua công tác tra giai đoạn 2015 – 2017 59 Bảng 3.9 Tình hình xử lý kiến nghị sau tra giai đoạn 2015 – 2017 62 Bảng 3.10 Kết tra, kiểm tra chỗ giai đoạn 2015 – 2017 62 Bảng 3.11 Kết giám sát từ xa từ 2015 – 2017 67 vii DANH MỤC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ Biểu đồ 3.1 Huy động vốn địa bàn tỉnh Hà Tĩnh giai đoạn 2015 – 2017 46 Biểu đồ 3.2 Dư nợ cho vay địa bàn tỉnh Hà Tĩnh giai đoạn 2015 – 2017 48 Biểu đồ 3.3 Nợ xấu cho vay địa bàn tỉnh Hà Tĩnh giai đoạn 2015 – 2017 .49 Biểu đồ 3.4 Tỷ lệ nợ xấu so với tổng dư nợ giai đoạn 2015 – 2017 50 Biểu đồ 3.5 Tổng số kiến nghị đưa qua tra, kiểm tra chỗ từ năm 2015 – 2017 .63 Sơ đồ 3.1 Tổ chức máy Thanh tra, giám sát ngân hàng Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh 53 viii kế hoạch trở nên chi tiết Thanh tra, giám sát lựa chọn đoàn tra trưởng đoàn để tiến hành tra chỗ Trưởng đồn lập phạm vi cơng việc xác định mục tiêu chi tiết dự kiến đạt liên quan đến cơng việc cần làm q trình tra chỗ Trưởng đoàn dự thảo thư yêu cầu gửi đến TCTD, yêu cầu TCTD chuẩn bị báo cáo tài liệu cụ thể Một số nội dung thư yêu cầu gửi trước cho TCTD, số nội dung khác thu thập lưu giữ đoàn tra đến làm việc TCTD Bước Tiến hành hoạt động tra Thanh tra sở rủi ro cần phải trọng vào lĩnh vực có rủi ro cao TCTD cách thức mà TCTD quản lý rủi ro Các thành viên đoàn tra tiến hành đánh giá lĩnh vực rủi ro phận chức mà họ phân công Các thành viên lập hồ sơ tra để ghi chép lại hoạt động phát trình tiến hành tra Các đoàn viên thực kiểm tra, thu thập chứng cứ, báo cáo với trưởng đoàn Trưởng đoàn bao quát chung, tiếp xúc với cán đơn vị, xét thấy vấn đề chưa rõ, cần dùng biện pháp nghiệp vụ để khai thác thông tin, chất vấn cán có liên quan Việc chất vấn phải lập thành biên Nếu cán trả lời chất vất không trung thực, mâu thuẫn với tài liệu, hồ sơ thu thập nghi vấn, phải tiến hành xác minh để làm rõ Bước Kết luận biện pháp khắc phục Trưởng đoàn người lập báo cáo tra, báo cáo thức phát đồn tra Từ báo cáo đoàn tra, tài liệu liên quan qua thảo luận với đơn vị chức NHNN, lãnh đạo TCTD tra, Giám đốc NHNN tỉnh Hà Tĩnh ban hành kết luận tra định việc cần thiết phải áp dụng hình thức xử lý, biện pháp chỉnh sửa tương ứng với mức độ sai phạm TCTD Báo cáo kết tra phải mơ tả tồn nội dung tra đảm bảo đủ nội dung nêu mục kế hoạch tra Các tồn tại, sai phạm, vi phạm phát qua tra phải xác định rõ mức độ, tính chất, nguyên nhân, trách 89 nhiệm tập thể, cá nhân vi phạm (nếu có); vi phạm phát (nếu có) phải nêu rõ vi phạm Điều, Khoản văn quy phạm pháp luật, phải trích rõ điều khoản Bước Giám sát việc TCTD chấn nhỉnh sau tra Các báo cáo định kỳ TCTD cung cấp cho Cơ quan tra, giám sát thông tin cần thiết để đánh giá mức độ đầy đủ việc thực TCTD Khi TCTD tuân thủ đầy đủ tất yêu cầu theo kết luận tra, Chánh Thanh tra, giám sát ngân hàng định việc chuyển sang giám sát thường xuyên TCTD Trường hợp TCTD không thực tiến độ chấn chỉnh sau tra tiếp tục có biểu an toàn, Chánh tra, giám sát ngân hàng định cấp độ xử lý tương xứng Bước 1, 2, liên quan đến việc lập kế hoạch, giành ưu tiên giám sát tra TCTD; bước thường hoàn thành TTGS phận giám sát từ xa, phận phân tích, lãnh đạo Thanh tra, giám sát ngân hàng tra viên chỗ giao nhiệm vụ giám sát báo cáo TCTD kỳ tra Bước 3, liên quan đến việc xác định, thực hiện, báo cáo kết luận tra; bước hoàn thiện đoàn tra chỗ với kết luận biện pháp sửa chữa Thanh tra, giám sát ngân hàng đưa Thanh tra sở rủi ro phương pháp tra tiên tiến Tuy nhiên, việc áp dụng phương pháp tra vào Thanh tra, giám sát chi nhánh cần có lộ trình thích hợp phù hợp với thực trạng quản trị rủi ro TCTD lực giám sát TCTD NHNN - Tăng cường kiểm tra việc xử lý chỉnh sửa kiến nghị sau tra: Tăng cường việc kiểm tra, theo dõi đôn đốc TCTD thực kiến nghị sau TTGS cách thường xuyên, triệt để đặc biệt lĩnh vực rủi ro Từng tháng, quý năm có nhận xét, đánh giá việc thực chỉnh sửa, khắc phục sau TTGS thông báo tới TCTD; áp dụng biện pháp cần thiết theo thẩm quyền để xử lý TCTD, không chỉnh sửa sai phạm mà TTGS kiến nghị tổ chức họp bổ sung với ban lãnh đạo TCTD Nếu 90 khơng có chuyển biến NHNN chi nhánh buộc phải đặt vào tình trạng kiểm sốt đặc biệt Củng cố thơng tin cho GSTX sở cho hoạt động xếp loại TCTD Đồng thời đề xuất chiến lược giám sát phù hợp với TCTD Từ kết luận tra, yêu cầu TCTD báo cáo kế hoạch, biện pháp chỉnh sửa cụ thể, đặc biệt chất lượng tiến độ hồn thành chỉnh sửa; nợ xấu TCTD phải trình phương án xử lý nợ xấu, phương án xử lý rủi ro sở đặc điểm kinh doanh đối tượng khách hàng TCTD đó; Nếu tổ chức chậm sửa chữa, Thanh tra, giám sát NHNN Hà Tĩnh tham mưu Giám đốc kịp thời văn cảnh cáo yêu cầu thời hạn cho việc sửa chữa; Khi kết thúc chỉnh sửa, Thanh tra, giám sát NHNN Hà Tĩnh tổ chức kiểm tra việc thực kiến nghị sau tra, đến trực tiếp đơn vị để kiểm tra Với trường hợp tái phạm: Cần có tổ kiểm tra, lập biên chỗ vi phạm để trình người có thẩm quyền xử lý vi phạm; Các trường hợp tái vi phạm chậm sửa chữa dẫn đến nguy khả chi trả, khả tốn phải báo cáo Giám đốc trình Thống đốc NHNN Việt Nam để kịp thời xử lý 3.2.2 Đổi máy điều hành, tổ chức hoạt động Đổi nâng cao hiệu hoạt động chi nhánh việc thực chức quản lý nhà nước lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng, tạo điều kiện cho TCTD hoạt động an toàn, hiệu phát triển bền vững Đẩy mạnh cải cách hành chính, thủ tục hành tồn ngành ngân hàng; trọng cải tiến mơ hình giao dịch theo hướng đơn giản, tăng cường minh bạch, cơng khai quy trình thủ tục vay cho vay Tiếp tục xây dựng mới, bổ sung nội quy, quy định nội Phân công nhiệm vụ cụ thể cho cán tra đảm bảo phù hợp với trình độ, lực người để theo dõi, giám sát loại hình TCTD (NHTM, Quỹ tín dụng nhân dân, Tổ chức tài vi mơ nhỏ, Tín dụng nội hợp tác xã…) mặt hoạt động (GSTX, tra chỗ, công tác tiếp dân, xử lý đơn thư khiếu nại tố cáo, phòng chống tham nhũng, công tác quản lý, cấp phép…) 91 Triền khai kịp thời văn bản, sách pháp luật tiền tệ, ngân hàng tới TCTD Tiến hành rà sốt văn bản, chế sách tài hành để kiến nghị loại bỏ quy định bất hợp lý, không phù hợp với quy định Nhà nước Kiến nghị ban hành văn quy phạm pháp luật bảo đảm môi trường kinh doanh thuận lợi, thơng thống cho chủ thể tham gia hoạt động lĩnh vực tài chính, ngân hàng địa bàn Khung pháp lý phục vụ cho cơng tác TTGS, kiểm tốn, kiểm sốt nội TCTD phải đầy đủ, rõ ràng, đồng định kỳ xem xét bổ sung, sửa chữa cho phù hợp với thực tiễn phát sinh đáp ững yêu cầu chuẩn mực kiểm toán nội quốc tế ngân hàng Khuôn khổ pháp luật TTGS ngân hàng phải đáp ứng nguyên tắc chuẩn mực quốc tế; đồng thời đảm bảo cho TTGS tăng tính độc lập trách nhiệm, có đủ quyền lực xử lý theo quy định pháp luật 3.2.3 Tăng cường đào tạo bồi dưỡng nguồn nhân lực Việc tăng cường đào tạo bồi dưỡng nguồn nhân lực TTGS chi nhánh đảm bảo đủ chất số lượng quan trọng Với vai trò ngày khẳng định, với nhiều nhiệm vụ mẻ nặng nề, Thanh tra chi nhánh cần phải quan tâm đến việc nâng cao chất lượng đào tạo nghiên cứu khoa học nhằm nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, xây dựng lực lượng cán tra có đầy đủ lực, kinh nghiệm phẩm chất đạo đức để nâng cao lượng chất đáp ứng cho phát triển ngành ngân hàng thời gian tới NHNN chi nhánh Hà Tĩnh cần phải tiến hành: - Với số lượng 10 cán chưa đủ để đáp ứng cho việc thực kịp thời công tác GSTX tra chỗ 19 chi nhánh cấp TCTD 30 QTDND Đề nghị NHNN Việt Nam cho tuyển thêm nhân từ 3-5 người để thực công tác GSTX tra chỗ; NHNN Việt Nam xây dựng chương trình, kế hoạch đào tạo thường xun để có đội ngũ tra chất lượng cao; cán tra phải có đầy đủ kiến thức rủi ro hoạt động ngân hàng công cụ quản lý rủi ro, hiểu môi trường hoạt động ngân hàng kênh truyền tải rủi ro; 92 - Làm tốt công tác quy hoạch, xây dựng, bồi dưỡng, sử dụng cán giỏi, phẩm chất đạo đức tốt Điều động định phân công cán hợp lý nhằm đảm bảo trì khối lượng công việc vừa phải, tránh trùng lặp công việc, hồn thành cơng tác tra tiến độ; Các cán thường xuyên hỗ trợ hướng dẫn lẫn - Tin tưởng sử dụng đánh giá cống hiến cán bộ, tôn trọng lợi ích tạo điều kiện để họ phát huy tối đa lực có; có chế độ đãi ngộ xứng đáng với công sức họ, đặc biệt cán nữ có nhỏ; nhìn nhận khen thưởng kịp thời nỗ lực đóng góp cán tra 3.2.4 Hoàn thiện hệ thống sở vật chất, công nghệ thông tin Việc áp dụng tiến công nghệ thông tin đại góp phần khơng nhỏ việc cải thiện hiệu TTGS ngân hàng giúp Thanh tra, giám sát NHNN Hà Tĩnh có nguồn thơng tin bổ sung nhanh chóng, tin cậy Do đó, cần phải xây dựng hệ thống kết cấu sở hạ tầng công nghệ thông tin, cơng nghệ ngân hàng đại, hồn chỉnh có liên kết TCTD nhằm tăng cường hoạt động TTGS: - Thay đổi quy trình tiếp nhận thơng tin báo cáo tài chính, xây dựng hệ thống xử lý thơng tin tập chung để hội sở TCTD báo cáo NHNN, NHNN truyền báo cáo chi nhánh TCTD NHNN chi nhánh tỉnh nhằm giảm thiểu chi phí giảm sai lệch liệu - Nghiên cứu, áp dụng hệ thống cảnh báo sớm nhằm giám sát có hiệu nguy cơ, rủi ro gây khủng hoảng kinh tế ảnh hưởng tiêu cực đến kinh tế - Trang bị đầy đủ máy tính có tốc độ xử lý cao, áp dụng công nghệ tiên tiến hệ thống tin học chi nhánh; - Áp dụng phần mềm giám sát rủi ro TCTD lập trình ngơn ngữ đại; phần mềm đạt tiêu chuẩn bảo mật thơng tin tốt, có khả tích hợp cao; - Đào tạo cán tra tin học, có khả học hỏi, tiếp cận phần mềm giám sát cách nhanh nhạy, kịp thời… 93 3.2.5 Tăng cường phối hợp với quan liên quan - Sự phối hợp Thanh tra chi nhánh với Bảo hiểm tiền gửi: TCTD in kết phân loại TCTD năm, việc chấp hành qui định an tồn hoạt động ngân hàng, thơng tin đột xuất nguy khả chi trả có thất vốn, tài sản có tác động đến TCTD, kế hoạch kiểm tra theo định kỳ,… Đồng t Thanh tra chi nhánh thơng qua hoạt động cung cấp thơng tin có nội dung tương tự, kết luận tra cho Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Phải có chế phối hợp đồng bộ, hiệu việc tổ chức, đạo triển khai công tác chi trả lý Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, NHNN cấp ủy, quyền địa phương để đơn vị thấy rõ trách nhiệm cụ thể khơng coi trách nhiệm riêng Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam hay NHNN - Sự phối hợp Thanh tra chi nhánh với Thanh tra tỉnh: Thanh tra chi nhánh chịu đạo trực tiếp Giám đốc NHNN, đồng thời chịu đạo, hướng dẫn công tác, tổ chức, nghiệp vụ Thanh tra tỉnh Do cần tăng cường cơng tác phối hợp với Thanh tra tỉnh giải tình trạng chồng chéo phạm vi, đối tượng, nội dung, thời gian tra địa bàn tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương; Xây dựng chế trao đổi thông tin giám sát thị trường tài trực tiếp NHNN Thanh tra tỉnh; thường xuyên tăng cường trao đổi, chia sẻ thông tin 94 hai bên qua văn bản, hội nghị lĩnh vực kinh tế - xã hội địa bàn tỉnh giúp cho Thanh tra NHNN chi nhánh tỉnh nắm bắt nguồn thông tin đa dạng liên quan đến TCTD, từ nâng cao chất lượng hoạt động TTGS lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng - Những giải pháp cụ thể: Hàng năm Thanh tra chi nhánh gửi chương trình cơng tác tra năm cho Thanh tra nhà nước tỉnh, chủ động phối hợp để hoạt động tra tra NHNN tra tỉnh khơng chồng chéo, giảm tình trạng khoảng thời gian, doanh nghiệp, TCTD phải tiếp nhiều quan tra, kiểm tra chồng chéo nội dung tra phải nâng cao chất lượng tra, kiểm tra qua nâng hiệu hoạt động TCTD Trong trình tra, kiểm tra phát vi phạm dấu hiệu vi phạm pháp luật thuộc lĩnh vực quản lý quan, sở, ngành tra ngân hàng có trách nhiệm thơng báo cho tra quan, sở, ngành ngược lại Nếu vi phạm có dấu hiệu cấu thành tội phạm chuyển hồ sơ sang quan điều tra đồng thời thông báo cho tra ngân hàng Thanh tra NHNN tỉnh phát dấu hiệu cấu thành tội phạm trình thanh, kiểm tra phải chuyển hồ sơ sang cho quan điều tra có thẩm quyền; phối hợp chặt chẽ với quan điều tra q trình điều tra vấn đề có liên quan đến hoạt động NHTM, đến lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng - Sự phối hợp Thanh tra chi nhánh với Kiểm soát nội Tổ chức tín dụng: Kết kiểm sốt nội công cụ hỗ trợ cho hoạt động GSTX tra chỗ NHNN nhằm thu thập, đánh giá tính trung thực khách quan thơng tin từ TCTD Ban kiểm soát TCTD “giác quan” nối dài TTGS NHNN chi nhánh Hoạt động kiểm tra nội diễn thường xuyên, hàng ngày TCTD nhiều bất cập, chưa phù hợp với thông lệ quốc tế, cán kiểm sốt phần lớn chưa đáp ứng u cầu cơng việc Do vậy, TTGS NHNN chi nhánh cần tăng cường đạo phối hợp với Ban kiểm soát TCTD nhằm nâng cao chất 95 lượng kiểm soát TCTD; xác định rõ mối quan hệ trách nhiệm hoạt động giám sát hoạt động kiểm toán, kiểm soát nội TCTD Thanh tra NHNN chi nhánh cần tăng cường mối quan hệ với Kiểm soát nội TCTD thông qua báo cáo kiểm soát TCTD giúp việc GSTX tra chỗ đơn vị nhanh nhạy xác 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - NHNN Việt Nam kiến nghị Chính phủ xem xét thêm số vấn đề sau: Kiên trì với mục tiêu ổn định kinh tế vĩ mơ, kiểm sốt lạm phát tăng trưởng hợp lý, tăng trưởng nhanh phải phát triển bền vững Điều có ý nghĩa đặc biệt quan trọng hình thành, tồn phát triển doanh nghiệp, ảnh hưởng tới lành mạnh an toàn TCTD mặt dài hạn Có giải pháp dài hạn ưu tiên cải cách thể chế, đẩy mạnh tái cấu kinh tế; xây dựng mơi trường cạnh tranh bình đẳng thành phần kinh tế, tăng tính minh bạch áp dụng chuẩn mực quản trị ngân hàng đại Có giải pháp tháo gỡ kịp thời hoạt động ngân hàng TCTD phải nỗ lực chia sẻ khó khăn với doanh nghiệp; tập trung vốn cho vay theo lĩnh vực ưu tiên Chính phủ (Nghị định số 55/2015/NĐ-CP ngày 09/6/2015): nông nghiệp, nông thôn, sản xuất hàng xuất khẩu, ngành công nghiệp hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ - vừa Sớm thiết lập chế phối hợp hoạt động, trao đổi thông tin hiệu quan chủ chốt: NHNN, Bộ Tài chính, BHTG Ủy ban giám sát tài quốc gia Cơ chế phối hợp giúp Cơ quan TTGS tài khơng bị chồng chéo cơng việc, đảm bảo giám sát tốt tổ chức đa ngành - Đối với NHNN Việt Nam: Triển khai tích cực cơng tác hồn thiện khn khổ pháp lý cho hoạt động tra ngân hàng, đặc biệt chuẩn mực TTGS ngân hàng; xây dựng khn khổ pháp lý hồn chỉnh phù hợp với thơng lệ quốc tế để tạo sân chơi bình đẳng cho TCTD 96 Ban hành văn hướng dẫn văn liên ngành quy định trình tự, thủ tục tra ngân hàng, giám sát ngân hàng; việc phối hợp TTGS ngân hàng quan TTGS khác việc chia sẻ thông tin, kết có từ đợt tra, kiểm tra; tăng cường trao đổi thông tin Những điều nhằm đảm bảo hiệu quan quản lý nhà nước, đồng thời tránh gây áp lực phiền hà cho đối tượng TTGS Đầu tư trang thiết bị, hệ thống phần mềm để phục vụ cho việc thu thập thơng tin, phân tích, xử lý liệu… Tăng cường phối hợp với Thanh tra Chính phủ cơng tác TTGS; thơng tin, báo cáo góp phần tăng cường hiệu lực, hiệu quản lý nhà nước tiền tệ hoạt động ngân hàng, thực ổn định kinh tế vĩ mô 3.3.2 Kiến nghị với Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng - Tăng cường trao đổi hợp tác quốc tế lĩnh vực TTGS tài tiền tệ nhiều để tranh thủ hỗ trợ tổ chức quốc tế trao đổi thông tin, tư vấn công tác TTGS ngân hàng đào, tạo nâng cao lực đội ngũ cán tra - Cơ quan TTGS ngân hàng cần gửi sớm chương trình cơng tác hàng năm cho tra chi nhánh, kết hợp với điều kiện tình hình cụ thể địa bànThanh tra, giám sát NHNN Hà Tĩnh chủ động xây dựng chương trình cơng tác mình, vừa đảm bảo tính tập trung thống nhất, vừa chủ động nhanh nhạy phù hợp với đặc điểm cụ thể địa phương - Xây dựng quy trình giám sát phân tích sổ tay tra sở rủi ro; xây dựng khuôn khổ nghiệp vụ hoạt động tra; tham mưu cho Thống đốc NHNN ban hành quy định trình tự, thủ tục TTGS ngân hàng; - Đổi phương pháp TTGS, đẩy nhanh việc áp dụng TTGS sở rủi ro Nâng cao chất lượng công tác GSTX, cần phải áp dụng 25 nguyên tắc giám sát ngân hàng Ủy ban BASEL Cơ quan TTGS nên ban hành văn hướng dẫn việc xếp loại chi nhánh TCTD đặt tỉnh 97 - Nâng cao tính độc lập tra ngân hàng; bám sát đạo Thống đốc NHNN Tổng Thanh tra Chính phủ, đáp ứng yêu cầu phục vụ cho chương trình tái cấu, xử lý nợ xấu, sở hữu chéo TCTD nhằm góp phần đảm bảo ổn định, an toàn phát triển bền vững toàn hệ thống TCTD KẾT LUẬN CHƢƠNG Nội dung Chương 3, tác giả tập trung nghiên cứu thực trạng Chương để đưa đề xuất giải pháp hợp lý để thực hoàn thiện cách hiệu công tác tra, giám sát ngân hàng NHNN chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh TCTD địa bàn chi nhánh quản lý Đồng thời kiến nghị với Chính Phủ, NHNN Việt Nam, Cơ quan Thanh tra, giám sát Ngân hàng, nhằm không ngừng nâng cao chất lượng, hiệu lực hiệu công tác tra, giám sát 98 KẾT LUẬN Hiện nước ta đổi mới, hội nhập quốc tế phát triển kinh tế thị trường theo định hướng xã hội chủ nghĩa, hệ thống tổ chức tín dụng phát triển mạnh mẽ loại hình hoạt động, quy mơ dịch vụ Sự lớn mạnh hệ thống tổ chức tín dụng có đóng góp quan trọng việc phát triển kinh tế nước ta Tuy nhiên, với việc phát triển đặt khơng thách thức công tác tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước Để đảm bảo trì ổn định thị trường tiền tệ, môi trường kinh doanh, cạnh tranh lành mạnh, giảm thiểu rủi ro hoạt động, tuân thủ pháp luật cần phải có thiết chế giám sát hữu hiệu theo thơng lệ chuẩn mực quốc tế; có vai trò quan trọng Thanh tra, giám sát ngân hàng Vì vậy, việc nghiên cứu để đưa giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh tổ chức tín dụng địa bàn cần thiết nhiệm vụ quan trọng giai đoạn Quán triệt mục đích nghiên cứu đề tài phương pháp nghiên cứu thích hợp, kết hợp lý thuyết thực tiễn, luận văn có số đóng góp nhỏ sau: Một là, tổng quan tình hình nghiên cứu vấn đề lý luận công tác tra, giám sát, đó: trình bày khái quát đặc điểm, nguyên tắc, đối tượng, mục đích tra, giám sát NHNN; hệ thống tổ chức, chức năng, nhiệm vụ quyền hạn Thanh tra, giám sát NHNN nay; tiêu chí đánh giá nhân tố ảnh hưởng công tác tra, giám sát NHNN TCTD Hai là, nghiên cứu khái quát chủ thể khách thể liên quan đến công tác tra, giám sát ngân hàng địa bàn bao gồm: NHNN chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh (trong đó: Thanh tra, giám sát Chi nhánh đơn vị trực tiếp thực hiện) quy mơ hệ thống TCTD Từ sâu phân tích thực trạng cơng tác tra NHNN chi nhánh thông qua hai hoạt động tra chỗ giám sát từ xa Luận 99 văn đánh giá thành công, kết đạt được, đồng thời nguyên nhân, hạn chế cần khắc phục công tác tra, giám sát NHNN Chi nhánh Ba là, sở định hướng xây dựng tra, giám sát ngành ngân hàng định hướng phát triển hoạt động ngân hàng địa bàn tỉnh Hà Tĩnh đến năm 2020; nguyên nhân hạn chế hoạt động tra, giám sát Chi nhánh; luận văn đưa số giải pháp nhằm nâng cao hiệu lực tra NHNN Chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh TCTD địa bàn Tập trung vào mặt: nghiệp vụ tra, giám sát, máy điều hành, tổ chức hoạt động, sách chế độ bồi dưỡng, đào tạo nguồn nhân lực, hệ thống sở vật chất, công nghệ thông tin giải pháp khác Bốn là, luận văn mạnh dạn đưa kiến nghị đề xuất NHNN Việt Nam, Cơ quan tra, giám sát ngân hàng TCTD vấn đề cần chỉnh sửa để hoàn thiện phát huy vai trị cơng tác tra, giám sát ngân hàng Tác giả nhận thức sâu sắc rằng, để khắc phục hạn chế công tác tra, giám sát ngân hàng địa bàn; đòi hỏi giải pháp phải thực cách triệt để, kiên định, đồng quan nói chung nỗ lực, tâm không nhỏ ban lãnh đạo, cán tra, giám sát chi nhánh nói riêng thời gian Đây đề tài hữu ích, có tính thực tiễn cao cơng tác tra, giám sát ngân hàng địa bàn tỏng giai đoạn Tuy nhiên, trình độ điều kiện nghiên cứu tác giả hạn chế nên luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót Với tinh thần cầu thị, học hỏi, tác giả mong nhận ý kiến đóng góp nhà quản lý, thầy, cô đồng nghiệp để Luận văn tiếp tục hoàn thiện phát huy hiệu quả./ 100 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu tiếng Việt Cấn Văn Lực, 2013 Giải pháp tăng cường, nâng cao hiệu lực, hiệu công tác tra, giám sát an toàn hoạt động ngân hàng Tạp chí Ngân hàng Số 18, trang 30 Chính phủ, 2011 Nghị định số 86/2011/NĐ-CP ngày 22/9/2011 quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật Thanh tra Hà Nội Chính phủ, 2011 Nghị định số 97/2011/NĐ-CP ngày 21/10/2011 tra viên cộng tác viên tra Hà Nội Chính phủ, 2012 Nghị định số 07/2012/NĐ-CP ngày 09/02/2012 Quy định quan giao thực chức tra chuyên ngành hoạt động tra chuyên ngành Hà Nội Chính phủ, 2013 Nghị định 156/2013/NĐ-CP ngày 11/11/2013 quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn, cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Hà Nội Chính phủ, 2014 Nghị định 26/2014/NĐ-CP ngày 07/4/2014 quy định tổ chức hoạt động Thanh tra, giám sát ngành Ngân hàng Hà Nội Chính phủ, 2014 Quyết định số 35/2014/QĐ-TTg ngày 12/6/2014 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng trực thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Hà Nội Chính phủ, 2014 Nghị định số 92/2014/NĐ-CP ngày 08/10/2014 sửa đổi, bổ sung khoản Điều 16 Nghị định số 97/2011/NĐ-CP ngày 21/10/2011 Chính phủ tra viên cộng tác viên tra Hà Nội Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng, 2015 Tài liệu tập huấn tra sở rủi ro Hà Nội 10 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 1999 Công văn số 398/1999/QĐ-NHNN3 ngày 09/11/1999 việc ban hành quy chế giám sát từ xa tổ chức tín dụng hoạt động Việt Nam Hà Nội 11 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 1999 Quyết định số 1525/1999/CV-TTr1 NHNN Việt Nam Hướng dẫn thực Quy chế giám sát từ xa TCTD hoạt động Việt Nam Hà Nội 12 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2012 Thông tư số 10/2012/TT-NHNN ngày 16/4/2012 NHNN Việt Nam quy định xử lý sau tra, giám sát 101 TCTD, chi nhánh ngân hàng nước Hà Nội 13 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2014 Quyết định số 290/QĐ-NHNN ngày 25/2/2014 Thống đốc NHNN Việt Nam quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương Hà Nội 14 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2015 Thông tư số 03/2015/TT-NHNN ngày 20/3/2015 NHNN Việt Nam Hướng dẫn thực số điều Nghị định số 26/2014/NĐ-CP 07/4/2014 Chính phủ tổ chức hoạt động Thanh tra, giám sát ngân hàng Hà Nội 15 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2015 Tài liệu khóa bổi dưỡng Trưởng đoàn tra Hà Nội 16 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh, Báo cáo tổng kết công tác hoạt động ngân hàng địa bàn: 2014, 2015, 2016, 2017 Báo cáo công tác tra, giám sát ngân hàng năm 2014, năm 2015, năm 2016, năm 2017 Hà Tĩnh 17 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh: 2014, 2015, 2016, 2017 Báo cáo phân tích giám sát từ xa TCTD năm 2014, năm 2015, năm 2016, năm 2017 Hà Tĩnh 18 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh , 2011, Ngân hàng tỉnh Hà Tĩnh – 60 năm xây dựng phát triển Hà Tĩnh 19 Nguyễn Đức Hùng, 2014 Hoạt động tra, giám sát hệ thống ngân hàng thương mại địa bàn NHNN chi nhánh tỉnh Bắc Ninh Luận văn Thạc sĩ Trường Đại học kinh tế, Đại học Quốc gia Hà Nội 20 Phùng Kiều Oanh, 2015 Hoạt động tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chi nhánh Hà Nội quỹ tín dụng nhân dân địa bàn thành phố Hà Nội Luận văn thạc sĩ Trường Đại học kinh tế, Đại học Quốc gia Hà Nội 21 Quốc hội, 2010, Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010 Hà Nội 22 Quốc hội, 2010, Luật Ngân hàng Nhà nước số 46/2010/QH12 ngày 16/06/2010 Hà Nội 23 Quốc hội, 2010, Luật Thanh tra số 56/2010/QH12 ngày 15/11/2010 Hà Nội 24 Thanh tra Chính phủ, 2011 Thông tư số 05/2011/TT-TTCP ngày 16/10/2014 Quy định tổ chức, hoạt động, quan hệ cơng tác Đồn tra trình tự, thủ tục tiến 102 hành tra Hà Nội 25 Thanh tra Chính phủ, 2013 Thông tư số 01/2013/TT-TTCP ngày 12/3/2013 Quy định hoạt động theo dõi, đôn đốc, kiểm tra việc thực kết luận, kiến nghị, định xử lý tra Hà Nội 26 Thanh tra Chính phủ, 2014 Thông tư số 08/2014/NĐ-CP ngày 24/11/2014 Quy định thẩm quyền, nội dung tra trách nhiệm, thực pháp luật tra Hà Nội Các website: www.sbv.gov.vn www.Thoibaokinhdoanh.vn www.vapcf.org.vn 103 ... VỚI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG TRÊN ĐỊA BÀN 2.1 Tổng quan Ngân hàng Nhà nƣớc chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh; Thanh tra, giám sát Chi nhánh tổ chức tín dụng địa bàn 2.1.1 Giới thiệu Ngân hàng Nhà nước chi nhánh. .. nước chi nhánh Thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước chi nhánh đơn vị thuộc cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước chi nhánh, giúp Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh quản lý nhà nước, tiến hành tra. .. Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh tổ chức tín dụng địa bàn CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÔNG TÁC THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC ĐỐI VỚI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG 1.1 Cơ sở lý luận công