Đánh giá tính khả thi về kinh tế dự án nâng cấp và đảm bảo an toàn cho hệ thống thủy lợi dầu tiếng

ĐẠI HỌC QUỐC GIA TP HỒ CHÍ MINH ĐẠI HỌC BÁCH KHOA Y—Z PHẠM DUY NAM ĐÁNH GIÁ TÍNH KHẢ THI VỀ KINH TẾ “DỰ ÁN NÂNG CẤP, VÀ ĐẢM BẢO AN TOÀN CHO HỆ THỐNG THỦY LI DẦU TIẾNG” CHUYÊN NGÀNH: Mà SỐ NGÀNH: QUẢN TRỊ DOANH NGHIỆP 12.00.00 LUẬN VĂN THẠC SĨ Tp HCM, tháng 04 năm 2003 Trang NỘI DUNG LUẬN VĂN NỘI DUNG LUẬN VĂN NỘI DUNG LUẬN VĂN CHƯƠNG 1: GIỚI THIEÄU CHUNG: 1.1 BỐI CẢNH HÌNH THÀNH ĐỀ TÀI: 1.2 PHÁT BIỂU VẤN ĐỀ: 1.3 MUÏC TIÊU NGHIÊN CỨU: 1.4 HẠN CHẾ NGHIÊN CỨU: 1.5 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU: CHƯƠNG 2: TỔNG QUAN VỀ PHÂN TÍCH DỰ ÁN THỦY NÔNG 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ DỰ ÁN THỦY NOÂNG: 2.1.1 Khái niệm dự án thủy nông: 2.1.2 Đặc điểm dự án thủy nông: 2.2 PHÂN TÍCH KINH TẾ CHO DỰ ÁN THỦY NÔNG: 2.2.1 Khái niệm phân tích kinh tế: 2.2.2 Giaù chi phí kinh tế 2.2.3 Các hệ số chuyển đổi giá kinh tế 2.2.4 Lợi nhuận kinh tế 2.2.5 Phân tích kinh tế cho tiểu dự án 2.2.6 Phân tích kinh tế cho hệ thống tổng theå 2.2.7 Phân tích rủi ro 2.3 PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH CHO DỰ ÁN THỦY NÔNG: 2.3.1 Khái niệm phân tích tài dự án thủy nông: 2.3.2 Mục đích phân tích tài dự aùn 2.3.3 Các bước tiến hành phân tích tài chính: 10 CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU VỀ DỰ ÁN THỦY NÔNG DẦU TIẾNG 11 3.1 SƠ LƯC VỀ CÔNG TRÌNH THỦY NÔNG DẦU TIẾNG HIỆN HỮU 11 3.1.1 Giới thiệu công trình hữu 11 3.1.2 Những vấn đề tồn công trình hữu: 11 3.1.3 Nhiệm vụ công trình 11 3.2 DỰ ÁN “NÂNG CẤP VÀ ĐẢM BẢO AN TOÀN CHO HỆ THỐNG THỦY LI DẦU TIẾNG” 11 3.2.1 Bối cảnh đời dự án 11 3.2.2 Quy mô dự án “Nâng cấp đảm bảo an toàn cho hệ thống thủy lợi Dầu Tiếng” 12 3.3 MỤC TIÊU PHÂN TÍCH DỰ ÁN 12 3.3.1 Vấn đề nghiên cứu đặt 12 3.3.2 Nhieäm vụ nghiên cứu 12 CHƯƠNG 4: ƯỚC TÍNH DÒNG TIỀN TỆ CỦA DỰ ÁN 14 4.1 TỔNG QUÁT VỀ DÒNG TIỀN TỆ CỦA DỰ ÁN 14 4.1.1 Đặc điểm dòng tiền tệ 14 NỘI DUNG LUẬN VĂN Trang 4.1.2 Chọn mặt giá đơn vị tiền teä 14 4.1.3 Tỷ giá hối đoái bóng 14 4.2 DÒNG NGÂN LƯU KINH TẾ VÀ TÀI CHÍNH 14 4.2.1 Doøng 14 4.2.2 Dòng vào 15 CHƯƠNG 5: ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ KINH TẾ CHO DỰ ÁN 16 5.1 GIÁ CẢ VÀ CHI PHÍ KINH TEÁ 16 5.1.1 Giá vật tư nông nghiệp nông saûn 16 5.1.2 Thu nhập ngân sách mùa vụ 16 5.1.3 Các hệ số chuyển đổi kinh tế 16 5.2 LI NHUẬN KINH TẾ CỦA DỰ AÙN 18 5.2.1 Lợi nhuận từ sản xuất nông nghiệp 18 5.2.2 Tiết kiệm chi phí quản lý vận hành tu công trình 19 5.3 PHÂN TÍCH KINH TẾ CHO DỰ ÁN 19 5.3.1 Phân tích hiệu kinh tế 19 5.4 PHÂN TÍCH RỦI RO CHO DỰ ÁN 20 5.4.1 Phân tích độ nhạy 20 5.4.2 Phân tích tình huoáng 21 5.4.3 Phân tích mô 21 CHƯƠNG 6: ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CHO DỰ ÁN 23 6.1 PHÂN TÍCH MÔ HÌNH NÔNG HỘ 23 6.1.1 Mô hình nông hộ điển hình 23 6.1.2 Phaân tích tài nông hộ tác động dự án 25 6.2 PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH CỦA CƠ QUAN QUẢN LÝ VẬN HÀNH 25 6.2.1 Khả hoàn vốn tồn taïi 25 6.2.2 Đánh giá tài quản lý vận hành 26 6.3 PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH TRÊN QUAN ĐIỂM TOÀN Xà HỘI 26 6.4 PHÂN TÍCH RỦI RO TÀI CHÍNH 27 6.4.1 Rủi ro tài nông hộ 27 6.4.2 Ruûi ro tài chủ đầu tư 28 CHƯƠNG 7: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 29 7.1 CÁC KẾT LUẬN 29 7.2 CÁC KIẾN NGHỊ 30 7.3 CÁC VẤN ĐỀ TỒN TẠI VÀ CẦN NGHIÊN CỨU THÊM 31 Chương 1: GIỚI THIỆU CHUNG Trang Chương 1: GIỚI THIỆU CHUNG: 1.1 BỐI CẢNH HÌNH THÀNH ĐỀ TÀI: Công trình Dầu Tiếng đóng vai trò quan trọng việc phát triển kinh tế xã hội Tây Ninh vùng lân cận Tuy nhiên vận hành năm vừa qua có số vấn đề bất cập an toàn quản lý sử dụng nguồn nước Vấn đề đặt cần nâng cấp đảm bảo an toàn cho hệ thống thủy lợi (HTTL) Dầu Tiếng cần thiết Do Đánh giá tính khả thi kinh tế “dự án nâng cấp, đảm bảo an toàn cho HTTL Dầu Tiếng”, chọn làm luận văn tốt nghiệp 1.2 PHÁT BIỂU VẤN ĐỀ: Các câu hỏi đặt là: Dự án có khả thi mặt kinh tế hay không? Tác động dự án việc phát triển kinh tế vùng? Chương 1: GIỚI THIỆU CHUNG Trang 1.3 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU: Từ vấn đề cập dẫn đến mục tiêu nghiên cứu sau đây: ƒ Đánh giá hiệu kinh tế việc nâng cấp tiểu hệ thống hệ thống công trình ƒ Đánh giá hiệu tài việc nâng cấp tiểu hệ thống hệ thống công trình ƒ Tác động dự án việc phát triển kinh tế vùng 1.4 HẠN CHẾ NGHIÊN CỨU: Đề tài nghiên cứu cụ thể HTTL Dầu Tiếng có hạn chế sau đây: ƒ Thời đoạn phát triển dự án từ 2003 đến 2022 ƒ Tính kinh tế dự án xem xét vùng phục vụ hệ thống thủy nông này, ƒ Chấp nhận yêu cầu sử dụng nước sản xuất nông nghiệp, công nghiệp sinh hoạt ƒ Trong tính toán kinh tế có giả thiết: Không có đột biến lớn xã hội Các chương trình tích cực đa dạng hóa trồng thâm canh tăng vụ thể cấu trồng tương lai phù hợp với sách nhà nước Trang Chương 1: GIỚI THIỆU CHUNG 1.5 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU: ƒ Phương pháp nghiên cứu Phương pháp sử dụng trình nghiên cứu phương pháp “lập luận suy diễn” ƒ Sơ đồ nghiên cứu: Mục Tiêu đề tài • Đánh giá hiệu kinh tế • Đánh giá hiệu tài • Tác động dự án lên việc phát triển kinh tế vùng Tổng quan phương pháp đánh giá hiệu Thu thập phân tích liệu điều tra + Thực trạng dự án + Những phương án nâng cấp + Xác định dòng tiền tệ dự án + Xác định hệ số tính đổi Phân tích kinh tế + Các tiểu dự án + Tổng thể dự án Kết luận hiệu Phân tích tài kinh tếù tác + + động phát triển + vùng kiến nghị Phân tích tài nông hộ Phân tích tài quản lý vận hành Phân tích tài xã hội Chương 2: TỔNG QUAN VỀ DỰ ÁN THỦY NÔNG Trang Chương 2: TỔNG QUAN VỀ PHÂN TÍCH DỰ ÁN THỦY NÔNG 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ DỰ ÁN THỦY NÔNG: 2.1.1 Khái niệm dự án thủy nông: Sự phân bố nguồn nước thiên nhiên thường không nên gây tượng thừa nước, thiếu nước theo không gian thời gian Nhiệm vụ công trình thuỷ nông gồm có: Giữ nước Dẫn nước Tháo nước 2.1.2 Đặc điểm dự án thủy nông: Dự án thủy nông có đặc điểm: • Thường dự án công ích phục vụ • Vốn đầu tư lớn • Công trình nằm diện rông, khó quản lý, chi phí hoạt động sửa chữa hàng năm lớn • Người bỏ vốn đầu tư chi phí bảo dưỡng vận hành thường quan nhà nước, người hưởng lợi từ dự án đối tượng sử dụng nước (nông dân, hay đối tượng sử dụng nước khác) Chương 2: TỔNG QUAN VỀ DỰ ÁN THỦY NÔNG Trang • Hiệu khó xác định hết 2.2 PHÂN TÍCH KINH TẾ CHO DỰ ÁN THỦY NÔNG: 2.2.1 Khái niệm phân tích kinh tế: Phân tích kinh tế việc dự toán khả mà dự án đề xuất đóng góp vào phát triển kinh tế quốc dân Quan điểm phân tích đứng quan điểm người đại diện cho toàn xã hội 2.2.2 Giá chi phí kinh tế Giá kinh tế hàng hoá, dịch vụ giá trị xã hội thực tế hàng hóa dịch vụ hay chi phí hội tài nguyên dùng để sản xuất hàng hoá dịch vụ Đối với số hàng hoá dịch vụ cuối áp dụng khái niệm”chi phí hội” giá kinh tế mặt hàng hay dịch vụ xem giá “sẵn sàng trả” cho hàng hàng hóa dịch vụ Giá kinh tế giá tài loại bỏ thành phần toán chuyển dịch (như thuế, phí, trợ giá), hiệu chỉnh biến dạng giá mặt hàng ngoại thương phi ngoại thương 2.2.3 Các hệ số chuyển đổi giá kinh tế Theo định nghóa, hệ số chuyển đổi giá (CF – Conversion Factor) tỷ số giá kinh tế giá tài Chương 2: TỔNG QUAN VỀ DỰ ÁN THỦY NÔNG C F = Trang Giá kinh tế Giá tài Để xác định hệ số chuyển đổi giá kinh tế phải tiến hành hiệu chỉnh sau • Phần bù đắp trao đổi ngoại tệ FEP (Foreign Exchange Premium) • Hiệu chỉnh toán chuyển dịch trực tiếp: • Hiệu chỉnh biến dạng giá mặt hàng ngoại thương • Hiệu chỉnh biến dạng giá hàng hóa phi ngoại thương 2.2.4 Lợi nhuận kinh tế Lợi nhuận kinh tế dự án từ việc mở rộng diện tích tưới quản lý tưới tiêu hợp lý hợp lý sản phẩm nông nghiệp tăng lên, Bên cạnh mục tiêu tăng sản lượng nông nghiệp đơn mục tiêu đáng ý cung cấp nước cho phát triển công nghiệp dân dụng 2.2.5 Phân tích kinh tế cho tiểu dự án Việc phân tích kinh tế cho tiểu dự án nhằm xác định tính hiệu cho tiểu hệ thống xem xét có nên đưa vào dự án tổng thể hay không Chương 2: TỔNG QUAN VỀ DỰ ÁN THỦY NÔNG Trang 2.2.6 Phân tích kinh tế cho hệ thống tổng thể Phân tích kinh tế cho tổng thể dự án tiến hành tương tự phân tích cho tiểu hệ thống phần chi phí có kể đến chi phí hỗ trợ khác cho dự án như: hỗ trợ nông nghiệp, phát triển quản lý thủy nông giám sát dự án nhằm xác định tính hiệu thực dự án 2.2.7 Phân tích rủi ro Có phương pháp phân tích rủi ro phân tích độ nhạy phân tích tình phân tích rủi ro (phân tích mô phỏng) • Phân tích độ nhạy • Phân tích tình • Phân tích rủi ro ( phân tích mô ) 2.3 PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH CHO DỰ ÁN THỦY NÔNG: 2.3.1 Khái niệm phân tích tài dự án thủy nông: Phân tích tài dự án thủy nông xem xét ảnh hưởng tài dự án lên thành phần tham gia dự án 2.3.2 Mục đích phân tích tài dự án Trong phân tích tài dự án thủy nông có mục đích Đánh giá tác động tài Xem xét việc sử dụng hiệu tài nguyên Chương 6: ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CHO DỰ ÁN Trang 44 Chương 6: ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CHO DỰ ÁN 6.1 PHÂN TÍCH MÔ HÌNH NÔNG HỘ 6.1.1 Mô hình nông hộ điển hình Phân tích mô hình nông hộ dự án nhằm xem xét khả tài phát triển tưới tiêu quan điểm ngưới nông dân Dựa thông tin điều tra nông hộ xu hướng bố trí trồng tương lai mô hình tiêu biểu thiết lập Về mặt lý thuyết vùng dự án có nhiều tiểu vùng nông nghiệp Mỗi tiểu vùng nông nghiệp phải thiết lập mô hình nông hộ đặc trưng riêng Mô hình nông hộ phải phản ánh đầu tư sản xuất lợi ích thực nông dân tham gia dự án Vì thời gian có hạn nên dự án sử dụng hai mô hình nông hộ cho hai vùng tiểu dự án Mô hình nông hộ hai tiểu dự án kênh Đông kênh Tây có tính đến vốn đầu tư nông dân để phát triển hệ thống tưới nội đồng triệu đồng/ha Trong trường hợp có dự án chi phí tưới bơm thay 280.000đ/ha trồng • Mô hình nông hộ tiêu biểu cho vùng tiểu dự án kênh Đông Dựa số liệu điều tra dân sinh kinh tế vùng tiểu dự án kênh Đông số liệu bố trí trồng tỉnh Tây Ninh Phân Viện Quy Hoạch Nông Nghiệp mô hình nông hộ lập Trong trường hợp tương lai dự án loại trồng mô hình là: lúa bắp đậu phộng thuốc rau loại Các loại trồng trồng chủ yếu vùng dự án mang lại 98% tổng lợi ích tàichính dự án Trong trường hợp tương lai có dự án loại trồng mô hình là: lúa bắp đậu phộng rau ăn trái Các loại trồng mang lại 95% tổng lợi ích tài dự án Mô hình nông hộ trình bày bảng 6.1.1a Trang 45 Chương 6: ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CHO DỰ ÁN Bảng 6.1.1a: mô hình nông hộ vùng tiểu dự án kênh Đông CƠ CẤU CÂY TRỒNG % diện tích diện tích hệ số canh tác trồng thâm canh (ha) (ha) Cơ cấu trồng Lúa năm 56% 1,82 3,058 Baép 16% 1,82 0,874 Khoai loại 1% 1,82 0,055 Đậu phộng 18% 1,82 0,983 Thuốc 3% 1,82 0,164 Rau loại 6% 1,82 0,328 Cơ cấu trồng tương lai Lúa năm 51% 2,4 3,672 Baép 21% 2,4 1,512 Đậu phộng 16% 2,4 1,152 Thuốc 2% 2,4 0,144 Rau loại 6% 2,4 0,432 13 Cây ăn trái 4% 2,4 0,288 • Mô hình nông hộ tiêu biểu cho vùng tiểu dự án kênh Tây Tương tự kênh Đông mô hình nông hộ điển hình cho tiểu dự án kênh Tây thiết lập Trong trường hợp tương lai dự án loại trồng mô hình là: lúa bắp Khoại đậu phộng thuốc rau loại Các loại trồng trồng chủ yếu vùng dự án mang lại 99% tổng lợi ích tàichính dự án Trong trường hợp tương lai có dự án loại trồng mô hình là: lúa bắp đậu phộng rau ăn trái Các loại trồng mang lại 97% tổng lợi ích tài dự án Trang 46 Chương 6: ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CHO DỰ ÁN Mô hình nông hộ cho tiểu dự án kênh Tây trỉnh bày bảng 6.1.1b: Bảng 6.1.1b: mô hình nông hộ vùng tiểu dự án kênh Tây CƠ CẤU CÂY TRỒNG % hệ số diện tích diện tích canh tác trồng thâm canh (ha) (ha) Cơ cấu trồng Lúa năm 89% 1,34 3,578 Đậu phộng 5% 1,34 0,201 Thuốc 3% 1,34 0,121 Rau loại 1% 1,34 0,040 Nhaõn 1% 1,34 0,040 Mãng cầu 1% 1,34 0,040 Cơ cấu trồng tương lai Lúa năm 77% 1,85 4,274 Bắp 7% 1,85 0,389 Đậu phộng 8% 1,85 0,444 Thuốc 3% 1,85 0,167 Rau loại 3% 1,85 0,167 13 Nhãn 2% 1,85 0,111 Mô hình nông hộ cho thấy có thay đổi cấu trồng Sự thay đổi nhằm thích ứng với thị trường tiêu thụ nông sản 6.1.2 Thay đổi thu nhập chi tiêu nông hộ • Thay đổi thu nhập nông hộ Nhờ có dự án xuất trồng số vòng quay đất tăng lên rõ rệt thu nhập nông hộ gia tăng đáng kể Sự thay đổi vể thu nhập trình bày bảng đây: Trang 47 Chương 6: ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CHO DỰ ÁN • Đối với nông hộ vùng tiểu dự án kênh Đông: Thay đổi thu nhập nông hộ trình bày bảng 6.1.2a Bảng 6.1.2a: thu nhập trồng tương lai – khu tưới kênh Đông CƠ CẤU CÂY TRỒNG Diện tích Năng xuất (ha) (tấn/ha) giá bán thu nhập (VND) (1000VND) Cơ cấu trồng Lúa năm 3,058 3,23 1650 16.275,53 Bắp 0,874 3,88 2500 8.476,60 Khoai loại 0,055 11,47 800 501,04 Đậu phộng 0,983 2,54 4500 11.215,32 Thuốc 0,164 2,58 10000 4.229,37 Rau loại 0,328 13,89 1500 6.824,96 47.522,81 Tổng: Cơ cấu trồng tương lai Lúa năm 3,672 3,58 1650 21.669,64 Bắp 1,512 4,88 2500 18.446,40 Đậu phộng 1,152 2,62 4500 13.582,08 Thuốc 0,144 2,64 10000 3.801,60 Rau loại 0,432 14,65 1500 9.493,20 13 Cây ăn trái 0,288 8,87 6500 16.611,96 Tổng: 83.604,88 Đối với nông hộ tiểu dự án kênh Đông thu nhập hộ gia đình tăng lên rõ rệt từ 47.522,81 x 1000đ lên 83.604,88 x 1000đ • Đối với nông hộ vùng tiểu dự án kênh Tây: Thay đổi thu nhập nông hộ trình bày bảng 6.1.2b Trang 48 Chương 6: ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CHO DỰ ÁN Bảng 6.1.2a: thu nhập trồng tương lai – khu tưới kênh Tây CƠ CẤU CÂY TRỒNG Diện tích Năng xuất (ha) (tấn/ha) giá bán thu nhập (VND) (1000VND) Cơ cấu trồng Lúa năm 3,578 3,10 1650 18.300,45 Đậu phộng 0,201 2,30 4500 2.080,35 Thuốc 0,121 2,20 10000 2.653,20 Rau loại 0,040 12,50 1500 753,75 Nhaõn 0,040 5,90 6500 1.541,67 Maõng cầu 0,040 9,00 6500 2.351,70 Tổng: 27.681,12 Cơ cấu trồng tương lai Lúa năm 4,274 3,81 1650 26.865,36 Bắp 0,389 4,75 2500 4.613,44 Đậu phộng 0,444 2,53 4500 5.054,94 Thuốc 0,167 2,49 10000 4.145,85 Rau loại 0,167 14,40 1500 3.596,40 13 Nhãn 0,111 8,62 6500 6.219,33 Tổng: 50.495,32 Tương tự tiểu dự án kênh đông tiểu dự án kênh Tây thu nhập nông hộ tăng rõ rệt từ 27.681,12 x 1000đ lên 50.495,32 x 1000đ • Thay đổi chi tiêu nông hộ Do diện tích trồng hàng năm tăng lên rõ rệt áp dụng tiến kỹ thuật vào canh tác tiêu nông hộ bị tăng lên Chi tiết tính toán xem phụ lục 6.2.2 Dưới tóm tắt thay đổi chi tiêu nông hộ tương lai có dự án Trang 49 Chương 6: ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CHO DỰ ÁN Bảng 6.1.2c: Thay đổi chi tiêu nông hộ Đơn vị: VND Kênh Đông Khoản mục Kênh Đông KDA CDA CDA-KDA KDA CDA CDA-KDA 9.000.000 9.000.000 9.000.000 9.000.000 31.074.353 40.274.721 9.200.368 Chi phí đầu tư nông hộ Chi phí hàng nămcủa nông hộ 19.120.801 28.426.886 9.306.085 6.1.3 Phân tích tài nông hộ tác động dự án Bãng ngân lưu tài xây dựng sở thu nhập chi tiêu đầu tư hệ thống tưới nội đồng nông hộ (xem phụ lục 6.2.3) kết phân tích mô hình nông hộ cho tiễu dự án sau Bảng 6.1.2c: kết phân tích mô hình nông hộ Tiêu chí đánh giá NPV (12%) IRR AW(12%) Đơn vị: VND Tiểu dự án Kênh Đông Kênh Tây 155.914.625 VND 74.082.006 VND (10,061 USD) (4,776 USD) 320% 117% 20.618.164 VND 9.796.611 VND (1,330 USD) 632 USD Từ kết ta thấy dự án mang lại lợi ích lớn cho người nông dân (những người hưởng lợi từ dự án) 6.2 PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH CỦA CƠ QUAN QUẢN LÝ VẬN HÀNH Phân tích tài hoạt động quản lý nhằm xem xét tình trạng tài dự án quan điểm chủ Trang 50 Chương 6: ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CHO DỰ ÁN 6.2.1 Chi phí dự án Chi phí dự án gồm có chi phí đầu tư ban đầu chí phí vận hành tu Chi phí đầu tư ban đầu tất chi phí phải bỏ để xây dựng đưa dự án vào hoạt động Chi phí vận hành dự án chi phí dùng đề trì hoạt động dự án Các chi phí tài dự án tính toán chương sau • Chi phí đầu tư : 115,529,524 USD (1.761.825.244.237 VND) • Chi phí vận hành bảo dưỡng tu có dự án: 2,161,774 USD (32.967.047.115 VND) • Chi phí vận hành bảo dưỡng tu dự án: 3,660,682 USD 55.825.400.000 VND 6.2.2 Doanh thu dự án • Doanh thu dự án Theo số liệu công ty khai thác thủy lợi Dầu Tiếng năm 2001 mức thu thuỷ lợi phí sau từ nông nghiệp công nghiệp sau • Thu thủy lợi phí từ sản xuất nông nghiệp STT Nguồn thu Doanh thu (triệu đồng) Tỉnh Tây Ninh 3.000 Thành Phố HCM 1000 Long An 150 Các nguồn thu khác 43 TỔNG 4.193 Sở dó lượng thủy lợi phí thu do: Lượng thủy lợi phí phụ thuộc vào mức thủy lợi phí diện tích thực tế hệ thống phục vụ số hộ ký hợp đồng dùng nước tỉ lệ thu số hợp đồng Diện tích tưới khoảng 50% thiết kế khoảng 40% có ký hợp đồng cấp nước Tỉ lệ thu thực tế khoảng 80% diện tích hợp đồng Trang 51 Chương 6: ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CHO DỰ ÁN • Thu thủy lợi phí từ sản xuất nông nghiệp STT Nguồn thu Doanh thu (triệu đồng) Nhà máy xủ lý nước Tây Ninh 144 Nhà máy khoai mì Tây Ninh 93 Nhà máy đường Biên Hoà 900 Nhà mày đường Bourbon 123 TỔNG 1.257 • Doanh thu dự kiến dự án Doanh thu thủy lợi phí từ nông nghiệp trường hợp tương lai có dự án tăng lên việc gia tăng diện tích tưới đảm bảo độ tin cậy tưới tiêu Trong tương lai có dự án hy vọng có nhiều hợp đồng sử dụng nước tỉ lệ thu thủy lợi phí tăng lên Theo chuyên gia thủy nông Công Ty Tư Vấn xây Dựng Thuỷ Lợi trường hợp đảm bảo an toàn tưới thì: Tỷ lệ diện tích ký hợp đồng tưới: 80% Tỷ lệ thu thuỷ lợi phí là: 90% Doanh thu thủy lợi phí từ sản xuất nông nghiệp dự kiến cảø hệ thống là: 129,243x0,8x0,9x280.000= 26.055.342.000 VND (1,604,393USD) Doanh thu thủy lợi phí từ công nghiệp gia tăng đáng kể doanh thu từ công nghiệp có hệ thống có doanh thu bán nước cho nhà máy nước Bến Than (Củ Chi) 300.000m3/ngàêm với giá bán nước 150VND/m3 doanh thu thủy lợi phí từ công nghiệp tóm tắt sau STT KHOẢN THU SỐ TIỀN (triệu đồng) Thu từ cấp nước công nghiệp 1.257 Thu từ nhà máy mước bến than Tỗng 300.000x360x150=16.200 17.457 Trang 52 Chương 6: ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CHO DỰ ÁN 6.2.3 Khả hoàn vốn tồn • Tương lai dự án Nếu tương lai dự án hệ thống vận hành hàng năm phủ phải bù lỗ để hệ thống hoạt động Từ kết ta thấy tồn dự án phụ thuộc hoàn toàn ngân sách nhà nước STT KHOẢN MỤC SỐ TIỀN (triệu đồng) Doanh thu từ dự án 4.193+1.257=4.450 Chi phí vận hành bảo dưỡng 55.825 Thiếu hụt 51.375 • Tương lai có dự án nhờ có dự án hệ thống tưới tiêu hoàn chỉnh tin cậy doanh thu dự án tăng lên chi phí vận hành bảo dưỡng giảm STT KHOẢN MỤC Doanh thu từ dự án Chi phí vận hành bảo dưỡng Dư SỐ TIỀN (triệu đồng) 26.055,342+17.457 =43.512,342 32.967.047 (2.161.774USD) 10.545.295 (691,495 USD) Theo kết tương lai có dự án doanh thu từ thủy lợi phí bù đắp chi phí quản lý vận hành có dư để nộp ngân sách nhà nước để hoàn lại vốn vây WB Dự án tồn mặt tài mà không cần trợ cấp nhà nước 6.2.4 Đánh giá tài quản lý vận hành Như kết mục 6.2.3 doanh thu sau trừ chi phí vận hành bảo dưỡng lại 691,495 USD Với giá trị chủ đầu tư không hoàn vốn đầu tư ban đầu 115,529,524 USD Kết phân tích tài quản lý vận Trang 53 Chương 6: ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CHO DỰ ÁN hành sau (chi tiết xem phụ lục 6.2.4) Tiêu chí đánh giá NPV (12%) Chỉ số -89,155,713 USD IRR Không tồn AW(12%) -11,936,058 USD Nếu lãi xuất yêu cầu 12% chủ đầu tư công trình phải khoản tiền -89,155,713 USD hay giá trị hàng năm -11,936,058 USD 6.3 PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH TRÊN QUAN ĐIỂM TOÀN Xà HỘI Những người tham gia dự án phủ chủ đầu tư (Bộ Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn) nông dân Lợi ích tài dự án mang lại cho toàn xã hội tổng lợi ích tất thành phần tham gia dự án • Đối với nhà nước lợi ích tài khoản thuế thu hàng năm diện tích canh tác người dân: 129.243 x 100.000đ/ha = 12.924.276.927 VND (847,494 USD)/năm • Đối với chủ đầu tư khoản thu từ vận hành hệ thống hàng năm 10.545.295 triệu VND (691,495 USD) vốn đầu tư ban đầu 115,529,524 USD • Đối với nông dân lợi ích tài giá trị thu nhập hàng năm tất hộ dân vùng dự án 18,072,659 USD Kết phân tích tài trình bày chi tiết phụ lục 6.3 Bảng 6.3 sau tóm tắt kết phân tích tài xã hội Bảng 6.3 Tóm tắt kết phân tích tài xã hội Tiêu chí đánh giá NPV (12%) IRR AW(12%) Chỉ số 6,724,284 USD 13.06% 900,238.98 USD Với kết ta thấy dự án mang lại lợi ích tài hàng năm cho toàn Trang 54 Chương 6: ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CHO DỰ ÁN xã hội tính theo giá trị mức chiết khấu 12% 6,724,284 USD, theo giá trị trung bình hàng năm mức chiết khấu 12% 900,239 USD 6.4 PHÂN TÍCH RỦI RO TÀI CHÍNH 6.4.1 Rủi ro tài nông hộ Hình 6.4.1a: Đồ thị NPV ~ thay đổi giá nông hộ khu tưới kênh Đông NPV(12%) (USD) NPV theo thay đổi giá nông sản % thay đổi NPV(12%) giá nông sản $16,000 -40% $4,982 $14,000 -30% $6,252 -20% $7,521 $8,000 -10% $8,791 $6,000 0% $10,061 10% $11,330 20% $12,600 30% $13,870 40% $15,140 $12,000 $10,000 $4,000 $2,000 $0 -50% -40% -30% -20% -10% 0% 10% 20% 30% 40% 50% Thay đổi gianông sảnù Hình 6.4.1b: Đồ thị NPV ~ thay đổi giá nông hộ khu tưới kênh Tây NPV(12%) (USD) NPV theo thay đổi giá nông sản % thay đổi NPV(12%) giá nông sản $10,000 -40% $1,508 $8,000 -30% $2,325 $6,000 -20% $3,142 $4,000 -10% $3,959 $2,000 0% $4,776 10% $5,593 20% $6,410 30% $7,227 40% $8,043 $0 -50% -40% -30% -20% -10% 0% 10% 20% 30% 40% 50% Thay đổi giá nông sản Rủi ro tài nông hộ phụ thuộc vào nhiều yếu tố như: giá nông sản, xuất v v Khi có dự án, rủi ro suất hạn chế Trang 55 Chương 6: ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CHO DỰ ÁN nhiều Rủi ro giá thị trường định (không thể chủ động kiểm soát được) Trong mục này, luận văn nghiên cứu độ nhạy NPV với thay đổi giá nông sản Trên đồ thị NPV~thay đổi giá nông sản nông hộ cho thấy NPV nhạy cảm với giá nông sản Đối với nông hộ khu tưới kênh Đông giá nông sản tăng 10% NPV từ $10,061 tăng lên $11,330, giảm 10% NPV $8,791 Đối với khu tưới kênh Tây, giá nông sản tăng 10% NPV từ $4,776 tăng lên $5,593, giảm 10% NPV $3,959 Khi giá nông sản giảm 40% giá trị NPV hai khu tưới lớn Điều có nghóa dự án đáng giá mặt tài quan điểm người nông dân 6.4.2 Rủi ro tài chủ đầu tư NPV theo thay doanh thu thủy lợi phí NPV(12%) (USD) -50% -40% -30% -20% -10% 0% 10% 20% 30% 40% 50% -82,000,000 -84,000,000 -86,000,000 -88,000,000 -90,000,000 -92,000,000 -94,000,000 -96,000,000 Thay đổi doanh thu thủy lợi phí % thay đổi NPV(12%) doanh thu -40% -94,939,416 -30% -93,493,490 -20% -92,047,564 -10% -90,601,639 0% -89,155,713 10% -87,709,787 20% -86,263,861 30% -84,817,935 40% -83,372,010 Ruûi ro tài chủ đầu tư phụ thuộc vào nhiều yếu tố như: vốn đầu tư ban đầu, doanh thu, chi phí quản lý vận hành tu công trình v v yếu tố trên, doanh thu khó kiểm soá Trong luận văn nghiên cứu thay đổi NPV với doanh thu thuỷ lợi phí Trên đồ thị 6.4.2 cho thấy, NPV bé 0, có nghóa chủ đầu tư phải chịu thiệt, nhà nước phải hỗ trợ Chương 6: ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CHO DỰ ÁN Trang 56 Chương 7: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 7.1 CÁC KẾT LUẬN Qua phân tích kinh tế cho thấy giá trị NPV(12% kênh Đông) = 29,499,886 USD >0 IRR (thực kênh Đông) = 19,7%; NPV(12% kênh Tây) = 5,331,959 USD >0 IRR (thực kênh Tây) = 14.5%; NPV(12% toàn bộ) = 32,462,106USD >0 IRR (thực toàn bộ) = 17,5% lớn MARR tương ứng 12% Điều chứng tỏ tiểu dự án dựï án tổng thể đáng giá mặt kinh tế Dự án vào hoạt động góp phần tích cực vào việc phát triển kinh tế vùng, tác động mạnh mẽ vào ngành công nghiệp khác có liên quan tới công nghiệp, mở nhiều hội công ăn việc làm cho dân cư vùng dự án Dự án góp phần giảm áp lực di dân vào khu vực Thành Phố Hồ Chí Minh Việc phân tích tài quan điểm người nông dân cho thấy FNPV(12% kênh Đông) = 10,061 USD/hộ (1 hộ có 3ha diện tích canh tác) IRR (thực kênh Đông) = 320%/hộ; FNPV(12% kênh Tây) = 4,776 USD/hộ IRR (thực kênh Tây) = 117% lớn MARR =12% Điều cho thấy người nông dân có lợi Khi dự án vào hoạt động người nông dân chủ động tưới tiêu dễ dàng thay đổi cấu trồng để đạt lợi nhuận cao Với kết phân tích ta thấy người nông dân lợi nhiều họ sẵn sàng tham gia dự án thừa khả trả thủy lợi phí để trì hoạt động dự án Trên quan điểm chủ đầu tư giá trị FNPV(12%)= -89,155,713 USD, FAW(12%)=-11,936,058 USD giá thủy lợi phí quy định Điều cho thấy chủ đầu tư bị thiệt thòi lớn trợ cấp nhà nước Trên quan điểm toàn xã hội giá trị FNPV(12%)=6,724,284 USD, dự án mang lại lợi ích hàng Chương 6: ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CHO DỰ ÁN Trang 57 năm FAW= 900,238USD, FIRR = 13.6% Như nhìn chung quan điểm xã hội dự án khả thi mặt tài Dự án ảnh hưởng cực môi trường, mang lại nguồn nước sẵn có góp phần nâng cao chất lượng sống cho dân cư vùng Về mặt xã hội Dự án có tiềm lớn để phát triển kinh tế vùng Dự án có ảnh hưởõng sau mặt xã hội • Tạo điều kiện cho người nghèo đặc biệt phụ nữ nghèo có thêm việc làm Dự án làm tăng 31950 trồng hàng năm tạo 3.834.000 công lao động nông nghiệp hàng năm • Tạo điều kiện tốt cho tất nông dân vùng dự án đầu tư vào nông nghiệp thâm canh tăng vụ • Tạo điều kiện cải thiện nhà vệ sinh môi trường nhờ có nước • Giảm suy dinh dưỡng cho bà mẹ trẻ em • Tạo điều kiện cho cá nhân tổ chức phi phủ tham gia vào vùng dự án • Tạo điều kiện nâng cấp sở hạ tầng nông thôn tiếp cận với thị trường giao lưu kinh tế • Tăng cường sức khoẽ cộng đồng giảm tỉ lệ tử vong cho trẻ sơ sinh bà mẹ 7.2 CÁC KIẾN NGHỊ Nhà nước sớm cho dự án tiến hành để góp phần tạo công ăn việc làm cho người dân vùng dự án góp phần phát triển kinh tế xã hội vùng Nhà nước sớm đưa sách hỗ trợ cho thành phần tham Chương 6: ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CHO DỰ ÁN Trang 58 gia dự án có điều kiện tốt để thực dự án Sớm thành lập hệ thống theo dõi hoạt động giai đoạn dự án nhằm đảm bảo điều chỉnh đùn lúc hoạt động dự án để phát huy ảnh hưởng tích cực giảm thiểu tiêu cực dự án Thiết lập hệ thống liệu chi tiết kinh tế xã hội cho tiểu vùng dự án nhằm thực tốt bước xem xét ảnh hưởng dự án để kịp thời đề xuất biện pháp giảm thiểu ảnh hưởng tiêu cực Triển khai biện pháp tài đặc biệt tạo điều kiện thuận lợi cho việc thành lập hợp tác xã cho người nghèo nông dân đất, với mục đích đáp ứng nhu cầu tiết kiệm tín dụng địa phương tăng cường dịch vụ hỗ trợ cho hợp tác xã Huy động nguồn lực tư nhân nhà nước, bao gồm nhà tài trợ tổ chức phi phủ, thông báo cho họ biết hoạt động đặc biệt vủng dự án 7.3 CÁC VẤN ĐỀ TỒN TẠI VÀ CẦN NGHIÊN CỨU THÊM Như phần kết luận dự án mang lại nhiều mặt tích cực tồn số vấn đề sau cần phải nghiên cứu thêm Vấn đề sử dụng nguồn tài nguyên đất lao động cần phải nghiên cứu sâu cho đảm bảo công phát huy tối đa việc sử dụng đất có dự án Những người bị thiệt thòi dự án gây phải nghiên cứu kỹ lưỡng để có sách thích hợp giải Các hệ số chuyển đổi kinh tế vùng dự án có dự án thay đổi nhiều, cần có chương trình nghiên cứu đánh giá lại dự án trình dự án vào hoạt động ... GIỚI THI? ??U VỀ DỰ ÁN THỦY NÔNG DẦU TIẾNG Trang 12 nâng cấp hệ thống thủy lợi dầu tiếng, dự án ? ?Nâng cấp đảm bảo an toàn cho hệ thống thủy lợi Dầu Tiếng? ?? đời 3.2.2 Quy mô dự án ? ?Nâng cấp đảm bảo an. .. an toàn quản lý sử dụng nguồn nước Vấn đề đặt cần nâng cấp đảm bảo an toàn cho hệ thống thủy lợi (HTTL) Dầu Tiếng cần thi? ??t Do Đánh giá tính khả thi kinh tế ? ?dự án nâng cấp, đảm bảo an toàn cho. .. an toàn cho hệ thống thủy lợi Dầu Tiếng? ?? Quy mô dự án ? ?Nâng cấp đảm bảo an toàn cho hệ thống thủy lợi Dầu Tiếng? ?? lần bao gồm việc nâng cấp phục hồi hạng mục công trình sau • Nâng cấp đảm bảo an