Một số khía cạnh pháp lý về thẻ thanh toán và thực tiễn điều chỉnh pháp luật về thẻ thanh toán ở việt nam hiện nay

BỘ TƯ PHÁP BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT HÀ NỘI PHẠM DANH CHƯƠNG Mét Sè khía cạnh pháp lý thẻ toán thực tiễn điều chỉnh pháp luật thẻ toán viÖt nam hiÖn Chuyên ngành: Luật Kinh tế Mã số: 60.38.50 LUẬN VĂN THẠC SỸ LUẬT HỌC NGƯỜI HƯỚNG DẪN: PGS.TS LÊ HỒNG HẠNH HÀ NỘI NĂM 2006 T«i xin chân thành bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến Phó giáo sư Tiến sỹ luật học Lê Hồng Hạnh, người thầy đà dành nhiều thời gian công sức để hướng dẫn hoàn thành Luận văn Xin trân trọng cảm ơn thầy cô giáo Trường Đại học Luật Hà Nội đà giúp trang bị kiến thức cần thiết cho thời gian đào tạo nhà trường Xin cám ơn đồng nghiệp Phòng Pháp chế - Chế độ Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam đà tạo điều kiện, giúp đỡ trình hoàn thành Luận văn MỤC LỤC LỜI NÓI ĐẦU Chương THẺ THANH TOÁN VÀ SỰ CẦN THIẾT ĐIỀU CHỈNH PHÁP LUẬT VỀ THẺ THANH TOÁN 1.1 Khái niệm, chất thẻ tốn 1.1.1 Lịch sử hình thành phát triển thẻ toán 1.1.2 Khái niệm, chất thẻ toán 10 1.1.3 Phân loại thẻ 11 1.2 Vai trị thẻ tốn kinh tế 14 1.3 Các quan hệ pháp lý phát sinh từ việc phát hành, sử dụng, toán thẻ 17 1.3.1 Các quan hệ pháp lý phát sinh từ việc phát hành thẻ 17 1.3.2 Các quan hệ pháp lý phát sinh từ việc sử dụng thẻ 21 1.3.3 Các quan hệ pháp lý phát sinh từ việc toán thẻ 22 1.4 Rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ 25 1.4.1 Rủi ro khâu phát hành thẻ 25 1.4.2 Rủi ro khâu sử dụng thẻ 28 1.4.3 Rủi ro khâu toán thẻ 30 1.4.4 Rủi ro khâu công nghệ ngân hàng, công nghệ thông tin 32 1.5 Sự cần thiết điều chỉnh pháp luật thẻ toán 32 Chương THẺ THANH TOÁN TRONG PHÁP LUẬT 34 VIỆT NAM HIỆN HÀNH 2.1 Tổng quan phát triển thẻ toán 34 2.1.1 Thực trạng phát triển thị trường thẻ toán giới 34 2.1.2 Thực trạng phát triển thị trường thẻ toán Việt Nam 37 2.1.3 Thực trạng rủi ro kiểm soát rủi ro kinh doanh thẻ Việt Nam 44 2.2 Các quy định pháp luật hành thẻ toán 47 Chương MỘT SỐ KIẾN NGHỊ VỀ VIỆC XÂY DỰNG VÀ HOÀN THIỆN CÁC QUY ĐỊNH CỦA PHÁP LUẬT VỀ THẺ THANH TOÁN 53 3.1 Sự cần thiết phải hoàn thiện quy định pháp luật thẻ toán 53 3.2 Một số kiến nghị việc xây dựng hoàn thiện pháp luật thẻ tốn 54 3.2.1 Hồn thiện quy định pháp luật điều chỉnh trực tiếp thẻ tốn 54 3.2.2 Hồn thiện sách quản lý ngoại hối thẻ toán 56 3.2.3 Hồn thiện sách tín dụng thẻ tốn 56 3.2.4 Về vấn đề tích hợp hệ thống tốn thẻ 57 3.2.5 Xây dựng sách quản lý tiền mặt 58 3.2.6 Về vấn đề tội phạm thẻ 61 3.2.7 Xây dựng sách bảo hiểm dự phịng rủi ro thẻ tốn 63 3.2.8 Xây dựng quy tắc an toàn, tiêu chuẩn, chuẩn mực tối thiểu cho tổ chức kinh doanh dịch vụ thẻ toán 64 3.2.9 Nâng cao nhận thức người dân thẻ tốn thơng qua việc tuyên truyền, phổ biến, giáo dục pháp luật thẻ toán 65 KẾT LUẬN 67 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 69 DANH MỤC CÁC BẢNG SỐ LIỆU BẢNG 2.1 2.2 TÊN BẢNG Tình hình thị trường thẻ toán giới năm 2005 so với năm 2004 Bảng tổng kết dự báo doanh số, thị phần thẻ Visa, MasterCard 1995-2010 TRANG 35 36 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ BIỂU ĐỒ TÊN BIỂU ĐỒ TRANG 2.1 Giá trị giao dịch bán toàn cầu 1995 - 2005 35 2.2 Tỷ lệ giá trị giao dịch bán thẻ tín dụng quốc tế năm 2005 36 2.3 Tình hình phát hành thẻ nội địa Việt Nam 2004 38 2.4 Tình hình sử dụng thẻ nội địa năm 2004 39 2.5 Tình hình phát hành thẻ nội địa năm 2005 40 2.6 Tình hình phát hành thẻ quốc tế năm 2004 40 2.7 Tình hình sử dụng thẻ quốc tế Việt Nam 2004 41 2.8 Tình hình toán thẻ quốc tế năm 2004 42 2.9 Hệ thống máy ATM Việt Nam 43 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ACB : Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ATM : Máy rút tiền tự động (Automatic Teller Machine) BIDV : Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam ĐLPHT : Đại lý phát hành thẻ ĐVCNT : Đơn vị chấp nhận thẻ EAB : Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á EDC/CAT : Máy toán thẻ (máy cà thẻ) điện tử ICB : Ngân hàng Công thương Việt Nam MASTERCARD : Tổ chức thẻ MasterCard quốc tế NHPHT : Ngân hàng phát hành thẻ NHTTT : Ngân hàng toán thẻ TCB : Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam TCTQT : Tổ chức thẻ quốc tế VBARD : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam VCB : Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam VISA : Tổ chức thẻ Visa quốc tế LỜI NÓI ĐẦU Tính cấp thiết việc nghiên cứu đề tài Cùng với phát triển cách mạng khoa học kỹ thuật công nghệ, lĩnh vực điện tử tin học, phương thức toán thẻ đời, phát triển mạnh mẽ trở nên thông dụng thay dần phương thức toán tiền mặt truyền thống Thẻ toán sản phẩm dịch vụ ngân hàng đại, kết việc ứng dụng công nghệ thông tin, truyền thông hoạt động ngân hàng Với nhiều ưu điểm tiện ích mà thẻ tốn mang lại cho khách hàng, vai trò lĩnh vực hoạt động việc nâng cao thương hiệu ngân hàng thu hút khách hàng tiềm năng, hoạt động kinh doanh thẻ thẻ toán nhanh chóng trở thành phương tiện tốn khơng dùng tiền mặt hữu hiệu kinh tế Tuy nhiên, để đáp ứng phát triển nhanh chóng thẻ tốn cần phải xây dựng khung pháp luật đầy đủ, phù hợp với khả dự báo vấn đề phát sinh lĩnh vực tốn thẻ nhằm điều chỉnh cách tồn diện lĩnh vực Từ năm 1990, hình thức toán thẻ du nhập vào Việt Nam thị trường thẻ Việt Nam thực sôi động năm gần với xuất ạt nhiều loại thẻ toán với nhiều thương hiệu khác Sự phát triển thẻ toán khẳng định vị trí vững vàng thẻ tốn nghiệp vụ ngân hàng thương mại Tuy nhiên, phát triển thẻ toán Việt Nam chưa xứng tầm với vai trị kinh tế Điều xuất phát từ nhiều ngun nhân như: Thói quen tốn tiền mặt đời sống, sinh hoạt, nhận thức người dân tốn thẻ cịn hạn chế… Đặc biệt sở pháp lý thẻ toán cịn chưa giải triệt để, dẫn tới khó khăn việc áp dụng Trong Việt Nam chưa có cơng trình luật học nghiên cứu cách đầy đủ, hệ thống thẻ tốn Vì vậy, việc nghiên cứu để hoàn thiện khung pháp lý điều chỉnh vấn đề thẻ toán nhu cầu cấp bách cần thiết giai đoạn Tình hình nghiên cứu đề tài Trên giới, thẻ toán việc nghiên cứu thẻ tốn khơng cịn nhiều mẻ Các tổ chức thẻ quốc tế Visa, MasterCard, American Express, JCB, Diner Club…đã tổ chức nhiều chương trình nghiên cứu, tổ chức nhiều diễn đàn, chương trình đào tạo… thẻ tốn Ở Việt Nam, thẻ tốn cịn mẻ pháp luật hành có quy định lĩnh vực này, là: “Quy chế phát hành, sử dụng toán thẻ ngân hàng ban hành kèm theo Quyết định số 371/1999/QĐ-NHNN1 ngày 19/10/1999” Ngân hàng Nhà nước Bên cạnh đó, hội thảo thẻ toán thường xuyên tổ chức như: Hội thảo “Công nghệ thông tin với mở rộng tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam” Cục Công nghệ Tin học Ngân hàng (Ngân hàng Nhà nước Việt Nam) Tập đoàn liệu Quốc tế (IDJ) phối hợp tổ chức Hà Nội hai ngày 15-16/6/2004, Hội thảo: “Quản lý rủi ro giả mạo thẻ” Hội thẻ Ngân hàng Việt Nam phối hợp với Tổ chức thẻ quốc tế MasterCard tổ chức vào ngày 14/12/2005, Hội thảo “Thanh tốn khơng dùng tiền mặt khu vực Chính phủ: Giải pháp thẻ thương mại” Ngân hàng Nhà nước tổ chức vào ngày 24/3/2006, Hội thảo “Các biện pháp phòng ngừa gian lận thẻ” Hiệp hội thẻ Ngân hàng Việt Nam tổ chức vào ngày 07/4/2006… Thẻ toán số tác giả sâu nghiên cứu như: - Tác giả Nguyễn Danh Lương với Luận án Tiến sĩ kinh tế: “Những giải pháp nhằm phát triển toán thẻ Việt Nam” - Tác giả Trần Hoàng Anh với Luận văn Thạc sĩ: “Khảo sát thị trường thẻ tín dụng Tp.Hồ Chí Minh” - PGS.TS Lê Văn Tề, Thạc sĩ Trương Thị Hồng với đề tài “Thẻ toán quốc tế việc ứng dụng thẻ toán Việt Nam” - Một số khóa luận tốt nghiệp, chuyên đề tốt nghiệp sinh viên Học viện Ngân hàng đề cập tới vấn đề Ngồi ra, có số viết thẻ tốn tạp chí, báo chun ngành Tạp chí Ngân hàng, Thời báo Ngân hàng, Báo điện tử mạng Internet Tuy nhiên, cơng trình nghiên cứu nêu xem xét thẻ từ góc độ kinh tế, cụ thể quan hệ tốn, tín dụng… chưa sâu nghiên cứu đưa giải pháp cụ thể mặt pháp lý Phạm vi nghiên cứu đề tài Trong khuôn khổ Luận văn Thạc sĩ với đề tài mới, với khả nghiên cứu nguồn tài liệu tham khảo cịn hạn chế cơng trình nghiên cứu chưa thể bao quát hết vấn đề pháp lý thẻ toán mà dừng lại tiếp cận ban đầu giải pháp mang tính gợi mở Luận văn khơng nhằm cung cấp tất vấn đề pháp lý liên quan tới thẻ toán mà nhằm giới thiệu thẻ toán nghiên cứu số vấn đề pháp lý đặt thẻ toán Luận văn đưa cách tổng quát phát triển thẻ toán thực trạng điều chỉnh pháp luật thẻ toán Việt Nam Trên sở Luận văn đưa số gợi ý đề xuất vài vấn đề chủ yếu để hoàn thiện khung pháp luật điều chỉnh thẻ toán đảm bảo cho khung pháp luật khả thi thực tế 4 Phương pháp nghiên cứu đề tài Phương pháp luận để nghiên cứu đề tài chủ nghĩa vật biện chứng chủ nghĩa vật lịch sử kết hợp song song với phương pháp tổng hợp, phân tích, thống kê, so sánh, sơ đồ Phương pháp phân tích dùng để làm rõ khái niệm, chất thẻ toán, vấn đề pháp lý đặt thẻ toán, làm rõ thực trạng điều chỉnh pháp luật Việt Nam thẻ toán Phương pháp thống kê, so sánh sử dụng để làm rõ phát triển thẻ tốn Ngồi ra, luận văn sử dụng bảng biểu, sơ đồ, số liệu nước để phân tích, chứng minh nội dung liên quan Trên sở đó, phương pháp tổng hợp sử dụng để khái quát hóa nhằm đưa đề xuất, kiến nghị luận văn Mục đích, nhiệm vụ nghiên cứu đề tài Thông qua việc nghiên cứu có hệ thống vấn đề lý luận thẻ toán, quy định pháp luật thực định thẻ tốn…Luận văn nhằm mục đích làm sáng tỏ sở lý luận thực tiễn cho việc hoàn thiện khung pháp luật điều chỉnh quan hệ thẻ toán Để đạt mục đích trên, nhiệm vụ nghiên cứu luận văn là: Thứ nhất, nghiên cứu quan điểm thẻ tốn, quan hệ phát sinh q trình phát hành, sử dụng, toán thẻ, rủi ro phát sinh hoạt động kinh doanh thẻ, cần thiết điều chỉnh pháp luật thẻ toán Thứ hai, nghiên cứu, phân tích, làm rõ thực trạng phát triển thị trường thẻ toán Việt Nam quy định hành pháp luật Việt Nam thẻ toán Thứ ba, nghiên cứu đề xuất số giải pháp cụ thể nhằm xây dựng hoàn thiện quy định pháp luật thẻ tốn 56 3.2.2 Hồn thiện sách quản lý ngoại hối thẻ toán Theo quy định pháp luật quản lý ngoại hối hành cá nhân xuất cảnh mang số ngoại tệ tiền mặt tương đương 3.000 USD phải xin phép Ngân hàng Nhà nước Trong đó, với trường hợp dùng thẻ quốc tế lại khơng bị ràng buộc pháp luật chưa có quy định quản lý ngoại hối cá nhân xuất cảnh có dùng thẻ Bên cạnh đó, ngân hàng cấp thẻ có hạn mức sử dụng theo yêu cầu chủ thẻ, không theo định mức cụ thể Như vậy, chủ thẻ lợi dụng thẻ tốn để chuyển ngoại tệ nước ngồi dẫn tới tình trạng “chảy máu ngoại tệ” qua thẻ toán nhận định số chuyên gia gần Vì vậy, pháp luật quản lý ngoại hối cần phải có quy định riêng cho loại thẻ, thẻ tín dụng quốc tế nhằm mục đích vừa quản lý tốt việc sử dụng thẻ khách hàng, tránh việc lợi dụng thẻ để chuyển ngoại tệ nước vừa phải tạo điều kiện cho việc phát hành thẻ ngân hàng sử dụng thẻ khách hàng không bị hạn chế mức độ 3.2.3 Hồn thiện sách tín dụng thẻ toán Các quy định pháp luật tín dụng phải có quy định riêng cho tín dụng thẻ - loại hình tín dụng nhằm tạo điều kiện cho ngân hàng tự chịu trách nhiệm thẩm định đảm bảo tín dụng khoản cho vay thơng thường, nới rộng Tuy vậy, khả toán khách hàng phải đặc biệt lưu tâm khoản tín dụng tuần hồn nên khách hàng phải có thu nhập thường xuyên, ổn định để chi trả Lãi suất cho vay tín dụng thẻ nên quy định đặc biệt Hầu giới khu vực quy định lãi suất tín dụng thẻ cao hẳn lãi suất khoản tín dụng thơng thường nhằm bù đắp cho ngân hàng ưu đãi khách hàng hưởng sử dụng thẻ trả 57 hạn tăng cường trách nhiệm việc sử dụng, toán kê khách hàng Về biện pháp bảo đảm tín dụng, tính đặc thù tín dụng thẻ nên việc quy định biện pháp bảo đảm cần phải có quy định riêng Để bảo đảm cho khoản tín dụng chủ thẻ, quy định chủ thẻ phải ký quỹ 100% hạn mức thẻ tín dụng NHPHT sử dụng biện pháp bảo đảm tín chấp số loại chủ thẻ định áp dụng kết hợp hai biện pháp 3.2.4 Về vấn đề tích hợp hệ thống toán thẻ Đây vấn đề cần quan tâm hàng đầu phát triển thị trường thẻ tốn khơng thể hay vài ngân hàng Các ngân hàng tham gia vào thẻ tốn cần có mối liên hệ chặt chẽ với nhau, đặc biệt việc tích hợp hệ thống toán qua trung tâm chuyển mạch Việc tích hợp hệ thống tốn nhằm thực chuyển lệnh toán thẻ ngân hàng với nhau, đảm bảo loại thẻ toán ngân hàng khác phát hành toán thành viên phạm vi nước Bên cạnh đó, việc tích hợp hệ thống toán giảm phức tạp hình thức tốn giao dịch nội nước, tăng tốc độ toán nhanh, giải vấn đề chênh lệch tỷ giá thống chủ trương giao dịch thẻ Việt Nam đồng Việt Nam Việc tích hợp hệ thống tốn giúp cho ngân hàng cập nhật nhanh thông tin rủi ro giả mạo, đồng thời mở rộng mạng lưới tốn thẻ tín dụng cách tận dụng hệ thống ĐVCNT Đặc biệt, việc tích hợp hệ thống tốn giúp ngân hàng tốn giảm thiểu chi phí toán thẻ phát hành nước… 58 Hiện nay, việc tích hợp hệ thống tốn ngân hàng trọng, điều chứng minh việc hình thành ba liên minh thẻ: liên minh thẻ Vietcombank 17 ngân hàng thương mại cổ phần, Banknet VNBC Việc ngân hàng bắt tay hợp tác với động thái tích cực Tuy nhiên, pháp luật chưa điều chỉnh vấn đề nên nên chưa có sở pháp lý cho liên minh vào hoạt động Vì vậy, pháp luật cần quy định vấn đề với nội dung sau: Thứ nhất, cần quy định tiêu chuẩn tối thiểu công nghệ cho liên minh thẻ Một liên minh thẻ muốn vào hoạt động tốt cần phải đáp ứng yêu cầu công nghệ để tránh rủi ro mặt công nghệ, đặc biệt nhầm lẫn, sai sót q trình truyền lệnh tốn… Thứ hai, cần phải xác định rõ trách nhiệm thành viên tham gia liên minh thẻ Thứ ba, cần quy định cụ thể chế thực truyền lệnh toán thành viên sở đảm bảo an tồn, bảo mật 3.2.5 Xây dựng sách quản lý tiền mặt Trong kinh tế thị trường, hoạt động kinh tế tổ chức cá nhân diễn sơi động Thanh tốn vừa khâu mở đầu vừa khâu kết thúc q trình lưu thơng hàng hố Chính thế, sản xuất lưu thơng hàng hố thơng suốt phương tiện tốn khơng ngừng đổi hoàn thiện cho hoạt động tốn phải nhanh chóng, thuận tiện an tồn Để hồ chung vào nhịp độ tăng trưởng khơng ngừng sản xuất lưu thơng hàng hố, doanh nghiệp cá nhân tham gia kinh doanh muốn lựa chọn cho số phương thức tốn phù hợp với đặc thù doanh nghiệp Nhìn lại năm trước, kinh tế sản xuất giản đơn, quy mô sản xuất nhỏ, sản xuất mang tính tự cung tự cấp Tiền mặt tỏ 59 phương tiện toán hữu hiệu Khi kinh tế hàng hoá phát triển, với nhiều thành phần kinh tế tham gia, khối lượng hàng hoá sản xuất đem trao đổi lớn, quan hệ thương mại ngày mở rộng phạm vi quốc tế tốn tiền mặt tỏ khơng cịn phù hợp Rõ ràng, tốn tiền mặt trực tiếp tay trao tay có số nhược điểm : chi phí vật chất, thời gian cho việc phát hành, bảo quản, sử dụng tiền mặt toàn kinh tế lớn Mặt khác giao dịch tiền mặt có khả xảy mát cao so với phương thức tốn khơng dùng tiền mặt Bên cạnh đó, chi phí vận chuyển lớn khơng thể thực khoảng cách người mua người bán q xa nhau, khơng bảo đảm an tồn cho người nhận tiền người gửi tiền Từ thực tế tốn khơng dùng tiền mặt đời tỏ ưu việt hẳn, khắc phục nhược điểm tiền mặt tốn Thanh tốn khơng dùng tiền mặt phương thức toán sử dụng phổ biến nước có kinh tế phát triển Nó mang lại hiệu kinh tế cao góp phần tích cực vào phát triển chung đất nước Như vậy, toán không dùng tiền mặt đời tất yếu khách quan sản xuất lưu thơng hàng hố, mối quan hệ kinh tế diễn đa dạng phức tạp kinh tế quốc dân, góp phần làm đa dạng hố phương thức toán kinh tế - xã hội, đáp ứng yêu cầu ngày cao người Thẻ tốn phương thức tốn khơng dùng tiền mặt ưu việt Do đó, việc thúc đẩy tốn khơng dùng tiền mặt thúc đẩy việc toán qua thẻ toán Khi xây dựng sách quản lý tiền mặt, cần trọng tới nội dung sau: 60 Thứ nhất, cần quy định đối tượng, loại giao dịch toán bắt buộc phải toán phương thức tốn khơng dùng tiền mặt, đặc biệt khoản chi từ Ngân sách Nhà nước, khoản trả lương, thưởng cho cán bộ, công nhân viên… Thứ hai, cần quy định hạn mức sử dụng tiền mặt theo nguồn chi trả Theo giao dịch tốn hạn mức định toán tiền mặt Vượt hạn mức phải tốn phương thức tốn khơng dùng tiền mặt muốn toán tiền mặt phải đồng ý quan nhà nước có thẩm quyền Trong trường hợp cá nhân, tổ chức toán tiền mặt phải chịu khoản chi phí sử dụng tiền mặt Khoản phí tính theo tỷ lệ % giá trị giao dịch toán tiền mặt vượt hạn mức Thứ ba, cần quy định định mức tồn quỹ tiền mặt tổ chức, tức quy định mức tiền mặt tối đa mà tổ chức phép trì tổ chức để chủ động tốn, chi tiêu thời hạn định Nếu hết thời hạn này, quỹ tiền mặt tổ chức chuyển sang thời hạn Tổ chức tốn khơng phép trì quỹ tiền mặt thời hạn vượt định mức Nếu việc giá trị giao dịch toán lớn định mức tồn quỹ tiền mặt tổ chức toán tổ chức khơng rút tiền mặt để toán mà phải thực toán phương thức tốn khơng dùng tiền mặt Thứ tư, cần xây dựng chế kiểm tra, giám sát việc sử dụng tiền mặt, đặc biệt cần xây dựng chế tài xử lý vi phạm quy định quản lý tiền mặt đủ mạnh để hạn chế việc vi phạm từ đảm bảo yêu cầu quản lý tiền mặt, thắt chặt chi tiêu tiền mặt 61 3.2.6 Về vấn đề tội phạm thẻ Những thập niên cuối kỷ XX sang năm đầu kỷ XXI, loài người chứng kiến cách mạng chưa thấy khoa học, cơng nghệ Đó đời máy vi tính thiết bị kỹ thuật đại Với phát triển ngày, giờ, máy vi tính kỹ thuật khơng làm thay đổi mặt xã hội đại Bên cạnh đó, phát triển khoa học, cơng nghệ kéo theo phát triển loại tội phạm tội phạm sử dụng cơng nghệ cao Tội phạm sử dụng công nghệ cao loại tội phạm mới, gây thiệt hại nghiêm trọng cho kinh tế, an ninh, quốc phòng nhiều nước giới Là loại hình dịch vụ sử dụng cơng nghệ cao, dịch vụ kinh doanh thẻ khơng khỏi công loại tội phạm Tuy nhiên, tội phạm thẻ loại tội phạm xuất Trên thực tế, loại hình tội phạm thẻ giới biết đến từ lâu với tên gọi "skimming" (lấy cắp liệu thẻ) "fishing" (lừa gạt lấy thông tin cá nhân) Trên sở thông tin lấy được, bọn tội phạm tiến hành làm thẻ giả chứa đựng thông tin thật để tiến hành rút tiền Để tạo thẻ giả, kẻ phạm tội vào mạng Internet mua thẻ nhựa trắng máy ghi thẻ, sau công vào sở liệu số công ty bán hàng qua mạng giới để ăn cắp liệu thẻ sử dụng để tốn Bên cạnh đó, kẻ phạm tội sử dụng phần mềm tạo website giả nhà cung cấp dịch vụ toán qua mạng chí website ngân hàng phát hành thẻ để lừa gạt chủ thẻ cung cấp thông tin cá nhân liên quan đặc biệt số PIN (mã số cá nhân) với chiêu 62 “cần khách hàng cung cấp thông tin cá nhân để cập nhật thông tin khách hàng phục vụ cho việc nâng cấp hệ thống” Khi có thông tin trên, bọn tội phạm tiến hành in thẻ giả sử dụng số PIN mà khách hàng cung cấp để rút tiền máy rút tiền tự động Các thẻ thẻ giả xong lại mang thông tin số PIN thẻ thật, hồn tồn tương thích thực giao dịch rút tiền máy rút tiền tự động Khi xử lý giao dịch, hệ thống ngân hàng phát hành thẻ phát giao dịch thẻ giả mạo nên cấp phép chuẩn chi giao dịch Trên thực tế, thủ đoạn phạm tội loại tội phạm đa dạng nên khó phát hiện, có thiệt hại xảy quan có thẩm quyền biết nhảy vào Ở Việt Nam, loại tội phạm xuất năm gần với thủ đoạn tinh vi Tuy nhiên, pháp luật hình hành chưa có quy định loại tội phạm nên việc xử lý chưa tương xứng với mức độ nguy hiểm hành vi gây Theo quy định Bộ luật Hình năm 1999 người phạm tội Bộ luật Hình quy định phải chịu trách nhiệm hình Trong đó, loại tội phạm thẻ chưa quy định Bộ luật Hình Vì vậy, thực tế xử lý loại tội phạm này, quan tiến hành tố tụng thường liệt vào loại tội phạm chiếm đoạt (tội trộm cắp tài sản, tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản…) thực tế quan có thẩm quyền phát loại tội phạm có hậu xảy (kẻ phạm tội chiếm đoạt tiền từ tài khoản người khác) Nhưng đặt lại vấn đề, quan có thẩm quyền phát tội phạm kẻ phạm tội chưa tiến hành rút tiền việc xử lý Rõ 63 ràng, theo quy định hành khơng thể xử lý hình hành vi phạm tội liệt vào loại tội phạm làm giả dấu, tài liệu quan tổ chức khơng thỏa mãn cấu thành cần thiết Vì vậy, thời gian tới cần sửa đổi, bổ sung vào quy định pháp luật hành loại tội phạm với nội dung chủ yếu sau: - Loại tội phạm bao gồm hai tội tội sử dụng công nghệ cao lấy cắp thông tin khách hàng tội làm giả thẻ toán - Hành vi lấy cắp thông tin hành vi sử dụng kỹ thuật công nghệ cao thủ đoạn khác can thiệp trái phép vào hệ thống thông tin khách hàng để lấy liệu thông tin khách hàng - Hành vi làm giả thẻ hành vi sử dụng công nghệ cao để in trái phép thẻ với thông tin với thông tin khách hàng không phép sử dụng - Về chủ thể, chủ thể loại tội phạm có đủ lực pháp luật hình - Về lỗi, dấu hiệu lỗi loại tội phạm lỗi cố ý trực tiếp Để thực hành vi mình, bọn tội phạm thường sử dụng kỹ thuật cơng nghệ cao nên xếp loại tội phạm vào nhóm tội phạm cơng nghệ cao 3.2.7 Xây dựng sách bảo hiểm dự phịng rủi ro thẻ toán Thực trạng rủi ro kinh doanh thẻ cho thấy bên cạnh giải pháp hạn chế rủi ro vấn đề cần phải đặt vấn đề bảo hiểm dự phòng rủi ro khoản tiền gửi tài khoản toán Trên giới, ngân hàng cung cấp dịch vụ thẻ phải xử lý trường hợp tiền tài khoản khách hàng theo ngun tắc “khách hàng ln ln đúng” Có nghĩa khơng chứng minh khách hàng 64 có gian lận rủi ro phải ngân hàng gánh chịu Điều địi hỏi ngân hàng phải có quỹ bảo đảm rủi ro, phần chi phí cho việc cung cấp dịch vụ Cơ chế trích lập dự phịng rủi ro loại hình dịch vụ thực tương tự trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Bên cạnh đó, vấn đề bảo hiểm đặt nhằm san sẻ rủi ro cho chủ thể khác tham gia Pháp luật cần bắt buộc ngân hàng cung cấp dịch vụ thẻ phải mua bảo hiểm cho chủ thẻ khách hàng Việc mua bảo hiểm trường hợp tương tự mua bảo hiểm tiền gửi 3.2.8 Xây dựng quy tắc an toàn, tiêu chuẩn, chuẩn mực tối thiểu cho tổ chức kinh doanh dịch vụ thẻ toán: Thẻ toán sản phẩm dịch vụ ngân hàng đại, kết việc ứng dụng công nghệ thông tin, truyền thông hoạt động ngân hàng Do đó, để kinh doanh loại hình dịch vụ tổ chức tham gia phải đáp ứng yêu cầu tối thiểu mặt công nghệ toán Do pháp luật chưa quy định yêu cầu tối thiểu mặt công nghệ mà tổ chức kinh doanh dịch vụ thẻ toán phải đáp ứng nên thực tế, khơng có sở để kiểm tra, giám sát dẫn đến tình trạng tổ chức kinh doanh thẻ “vừa đá bóng, vừa thổi cịi” Khơng kiểm sốt việc “thổi cịi” ngân hàng nên số ngân hàng làm chiếu lệ kiểm tra máy thấy giao dịch thành công mà không áp dụng nhiều biện pháp khác Đến chưa có chủ thẻ đủ sở để phản bác lại lập luận “giao dịch thành công”, “máy nhầm lẫn” ngân hàng nên đành phải chịu thiệt Không khách hàng sử dụng điện, điện thoại có cố, quan quản lý nhà nước giám sát nhà cung cấp dịch vụ để bảo vệ người tiêu dùng Trong lĩnh vực thẻ toán chủ thẻ phải tự đánh vật với nhà 65 cung cấp dịch vụ để bảo vệ quyền lợi chưa có quy định để kiểm sốt nhà cung cấp dịch vụ Vì vậy, pháp luật cần quy định quy tắc an toàn, tiêu chuẩn, chuẩn mực tối thiểu mà tổ chức muốn kinh doanh dịch vụ thẻ phải đáp ứng Đặc biệt quy định đảm bảo an toàn hệ thống, tránh xâm nhập can thiệp trái phép vào hệ thống…Bên cạnh đó, cần bắt buộc tổ chức kinh doanh dịch vụ thẻ phải có hệ thống dự phịng để đảm bảo việc tốn thơng suốt so sánh, đối chiếu cần thiết Trong trường hợp tổ chức kinh doanh thẻ không đáp ứng điều kiện khơng cấp phép kinh doanh thẻ Đây giải pháp để tạo niềm tin cho người dân vào loại hình dịch vụ mẻ 3.2.9 Nâng cao nhận thức người dân thẻ tốn thơng qua việc tun truyền, phổ biến, giáo dục pháp luật thẻ toán Song song với việc xây dựng hoàn thiện quy định pháp luật thẻ tốn việc tuyên truyền, phổ biến, giáo dục pháp luật thẻ toán cần trú trọng Việc tuyên truyền, phổ biến, giáo dục pháp luật thẻ toán giúp cho người dân nhận thức quy định pháp luật thẻ toán, hiểu rõ quy định pháp luật thẻ toán để từ họ thực tốt quy định pháp luật, tránh tình trạng khơng hiểu nên khiếu nại, thắc mắc thường xuyên Việc tuyên truyền, phổ biến, giáo dục pháp luật giúp cho người dân nâng cao trách nhiệm việc sử dụng thẻ toán Đặc biệt trách nhiệm bảo đảm an tồn, bí mật thơng tin liên quan tới thẻ tốn 66 Việc tun truyền, phổ biến, giáo dục pháp luật giúp tạo niềm tin người dân vào thẻ tốn Tóm lại, việc tuyên truyền, phổ biến, giáo dục pháp luật thẻ toán cần thiết để thực việc tuyên truyền, phổ biến, giáo dục pháp luật, cần trọng tới nội dung sau: Thường xuyên tổ chức việc tuyên truyền pháp luật thẻ tốn phương tiện thơng tin đại chúng Việc tuyên truyền, phổ biến, giáo dục pháp luật cần tập trung vào số đối tượng ĐVCNT, ĐLPHT cán bộ, nhân viên tổ chức này, NHPHT, NHTTT Bên cạnh đó, thường xuyên phải tiến hành hội thảo mang tính chun sâu để tìm giải pháp phát triển thẻ toán cho cá nhân, tổ chức có nhu cầu 67 KẾT LUẬN Sự phát triển thẻ toán khẳng định vị trí, vai trị thẻ tốn hệ thống phương tiện tốn Khơng vậy, với nhiều ưu điểm tiện ích mà thẻ tốn mang lại cho khách hàng, vai trò lĩnh vực hoạt động việc nâng cao thương hiệu ngân hàng thu hút khách hàng tiềm năng, hoạt động kinh doanh thẻ thẻ toán nhanh chóng trở thành phương tiện tốn khơng dùng tiền mặt hữu hiệu kinh tế dần thay phương thức toán truyền thống khác, góp phần nâng cao văn minh tốn, tạo điều kiện thuận lợi cho tiến trình hội nhập kinh tế Nếu nhìn nhận cách tổng quát, phát triển sử dụng thẻ làm giảm đáng kể lượng tiền mặt lưu thông, đồng thời công cụ kích cầu có hiệu chừng mực định, có tác dụng kích thích phát triển sản xuất, phát triển khoa học kỹ thuật công nghệ ngân hàng Bên cạnh đó, thẻ tốn cịn giúp nhà nước kiểm soát thu nhập chi tiêu dân chúng Đối với ngân hàng, thẻ tốn cịn nguồn thu dịch vụ tương đối cao ổn định Với vai trò quan trọng việc phát triển thẻ tốn cần thiết Bên cạnh đó, cần phải ý tới việc hoàn thiện quy định pháp luật để đảm bảo điều chỉnh pháp luật thẻ toán Với nhận thức vậy, luận văn giải vấn đề sau: Thứ nhất, luận văn làm sáng tỏ vấn đề có tính lý luận chung thẻ toán Trên sở nghiên cứu thẻ tốn góc độ khác nhau, luận văn rút khái niệm khái quát thẻ toán, thể đầy đủ chất thẻ toán phương tiện tốn khơng dùng tiền mặt đa năng, đại 68 Thứ hai, luận văn phân tích, làm rõ thực trạng phát triển thị trường thẻ toán giới Việt Nam Luận văn dự đoán xu hướng phát triển thị trường thẻ toán Thứ ba, luận văn làm rõ thực trạng pháp luật thẻ toán Luận văn đưa bất cập quy định pháp luật thẻ toán, nội dung mà pháp luật chưa điều chỉnh thẻ tốn Thứ tư, sở phân tích, đánh giá phần trên, luận văn kiến nghị số giải pháp để xây dựng hoàn thiện quy định pháp luật thẻ toán Trên số kết mà luận văn đạt Bên cạnh đó, hạn chế luận văn chưa so sánh quy định pháp luật Việt Nam với quy định nước thẻ tốn để đề xuất giải pháp phù hợp với thông lệ quốc tế Hạn chế xuất phát từ nguyên nhân nguồn tài liệu thông tin không đầy đủ Trong khuôn khổ Luận văn Thạc sĩ với đề tài mới, với khả nghiên cứu nguồn tài liệu tham khảo cịn hạn chế chưa thể bao quát hết vấn đề pháp lý thẻ toán Luận văn dừng lại mức độ tiếp cận ban đầu đưa giải pháp mang tính gợi mở Tác giả luận văn nhận thức để đảm bảo độ xác đánh giá tăng tính khả thi kiến nghị việc hoàn thiện quy định pháp luật thẻ tốn cần thực cơng trình nghiên cứu cấp độ cao Tuy nhiên, tác giả luận văn hy vọng nghiên cứu có đóng góp định việc nhận thức hồn thiện quy định pháp luật thẻ toán đáp ứng yêu cầu điều chỉnh pháp luật thẻ toán giai đoạn tới./ 69 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO I TIẾNG VIỆT [1] Quyết định số 22/QĐ-NH1 ngày 21/02/1994 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành Thể lệ tốn khơng dùng tiền mặt [2] Thông tư số 08/TT-NH2 ngày 02/6/1994 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hướng dẫn thực Thể lệ tốn khơng dùng tiền mặt [3] Quyết định số 371/1999/QĐ-NHNN1 ngày 19/10/1999 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành Quy chế phát hành, sử dụng toán thẻ ngân hàng [4] Hội thẻ Ngân hàng Việt Nam (2004), Báo cáo tình hình hoạt động năm 2004 [5] Trần Hoàng Anh (1996), Khảo sát thị trường thẻ tín dụng thành phố Hồ Chí Minh, Luận văn Thạc sĩ, Chương trình đào tạo thạc sĩ Quản trị Việt - Bỉ, thành phố Hồ Chí Minh [6] Đỗ Văn Hữu (2005), Thẻ phòng chống gian lận tốn thẻ, Tạp chí khoa học đào tạo Ngân hàng, (8), tr.52-56 [7] Nguyễn Danh Lương (2003), Những giải pháp nhằm phát triển hình thành tốn thẻ Việt Nam, Luận án Tiến sỹ kinh tế, Học viện Ngân hàng [8] PGS.TS Lê Văn Tề & Thạc sĩ Trương Thị Hồng (1999), Thẻ toán quốc tế việc ứng dụng thẻ toán quốc tế Việt Nam, NXB Trẻ [9] Lý Thành Tiến (2006), Cần hợp tác thực ngân hàng thương mại cho phát triển thị trường thẻ Việt Nam, Tạp chí Thị trường Tài Tiền tệ, (1+2), tr.38-39 [10] Hội thẻ Ngân hàng Việt Nam (2006), Góp phần phát triển bền vững thị trường thẻ, Tạp chí Thị trường Tài Tiền tệ, (1+2), tr 10-11 70 II TIẾNG ANH [11] Henry K.Y Fock & Ka-shing Woo & Michael K Hui (2005), The impact of a prestigious partner on affinity card marketing, Internet [12] Jeanne M Hogarth & Marianne A Hilgert & Jane M Kolodinsky (2004), Consumers' resolution of credit card problems and exit behaviors, Internet [13] Karin Braunsberger & Laurie A Lucas & Dave Roach (2004), The effectiveness of credit-card regulation for vulnerable consumers, Internet [14] Karin Braunsberger & Laurie A Lucas & Dave Roach (2005), Evaluating the efficacy of credit card regulation, Internet [15] Robert Cole & Lon Mishler (1998), Consumer and business credit management, Internet [16] Satyajit Das (1998), Credit derivative: Trading and management of credit and default risk, Internet [17] Steve Worthington (2001), Affinity credit cards: a critical review, Internet [18] Nilson Report (2006), 2006 Nilson Report, Internet [19] Visa International (2005), Annual Report 2005, Internet III WEBISTE [20] http://www.vnexpress.net [21] http://www.cand.com.vn [22] http://www.vnn.vn [23] http://www.sbv.gov.vn [24] http://www.visa.com [25] http://www.mastercard.com [26] http://www.nilsonreport.com ... cần thiết điều chỉnh pháp luật thẻ toán 32 Chương THẺ THANH TOÁN TRONG PHÁP LUẬT 34 VIỆT NAM HIỆN HÀNH 2.1 Tổng quan phát triển thẻ toán 34 2.1.1 Thực trạng phát triển thị trường thẻ toán giới... DỰNG VÀ HOÀN THIỆN CÁC QUY ĐỊNH CỦA PHÁP LUẬT VỀ THẺ THANH TOÁN 53 3.1 Sự cần thiết phải hoàn thiện quy định pháp luật thẻ toán 53 3.2 Một số kiến nghị việc xây dựng hoàn thiện pháp luật thẻ tốn... đề pháp lý đặt thẻ toán Luận văn đưa cách tổng quát phát triển thẻ toán thực trạng điều chỉnh pháp luật thẻ toán Việt Nam Trên sở Luận văn đưa số gợi ý đề xuất vài vấn đề chủ yếu để hoàn thiện