THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỐNG ĐA

THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỐNG ĐA 2.1 Tổng quan ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh Đống Đa 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng có tên đầy đủ tiếng Việt Ngân hàng thương mại cổ phần Cơng thương Việt Nam cịn tên giao dịch đầy đủ tiếng Anh Vietnam Join Stock Commercial Bank For Industry And Trade Ngân hàng Công thương Việt Nam (Vietinbank) thành lập từ năm 1988 sau tách từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Đây Ngân hàng thương mại lớn, giữ vai trò quan trọng, trụ cột ngành Ngân hàng Việt Nam Ngân hàng Cơng thương Việt Nam có hệ thống mạng lưới trải rộng toàn quốc với Sở giao dịch, 141 chi nhánh 700 điểm/phòng giao dịch Vietinbank có cơng ty hạch tốn độc lập Cơng ty cho th tài chính, Cơng ty trách nhiệm hữu hạn chứng khốn, Cơng ty quản lý nợ khai thác tài sản, Công ty trách nhiệm hữu hạn bảo hiểm đơn vị nghiệp Trung tâm công nghệ thông tin, Trung tâm thẻ trường đào tạo phát triển nguồn nhân lực Hiện nay, Vietinbank có quan hệ với 850 ngân hàng lớn toàn giới ngân hàng Việt Nam cấp chứng ISO 9001:2000 Phương châm hoạt động ngân hàng “ Tin cậy, Hiệu quả, Hiện đại” Ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh Đống Đa 141 chi nhánh Ngân hàng Công thương Việt Nam Đây chi nhánh lâu đời Ngân hàng Công thương Việt Nam địa bàn thành phố Hà Nội Qua 16 năm thành lập đổi mới, phải đương đầu với kinh tế thị trường sôi động cạnh tranh liệt với 70 ngân hàng tổ chức tín dụng nước chi nhánh ngân hàng nước địa bàn thủ đô Hà Nội, 300 cán công nhân viên chức chi nhánh giúp cho chi nhánh đứng vững phát triển.Chi nhánh nhận danh hiệu “ Đơn vị Anh hùng lao động thời kỳ đổi mới” vào năm 2003.Với ghi nhận vậy, chi nhánh ngân hàng Công thương Đống Đa tiếp tục phát huy với mục tiêu “kinh tế phát triển, an toàn vốn, thực pháp luật” Đặt trụ sở 187 Nguyễn Lương Bằng, Ngân hàng Cơng Thương Đống Đa ngày lớn mạnh qui mô chi nhánh Trong toàn hệ thống chi nhánh có 11 phịng ban bao gồm: Phịng khách hàng số 1, phòng khách hàng số 2, phòng khách hàng cá nhân, phòng quản lý rủi ro, phòng quản lý nợ có vấn đề, phịng kế tốn, phịng tiền tệ- kho quĩ, phịng tổ chức-hành chính, phịng thơng tin điện tốn, phịng tổng hợp, phịng giao dịch NHCT Đống Đa có giám đốc phó giám đốc, tập thể cán nhân viên NH có tổng số gần 300 cán công nhân viên chức phịng giao dịch : PGD Chợ Hơm – kiot giao dịch 1,2,3 Chợ Hôm-Đức Viên, HN PGD Cát Linh - 17 Ngõ Hàng Bột, HN PGD Kim Liên - 98 Lương Định Của, HN 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Giám đốc chi nhánh Phó giám đốc chi nhánh Phịng Kế Tốn Tổ kiểm tra nội Các phịng chun mơn nghiệp vụ giao dịch Phòng Quỹ Tiết Kiệm Cụ thể chức phòng ban nghiệp vụ sau: - Phòng khách hàng số Là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng doanh nghiệp, để khai thác vốn VNĐ ngoại tệ Thực nghiệp vụ liên quan đến tín dụng , quản lý sản phẩm tín dụng phù hợp với chế độ, thể lệ hành hướng dẫn NHCT Trực tiếp quảng cáo, tiếp thị, giới thiệu bán sản phẩm dịch vụ Ngân hàng cho doanh nghiệp - Phòng khách hàng số Là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng doanh nghiệp, để khai thác vốn VNĐ ngoại tệ Thực nghiệp vụ liên quan đến tín dụng, quản lý sản phẩm tín dụng, nghiệp vụ tài trợ thương mại, kinh doanh mua bán ngoại tệ phù hợp với chế độ thể lệ hành hướng dẫn NHCT Trực tiếp quảng cáo, tiếp thị, giới thiệu, bán sản phẩm dịch vụ Ngân hàng cho doanh nghiệp vừa nhỏ - Phòng khách hàng cá nhân Là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng cá nhân, để khai thác vốn VND& ngoại tệ; Thực nghiệp vụ liên quan đến tín dụng, quản lý sản phẩm tín dụng phù hợp với chế độ, thể lệ hành hướng dẫn NHCT trực tiếp quảng cáo tiếp thị giới thiệu bán sản phẩm dịch vụ Ngân hàng cho khách hàng cá nhân - Phòng quản lý rủi ro Là phòng nghiệp vụ tham mưu cho giám đốc chi nhánh công tác quản lý rủi ro chi nhánh Quản lý giám sát thực danh mục cho vay, đầu tư đảm bảo tuân thủ giới hạn tín dụng cho tửng khách hàng Thẩm định tái thẩm định khách hàng, dự án phương án đề nghị cấp tín dụng Thực chức đánh giá quản lý rủi ro toàn hoạt động kinh doanh chi nhánh theo đạo NHCT - Phịng quản lý nợ có vấn đề Là phịng nghiệp vụ chịu trách nhiệm quản lý xử lý khoản nợ có vấn đề( bao gồm khoản nợ: Cơ cấu lại thời hạn trả nợ, nợ hạn ,nợ xấu) Quản lý, khai thác xử lý tài sản đảm bảo nợ vay theo quy định nhà nước nhằm thu hồi khoản nợ gốc lãi tiền vay Quản lý theo dõi thu hồi khoản nợ xử lý rủi ro - Phòng tiền tệ kho quỹ Là phòng nghiệp vụ quản lý quĩ an toàn kho quỹ, quản lý quỹ tiền mặt theo quy định NHNN Ngân hàng công thương Tạm ứng thu tiền cho quỹ tiết kiệm, phịng giao dịch ngồi quầy trụ sở chi nhánh, thu tiền mặt cho doanh nghiệp có nguồn thu, chi tiền mặt lớn - Phịng kế tốn Là phịng nghiệp vụ thực giao dịch trực tiếp với khách hàng, nghiệp vụ công việc liên quan đến công tác quản lý tài chính, tiêu nội chi nhánh Cung cấp dịch vụ Ngân hàng liên quan đến nghiệp vụ toán, xử lý hạch toán liên quan đến giao dịch Quản lý chịu trách nhiệm hệ thống giao dịch máy, quản lý quĩ tiền mặt đến tửng giao dịch viên theo quy định nhà nước NHCT Thực nhiệm vụ tư vấn cho khách hàng sử dụng sản phẩm dịch vụ ngân hàng - Phòng tổ chức - hành Là phịng nghiệp vụ thực cơng tác tổ chức cán đào tạo chi nhánh theo chủ trương sách nhà nước theo quy định NHCT Thực công tác quản lý văn phòng phục vụ hoạt động kinh doanh chi nhánh, thực công tác bảo vệ an ninh an tồn cho tồn chi nhánh - Phịng thơng tin điện tốn Là phịng nghiệp vụ thực cơng tác quản lý, trì hệ thống thơng tin điện tốn chi nhánh Bảo trì bảo dưỡng thiết bị công nghệ thông tin để đảm bảo thông suốt hoạt động hệ thống mạng, máy tính chi nhánh - Phòng tổng hợp Phòng tổng hợp phòng nghiệp vụ tham mưu cho giám đốc chi nhánh dự kiến kế hoạch kinh doanh tổng hợp, phân tích, đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh, thực báo cáo hoạt động hàng năm chi nhánh Làm đầu mối sản phẩm dịch vụ ngân hàng, xây dựng biểu lãi suất áp dụng chi nhánh, xây dựng sách chăm sóc khách hàng - Phịng giao dịch Thực nghiệp vụ huy động huy động vốn cấp tín dụng, cung cấp dịch vụ ngân hàng thực nhiệm vụ khác theo quy định NHNN, NHCT, ủy quyền tổng giám đốc NHCT, quy định Giám đốc chi nhánh 2.1.3 Kết kinh doanh chi nhánh 2.1.3.1 Tình hình huy động vốn Bảng 01 : Tình hình huy động vốn chi nhánh NHCT Đống Đa (đơn vị: Tỷ Đồng) Chỉ tiêu A.Tổng vốn huy động 2006 3250 2007 4300 2008 4205 2009 4250 1.Doanh nghiệp 2.Dân cư 2.1Tiền gửi tiết kiệm 1340 1910 1650 2320 1980 1800 2305 1900 1850 2130 1740 1640 2.2Tiền gửi kỳ phiếu 2.3Giấy tờ có giá khác 3.Tiền gửi định chế 260 0 180 0 50 0 30 70 380 tài (Nguồn: Báo cáo tài chi nhánh giai đoạn 2006-2009) Cuộc khủng hoảng tài tồn cầu cuối năm 2007 trở nên trầm trọng vào năm 2008 2009 Cuộc khủng hoảng ảnh hưởng tới kinh tế Việt Nam, có ngân hàng Cơng thương Việt Nam chi nhánh Đống Đa Trong năm 2008 2009 có sụt giảm tổng vốn huy động chi nhánh Năm 2008, lượng vốn huy động giảm 95 tỷ đồng tương ứng với mức giảm 2,21% năm 2009, có gia tăng 45 tỷ đồng lượng vốn huy động thấp so với năm 2007 50 tỷ đồng, tương ứng 1,16% Mặc dù ảnh hưởng khủng hoảng không nhỏ chi nhánh ln cố gắng trì nguồn vón huy động Đây nói thành công công tác huy động vốn chi nhánh 2.1.3.2 Tình hình sử dụng vốn Bảng 02 : Tình hình sử dụng vốn chi nhánh NHCT Đống Đa (đơn vị: Tỷ Đồng) Chỉ tiêu 2006 2007 2008 2009 Doanh số cho vay 1900 1780 1810 1950 Quốc doanh 1150 810 920 950 Ngoài quốc doanh 750 970 1890 1000 Doanh số thu nợ 2600 2180 2160 2100 Quốc doanh 1480 1190 730 950 Ngoài quốc doanh 1120 990 930 1150 ( Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh chi nhánh giai đoạn 2006-2009) Cũng giống tình hình huy động vốn, năm 2007 2008, ảnh hưởng khủng hoảng tài tồn cầu, doanh số cho vay ngân hàng sụt giảm Năm 2007, doanh số cho vay giảm 120 tỷ đồng tương ứng mức giảm 6,32% Đến năm 2008, doanh số cho vay có dấu hiệu phục hồi chưa đạt mức năm 2008 Đến năm 2009, kinh tế phục hồi mà đặc biệt Mỹ doanh số cho vay chi nhánh vượt mức đạt năm 2006 Trung bình giai đoạn 2006-2009, doanh số cho vay tăng 50 tỷ đồng, tương đương mức tăng 2,63% Cũng dựa vào bảng 2, điều cần nhắc đến việc ngân hàng Cơng thương chi nhánh Đống Đa có mở rộng hoạt động tín dụng doanh nghiệp ngồi quốc doanh Trước đây, khách hàng quốc doanh chiếm tỷ trọng chủ yếu danh mục cho vay ngân hàng điều dễ hiểu chất, ngân hàng Cơng thương Việt Nam cổ phần hóa Nhà nước giữ cổ phần chi phối trụ cột ngành ngân hàng Việt Nam Do cạnh tranh ngành ngày cao, chi nhánh dần mở rộng thị phần sang nhóm khách hàng ngồi quốc doanh để tìm kiếm lợi nhuận đa dạng hóa danh mục tín dụng, hạn chế rủi ro 2.1.3.3 Tình hình hoạt động toán quốc tế kinh doanh ngoại hối Nghiệp vụ Thanh toán nghiệp vụ đưa vào hoạt động chi nhánh Đống Đa nhằm đáp ứng tốt nhu cầu toán quốc tế kinh tế thời kì mở cửa Trong năm qua tỷ trọng tốn quốc tế khơng ngừng tăng nhanh qua năm Kim ngạch tốn năm khơng ngừng tăng thể qua bảng sau: Bảng 03 : Tình hình hoạt động tốn quốc tế chi nhánh NHCT Đống Đa (đơn vị:Tỷ đồng) Chỉ tiêu 2007 2008 2009 Kim ngạch TTQT 46,5 48,95 64,3 (Nguồn: Báo cáo kinh doanh chi nhánh giai đoạn 2006-2009) Về hoạt động kinh doanh ngoại tệ chi nhánh Giai đoạn 2006-2009, khơng có nhiều biến động lượng ngoại tệ mua vào bán Hoạt động nghiệp vụ trọng tâm chi nhánh Nghiệp vụ năm 2006, 2007 2009 bị lỗ nhẹ khoản lỗ không đáng kể Năm 2008, hoạt động kinh doanh ngoại tệ chi nhánh bị lỗ 1,65 tỷ đồng Tuy nhiên, đến năm 2009, hoạt động đem lại khoản lãi 1,6 tỷ đồng Bảng 04 : Tình hình hoạt động kinh doanh ngoại tệ chi nhánh NHCT Đống Đa (đơn vị:Triệu đồng) Chỉ tiêu Ngoại tệ mua vào Ngoại tệ bán Lãi/lỗ từ hoạt dộng kinh 2006 46 933 47 641 708 2007 45 300 46 100 800 2008 46 200 45 850 -1 650 2009 45 900 47 500 1600 doanh ngoại tệ (Nguồn: Báo cáo kinh doanh chi nhánh giai đoạn 2006-2009) 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh Đống Đa 2.2.1 Tình hình hoạt động tín dụng chi nhánh Bảng 05 : Tình hình dư nợ tín dụng chi nhánh NHCT Đống Đa (đơn vị:Tỷ đồng) Chỉ tiêu Dư nợ Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 2100 1600 1250 1700 (Nguồn: Báo cáo kinh doanh chi nhánh giai đoạn 2006-2009) Do ảnh hưởng khủng hoảng tài tồn cầu, năm 2007 2008 có giảm mạnh dư nợ tín dụng chi nhánh có mức giảm năm 2007 23,81% so với mức 2100 tỷ đồng năm 2006 Phải đến năm 2009, kinh tế phục hồi với gói cho vay hỗ trợ lãi suất Chính Phủ tình hình trở nên khả quan Tuy nhiên mức dư nợ tín dụng thấp nhiều so với năm 2006, thời kỳ bùng nổ kinh tế thị trường chứng khoán Việt Nam Tính đến hết năm 2009, dư nợ tín dụng chi nhánh 1700 tỷ đồng, thấp 19,05% so với năm 2006 Biểu đồ 01 : Tình hình dư nợ tín dụng NHCT Việt Nam chi nhánh Đống Đa (đơn vị: tỷ đồng) Theo nguyên tắc đa dạng hóa đấu tư, việc bỏ tất trứng vào giỏ khơng nên việc đa dạng hóa đầu tư biện pháp cần thiết để hạn chế rủi ro Điều hoạt động tín dụng Việc phân tích cấu tín dụng cần thiết để có đánh giá mức độ rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Có nhiều tiêu chí khác để nghiên cứu cấu tín dụng ngân hàng - Nếu dựa vào loại tiền, dư nợ tín dụng chia thành dư nợ tín dụng VND dư nợ tín dụng ngoại tệ Bảng 06 : Tình hình dư nợ chi nhánh NHCT Đống Đa theo loại tiền (đơn vị:Tỷ đồng) Chỉ tiêu Dư nợ VND Ngoại tệ Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 2100 1600 1250 1700 1700 1250 950 1540 400 350 300 160 (Nguồn: Báo cáo kinh doanh chi nhánh giai đoạn 2006-2009) Trong giai đoạn 2006-2009, dư nợ ngoại tệ chi nhánh có xu hướng giảm, đặc biệt năm 2009 Tại năm 2009, dư nợ ngoại tệ 160 tỷ đồng, chưa nửa giá trị năm 2006 400 tỷ đồng Đây điều dễ hiểu giai đoạn khủng hoảng tài tồn cầu này, tỷ giá đồng tiền diễn biến phức tạp, nước phát triển liên tục đưa sách kích cầu nhằm cứu vãn kinh tế Hơn thế, nước, nguồn cung ngoại tệ USD có hạn mà cầu USD lại lớn nên tỷ giá USD ngân hàng Nhà nước công bố khác xa với tỷ giá USD chợ đen Việc chi nhánh hạn chế cho vay ngoại tệ giai đoạn hợp lý giúp ngân hàng hạn chế rủi ro tỷ giá Tuy nhiên, giai đoạn tới, kinh tế giới phục hồi với việc ngân hàng Nhà nước nới lỏng quản lý ngoại tệ chi nhánh nên mở rộng sang lĩnh vực tín dụng ngoại tệ để vừa tăng thu nhập cho chi nhánh, vừa góp phần hạn chế rủi ro tín dụng Đây lĩnh vực giàu tiềm cho chi nhánh nay, tín dụng ngoại tệ chiếm 9,41% tổng dư nợ năm tới, xuất Việt Nam trở lại thời kỳ hồng kim nhu cầu ngoại tệ để toán tăng trở lại Biểu đồ 02 : Tình hình dư nợ chi nhánh NHCT Đống Đa theo loại tiền (đơn vị: tỷ đồng) Cần phân tích thêm phục hồi mạnh mẽ dư nợ VND năm 2009 Mức tưng tuyệt đối 590 tỷ đồng so với năm 2008, tương ứng 62,11% Có điều có động lực từ phục hồi kinh tế giới Việt Nam Cộng hưởng thêm với gói cho vay doanh nghiệp hỗ trợ lãi suất 4% Chính phủ, nhu cầu vay vốn đảo nợ doanh nghiệp tăng mạnh Dư nợ tín dụng ngân hàng nhờ tăng mạnh trở lại - Nếu dựa vào thời hạn tín dụng, cấu dư nợ tín dụng phân tích dựa vào dư nợ tín dụng ngắn hạn dư nợ tin dụng trung, dài hạn Bảng 07 : Tình hình dư nợ chi nhánh NHCT Đống Đa theo thời hạn tín dụng (đơn vị:Tỷ đồng) Chỉ tiêu Dư nợ Ngắn hạn Trung, dài Năm 2006 2100 1420 67,62 Năm 2007 1600 1100 68,75 Năm 2008 1250 930 74,40 Năm 2009 1700 1396 82,12 % 32,38 % 31,25 % 25,60 % 17,88 680 hạn 500 % 320 % 304 % % Biểu đồ 03 : Tình hình dư nợ chi nhánh NHCT Đống Đa theo thời hạn tín dụng (đơn vị: %) Dựa vào bảng số liệu biểu đò thể mối quan hệ tỷ trọng dư nợ ngắn hạn tỷ trọng dư nợ trung, dài hạn tổng dư nợ, chi nhánh Đống Đa chi nhánh tập trung vào cho vay ngắn hạn Tỷ trọng tín dụng ngắn hạn tăng dần qua năm Nếu năm 2006, tỷ trọng 67,62% đến năm 2009, tỷ trọng đạt mức 82,12% Chi nhánh thực chức điều thể quan tâm chi nhánh tới việc quản trị rủi ro tín dụng Nếu dựa vào tiêu chí đối tượng khách hàng, cấu tín dụng phân - tích dựa vào tỷ trọng dư nợ tín dụng dành cho doanh nghiệp quốc doanh tỷ trọng dư nợ tín dụng dành cho đối tượng ngồi quốc doanh Bảng 08 : Tình hình dư nợ chi nhánh NHCT Đống Đa theo đối tượng cấp tín dụng (đơn vị:Tỷ đồng) Chỉ tiêu Dư nợ Doanh nghiệp quốc doanh 2006 100% 68% 2007 100% 63% 2008 100% 59% 2009 100% 57% Ngoài quốc doanh 32% 37% 41% 43% (Nguồn: Báo cáo kinh doanh chi nhánh giai đoạn 2006-2009) Chi nhánh ngân hàng Công thương Việt Nam giống nhiều chi nhánh khác ngân hàng Công thương Việt Nam ln có tỷ trọng cao danh sách cấp tín dụng cho doanh nghiệp quốc doanh Tuy nhiên, trước cạnh tranh gay gắt ngành để hạn chế rủi ro tín dụng, chi nhánh dần mở rộng cho vay doanh nghiệp quốc doanh Tỷ lệ cấp tín dụng cho doanh nghiệp ngồi quốc doanh tăng đặn giai đoạn 2006-2009 Nếu năm 206, tỷ lệ 32% đến năm 2009, tỷ lệ đạt 43% dự kiến tiếp tục tăng thời gian tới Biểu đồ 04 : Tình hình dư nợ chi nhánh NHCT Đống Đa theo đối tượng cấp tín dụng (đơn vị: %) 2.2.2 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh Đống Đa 2.2.2.1 Nợ hạn Bảng 09 : Tình hình nợ hạn chi nhánh NHCT Đống Đa (đơn vị:Tỷ đồng) Chỉ tiêu Dư nợ Nợ nhóm Nợ nhóm Nợ nhóm Nợ nhóm Nợ nhóm Nợ hạn Tỷ lệ nợ Năm 2006 2100 2082,5 12 2,5 17,5 0,83% Năm 2007 1600 1532 10 50 68 4,25% Năm 2008 1250 1195,5 15 20 4,5 15 54,5 4,36% Năm 2009 1700 1682 0 5,35 17,95 1,06% hạn/tổng dư nợ Nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu/tổng dư 5,5 0,26% 63 3,94% 39,5 3,16% 17,95 1,06% (Nguồn: Báo cáo kinh doanh chi nhánh giai đoạn 2006-2009) Theo bảng số liệu, giống nhiều ngân hàng thương mại khác, mà khủng hoảng tài tồn cầu thực ảnh hưởng đến kinh tế Việt Nam năm 2007, 2008 tình trạng rủi ro tín dụng chi nhánh Đống Đa trở nên nghiêm trọng Tỷ lệ nợ xấu chi nhánh trì mức 1% đến năm 2007, tỷ lệ lên mức 3,94% Chỉ đến năm 2009, tỷ lệ nợ xấu hạ xuống mức 1,06% Tuy nhiên tỷ lệ nợ xấu cao so với mục tiêu chi nhánh trì tỷ lệ nợ xấu 0,5% Trong năm 2009 này, chi nhánh đạt thành tựu đáng khen, việc chi nhánh khơng có nợ nhóm 2, nhóm Diễn biến tương tự xảy tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ Năm 2007, tăng đột biến nợ nhóm lên tới 50 tỷ đồng nên tỷ lệ nợ hạn lên tói mức 4,25% Khoảng thời gian năm (2007-2008) giai đoạn làm việc vô vất vả ban quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh Ngoài việc tâm thu hồi khoản nợ hạn, chi nhánh nâng cao hiệu cơng tác phân tích tín dụng nên khơng cịn nợ nhóm 2, nhóm năm 2009 Tỷ lệ nợ hạn năm 2009 1,06% 2.2.2.2 Nợ có vấn đề nợ khó địi Bảng 10 : Tình hình nợ có vấn đề nợ khó địi chi nhánh NHCT Đống Đa (đơn vị:Tỷ đồng) Chỉ tiêu Năm 2006 Dư nợ 2100 Nợ có vấn đề Tỷ lệ nợ có 0,38% Năm 2007 1600 31 1,94% Năm 2008 1250 25 2% Năm 2009 1700 15 0,88% 0,19% 0,64% 0,24% vấn đề tổng dư nợ Nợ khó địi Tỷ lệ nợ khó 0,1% địi tổng dư nợ (Nguồn: Báo cáo kinh doanh chi nhánh giai đoạn 2006-2009) Dựa vào bảng số liệu ta thấy năm 2007 2008, hai tiêu nợ có vấn đề tổng dư nợ nợ khó địi tổng dư nợ tăng cao nhiều so với năm 2006 Trong năm 2006, tỷ lệ nợ có vấn đề tổng dư nợ 0,38% đến năm 2008, tỷ lệ đạt mức 2%, mức cao giai đoạn 2006-2009 Về phía tỷ lệ nợ khó địi tổng dư nợ, năm 2006 tỷ lệ 0,1% đến năm 2008, tỷ lệ lên mức 0,64%, mức cao giai đoạn 2006-2009 Chỉ đến năm 2009 tình hình nợ có vấn đề nợ khó địi chi nhánh bớt nhức nhối, tỷ lệ nợ có vấn đề tổng dư nợ tỷ lệ nợ khó địi tổng dư nợ ca lần so với năm 2006 Việc tăng cao tỷ lệ năm 2007 2008 bắt nguồn chủ yếu từ ảnh hưởng khủng hoảng tài tồn cầu Việc xuất hàng hóa doanh nghiệp Việt Nam gặp khó khăn, kinh tế giới bước vào suy thoái Hơn thế, sức cạnh tranh doanh nghiệp Việt Nam thị trường nội địa yếu, nhiều ngành có cạnh tranh gay gắt doanh nghiệp nước doanh nghiệp nước Trong bối cảnh vậy, nhiều khách hàng chi nhánh gặp khó khăn lực sản xuất quản trị khách hàng trì Đây khó khăn ngắn hạn đến năm 2009, vói trợ giúp Chính phủ, kinh tế Việt Nam phục hồi 2.2.2.3 Tình hình trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Bảng 11 : Tình hình trích lập dự phịng rủi ro tín dụng chi nhánh NHCT Đống Đa (đơn vị:Tỷ đồng) Năm DPRR/ Tổng d nợ 2007 Trích lập dự phòng rủi ro năm 23,3 2008 9,6 0.8% 2009 8,7 0.5% 1,46% (Nguồn: Báo cáo kinh doanh chi nhánh giai đoạn 2006-2009) Năm 2007 thực năm khó khăn chi nhánh ngân hàng Cơng thương Đống Đa Cùng với việc tỷ lệ nợ hạn gia tăng việc chi nhánh phải tăng trích lập dự phịng cụ thể cho vay, tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng chi nhánh lên mức 1,46% năm (chủ yếu tăng mạnh nợ nhóm lên mức 50 tỷ đồng, mức cao giai đoạn 2006-2009) năm tiếp theo, nhờ áp dụng biện pháp tận thu khoản nợ khó địi, tăng cường hiệu cơng tác thẩm định tín dụng mà tỷ lệ trích lập dự phịng cịn 0,8% năm 2008 0,5% năm 2009 Việc tăng trích lập dự phịng rủi ro tín dụng giai đoạn 2007-2009 thực trạng chung ngân hàng thương mại Việt Nam Trước sóng gió kinh tế giới, kinh tế Việt Nam không đứng ngồi vịng xốy Các khách hàng ngân hàng thương mại gặp khó khăn gây sức ép đáng kể cho công tác quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Đống Đa Tuy nhiên, cán ngân hàng bước giải khó khăn, sử dụng biện pháp mạnh tay để thu hồi vốn, trì mục tiêu đảm bảo an tồn vốn 2.2.2.4 Biến động thu nhập từ hoạt động tín dụng Bảng 12 : Tình hình thu nhập từ hoạt động tín dụng chi nhánh NHCT Đống Đa (đơn vị:Tỷ đồng) Chỉ tiêu Tổng thu nhập từ hoạt động tín dụng từ hoạt động khác 2006 295 195 66,1 100 % 33,9 2007 350 170 48,6 180 % 51,4 2008 380 182 47,9 198 % 52,1 2009 430 220 51,2 210 % 48,8 % % % % (Nguồn: Báo cáo kinh doanh chi nhánh giai đoạn 2006-2009) Dựa vào bảng số liệu, điều cần khẳng định lại hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa Năm 2006, tỷ trọng thu nhập nghiệp vụ 66,1% Tuy nhiên, năm 2007 2008 có sụt giảm giá trị tuyệt đối giá trị tương đối tỷ trọng Lý cốt yếu ảnh hưởng suy thối kinh tế tồn cầu làm cho khách hàng chi nhánh gặp khó khăn việc trả nợ, thêm vào việc mở rộng thị phần bị ảnh hưởng Tuy nhiên, chi nhánh mở rộng sản phẩm dịch vụ khác, tăng cường thu nhập từ việc cung cấp dịch vụ ngân hàng dịch vụ thẻ tín dụng…Cùng với giảm thu nhập từ hoạt động tín dụng tăng mạnh thu nhập từ hoạt động khác dẫn đến tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng năm 2007 2008 mức 50% Đặc biệt, năm 2007 chứng kiến giảm thu nhập từ hoạt động tín dụng tới 25 tỷ đồng tương ứng với mức giảm 12,82% so với năm 2006 Diễn biến hoàn toàn giống với diễn biến dư nợ tín dụng phân tích Phải đến năm 2009, thu nhập từ hoạt động tín dụng khôi phục mức 220 tỷ đồng tương ứng với 51,2% thu nhập Thu nhập từ hoạt động tín dụng chi nhánh thời gian tới tiếp tục tăng trưởng trở lại giai đoạn 2002-2006 thay giảm sút giai đoạn 2007-2008 Biểu đồ 05 : Tình hình thu nhập từ hoạt động tín dụng chi nhánh NHCT Đống Đa theo đối tượng cấp tín dụng (đơn vị: tỷ đồng) 2.3 Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh Đống Đa 2.3.1 Những thành tựu đạt Trong thời gian qua, ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh Đống Đa đạt nhiều thành tích đáng khích lệ cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh, đảm bảo an toàn kinh doanh ngân hàng Trong bói cảnh khủng hoảng tài tồn cầu, phận tín dụng chi nhánh khơng ngừng cố gắng thu hồi khoản nợ hạn, nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng Nhờ đó, tỷ lệ nợ xấu nợ hạn chi nhánh năm 2009 giảm đáng kể so với năm 2007 năm 2008 Ngoài ra, với phân chia thành phịng tín dụng khách hàng doanh nghiệp phịng khách hàng cá nhân nên có chun mơn hóa quy trình nghiệp vụ, thuận lợi cho cơng tác phát triển hoạt động tín dụng chi nhánh Hệ thống đánh giá, chấm điểm, xếp hạng doanh nghiệp thường xun hồn thiện Thêm vào đó, chất lượng nguồn nhân lực chi nhánh nâng cao khóa huấn luyện, hội thảo nghề nghiệp giao lưu với đơn vị bạn hệ thống Chi nhánh Ngân hàng Công thương Việt Nam 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 2.3.2.1 Hạn chế Dù có nhiều thành tựu cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh rủi ro tín dụng ln tồn khách quan khơng thể loại trừ hồn tồn Hơn thế, hoạt dộng tín dụng khơng cần hệ thống quy trình nghiêm ngặt mà cần người thực quy trình nên việc mắc sai lầm khó tránh khỏi.Các hạn chế cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Đống Đa tồn tại, cụ thể: - Thứ nhất, Chi nhánh chưa có phận chuyên trách phân tích ngành để có cảnh báo sớm trình tăng trưởng, phát triển ngành điều kiện Việt Nam nước phát triển, kinh tế trình hồn thiện chế tổ chức, thường xun có biến động kinh tế vĩ mơ đặc biệt tỷ giá lạm phát - Thứ hai, quy trình tín dụng chưa áp dụng cách thường xuyên, đắn Nhiều văn bản, tờ trình tín dụng chưa thể đầy đủ đánh giá khách hàng, phương án kinh doanh, biện pháp quản lý khách hàng điều kiện khoản vay Đó cán ngân hàng q trình trẻ hóa, chưa có nhiều kinh nghiệm nên chưa nắm quy trình Một bước quan trọng quy trình tín dụng bước thẩm định tín dụng Bước chưa thực cách đầy đủ, nhiều sơ sài, chưa trình tự đề Thực tế có có đến cán tín dụng trực tiếp thẩm định mà không thành lập hội đồng thẩm định giấy tờ lại có chữ ký cán không tham gia thẩm định Những rủi ro tiềm ẩn tồn ảnh hưởng xấu đến chi nhánh - Thứ ba cán tín dụng chi nhánh q trình trẻ hóa Cần có thêm thời gian khóa đào tạo bồi dưỡng nghiệp vụ để giúp cho nguồn chất xám trẻ thành thạo lĩnh trình tác nghiệp - Thứ tư, chi nhánh liên tục bỏ chi phí mua sắm máy móc thiết bị đại tảng cơng nghệ Chi nhánh chưa cao, nhiều nghiệp vụ chưa tự động hóa Nhiều khi, cán tín dụng cịn quản lý khách hàng sổ tay, dễ có nhầm lẫn thiếu sót trình giám sát khách hàng - Thứ năm, sở thông tin cung cấp cho chi nhánh trình thẩm định khách hàng cịn nhiều hạn chế ví dụ thông tin thị trường, giá nhiều mặt hàng, khả nwang tiêu thụ sản phẩm hay thơng tin khách hàng mình, đặc biệt khách hàng Ngân hàng Công thương liệt kê danh sách khách hàng đen, rủi ro tín dụng cao tập san nội chưa có phân tích hay nguồn số liệu phong phú giúp cán ngân hàng tác nghiệp 2.3.2.2 Nguyên nhân - Nguyên nhân chủ quan đến từ phía ngân hàng: + Chi nhánh chưa xây dựng sách tín dụng cụ thể thích hợp thời kỳ Do có cạnh tranh cao ngành ngân hàng nhánh chưa có chiến lược cụ thể, thích ứng với biến động cảu kinh tế mà dừng lại việc đề số tiêu tín dụng cho năm kế hoạch mức tăng trưởng dư nợ tín dụng, hạn chế nợ xấu Khi khủng tài tồn cầu diễn ra, có chiến lược tín dụng từ trước có lẽ chi nhánh bớt khó khăn nhiều việc quản trị rủi ro tín dụng + Đội ngũ cán tín dụng thường xuyên bồi dưỡng nghiệp vụ chưa đảm bảo hoạt động tín dụng diễn phức tạp Hơn nữa, đội ngũ cán tín dụng chi nhánh lại q trình trẻ hóa, chưa có nhiều kinh nghiệm tác nghiệp Việc mắc sai lầm đánh giá khách hàng xảy + Hệ thống thông tin ngân hàng chưa hồn thiện Để hạn chế mức thấp rủi ro đến từ vấn đề thông tin không cân xứng, cán tín dụng cần nhiều thơng tin chuẩn xác khách hàng tốt Các thông tin cần ngân hàng thu thập, phải bỏ tiền mua Tuy nhiên, cán tín dụng giữ vai trị chủ yếu cơng đoạn hệ thống thơng tin chi nhánh chưa đáp ứng đủ yêu cầu + Công tác kiểm tra kiểm sốt nội chưa dạt hiệu Ln cần có phận hoạt động độc lập để đưa ý kiến xác chất lượng cán tín dụng chi nhánh cách khách quan Đây cơng việc khó khăn, nhiều áp lực nên có trường hợp hệ thống đánh giá nội bỏ qua sai phạm cán tín dụng lẽ độc lập hoạt động cán kiểm tra, kiểm soát nội chưa đảm bảo Nhiều lúc, đánh giá, nhận xét cán dựa vào quan hệ - Nguyên nhân khách quan: + Các nguyên nhân đến từ phía khách hàng: Nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro tín dụng từ phía khách hàng việc khách hàng kinh doanh thua lỗ, hàng hóa chậm tiêu thụ, phá sản Nguyên nhân bắt nguồn từ việc chiến lược kinh doanh khách hàng gặp vấn đề Nếu sức cạnh tranh sản phẩm chiến lược Marketing khơng thực đúng, xác lực cơng nhân viên kém… làm tình hình kinh doanh họ xấu Nếu dự án không đem lại hiệu mong đợi việc khách hàng hồn trả vốn vay lãi vai cho ngân hàng điều khó khăn Ngồi ra, khách hàng bị đối tác, nhà cung cấp chiếm dụng vốn lâu, ngắn hạn khơng thể có nguồn tiền trả cho ngân hàng khách hàng cố tình sử dụng vốn sai mục đích + Ngun nhấn đến tư mơi trường kinh tế: Do sách quản lý kinh tế nước ta q trình hồn thiện để phù hợp với điều kiện thực tiễn nên doanh nghiệp khơng thích nghi với thay đổi dẫn đến thua lỗ hoạt động sản xuất kinh doanh Các văn pháp luật cịn có chồng chéo, trùng lặp nên việc áp dụng khó khăn Một ví dụ điển hình việc Ngân hàng Nhà nước yêu cầu ngân hàng thương mại đến cuối năm 2010 phải có vốn điều lệ 3000 tỷ đồng Đến hết quý I năm 2010, nhiều ngân hàng chưa tìm biện pháp để tăng vốn điều lệ lên mức việc phát hành thêm cổ phiếu công chúng lúc thị trường chứng khoán ảm đạm Tuy Ngân hàng Nhà nước cho ngân hàng khoảng thời gian để làm việc việc tính tốn thời điểm không hợp lý Các ngân hàng vừa trải qua khủng hoảng tài chính, kinh tế gặp nhiều khó khăn, thị trường chứng khốn ảm đạm việc tăng vốn điều lệ khó thực Nếu thời hạn trì có nhiều ngân hàng nhỏ phải thực sát nhập giải thể Một nguyên nhân khác nhóm kinh tế Việt Nam có sức cạnh tranh nhiều nước phát triển khu vực Thói quen làm ăn kinh tế nhỏ lẻ ăn sâu vào tiềm thức người dân, chưa thực đổi thích hợp với yêu cầu chung giới Việc làm ăn nhỏ lẻ tạo nhiều khó khăn cho doanh nghiệp lẽ quy mô nhỏ đồng nghĩa với lượng vốn nhỏ, cơng nghệ yếu kém, trình độ quản lý có hạn, không tận dụng lợi kinh tế quy mô, sức sạnh tranh yếu  ... tín dụng (đơn vị: tỷ đồng) 2.3 Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng Cơng thương Việt Nam chi nhánh Đống Đa 2.3.1 Những thành tựu đạt Trong thời gian qua, ngân hàng Công thương Việt Nam. .. doanh chi nhánh giai đoạn 2006-2009) 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng Cơng thương Việt Nam chi nhánh Đống Đa 2.2.1 Tình hình hoạt động tín dụng chi nhánh Bảng 05 : Tình hình dư nợ tín dụng. .. 04 : Tình hình dư nợ chi nhánh NHCT Đống Đa theo đối tượng cấp tín dụng (đơn vị: %) 2.2.2 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng ngân hàng Cơng thương Việt Nam chi nhánh Đống Đa 2.2.2.1 Nợ hạn Bảng