Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống
1
/ 29 trang
THÔNG TIN TÀI LIỆU
Thông tin cơ bản
Định dạng
Số trang
29
Dung lượng
107,97 KB
Nội dung
TÍNDỤNGNGÂNHÀNGĐỐIVỚIDOANHNGHIỆPVỪAVÀNHỎ 1.1.Tín dụngngân hàng: 1.1.1. Khái niệm, đặc trưng: * Khái niệm: - “Tín dụng, theo tiếng LaTinh gọi là creditium, tiếng Anh là credit, có nghĩa là tin tưởng vàtín nhiệm. Theo ngôn ngữ dân gian Việt Nam, tíndụng có nghĩa là sự vay mượn. Về mặt tài chính, tíndụng là quan hệ quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang người sử dụng trong một khoảng thời gian nhất định với một khoản chi phí nhất định”. - Tíndụng là một trong những quan hệ xã hội hình thành rất sớm với sự ra đờivà phát triển của sản xuất hàng hoá. Cơ sở hình thành và ra đời của tín dụng, trước hết xuất phát từ nhu cầu bù đắp thiếu hụt tiền mặt trong sản xuất kinh doanh hoặc trong cuộc sống, kế đến là có sự ra đờivà phát triển của sản xuất hàng hoá. Trong sản xuất kinh doanh cũng như trong cuộc sống, đôi khi người ta gặp phải sự cố là nguồn thu và chi không khớp nhau, chẳng hạn, có khi nhà sản xuất kinh doanh bán hàngvà thu được tiền nhưng chưa có nhu cầu chi tiêu. Khi ấy, họ tạm thời thặng dư vốn và có nhu cầu cho vay số tiền thặng dư nhằm tối đa hoá lợi nhuận. Ngược lại, đôi khi họ có nhu cầu chi tiêu nhưng chưa tiêu thụ được hàng hoá. Khi ấy, họ có nhu cầu vay mượn để bù đắp thiếu hụt. Tuy nhiên, trong nền kinh tế tự cung tự cấp hàng hoá hoặc trong nền kinh tế phi thị trường, người ta sản xuất không nhằm mục đích trao đổi mua bán mà nhằm tiêu dùng cá nhân và nhà sản xuất cũng chẳng có nhu cầu vay mượn. Lúc này sản xuất chỉ đáp ứng vừa đủ nhu cầu cá nhân, không cần sản xuất dư thừa cho mục đích trao đổi nên không đòi hỏi bù đắp vốn thiếu hụt. - Tíndụng ra đời từ thời xa xưa chủ yếu dưới hình thức cho vay nặng lãi và phát triển lâu dài cho đến ngày nay trải qua nhiều hình thái tíndụng khác nhau. Tíndụng nặng lãi ra đời sớm nhất. Quan hệ tíndụng này chủ yếu diễn ra giữa bên cho vay là thương gia, nhà kinh doanh tiền tệ với bên đi vay là người nông dân, thợ thủ công nghèo khó. Nhu cầu tíndụng xuất phát từ những rủi ro bất khả kháng trong cuộc sống khiến cho người lao động phải đi vay nhằm giải quyết khó khăn cuộc sống hoặc đảm bảo sản xuất. Đặc điểm của tíndụng nặng lãi là lãi suất rất cao, 40- 50%, thậm chí là 100% hay 200% và mục đích vay thường để tiêu dùngvà giải quyết khó khăn cuộc sống hơn là để phục vụ sản xuất kinh doanh. Vì lãi suất quá cao nên chi phí trả lãi lớn hơn cả khả năng sinh lời của nhà sản xuất. Do vậy, các nhà sản xuất kinh doanh nếu vay mượn không thể nào có lợi nhuận để tái sản xuất. Nhưng đốivới người tiêu dùng, họ vẫn phải chấp nhận vay vì không còn sự lựa chọn nào khác. Chính vì thế, cho vay nặng lãi thường kìm hãm sản xuất, khiến cho sản xuất không thể nào phát triển được, làm bần cùng hoá và phân hoá giai cấp thúc đẩy sự ra đời phương thức sản xuất mới. Tuy cho vay nặng lãi là quan hệ tíndụng bất công, làm phát sinh nhiều tiêu cực nhưng ở một số nơi, nó vẫn tồn tại đến ngày nay. Nguyên nhân tồn tại của nó xuất phát từ sự chậm phát triển của các hình thức tíndụng khác.Ở những quốc gia mà hệ thống tài chính càng phát triển thì các hình thức tíndụng khác như: Tíndụng thương mại, tíndụngngân hàng… phát triển hơn và đẩy lùi tíndụng nặng lãi. Trong nền kinh tế thị trường, quan hệ sản xuất và trao đổihàng hoá đặc biệt phát triển, từ đó thúc đẩy quan hệ tíndụng phát triển theo. Điều này được biểu hiện ở chỗ là nhiều tổ chức tíndụng ra đờivà phát triển mạnh và các doanhnghiệp muốn sử dụng vốn tíndụng nhiều hơn bên cạnh nguồn vốn chủ sở hữu nhằm mở rộng và phát triển sản xuất. Các chủ thể tham gia trong quan hệ tíndụng ngày càng phong phú và đa dạng, kể cả quan hệ gián tiếp thông qua các định chế tài chính trung gian. Theo Lụât các tổ chức tíndụng của nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam, “ hoạt động tíndụng bao gồm cho vay, cho thuê tài chính, chiết khấu, bảo lãnh và một số hoạt động khác do Ngânhàng Nhà nước qui định”. * Tíndụngngân hàng: là “ tíndụng bằng tiền do ngân hàng, các tổ chức tíndụngđứng ra làm trung gian, cầu nối giữa người có vốn cho vay và người cần có vốn để sử dụng. Xét trên quan hệ giữa người cho vay vàngânhàng thì ngânhàng là người vay nợ, còn trên quan hệ giữa người vay vốn vớingânhàng thì ngânhàng là chủ nợ”. Quan hệ tíndụngngânhàng là quan hệ tíndụng phát triển cao của nền kinh tế tiền tệ. Nó nảy sinh do yêu cầu khách quan của sự phát triển cao của sản xuất, lưu thông hàng hoá, dịch vụ trong cơ chế thị trường. Nó ra đời nhằm giải quyết quan hệ cung cầu, điều hoà quan hệ cung cầu trong nền kinh tế. * Đặc trưng: Tíndụngngânhàng là một loại tín dụng. Do đó, nó vừa mang những đặc trưng của tíndụng nói chung, lại vừa mang những đặc điểm riêng của mình. - Đặc trưng chung: + Nhượng quyền sử dụng vốn, chứ không nhượng quyền sở hữu + Có thời hạn quy định + Phải trả lãi theo lãi suất trên số tiền vay và thời gian cho vay - Đặc điểm riêng của tíndụngngân hàng: + Đây là tíndụng bằng tiền + Ngân hàng, tổ chức tíndụng là trung gian tài chính + Ngânhàngvừa là người vay nợ, vừa là người chủ nợ Tuy nhiên, ở đề tài này, tíndụngngânhàng được xem xét trên giác độ: Ngânhàng là người chủ nợ. 1.1.2. Vai trò của tíndụngngân hàng: Ngânhàng thương mại (NHTM) là người trung gian chuyển vốn từ nơi thừa sang nơi thiếu bằng nghiệp vụ tíndụng nhằm khắc phục tình trạng thừa thiếu vốn, phát huy hiệu quả sử dụng vốn. Việc luân chuyển vốn xuất phát từ lợi ích của cả hai bên. * Những nguồn vốn nhàn rỗi được huy động từ các tổ chức kinh tế ( TCKT), cá nhân hình thành nguồn vốn lớn của các tổ chức tín dụng, rồi cung ứng tíndụngđốivới các đối tượng khách hàng có nhu cầu về vốn: Chính Phủ, doanh nghiệp, cá nhân…. * Đáp ứng các nhu cầu vốn của các doanh nghiệp: Các doanhnghiệp luôn luôn cần bổ sung nguồn vốn để đầu tư đổi mới: đổi mới công nghệ, mở rộng qui mô sản xuất kinh doanh, khai thác năng lực doanh nghiệp, nâng cao chất lượng sản phẩm, tạo ra các sản phẩm mới đáp ứng nhu cầu tiêu dùng ngày càng cao của nhân dân. Đây là nhu cầu thường xuyên và rất lớn. * Nhu cầu vốn của dân cư: Nhu cầu vốn của dân cư gồm : Nhu cầu vốn cho sản xuât và nhu cầu tiêu dùng trong đời sống. Vì vậy, nảy sinh ra 2 loại tín dụng: Tíndụng cho sản xuất kinh doanhvàtíndụng tiêu dùng. Nhu cầu vốn ngày càng lớn do sự khuyến khích phát triển kinh tế cá thể, kinh tế hộ gia đình trong nền kinh tế nhiều thành phần và do nhu cầu tiêu dùng trong đời sống ngày càng đa dạng và phong phú vì thu nhập của họ ngày càng cao. * Nhu cầu của Nhà nước: Từ trước tới nay, hầu hết các Nhà nước luôn ở tình trạng thiếu tiền để chi tiêu cho việc thực hiện các chức năng, nhiệm vụ của mình. Một trong những cách để bù đắp bội chi Ngân sách, Nhà nước có thể vay từ ngânhàngvà các tổ chức tíndụng khác trong nền kinh tế. * Thúc đẩy thị trường tài chính phát triển: Các tổ chức, cá nhân có vốn tạm thời chưa sử dụng tới, có thể chuyển nhượng cho các tổ chức, cá nhân khác thông qua 2 có đường: - Phân phối trực tiếp từ người cho vay sang người vay, không qua trung gian. - Phân phối gián tiếp: Phân phối qua các định chế tài chính: ngân hàng, quỹ tíndụng nhân dân… Cách phân phối này có thể giảm tối đa rủi ro có thể xảy ra, tạo thu nhập đốivới người cho vay vì: Các định chế tài chính là những người chuyên nghiệp hoạt động trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ. * Đây là hoạt động mang lại thu nhập đáng kể cho ngân hàng: Tíndụng là hoạt động quan trọng, chiếm tỷ trọng cao trong tổng tài sản, tạo ra khoản thu nhập từ lãi lớn và đây cũng là hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro cho ngân hàng. 1.1.3. Quy trình cấp tíndụng trong các ngânhàng thương mại: 1.1.3.1. Tiếp nhận hồ sơ tíndụng từ khách hàng: Các TCKT, cá nhân muốn vay vốn tại các NHTM phải đáp ứng được các yêu cầu đảm bảo an toàn tín dụng. TCKT, cá nhân phải xuất trình hồ sơ vay vốn hợp lệ theo qui định của ngân hàng. 1.1.3.2. Phân tích tíndụng trước khi cấp tín dụng: Đây là bước quan trọng, quyết định chất lượng của khoản tíndụng được cấp. Nội dung chủ yếu là thu thập và xử lý các thông tin liên quan tới khách hàng, bao gồm: Năng lực sử dụng vốn vay và uy tín, khả năng tạo ra lợi nhuận và nguồn ngân quỹ, quyền sở hữu các tài sản và các điều kiện kinh tế khác có liên quan tới người cay. Thu thập và xử lý các thông tin: Để có được thông tin về khách hàng, cán bộ tín dụngcó thể phỏng vấn trực tiếp, mua bán và tìm kiếm các thông tin thông qua các trung gian như: qua các cơ quan quản lý, bạn hàng, chủ nợ của người vay, các trung tâm thông tinvà tư vấn… Tìm hiểu về khách hàng trong một thời gian ngắn là không hề đơn giản. Một trong các cách để có được thông tin về người vay là thông qua báo cáo tài chính của họ. Các báo cáo này cho biết số liệu trong nhiều năm. Do đó, nó sẽ giúp ngânhàng có những cơ sở dự đoán tình hình của khách hàng trong tương lai gần. Nội dung phân tích: - Đánh giá tài sản của khách hàng: Đây được coi là các tài sản đảm bảo cho các khoản vay khi khách hàng mất khả năng sinh lời. - Ngân quỹ, chứng từ có giá, hàng tồn kho: Ngânhàng có thể dựa vào các tài sản này để đánh giá tính thanh khoản của chúng, và cũng là một trong các yếu tố ảnh hưởng tới quyết định cho vay đốivới khách hàng. - Tài sản cố định: gồm: nhà cửa, trang thiết bị… là đối tượng tài trợ trung và dài hạn. - Đánh giá các khoản nợ: Ngânhàng xem xét các khoản nợ đến hạn trong năm và các khoản phải trả trong các năm sau. Thông thường, các khoản vay ngắn hạn dùng tài trợ cho tài sản lưu động, còn các khoản nợ trung và dài hạn để mua sắm các tài sản cố định. Nếu khoản cho vay của ngânhàng phải trả trong năm thì các khoản nợ đến hạn vàngân quỹ trong năm của ngânhàng là 2 yếu tố chính tạo nên quyết định của ngân hàng. Phân tích luồng tiền: Nếu lợi nhuận là chỉ tiêu quan trọng phản ánh khả năng sinh lời thì chênh lệch dòng tiền vào và ra lại là chỉ tiêu quan trọng đốivới việc dự đoán các vấn đề tíndụng trong tương lai. Tuy nhiên, nhiều khảon mục liên quan tới dòng tiền không được chỉ dẫn đầy đủ trong bảng cân đối tài sản của công ty như: phần lớn luồng tiền sau 12 tháng đều không được ghi vào bảng cân đối … Bạn hàng là nguồn tiền quan trọng để trả nợ song bảng cân đối đề cập rất ít. Sử dụng các tỷ lệ: Để quá trình phân tích tíndụng được thực hiện với thời gian ngắnvà phần nào được tiêu chuẩn hoá, các ngânhàng đều cố gắng xây dựng các tỷ lệ phản ánh năng lực tài chính của người vay có liên quan tới khả năng trả nợ. - Nhóm tỷ lệ thanh khoản: Đo khả năng của người vay trong việc đáp ứng trách nhiệm tài chính ngắn hạn. Khả năng thanh toán hiện hành = Tài sản lưu động Nợ ngắn hạn Trong đó: Tài sản lưu động gồm tiền, các chứng khoán ngắn hạn dễ chuyển nhượng. Khả năng thanh toán nhanh = Tài sản lưu động - Dự trữ Nợ ngắn hạn Nếu cho vay trong thời gian ngắn 2 – 3 tháng thì ngânhàng quan tâm nhiều tới khả năng thanh toán nhanh, còn vay từ 9-12 tháng, ngânhàng lại chú ý tới khả năng thanh toán hiện hành. - Nhóm tỷ lệ sinh lời: Đo khả năng tạo lợi nhuận của người vay. Tỷ lệ thu nhập sau thuế trên vốn chủ sở hữu: ROE = Thu nhập sau thuế Vốn chủ sở hữu Doanh lợi tài sản: ROA = Thu nhập sau thuế Tài sản - Nhóm tỷ lệ rủi ro: Rủi ro rất đa dạng, có thể tiếp cận rủi ro của người vay như sau: + Sản xuất: Doanhnghiệp có bao nhiêu nguồn cung cấp nguyên vật liệu? Chi phí? Lao động? Vốn? Tính phụ thuộc vào các doanhnghiệp khác như thế nào? Rủi ro trong việc sử dụng trang thiết bị là gì? + Nhân sự: yếu tố làm tăng năng suất lao động? Khuyến khích người lao động? Rủi ro của đình công? . + Tài chính: Sự chịu đựng của doanhnghiệpđốivới lãi suất? Có bao nhiêu cách huy động tiền ? Việc đa dạng các nguồn thu? + Tiếp thị: Các nhân tố tác động tới bán hàng? Cầu co dãn đốivới giá? Thu nhập co dãn? Bao nhiêu sản phẩm thay thế? Nhập khẩu? Chiến lược cạnh tranh? + Chính sách của Chính phủ: Bảo vệ nhập khẩu? Trợ cấp xuất khẩu? Hợp đồng với Nhà nước? Giấy phép đốivới sản phẩm mới? . - Nhóm tỷ lệ đo khả năng tài trợ bằng vốn chủ sở hữu: Cho thấy sức mạnh tài chính của người vay. Vì thông thường, Doanhnghiệpdùng vốn chủ sở hữu để tài trợ một phần cho tài sản lưu động và tài sản cố định. Tỷ lệ tài trợ bằng vốn chủ sở hữu = Vốn chủ sở hữu / Tổng tài sản Các điều kiện kinh tế khác: Khủng hoảng kinh tế, thiên tai lũ lụt…. cũng sẽ ảnh hưởng tới khả năng trả nợ của khách hàng. 1.1.3.3. Xây dựngvà kí kết hợp đồng tín dụng: Sau khi thẩm định, ngânhàng thấy phương án sản xuất kinh doanh khả thi cũng như tình hình tài chính và các điều kiện khác doanhnghiệp đều đáp ứng được thì ngânhàng sẽ quyết định cấp tíndụng cho doanh nghiệp, biểu hiện bằng việc kí kết một hợp đồng tín dụng. Hợp đồng tíndụng là văn bản viết ghi lại thoả thuận giữa khách hàngvàngân hàngvới nội dung chủ yếu : ngânhàng cam kết cấp cho khách hàng một khoản tíndụng trong một khoảng thời gian và lãi suất nhất định. Hợp đồng bao gồm một số điều kiện về lãi suất, phí, hạn mức tín dụng, thời gian và tài sản đảm bảo cũng như các quyền sở hữư, định giá… đốivới các tài sản này…… 1.1.3.4. Giải ngânvà kiểm soát trong khi cấp tín dụng: Sau khi hợp đồng tíndụng được kí kết, ngânhàng có trách nhiệm cấp tiền cho khách hàng như thoả thuận. Kèm theo việc cấp tín dụng, ngânhàng kiểm soát khách hàng: Sử dụng tiền vay có đúng mục đích vàđúng tiến độ không?, quá trình kinh doanh có những bất lợi hay có dấu hiệu lừa đảo nào? …Quá trình này cho phép ngânhàng có thông tin thêm về khách hàng. Nếu những thông tin phản ánh chiều hướng tốt, cho thấy chất lượng tíndụng đang được đảm bảo. Ngược lại, khi khoản tíndụng bị đe doạ, ngânhàng sẽ có biện pháp xử lý kịp thời : thu hồi nợ trước hạn, ngừng giải ngân nếu bên vay vi phạm hợp đồng. 1.1.3.5. Thu nợ và đưa ra các phán quyết mới: Quan hệ tíndụng kết thúc khi ngânhàng thu hồi hết gốc và lãi. Các khoản tíndụng đảm bảo hoàn trả đầy đủ vàđúng hạn. Một số trường hợp, các khoản tíndụng không hoàn trả hay không hoàn trả đúng hạn cho thấy khách hàng đang gặp vấn đề. Ngânhàng tìm hiểu, xem xét để kịp đưa ra các quyết định liên quan tới an toàn tín dụng. 1.1.4. Phân loại các loại hình tín dụng: 1.1.4.1. Phân loại theo thời gian: Cách phân loại này có ý nghĩa quan trọng đốivớingânhàng vì: Thời gian liên quan mật thiết đến tính an toàn và sinh lợi của tíndụng cũng như khả năng hoàn trả của khách hàng: Bao gồm: Tíndụngngắn hạn: Từ 12 tháng trở xuống Tíndụng trung hạn: Trên 1 năm đến 5 năm Tíndụng dài hạn : Trên 5 năm Tài sản lưu động thường có vòng quay trên một vòng trong một năm. Do đó, ngânhàng sẽ cấp tíndụngngắn hạn. Tài sản cố định : phương tiện vận tải, nhà xưởng, công trình xây dựng… có giá trị lớn và thời gian sử dụng lâu nên được tài trợ bằng tíndụng trung và dài hạn. 1.1.4.2. Phân theo hình thức: Gồm: Chiết khấu, cho vay, bảo lãnh và cho thuê. - Chiết khấu thương phiếu: là việc ngânhàng ứng trước tiền cho khách hàng tương ứng với giá trị của thương phiếu trừ đi thu nhập của ngânhàng để sở hữu một thương phiếu chưa đến hạn.( hay một giấy nợ) Đây là hình thức trao đổi trái quyền. Tuy nhiên, đốivớingân hàng, việc bỏ ra một khoản tiền hiện tại để thu về một khoản lớn hơn trong tương lai với lãi suất xác định trước được coi như hoạt động tín dụng. - Cho vay : là việc ngânhàng đưa tiền cho khách hàngvới cam kết khách hàng phải hoàn trả cả gốc và lãi trong một thời gian xác định. - Bảo lãnh: là việc ngânhàng cam kết thực hiện các nghĩa vụ tài chính hộ khách hàng của mình. Mặc dù không phải xuất tiền ra, song ngânhàng đã cho khách hàng sử dụng uy tín của mình để thu lợi. - Cho thuê: là việc ngânhàng bỏ tiền ra mua tài sản để cho khách hàng thuê theo những thoả thuận nhất định. Sau một thời gian, khách hàng hoàn trả gốc và lãi cho ngân hàng. 1.1.4.3. Phân loại theo tài sản đảm bảo: Tài sản đảm bảo (TSĐB) các khoản tíndụng cho phép ngânhàng có được nguồn thu nợ thứ hai bằng cách bán tài sản đó khi nguồn thu nợ thứ nhất từ quá trình sản xuất kinh doanh không có hoặc không đủ. - Tíndụng có đảm bảo: Bằng uy tín của khách hàng, bằng cầm cố, bằng thế chấp… - Tíndụng không cần tài sản đảm bảo: Thường áp dụngđốivới các khách hàng làm ăn thường xuyên có lãi, tình hình tài chính vững mạnh, ít nợ nần…; các khoản cho vay theo Chỉ thị của Chính phủ không cần tài sản đảm bảo…. 1.1.4.4. Phân loại tíndụng theo rủi ro: - Tíndụng lành mạnh: Các khoản tíndụng có khả năng thu hồi cao - Tíndụng có vấn đề: Các khoản tíndụng có dấu hiệu không lành mạnh: Kách hàng gặp thiên tai, tiêu thu hàng chậm, trì hoãn nộp báo cáo tài chính… - Nợ quá hạn có khả năng thu hồi: là các khoản nợ đã quá hạn với thời gian ngắnvà khách hàng có kế hoạch khắc phục tốt, TSĐB có giá trị lớn… - Nợ quá hạn khó đòi: Nợ quá hạn quá lâu, khả năng trả nợ rất kém, tài sản thế chấp nhỏ, khách hàng chây ì… Cách phân loại này giúp ngânhàng đánh giá lại tính an toàn của các khoản tín dụng, trích lập dự phòng tổn thất kịp thời. 1.1.4.5. Phân loại khác: Theo ngành kinh tế: Tíndụng công nghiệp, tíndụng nông nghiệp… Theo mục đích: Tíndụng sản xuất, tíndụng tiêu dùng… 1.2.Doanh nhiệp vừavà nhỏ: [...]... thì sẽ luôn có nhiều doanhnghiệp tham gia vào thị trường, đồng thời cũng có nhiều doanhnghiệp bị phá sản do hoạt động kinh doanh không hiệu quả Đốivới một doanhnghiệp có qui mô nhỏ thì việc rút lui sẽ không gây tác động lớn tới nền kinh tế nhưng đốivớidoanhnghiệp lớn thì ngược lại 1.3 Tín dụngngânhàngđốivớidoanhnghiệpvừavà nhỏ: 1.3.1 Vai trò của tíndụngngânhàngđốivới DNVVN: Có thể... tíndụngvà nợ quá hạn Đây là chỉ tiêu tổng hợp phản ánh qui mô tíndụng cũng như chất lượng tíndụng Mức tăng doanh số cho vay đốivới Tổng doanh số cho vay Tổng doanh số cho = vay đốivới DNVVN DNVVN - đốivới DNVVN năm năm nay trước 1.4.2.4 Tỷ lệ dư nợ tíndụngđốivới DNVVN: Dư nợ tíndụngđốivới Tỷ lệ dư nợ tíndụngđốivới DNVVN DNVVN = X 100 Tổng dư nợ tíndụng Chỉ tiêu cho biết: Hiện tại ngân. .. quan hệ tíndụngvớingânhàng Số lượng DNVVN có = quan hệ tíndụngvớingânhàng năm nay Số lượng các DNVVN - có quan hệ vớingânhàng năm trước Chỉ tiêu này cho biết sự gia tăng ( nếu > 0) và sự giảm sút ( nếu < 0) các DNVVN có quan hệ tíndụngvớingânhàng Đây cũng là một chỉ tiêu phản ánh khả năng mở rộng tíndụng của ngânhàngđốivới các DNVVN 1.4.2.2 Dư nợ tín dụng: Đây là chỉ tiêu mang tính thời... cho vay dựa trên luân chuyển của hàng hoá Doanhnghiệp khi mua hàng có thể thiếu vốn Ngânhàng có thể cho vay để mua hàngvà sẽ thu nợ khi doanhnghiệp bán hàng Theo hình thức này, giá trị hàng hoá mua vào đều là đối tượng ngânhàng cho vay và thu nhập bán hàng là nguồn chi trả cho ngânhàng Cho vay luân chuyển chỉ áp dụngđốivới các doanhnghiệp thương nghiệp, doanhnghiệp sản xuất chu kì tiêu thụ... thức tíndụng - Cho thuê không có TSĐB - Tài sản cho thuê vẫn thuộc sở hữu của ngân hàng, người thuê chỉ có quyền sử dụng - Ngânhàng có quyền thu hồi khi thấy không thực hiện đúng hợp đồng 1.4 Mở rộng tíndụngđốivới DNVVN: 1.4.1 Khái niệm mở rộng tíndụngđốivới DNVVN : Ngânhàng là tổ chức tíndụng thực hiện các hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngânhàngVà chức năng cơ bản của ngân hàng. .. Chính sách khách hàng: Khách hàng của ngânhàng thì rất đa dạng và phong phú, không phân biệt loại hình kinh doanh, đối tượng Phân loại khách hàng có ý nghĩa rất quan trọng đối vớingânhàngNgânhàng có thể phân loại khách hàng truyền thống, khách hàng quan trọng và khách hàng khác Đốivới loại khách hàng quan trọng và truyền thống, ngânhàng thường cho hưởng ưu đãi hơn so với các khách hàng khác như:... ra, ngânhàng cũng nên thường xuyên chấm điểm tíndụngđốivới khách hàng nhằm xác định doanhnghiệp tốt hay không tốt, từ đó có kế hoạch quan hệ tíndụng lâu dài hay không Tài sản đảm bảo ( TSĐB): Ngânhàng có thể tài trợ cho doanhnghiệp bằng uy tín của mình đốivới các khách hàng quan trọng và truyền thống Còn đốivới khách hàng khác, ngânhàng thường yêu cầu có TSĐB khi họ có nhu cầu vay vốn ngân. .. phí của việc sử dụng vốn Ngânhàng cần linh hoạt trong việc xác định lãi suất tuỳ thuộc vào từng khách hàng, thời hạn vay, loại tiền, qui mô tíndụng Chính sách lãi suất là nhân tố ảnh hưởng tới mở rộng tín dụngđốivới DNVVN của ngân hàng, bởi lẽ, nếu lãi suất thấp sẽ khuyến khích doanhnghiệp sử dụng tíndụngngânhàng và ngược lại Thứ hai, qui trình phân tích tín dụng: Mỗi ngânhàng thì đưa ra qui... sử dụng vốn của doanh nghiệp: Đặc điểm của tíndụngngânhàng là phải hoàn trả cả lãi lẫn gốc sau một khoảng thời gian nhất định Do đó, muốn vay được vốn ngân hàng, doanhnghiệp phải có phương án kinh doanh khả thi cùng với các kế hoạch sử dụng vốn vay cụ thể, rõ ràng Bên cạnh những ưu điểm của tíndụngngânhàng thì nó cũng có hạn chế về điều kiện tín dụng, kiểm soát của ngânhàngvà chi phí sử dụng. .. mà ngânhàng hiện đang cho vay tính đến một thời điểm cụ thể và cũng là chỉ tiêu phản ánh khả năng hoạt động của ngân hàng, đặc biệt là khả năng sử dụng vốn * Về mặt tuyệt đối: Sự gia tăng dư nợ tíndụng = Dư nợ tíndụng năm nay – Dư nợ tíndụng năm trước * Về mặt tương đối: Dư nợ tíndụng Tốc độ tăng trưởng dư nợ tíndụngđốivới DNVVN năm nay cho = Dư nợ tíndụng năm - trước cho DNVVN DNVVN Dư nợ tín . TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 1.1 .Tín dụng ngân hàng: 1.1.1. Khái niệm, đặc trưng: * Khái niệm: - Tín dụng, theo tiếng. vay và ngân hàng thì ngân hàng là người vay nợ, còn trên quan hệ giữa người vay vốn với ngân hàng thì ngân hàng là chủ nợ”. Quan hệ tín dụng ngân hàng