Kiểm soát của ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh hà tĩnh đối với dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt của các ngân hàng thương mại (tt)

MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, SƠ ĐỒ TÓM TẮT LUẬN VĂN MỞ ĐẦU Error! Bookmark not defined CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SOÁT CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC CHI NHÁNH CẤP TỈNH ĐỐI VỚI DỊCH VỤ THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT Error! Bookmark not defined 1.1 Dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng thƣơng mạiError! Bookmark not defined 1.1.1.Khái niệm, đặc điểm dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng thương mại Error! Bookmark not defined 1.1.2 Phân loại dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng thương mại Error! Bookmark not defined 1.1.3 u cầu dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng thương mại Error! Bookmark not defined 1.2 Kiểm soát ngân hàng Nhà nƣớc chi nhánh cấp tỉnh dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng thƣơng mạiError! Bookmark not defined 1.2.1 Khái niệm kiểm soát ngân hàng Nhà nước chi nhánh cấp tỉnh dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt Error! Bookmark not defined 1.2.2 Mục tiêu nguyên tắc kiểm soát ngân hàng Nhà nước chi nhánh cấp tỉnh dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt Error! Bookmark not defined 1.2.3 Nội dung kiểm soát ngân hàng Nhà nước chi nhánh cấp tỉnh dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt Error! Bookmark not defined 1.2.4 Bộ máy kiểm soát ngân hàng Nhà nước chi nhánh cấp tỉnh dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt Error! Bookmark not defined 1.2.5 Hình thức cơng cụ kiểm sốt ngân hàng Nhà nước chi nhánh cấp tỉnh dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt Error! Bookmark not defined 1.2.6 Quy trình kiểm sốt ngân hàng Nhà nước chi nhánh cấp tỉnh dịch vụ toán không dùng tiền mặt Error! Bookmark not defined 1.3 Các yếu tố ảnh hƣởng đến kiểm soát ngân hàng Nhà nƣớc chi nhánh cấp tỉnh dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng thƣơng mại Error! Bookmark not defined 1.3.1 Yếu tố thuộc ngân hàng Nhà nước chi nhánh cấp tỉnhError! Bookmark not defined 1.3.2 Yếu tố thuộc ngân hàng thương mại Error! Bookmark not defined 1.3.3 Yếu tố thuộc đối tượng sử dụng dịch vụ toánError! Bookmark not defined 1.3.4 Các yếu tố khác thuộc môi trường ngân hàng Nhà nướcError! Bookmark not defined CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC CHI NHÁNH TỈNH HÀ TĨNH ĐỐI VỚI DỊCH VỤ THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠIError! Bookmark not defined 2.1 Giới thiệu sơ lƣợc Ngân hàng Nhà nƣớc chi nhánh tỉnh Hà TĩnhError! Bookmark not defined 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Error! Bookmark not defined 2.1.2 Chức năng, quyền hạn Error! Bookmark not defined 2.1.3 Cơ cấu tổ chức Error! Bookmark not defined 2.2 Thực trạng dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng thƣơng mại địa bàn tỉnh Hà Tĩnh Error! Bookmark not defined 2.2.1 Các ngân hàng thương mại cung ứng dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt địa bàn tỉnh Hà Tĩnh Error! Bookmark not defined 2.2.2 Dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng thương mại địa bàn tỉnh Hà Tĩnh Error! Bookmark not defined 2.3 Thực trạng kiểm soát ngân hàng Nhà nƣớc chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng thƣơng mại giai đoạn 2011-2015 Error! Bookmark not defined 2.3.1 Thực trạng thực nội dung kiểm soát ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt.Error! Bookmark not defined 2.3.2 Thực trạng máy kiểm soát ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt Error! Bookmark not defined 2.3.3 Thực trạng hình thức cơng cụ kiểm sốt ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt.Error! Bookmark not defined 2.3.4 Thực trạng thực quy trình kiểm sốt Error! Bookmark not defined 2.4 Đánh giá kiểm soát ngân hàng Nhà nƣớc chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng thƣơng mại giai đoạn 2011-2015 Error! Bookmark not defined 2.4.1 Điểm mạnh Error! Bookmark not defined 2.4.2 Điểm yếu nguyên nhân chủ yếu Error! Bookmark not defined CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN KIỂM SỐT CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC CHI NHÁNH TỈNH HÀ TĨNH ĐỐI VỚI DỊCH VỤ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI ĐẾN NĂM 2020 Error! Bookmark not defined 3.1 Định hƣớng hoàn thiện kiểm soát ngân hàng Nhà nƣớc chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng thƣơng mại đến năm 2020 Error! Bookmark not defined 3.1.1 Mục tiêu hồn thiện kiểm sốt ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt đến năm 2020Error! Bookmark not defined 3.1.2 Phương hướng hoàn thiện kiểm soát ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh Error! Bookmark not defined 3.2 Một số giải pháp hồn thiện kiểm sốt ngân hàng Nhà nƣớc chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh dịch vụ toán không dùng tiền mặt đến năm 2020 Error! Bookmark not defined 3.2.1 Hồn thiện thực nội dung kiểm sốt ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặtError! Bookmark not defined 3.2.2 Hồn thiện máy kiểm sốt ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt Error! Bookmark not defined 3.2.3 Hồn thiện hình thức cơng cụ kiểm sốt ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh dịch vụ toán khơng dùng tiền mặtError! Bookmark not defined 3.2.4 Hồn thiện thực quy trình kiểm sốt ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặtError! Bookmark not defined 3.2.5 Một số giải pháp khác Error! Bookmark not defined 3.3 Kiến nghị điều kiện thực Error! Bookmark not defined 3.3.1 Kiến nghị với ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Hà TĩnhError! Bookmark not defined 3.3.2 Kiến nghị ngân hàng thương mại Error! Bookmark not defined 3.3.3 Kiến nghị ngân hàng trung ương tổ chức liên quanError! Bookmark defined KẾT LUẬN Error! Bookmark not defined DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Error! Bookmark not defined not TÓM TẮT LUẬN VĂN Phần mở đầu Cùng với xu hội nhập kinh tế giới, kinh tế Việt Nam khơng ngừng phát triển, thực trở thành kinh tế thị trường Để bắt kịp nhịp độ phát triển kinh tế nước khu vực giới, tất ngành nghề phải không ngừng vận động để tồn phát triển, việc trao đổi mua bán kinh doanh ngày phát triển, nhu cầu tốn lớn, đặc biệt tốn khơng dùng tiền mặt Thanh tốn khơng dùng tiền mặt trở thành phương tiện toán phổ biến, nhiều quốc gia khuyến khích sử dụng, đặc biệt giao dịch thương mại, giao dịch có giá trị khối lượng lớn Thanh tốn khơng dùng tiền mặt không thúc đẩy tăng trưởng cho hầu hết lĩnh vực kinh tế mà cịn góp phần đẩy nhanh q trình cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước Hiện nay, hình thức tốn khơng dùng tiền mặt phổ biến nhiều kinh tế Việt Nam, quen dần khu vực dân cư, doanh nghiệp đẩy mạnh việc toán qua ngân hàng khách hàng, trả lương cho cán nhân viên, tốn hóa đơn, nộp ngân sách… Trên thực tế, việc mở rộng tốn khơng dùng tiền mặt thật mang đến nhiều lợi ích cho quốc gia: thu hút nhiều khoản tiền nhàn rỗi xã hội; tăng nguồn vốn cho đầu tư, mở rộng sản xuất; tăng khả kiểm soát khối lượng tiền kinh tế Ngân hàng Trung ương, góp phần thúc đẩy điều hành sách tiền tệ quốc gia; hỗ trợ quan chức tăng cường công tác phòng, chống tham nhũng, tội phạm kinh tế, nâng cao lòng tin nhân dân vào Ðảng Nhà nước Ðặc biệt, quốc gia có hệ thống ngân hàng chưa phát triển mạnh Việt Nam nay, việc thúc đẩy tốn khơng dùng tiền mặt cịn góp phần tái cấu trúc hoạt động ngân hàng cách thiết thực hiệu thông qua việc đa dạng hóa dịch vụ ngân hàng, đáp ứng đượccác yêu cầu ngày cao xã hội lĩnh vực tài chính, ngân hàng Ngồi ra, việc khơng sử dụng tiền mặt lưu thơng cịn thước đo quan trọng việc ứng dụng công nghệ thông tin dịch vụ ngân hàng thương mại Bên cạnh ưu điểm vượt bậc nhanh chóng, thuận tiện tiết kiệm chi phí, dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt (TTKDTM) tiềm ẩn rủi ro cho ngân hàng cho khách hàng trình sử dụng dịch vụ phải đối mặt với loại hình tội phạm cơng nghệ cao phương thức thủ đoạn ngày tinh vi Tấn công mạng trở thành vấn đề an ninh phi truyền thống mang tính tồn cầu mối quan tâm chung quốc gia giới Hệ thống tài chính, ngân hàng, xương sống hệ thống tốn hệ thống quan trọng nhạy cảm kinh tế, đích ngắm hàng đầu đối tượng phạm tội cơng nghệ cao tồn giới, có Việt Nam Trong lúc đó, hệ thống kiểm sốt Ngân hàng Nhà nước (NHNN) Chi nhánh Hà Tĩnh dịch vụ TTKDTM chưa thường xuyên, liên tục, theo kế hoạch đưa năm Xuất phát từ điểm trên,là cán làm cơng tác kiểm sốt lệnh chuyển tiền Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh Do đó, tơi chọn đề tài: “Kiểm soát ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng thương mại” làm đề tài luận văn thạc sỹ Ngồi phần mở đầu kết luận, luận văn gồm có chương Chương 1: Cơ sở lý luận kiểm soát NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt NHTM Chương 2: Thực trạng kiểm soát NHNN chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt NHTM Chương 3: Giải pháp hoàn thiện kiểm soát NHNN chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt NHTM đến năm 2020 Trong chƣơng 1, Trên sở tổng quan nghiên cứu có liên quan Luận văn thạc sỹ tác giả Ngô Thị Thuý Lan (2011) với đề tài: “Hồn thiện hệ thống kiểm sốt nội hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam” Luận văn thạc sỹ tác giả Phùng Văn Dương (2012) với đề tài: “Hoàn thiện hệ thống kiểm soát nội với tăng cường kiểm sốt rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội” Luận văn thạc sỹ tác giả Ngô Thị Thanh Huyền (2010) với đề tài: “Hoàn thiện hệ thống kiểm soát nội với tăng cường kiểm soát tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Thành Công” Vànâng cao dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt NHTM, kể đến nghiên cứu TS Dương Hồng Phương với viết “Thanh tốn khơng dùng tiền mặt phát triển mạnh” đăng thời báo ngân hàng, nghiên cứu đánh giá phân tích hình thức toán áp dụng Việt Nam Cho đến nay, chưa có cơng trình nghiên cứu kiểm sốt NHNN dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt NHTM Vì vậy, đề tài góp phần làm phong phú thêm tình hình nghiên cứu khoa học lĩnh vực có ý nghĩa thực tế Từ đó, tác giả đưa định hướng nghiên cứu Luận văn mục tiêunghiên cứu, câu hỏi nghiên cứu, đối tượng phạm vi nghiên cứu, phươngpháp nghiên cứu, ý nghĩa khoa học thực tiễn Luận văn Trong phần sở lý luận, luận văn trình bày khái niệm đặc điểm chung tốn khơng dùng tiền mặt, dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt NHTM, kiểm soát ngân hàng nhà nước tốn khơng dùng tiền măt Bên cạnh phân loại loại hình dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt bao gồm :Thanh tốn ủy nhiệm chi, Thanh toán ủy nhiệm thu, Thanh tốn séc, Thanh tốn thư tín dụng, Thanh toán thẻ toán Nêu yêu cầu dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng thương mại Yêu cầu khách hàng: Khi tham gia dịch vụ toán khơng dùng tiền mặt khách hàng phải thực đầy đủ, nghiêm chỉnh quy định NHTM thủ tục giao dịch, giấy tờ toán Trong phần luận văn nêu lên khái niệm mục tiêu kiểm soát ngân hàng nhà nước cấp tỉnh dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng thương mại Kiểm soát ngân hàng nhà nước cấp tỉnh dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng thương mại tập trung vào nội dung : Mục tiêu nguyên tắc kiểm soát ngân hàng Nhà nước chi nhánh cấp tỉnh dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt Thứ nhất, đảm bảo NHTM tuân thủ quy định NHNN Việt Nam dịch vụ TTKDTM Thứ hai, q trình kiểm sốt dịch vụ TTKDTM nhận biết vướng mắc, hạn chế sách TTKDTM nhằm kiến nghị Chính phủ, NHNN Việt Nam đổi mới, hồn thiện sách dịch vụ TTKDTM - Tn thủ pháp luật: Kiểm soát dịch vụ TTKDTM để đảm bảo cho NHTM thực dịch vụ hoạt động hợp pháp, theo quy định NHNN Việt Nam dịch vụ TTKDTM Căn vào quy định, NHNN tiến hành kiểm soát thường xuyên, liên tục việc tuân thủ quy định NHTM thực dịch vụ TTKDTM - Chính xác, khách quan: Tuân thủ ngun tắc này, q trình kiểm sốt, NHNN quán triệt cán thực kiểm soát phải trung thực, khách quan trình tác nghiệp; cần phải thu thập đầy đủ thông tin, chọn lọc để loại bỏ thơng tin thiếu xác khơng cần thiết gây ảnh hưởng đến kết kiểm soát Căn vào tình hình hoạt động số liệu báo cáo định kỳ đơn vị để phản ánh thật, khơng sai lệch bóp méo thật - Công khai, minh bạch: NHNN công khai sách kiểm sốt để đơn vị vận hành, thành viên tham gia nhà cung ứng dịch vụ hoạt động phù hợp với mục tiêu kiểm soát đề - Phải mang tính đồng bộ: NHNN kiểm sốt tồn hệ thống tốn, bao gồm cấu phần liên quan ảnh hưởng đến hoạt động liên tục, an toàn hiệu hệ thống toán, cụ thể: sở pháp lý, quy tắc, chuẩn mực, thỏa thuận, quy trình, thủ tục toán; phương tiện, sở hạ tầng kỹ thuật hệ thống toán; tổ chức quản lý, vận hành tham gia sử dụng hệ thống Bộ máy kiểm soát ngân hàng Nhà nước chi nhánh cấp tỉnh dịch vụ toán không dùng tiền mặt Giám đốc NHNN tỉnh chịu trách nhiệm chung, đạo điều hành cơng tác kiểm sốt TTKDTM Phê duyệt kế hoạch tra, kiểm tra, kiểm sốt hàng năm TTGS chi nhánh trình lên Nhân kiểm soát -Kiểm soát dịch vụ TTKDTM hoạt động mang tính tác nghiệp chun mơn hố sau, địi hỏi đội ngũ cán thực cơng việc kiểm sốt có đầy đủ u cầu trình độ chun mơn, kỹ phẩm chất đạo đức Yếu tố người yếu tố có tầm quan trọng hoạt động Hình thức kiểm sốt cơng cụ kiểm sốt -Giám sát trực tuyến thông qua sử dụng phần mềm, thực truy cập từ xa vào thông tin, liệu hoạt động hệ thống toán ngun tắc đảm bảo tính an tồn, bảo mật thơng tin không làm gián đoạn hay ảnh hưởng đến tốc độ xử lý hệ thống -Cán giám sát làm việc trực tiếp với đơn vị quản lý, vận hành thành viên tham gia hệ thống giám sát địa điểm tổ chức trung tâm quản lý, vận hành thành viên tham gia hệ thống - Báo cáo NHTM: Định kỳ hàng tháng, quý, năm, NHTM báo cáo tình hình cung cấp dịch vụ TTKDTM, NHNN báo cáo NHTM làm cơng cụ kiểm sốt Trong chƣơng 2,Đã sâu phân tích thực trạng kiểm sốt ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh Hà tĩnh dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng thương mại địa bàn Về chức năng, quyền hạn -NHNN Chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh đơn vị phụ thuộc NHNN Việt Nam, chịu lãnh đạo điều hành tập trung, thống Thống đốc NHNN Việt Nam, có chức tham mưu, giúp Thống đốc quản lý Nhà nước tiền tệ hoạt động ngân hàng địa bàn thực số nghiệp vụ Ngân hàng Trung ương theo uỷ quyền Thống đốc Về cấu tổ chức - Cơ cấu tổ chức NHNN Chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh bao gồm: Giám đốc Chi nhánh, Phó Giám đốc phụ trách phận phòng ban theo chức năng, với tổng số cán định biên 51 người Giám đốc Chi nhánh Phó Giám đốc Thanh tra giám sát ngân hàng Phòng nghiên cứu tổng hợp Kiểm sốt nội bơ Phịng Hành nhân Phó Giám đốc Phịng tiền tệ Kho quỹ Phịng Kế tốn tốn Sơ đồ 2.1: Tổ chức hoạt động NHNN Chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh (Nguồn: Đề án vi ̣ trí viê ̣c làm năm 2014 – phòng HCNS NHNN chi nhánh Hà Tĩnh) Trong năm gần đây, phát triển Hà Tĩnh thể rõ nhiều mặt giáo dục, y tế, giao thơng vận tải, văn hố, thể thao, du lịch, đặc biệt kinh tế nên kéo theo phát triển nhanh chóng ngành ngân hàng Tính đến 31/12/2015, địa bàn tỉnh Hà Tĩnh có 14 chi nhánh NHTM cấp hoạt động địa bàn tỉnh Trong đó: - Khối ngân hàng thương mại nhà nước: gồm chi nhánh NHTMCP Nhà nước NHTMCP Đầu tư & Phát triển Hà Tĩnh, NHTMCP Ngoại Thương Hà Tĩnh, NHTMCP Ngoại thương Bắc Hà Tĩnh, NHTMCP Công Thương Hà Tĩnh chi nhánh NHTM 100% vốn Nhà nước NH Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Hà Tĩnh - Khối Ngân hàng thương mại cổ phần quốc doanh: gồm chi nhánh NHTMCP Việt Nam Thịnh Vượng CN Hà Tĩnh, NHTMCP Kỹ thương Việt Nam CN Hà Tĩnh, NHTMCP Bắc Á CN Hà Tĩnh, NHTMCP Đại dương CN Hà Tĩnh, NHTMCP Á Châu CN Hà Tĩnh, NHTMCP Sài Gịn thương tín CN Hà Tĩnh, NHTMCP Hảng hải CN Hà Tĩnh, NHTMCP Phát triển TP Hồ Chí Minh CN Hà Tĩnh, NHTMCP Quân đội CN Hà Tĩnh Bảng 2.1: Số lượng NHTM cung cấp dịch vụ TTKDTM Năm 2011 Tổng số chi nhánh cấp tỉnh Trong - Ngân hàng thương mại Nhà nước - Ngân hàng thương mại cổ phần quốc doanh Tổng số chi nhánh cấp huyện 13 Tổng số phòng giao dịch 37 2012 11 2013 12 2014 13 2015 14 13 45 13 46 13 55 13 63 (Nguồ n: Tài liệu hội nghị điển hình tiên tiến ngành Ngân hàng Hà Tĩnh 2011,2012,2013,2014,2015) Từ bảng 2.1 ta thấy hàng năm số chi nhánh NHTMCP liên tục thành lập địa bàn, trung bình 01 năm thành lập 01 chi nhánh Đến thời điểm 31/12/2015 tồn địa bàn có chi nhánh NHTMCP có tới 5/9 chi nhánh thành lập năm khảo sát chiếm tỷ lệ 55,6% Trong đó, số chi nhánh NHTM Nhà nước không tăng mạng lưới lại mở rộng liên tiếp thành lập phòng giao dịch địa bàn Dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng thương mại địa bàn tỉnh Hà Tĩnh Bảng 2.2: Bảng tổng hợp doanh số tốn Đơn vị tính: Tỷ đồng,% Năm 2011 2012 2013 2014 2015 Tổng doanh số toán 41.610 44.365 52.380 64.165 78.821 Tổng doanh số TTKDTM 33.163 35.935 43.365 53.667 67.313 Tỷ trọng tổng doanh số 79,70 81,00 82,79 83,64 85,40 TTKDTM/Tổng DS toán (Nguồn: Báo cáo tình hình hoạt động toán địa bàn NHNN Chi nhánh Hà Tĩnh năm 2011-2015) Từ bảng 2.2 ta thấy tổng khối lượng toán địa bàn Hà Tĩnh giai đoạn 2011-2015 tăng nhanh, cụ thể tổng khối lượng toán năm 2015 đạt 78.821 tỷ đồng, tăng 89,43% so với tổng khối lượng tốn năm 2011 Trong tổng khối lượng TTKDTM chiếm tỷ trọng lớn tổng khối lượng tốn tồn địa bàn tăng dần qua năm từ năm 2011 đến năm 2015 Năm 2011, tổng khối lượng TTKDTM chiếm tỷ trọng 79,7% đến năm 2015 chiếm tới 85,40% tổng khối lượng tốn tồn địa bàn Thực trạng thực nội dung kiểm soát ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt Nhằm góp phần bảo đảm phát triển an toàn, lành mạnh hệ thống tốn, bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp khách hàng, NHNN chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh thực kiểm sốt dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt địa bàn thông qua giám sát thường xuyên theo quy định Việc giám sát thường xuyên thuộc trách nhiệm Thanh tra giám sát chi nhánh, ngồi cịn có phối hợp phịng Kế tốn-Thanh tốn, phịng Tổng hợp & Kiếm sốt nội Thực trạng máy kiểm soát ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt -Tổ chức Thanh tra giám sát ngân hàng - NHNN Chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh có tổng số 11 cán bộ, bao gồm 01 Chánh TTGS ngân hàng ; 03 Phó Chánh TTGS ngân hàng và tra viên , chuyên viên tra Với 03 phó chánh 11 cán phòng nhiều so với mặt chung NHNN chi nhánh tỉnh thành phố nước, so với tình hình thực tế số TCTD đóng địa bàn Sớ cán bơ ̣ trực tiế p giải quyế t công viê ̣c , chuyên quản TCTD la ̣i thiế u số lươ ̣ng lãnh đạo quản lý mảng công việc lại thừa dẫn tới có lãnh đạo vừa đạo vừa trực tiếp làm phần hành công việc nhân viên nên vi ệc lãnh đạo, đạo kiểm soát chưa thực trọng Thực trạng hình thức cơng cụ kiểm sốt ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt -Hàng tháng , hàng q , chi nhánh NHTM đ ịa bàn sẽ gửi báo cáo giám sát, truyền file cân đố i qua ma ̣ng , gửi báo cáo giấy TTGS chi nhánh Về bản hầ u hế t các chi nhánh NHTMCP đề u đã gửi file cân đố i và báo cáo tới TTGS chi nhánh đúng thời ̣n nhiên vẫn còn m ột số NHTMCP địa bàn gửi báo cáo châ ̣m thời ̣n quy đinh ̣ vì g ặp trục trặc công tác truyền file cân đối, tiêu thống kê loại báo cáo khác Do làm cho cơng tác kiểm sốt từ xa khơng kịp thời -Ngoài ra, NHNN chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh tiến hành tra, kiểm tra việc chấp hành pháp luật toán kết hợp tra, kiểm tra toàn diện TCTD Từ năm 2011-2015, TTGS chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh tiến hành 118 thanh, kiểm tra TCTD địa bàn 38/118 thanh, kiểm tra chi nhánh NHTMCP -Định kỳ hàng tháng, quý, năm, NHTM báo cáo tình hình cung cấp dịch vụ TTKDTM báo cáo số lượng máy ATM, số lượng giao dịch, giá trị giao dịch dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt Đánh giá kiểm soát ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng thương mại giai đoạn 2011-2015 Điểm mạnh -Các tiêu thống kê, phân tić h cập nhật thường xuyên hơn, cụ thể theo kỳ (báo cáo tháng, tháng, tháng, năm), số lượng tiêu thống kê xem xét kỹ rút ngắn lại tiêu không cần thiết, đồng thời có nghiệp vụ hoạt động phân tách thêm nhiều tiêu để đánh giá xác - Q trình tra, Đồn Thanh tra chấp hành nghiêm túc quy trình, thủ tục tra, đảm bảo thời gian quy định pháp luật công tác tra, kiểm tra - Có phối hợp chặt chẽ Thanh tra giám sát chi nhánh với phòng ban liên quan phịng Kế tốn - tốn để tiến hành giám sát chặt chẽ, thường xuyên dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt NHTM Điểm yếu nguyên nhân chủ yếu - Tính độc lập TTGS chi nhánh chưa cao nên việc thực tra giám sát chi nhánh NHTM địa bàn cịn gặp khó khăn từ việc lập kế hoạch tra hàng năm đến việc kết luận tra xử lý vi phạm -Số tra chiếm tỷ trọng đặc biệt tra riêng chun đề tốn khơng dùng tiền mặt so với mạng lưới chi nhánh NHTM, quy mô, nghiệp vụ hoạt động NHTM địa bàn dần mở rộng phát triển -Số lượng tra, kiểm tra đột xuất hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt cịn q ít, vậy, chưa phát hết tồn tại, sai phạm ngân hàng điạ bàn -Phần mềm giám sát từ xa lạc hậu, đường truyền liệu chưa nâng cấp tiêu chuẩn nên gặp trục trặc truyền và xử lý liệu Đồng thời cán GSTX chưa thể thông qua phần mềm để lấy sử dụng liệu cách xác, liệu có giá trị phân tích khơng cao Trong chƣơng 3, Từ điểm mạnh điểm yếu rút trên, Luận văn đề xuất số giải pháp nhằm hoàn thiện kiểm soát ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt -Nội dung giám sát hướng đến tăng cường phân tích, đánh giá số liệu giám sát, tăng nguồn thu thập thông tin giám sát Các cán giám sát tập trung phân tích số trọng yếu, phản ánh khả hoạt động TTKDTM NHTM, đánh giá hoạt động TTKDTM NHTM nội dung giám sát thường xuyên Việc phân tích phải thực thường xuyên, có báo cáo cụ thể theo tuần, tháng, quý, nửa năm năm chí NHTM có nghi vấn, có tình hình hoạt động phải báo cáo ngày -Số lươ ̣ng các NHTM liên tu ̣c tăng những năm gầ n số lươ ̣ng cán bô ̣ làm TTGS chưa đươ ̣c bổ sung tương ứng Do vâ ̣y, mô ̣t yêu cầ u đă ̣t phải bổ sung biên chế cho cán TTGS chi nhánh , đảm bảo đủ cán cho công viê ̣c, tránh trường hợp bị động , thiế u nhân sự thành lâ ̣p các Đoàn tra , kiể m tra -Tăng cường công tác kiể m tra đô ̣t x́ t hoa ̣t ̣ng tốn của các NHTM điạ bàn Viê ̣c kiể m tra đô ̣t xuấ t tiế n hành s NHTM thường xun sai phạm, khơng có ý thức chấp hành quy định toán khơng dùng tiền mặt Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam -Khẩn trương phối hợp phận giám sát thường xuyên phận tin học chi nhánh NHNN với chi nhánh NHTM để khắc phục lỗi đường truyền, đảm bảo công tác truyền liệu NHTM khơng cịn bị trục trặc, làm chậm thời gian để xử lý số liệu Tăng cường hoạt động chuyên biệt tổ giám sát thường xuyên, phân tách nghiệp vụ rõ ràng, tổ giám sát thường xuyên phải dành phần lớn thời gian cho công việc giám sát thường xuyên Phân biệt hai tổ tổ tổng hợp phân tích giám sát tổ tra viên chuyên trách -NHNN chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh cần xây dựng quy trình cụ thể để kiểm sốt dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt, quy định trách nhiệm rõ ràng phịng chủ trì phịng, ban phối hợp thực Kiến nghị số điều kiện thực thi giải pháp: Để đảm bảo đủ điều kiện tổ chức thực thi giải pháp nói trên, đề xuất số kiến nghị sau: Đối với ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh - Sớm hoàn thiện quy trình cụ thể để kiểm sốt dịch vụ TTKDTM NHTM địa bàn - Tăng cường tra chỗ hoạt động TTKDTM NHTM địa bàn - NHNN chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh cần bổ sung đội ngũ cán làm công tác tra giám sát đảm bảo đáp ứng yêu cầu mặt số lượng chất lượng Đối với ngân hàng thương mại - Các NHTM cần đẩy mạnh hiê ̣n đa ̣i hoá công nghê ̣ và cá c hệ thống toán Xây dựng hệ thống toán đại mục tiêu dài hạn ngành ngân hàng Việt Nam -Thay đở i thói quen nhận thức người dân viê ̣c nhìn nhâ ̣n tiền mặt cơng cụ ưa chuộng tốn từ lâu trở thành thói quen khó thay đổi người tiêu dùng nhiều doanh nghiệp Đối với ngân hàng trung ương và tổ chức liên quan -NHTW thực chức quản lý nhà nước tiền tệ hoạt động ngân hàng; ngân hàng phát hành tiền, ngân hàng tổ chức tín dụng ngân hàng làm dịch vụ tiền tệ cho Chính phủ, với vai trò trung tâm: trung tâm tiền tệ, trung tâm tín dụng trung tâm tốn kinh tế, kiến nghị NHTW trình Chính phủ có lộ trình xây dựng Luật Giao dịch tiền mặt kinh tế mà không cần nhiều nghị định đề án thành phần, với xây dựng Luật Séc, Luật Hối phiếu thay cho Luật Các công cụ chuyển nhượng chưa vào sống -Để đề án triển khai tiến độ, mục tiêu, Chính phủ yêu cầu đơn vị chức ban hành chế, sách thích hợp phí dịch vụ tốn để khuyến khích thực tốn khơng dùng tiền mặt Nghiên cứu, ban hành số chế, sách nhằm thúc đẩy tốn khơng dùng tiền mặt kết hợp với việc tăng cường kiểm sốt tốn, phát hành hóa đơn bán hàng hóa, dịch vụ, chống thất thu thuế… -Ngồi NHNN Việt Nam cần hoàn thiện phát triển hệ thống tốn điện tử liên ngân hàng hệ thống tốn nịng cốt kinh tế giai đoạn công nghệ thông tin phát triển Các giải pháp phần mềm hệ thống toán cần đảm bảo độc lập, xử lý kịp thời số liệu truyền tin, đảm bảo tính bảo mật thơng tin, tích hợp liệu mang tính liên tục hệ thống thông tin  ... tiền mặt ngân hàng thương mại Kiểm soát ngân hàng nhà nước cấp tỉnh dịch vụ toán không dùng tiền mặt ngân hàng thương mại tập trung vào nội dung : Mục tiêu nguyên tắc kiểm soát ngân hàng Nhà nước. .. tác kiểm sốt lệnh chuyển tiền Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh Do đó, tơi chọn đề tài: ? ?Kiểm sốt ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng thương. .. Nội dung kiểm soát ngân hàng Nhà nước chi nhánh cấp tỉnh dịch vụ toán không dùng tiền mặt Error! Bookmark not defined 1.2.4 Bộ máy kiểm soát ngân hàng Nhà nước chi nhánh cấp tỉnh dịch vụ tốn