THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNNO VÀ PTNT ĐÔNG HÀ NỘI

Chuyên đề thực tập tốt nghiêp THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNNO VÀ PTNT ĐÔNG HÀ NỘI 2.1 Khái quát chung về tình hình hoạt động kinh doanh của Chi nhánh NHNNo&PTNT Đông Hà Nội 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển NHNNo&PTNT Đông Hà Nội được thành lập theo Quyết định số 170/QĐ/HĐQT-TCCB ngày 02/07/2003 của Chủ tịch Hội đồng quản trị NHNNo&PTNT Việt Nam. Chi nhánh Đông Hà Nội được tiếp quản toà nhà 23B Quang Trung làm Trụ sở hoạt động. Sau thời gian cải tạo, sửa chữa, hiện toà nhà mới được đưa vào sử dụng với cơ sở vật chất khang trang, hiện đại và có vị trí thuận lợi trên địa bàn thủ đô Hà Nội. Ngay từ khi mới thành lập, Chi nhánh NHNNo&PTNT Đông Hà Nội đã nhanh chóng hội nhập vào các hoạt động của NHNNo&PTNT Việt Nam và cộng đồng cũng như các định chế tài chính trong nước và quốc tế. Qua hơn 4 năm hoạt động, Chi nhánh NHNNo&PTNT Đông Hà Nội đã vận dụng tốt sự hỗ trợ của NHNNo&PTNT Việt Nam và các tổ chức tài chính, ngân hàng trong nước và quốc tế cùng với khả năng nội lực của mình để thực hiện phát triển mạnh về cả mạng lưới chi nhánh và các sản phẩm dịch vụ. Đến nay, mạng lưới hoạt động của Chi nhánh NHNNo&PTNT Đông Hà Nội bao gồm Hội sở, 2 phòng giao dịch và 2 chi nhánh cấp 2. Hai phòng giao dịch bao gồm phòng giao dịch Nguyễn Công Trứ và phòng giao dịch Kim Mã, 2 chi nhánh cấp 2 bao gồm chi nhánh Bà Triệu và chi nhánh Lý Thường Kiệt. Ban lãnh đạo Chi nhánh NHNNo&PTNT Đông Hà Nội đề ra và luôn cố gắng đảm bảo các nguyên tắc: Tuân thủ chặt chẽ chính sách, thể chế, chế độ, luật pháp của Nhà nước; thực thi nguyên tắc tập trung thống nhất trong toàn hệ thống; sử dụng có hiệu quả các đòn bẩy kinh tế, kết hợp với việc phân công, 1 1 Chuyên đề thực tập tốt nghiêp phân cấp, chế độ uỷ quyền, khuyến khích tính năng động sáng tạo, chủ động trong kinh doanh của mỗi cán bộ công nhân viên, các đơn vị trực thuộc. Song song với sự phát triển của cả về chiều rộng và chiều sâu trong các hoạt động kinh doanh của Chi nhánh NHNNo&PTNT Đông Hà Nội, Ban lãnh đạo Chi nhánh Đông Hà Nội luôn chú trọng tới công tác phát triển nguồn nhân lực vì ngân hàng luôn coi đây là yếu tố quyết định tới thành công của Chi nhánh Đông NHNNo&PTNT Hà Nội hôm nay và sự phát triển bền vững của Chi nhánh trong tương lai. Tổng số cán bộ của Chi nhánh tính đến thời điểm tháng 09/2007 là 122 người. Hiểu rõ tầm quan trọng về nhận thức của mỗi cá nhân trong tổ chức là rất quan trọng đối với quá trình phát triển của Chi nhánh NHNNo&PTNT Đông Hà Nội nên công tác đào tạo nhận thức cũng như việc liên tục đào tạo nhằm trau dồi kiến thức, kỹ năng tác nghiệp được Ban lãnh đạo Chi nhánh NHNNo&PTNT Đông Hà Nội luôn chú trọng và tạo điều kiện tối đa. Ban lãnh đạo Chi nhánh NHNNo&PTNT Đông Hà Nội cùng toàn thể đội ngũ cán bộ nhân viên luôn cố gắng tạo môi trường làm việc văn minh, chuyên nghiệp, thân thiện để mỗi thành viên tự giác cống hiến hết khả năng giúp cho Chi nhánh phát triển bền vững. 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Căn cứ Quyết định 454/QĐ/HĐQT-TCCB ngày 24/12/2004 của HĐQT- NHNNo&PTNT Việt Nam tại văn bản số 2481/NHN0-TCCB ngày 05/08/2003, Chi nhánh NHNNo&PTNT Đông Hà Nội có cơ cấu tổ chức như sau: 2 2 Chuyên đề thực tập tốt nghiêp Sơ đồ 1: Cơ cấu tổ chức Chi nhánh NHNNo&PTNT Đông Hà Nội GIÁM ĐỐC Các phó giám đốc Phòng KTKT nội bộ Phòng KT- Ngân quỹ Phòng nhân sự Phòng Nguồn vốn Phòng KH- TD Phòng TT- QT Phòng Thẩm định 3 3 Chuyên đề thực tập tốt nghiêp Phòng Vi tính Chi nhánh cấp 2 Phòng giao dịch Phòng giao dịch 2.1.3 Những thuận lợi và khó khăn đối với Ngân hàng 2.1.3.1 Thuận lợi 4 4 Chuyên đề thực tập tốt nghiêp Là một ngân hàng ra đời sau nên Chi nhánh NNHNo&PTNT Đông Hà Nội có những ưu thế của người đi sau là chọn lọc tiếp thu học hỏi được nhiều kinh nghiệm quý báu của đồng nghiệp và các bạn hàng, các trang thiết bị đựơc trang bị ngay từ những ngày đầu thành lập, tuy chưa đủ song cũng đã đáp ứng được yêu cầu kinh doanh. Với đội ngũ nhân viên trẻ có kiến thức và thường xuyên được ngân hàng cử đi đào tạo và nâng cao trình độ. Trụ sở của chi nhánh nằm ở 23B đường Quang Trung một địa điểm ngay trung tâm thủ đô Hà Nội, nơi tập trung nhiều đơn vị kinh tế, nơi có tốc độ tăng trưởng kinh tế cao. Môi trường kinh doanh, cơ sở hạ tầng tốt, dân trí cao. Có nhiều khách hàng tiềm năng lớn với ngành nghề sản xuất kinh doanh đa dạng. Một vị trí thuận lợi cho hoạt động của ngân hàng. Ngân hàng là một chi nhánh trực thuộc NHNNo&PTNT Việt Nam, một NHTM lớn nhất nước, với mạng lưới trên hơn 2000 chi nhánh trải rộng khắp đất nước hơn nữa lại là ngân hàng ra đời sau nên được sự quan tâm chỉ đạo trực tiếp và sát sao của HĐQT và của tổng giám đốc, qua các chính sách như tài chính, lãi suất, tín dụng… cũng như sự kiểm tra, cảnh báo kịp thời đã giúp chi nhánh kinh doanh hiệu quả và an toàn tạo điều kiện thuận lợi để phát triển. Song song với việc quan tâm chỉ đạo sát sao thì NHNNo&PTNT Việt Nam cũng đã tạo điều kiện cho ngân hàng có một sự độc lập trong kinh doanh. Hơn nữa ngân hàng cũng được sự quan tâm của các chi nhánh trong hệ thống NHNNo&PTNT, giữa các chi nhánh trong cùng hệ thống có sự hỗ trợ về vốn, nghiệp vụ và các kinh nghiệm về quản lý… Nhờ có những thuận lợi trên mà Chi nhánh NHNNo&PTNT Đông Hà Nội đã có những bước phát triển vượt bậc kể từ khi phát triển, đã tạo được lòng tin vững chắc cho người dân, các DN vay vốn. Ngân hàng đã tận dụng được tất cả các thuận lợi mà mình có để có thể hoàn thành tất cả các nhiệm vụ mà NNHNo&PTNT Việt Nam đã giao cho. 2.1.3.2 Khó khăn 5 5 Chuyên đề thực tập tốt nghiêp Bên cạnh những thuận lợi đã nêu trên thì Chi nhánh NHNNo&PTNT Đông Hà Nội cũng gặp phải những khó khăn và thách thức to lớn, cụ thể là: Do mới thành lập nên chưa có thị trường hoạt động ổn định. Còn nhiều khách hàng chưa biết đến thương hiệu của chi nhánh. Hầu hết các doanh nghiệp đến với chi nhánh là nhờ sự giới thiệu của một số chi nhánh trong cùng hệ thống. Trong thời gian vừa qua tình hình kinh tế ảnh hưởng rất nhiều tới hoạt động kinh doanh của ngân hàng: Thiên tai liên tiếp xẩy ra làm ảnh hưởng rất lớn đến nền kinh tế và hoạt động kinh doanh của ngân hàng, nhiều doanh nghiệp vay vốn đã mất trắng vì thế đã không còn có khả năng trả nợ cho ngân hàng. Trên địa bàn Hà Nội, hàng loạt các NHTM và TCTD ra đời đã tạo ra sự cạnh tranh gay gắt. Đầu tư tín dụng đến nay không chỉ bó hẹp trong phạm vi nhỏ mà bắt đầu có xu hướng lan rộng ra các địa phương khác, trở ngại trong việc kiểm tra kiểm soát dẫn đến rủi ro cao hơn. Nhu cầu vốn tăng cao cùng với việc sức ép cạnh tranh đã buộc các ngân hàng đua nhau tăng lãi suất huy động. Lãi suất đầu vào cao buộc các ngân hàng phải tăng lãi suất đầu ra. Tuy mức tăng không thể bằng đầu vào song cũng là một trở ngại cho các DN vẫn vay vốn. Đồng thời cũng rút ngắn khoảng cách giữa lãi suất huy động và lãi suất cho vay của ngân hàng. 2.1.4 Thực trạng hoạt động tín dụng của Chi nhánh NHNNo&PTNT Đông Hà Nội Tình hình kinh tế của thủ đô Hà Nội trong thời gian 2004-2006 phát triển với tốc độ nhanh chóng, hơn nữa từ 2004-2006 là năm mà đất nước ta đánh dấu nhiều mốc son quan trọng đó là tổ chức thành công hội nghị APEC, chính thức là thành viên của tổ chức thương mại thế thế giới WTO chính vì thế mà hoạt động đầu tư, sản xuất đã phát triển mạnh mẽ đây chính là điều kiện thuận lợi để tăng trưởng hoạt động tín dụng cho các NHTM nói chung và Chi nhánh NHNNo&PTNT Đông Hà Nội nói riêng. 6 6 Chuyên đề thực tập tốt nghiêp Hoạt động tín dụng của Chi nhánh NHNNo&PTNT Đông Hà Nội kể từ khi thành lập thực sự khởi sắc cả về quy mô và chất lượng. * Quy trình tín dụng của Chi nhánh NHNNo&PTNT Đông Hà Nội được thể hiện qua sơ đồ sau: Sơ đồ 2: Quy trình tín dụng Chi nhánh NHNNo&PTNT Đông Hà Nội Khỏ c h hàng Cung cấp tài liệu và thụng tin Cỏn bộ trực t i ế p cho v a y - Hướng dẫn khỏch hàng lập hồ sơ vay vốn. - Nhận và kiểm tra hồ sơ đề nghị vay vốHồ sơ đề nghị v ay vốn - Giấy đề nghị vay vốn kốm phương ỏn sản xuất kinh doanh. - Hồ sơ pháp lý. - Hồ sơ liên quan đến tỡnh hỡnh tài chớnh và hoạt động SX KD. - Hồ sơ bảo đảm tiền vay. Nguồn thụng t i n - Hồ sơ tài liệu do khỏch hàng cung cấp. - Khảo sỏt thực tế. - Nguồn khỏc. Tổ c h ức t h ẩm đ ị nh: - Khỏch hàng vay vốn. - Phương ỏn, dự ỏn vay vốn của khỏch hàng Thủ tục gi ấ y tờ - Lập bỏo cỏo thẩm định. - Tờ trỡnh. - Giấy tờ về bảo đảm. Cập n hật thụng tin - Thị trường. - Chớnh sỏch. - Khung phỏp lý. Qu yế t đ ị nh cho vay - Cỏn bộ trực tiếp cho vay. -Trưởng/phó phũng tớn dụngg. - Hội đồng tín dụng cơ sở. -GĐ/ PGĐ chi nhỏnh. từ chối chấ p thuận Giấy bỏo lý do Hợp đ ồng vay v ốn - Hợp đồng vay vốn kốm theo lịch rỳt vốn. - Hợp đồng bảo đảm tiền vay. - Cỏc điều kiện ràng buộc. 7 7 Chuyên đề thực tập tốt nghiêp Phỏt tiền vay - Nhận và kiểm tra cỏc căn cứ phỏt tiền vay. - Thực hiện phỏt tiền vay. Ki ể m t r a quỏ trỡnh sử dụng vốn vay và thu nợ - Cỏn bộ trực tiếp cho vay. - Phụ trỏch bộ phận trực tiếp cho vay. - Kiểm tra việc sử dụng vốn vay. - Đánh giỏ khả năng tài chớnh của khỏch hàng theo định kỡ. - Lập biờn bản, bỏo cỏo kiểm tra. Vi phạ m hợp đồng - Thủ trưởng đơn vị trực tiếp cho vay. Thu nợ gốc và lói . -Khụng đầy đủ. -Khụng đúng hẹn Đầy đủ. Thanh lý tớn dụng bắt buộc. Bi ệ n phỏp -Thu hồi vốn vay. - Ngừng giải ngõn. - Chuyển nợ quỏ hạn. - Tiếp tục đôn đốc thu nợ Thanh lý tớn dụng mặc nhiờn. 8 8 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng tại Chi nhánh NHNNo&PTNT Đông Hà Nội Để cú những giải phỏp tốt nhất nõng cao chất lượng tớn dụng nhằm phũng ngừa rủi ro, trước hết ta hóy xem xột thực trạng tỡnh hỡnh cho vay và cỏc chỉ số nợ quỏ hạn của Chi nhánh NHNNo&PTNT Đông Hà Nội trong giai đoạn 2004-2006. 2.2.1 Tình hình cho vay  Doanh số cho vay theo thời hạn cho vay: B ả ng 1 : Bảng doanh số cho vay theo thời hạn Đơn vị tính: Triệu đồng 2005 2006 2007 Chờnh lệch 06/05 Chờnh lệch 07/05 Mức Tỷ lệ (%) Mức Tỷ lệ (%) Ngắn hạn 1.067.065 2.037.909 4.065.639 970.844 90,98 2.027.730 99,5 Trung hạn 37.784 115.925 528.099 78.141 206,81 412.174 355,6 Dài hạn 5.000 5000 100 Tổng 1.104.849 2.189.834 4.598.738 1.084.985 98,2 2.408.904 110 (Nguồn: Phũng Kế hoạch – tớn dụng) Tổng doanh số cho vay của ngân hàng tăng đều qua các năm trong giai đoạn 2005-2007. - Trong cỏc loại cho vay ở Chi nhánh NHNNo&PTNT Đông Hà Nội thỡ loại cho vay trung hạn cú tỷ lệ tăng cao nhất trong giai đoạn này. Năm 2005, doanh số cho vay trung hạn là 37.784 triệu đồng thỡ sang năm 2006 là 115.925 triệu đồng, tăng 78.141 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ gia tăng là 206,81%; đến năm 2007, doanh số cho vay ở loại này là 528.099 triệu đồng, tăng 355,55% so với năm 2006. - Ở năm 2005 và 2006 khụng phỏt sinh cho vay dài hạn thỡ sang năm 2007 doanh số cho vay dài hạn là 5.000 triệu đồng. Điều này đó cải thiện về cơ cấu cho vay tại ngõn hàng. Để hiểu rừ ta hóy xem xột chi tiết ở bảng sau: Bảng 2: Bảng cơ cấu doanh số cho vay theo thời hạn Đơn vị tính: Triệu đồng 2005 2006 2007 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) - Ngắn hạn 1.067.065 96,58 2.073.909 94,71 4.065.639 88,41 - Trung hạn 37.784 3,42 115.925 5,29 528.099 11,48 - Dài hạn - - - - 5.000 0,11 Tổng 1.104.849 100,00 2.189.834 100,00 4.598.738 100,00 (Nguồn: Phũng Kế hoạch – Tớn dụng) - Tỷ trọng cho vay ngắn hạn giảm đều ở giai đoạn 2005-2007. Năm 2005 tỷ trọng doanh số cho vay ngắn hạn là 96,58% so với tổng doanh số cho vay của năm thỡ sang năm 2006 là 94,71%, và năm 2007 là 88,41%. - Tương ứng với sự giảm dần của tỷ trọng cho vay ngắn hạn là sự tăng lờn của tỷ trọng cho vay trung và dài hạn. Năm 2007, tỷ trọng cho vay trung - dài hạn là 11,59%, trong khi đú ở năm 2006 là 5,29% và năm 2005 là 3,42%.  Doanh số vay theo thành phần kinh tế: Bảng 3: Bảng doanh số vay theo thành phần kinh tế Đơn vị tính: Triệu đồng 2005 2006 2007 Chờnh l ệch 06/05 Chờnh l ệch 07/06 Mứ c Tỷ l ệ (%) Mứ c Tỷ l ệ (%) - DNNN 900.010 1.721.429 2.843.860 821.419 91,27 1.122.431 65,20 - DN ngoài QD 152.690 351.030 1.201.190 198.340 129,90 850.160 242,19 - Cỏ thể 52.149 117.375 553.688 65.226 125,08 436.313 371,73 Tổng 1.104.849 2.189.834 4.598.738 1.084.985 98,20 2.408.904 110,00 [...]... năm 2006 Đây là kết quả của việc Chi nhỏnh NHNNo& PTNT Đông Hà Nội thực hiện tốt quy trỡnh cho vay, từng bước cải thiện về hiệu quả cho vay khỏch hàng Biểu đồ 6: Biểu đồ cơ cấu nợ quá hạn năm 2007 2.3 Đánh giá chung về rủi ro trong hoạt động tín dụng tại Chi nhánh NHNNo& PTNT Đông Hà Nội Bảng 13: Bảng tổng hợp đánh giá về rủi ro tín dụng tại Chi nhánh NHNNo& PTNT Đông Hà Nội 2005 Tổng dư nợ Tổng nợ quỏ... Phũng Kế hoạch – tớn dụng) Tương ứng với sự gia tăng của doanh số cho vay và dư nợ, nợ quỏ hạn ở Chi nhánh NHNNo& PTNT Đông Hà Nội trong giai đoạn 2005-2007 cũng đó cú những biến động lớn Tổng dư nợ quỏ hạn ở năm 2005 là 533 triệu đồng, sang năm 2006 là 94.610 triệu đồng, tăng ở mức 94.077 triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng là 17.650,47% Đây là một năm mà Chi nhánh NHNNo& PTNT Đông Hà Nội phải đứng trước... tớn dụng; nhưng nhỡn chung cỏn bộ tớn dụng là người trực tiếp phải thực hiện toàn bộ cụng việc về quy chế cho vay của tổ chức tớn dụng đối với khỏch hàng, quy định bảo đảm tiền vay, quy trỡnh cho vay cụ thể của từng tổ chức tớn dụng Tại Chi nhỏnh NHNNo& PTNT Đông Hà Nội, cỏn bộ tớn dụng phải trực tiếp thực hiện những cụng việc Do đú, một khi thực hiện xong cỏc khõu của cụng việc đú, thu đủ gốc và lói... được coi như đó cơ bản hoàn thành một khoản cho vay Trường hợp khỏch hàng khụng trả nợ gốc và lói đỳng hạn thỡ tiến hành cỏc thủ tục chuyển nợ quỏ hạn, xử lý tài sản bảo đảm Tựy theo đặc điểm của từng NHTM và tổ chức tớn dụng mà tớnh chất làm việc của cỏn bộ tớn dụng cũng khụng giống nhau Tại Chi nhánh NHNNo& PTNT Đông Hà Nội khỏch hàng phần đụng là cỏc doanh nghiệp lớn của Nhà nước; cỏc dự ỏn đầu tư,... đũi trong tổng nợ quỏ hạn cũn khỏ cao 2.3.3 Nguyên nhân Sở dĩ Chi nhánh NHNNo& PTNT Đông Hà Nội có những tồn tại trên là do các nguyên nhân sau:  Một khoản nợ xấu, nợ khú đũi phỏt sinh cú thể do liờn quan đến quỏ trỡnh thực hiện quy trỡnh tớn dụng Tựy theo đối tượng khỏch hàng, qui mụ của khoản cho vay và đặc điểm của tổ chức tớn dụng, những người làm cụng tỏc cho vay, làm tớn dụng được phõn cụng chi. .. thành phần kinh tế, cỏc đối tượng khỏch hàng khỏc ở đụ thị, nờn địa bàn tập trung, mún vay lớn, đi lại thuận tiện, thỡ khối lượng cụng việc, mức độ vất vả và ỏp lực quỏ tải của cỏn bộ tớn dụng khụng đến nỗi nặng nề đỏng quan tõm Tuy vậy, cỏn bộ tớn dụng ở đõy cũng đó gặp phải những ỏp lực mang tớnh chất khỏc Tại Chi nhánh NHNNo& PTNT Đông Hà Nội, ngoài việc phõn cụng cỏn bộ tớn dụng phụ trỏch khỏch hàng... tớn dụng khụng đỳng chỗ, coi bảo đảm là cơ sở để quyết định cho vay, cũn cỏc yếu tố khỏc khụng chỳ trọng đỳng mức Đây chớnh là nguyờn nhõn làm giảm chất lượng tớn dụng gõy rủi ro cho hoạt động tớn dụng - Cỏc ngõn hàng, cỏc tổ chức tớn dụng cạnh tranh trong hoạt động tớn dụng Với mục tiờu chi m lĩnh thị trường, mở rộng thị phần, cỏc tổ chức tớn dụng, ngõn hàng đó sử dụng cỏc chớnh sỏch thu hỳt khỏch hàng... nhõn viờn tớn dụng - Chi nhánh NHNNo& PTNT Đông Hà Nội đó dần chuyển dịch cơ cấu danh mục cho vay: tăng dần tỷ trọng cho vay đối với cỏc doanh nghiệp ngoài quốc doanh và cá thể, giảm tỷ trọng cho vay đối với các DNNN; tăng tỷ trọng cho vay trung dài hạn tài trợ đầu tư, giảm tỷ trọng cho vay ngắn hạn 2.3.2 Hạn chế Bờn cạnh những thành tựu đạt được trong cụng tỏc tớn dụng nờu trờn, Ngõn hàng cũn gặp phải... tớn dụng núng - Cú tỷ lệ nợ quỏ hạn trờn tổng dư nợ cho vay thấp Ngõn hàng đó luụn duy trỡ một khoản dự phũng để bự đắp rủi ro - Cú chớnh sỏch cho vay hợp lý, bảo đảm tớnh linh hoạt trong hoạt động thực tế; tụn trọng quyền tự quyết của Ban Giỏm đốc, đảm bảo mục tiờu quản lý rủi ro tớn dụng - Cú quy trỡnh tớn dụng khỏ chi tiết, rừ ràng tạo điều kiện thuận lợi cho việc giao dịch giữa khỏch hàng và nhõn... hạn Tổng tài sản cú Hệ số NQH = NQH/Tổng dư nợ x 100% Hệ số rủi ro = Tổng DN/Tổng TS cú x 100% 470.438 533 536.916 0,13% 75,88% Đơn vị tớnh: Triệu đồng 2006 2007 630.103 94.610 931.977 15,02% 67,61% 950.879 4.900 1.389.947 0,52% 68,41% (Nguồn: Phũng Kế hoạch – Tớn dụng) Qua phõn tớch về tỡnh hỡnh cho vay tại Chi nhánh NHNNo& PTNT Đông Hà Nội trong giai đoạn 2005-2007 ta cú thể nhận thấy được một số vấn . đề thực tập tốt nghiêp THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNNO VÀ PTNT ĐÔNG HÀ NỘI 2.1 Khái quát chung về tình hình hoạt động kinh doanh của Chi nhánh. NHNNo& amp ;PTNT Đông Hà Nội kể từ khi thành lập thực sự khởi sắc cả về quy mô và chất lượng. * Quy trình tín dụng của Chi nhánh NHNNo& amp ;PTNT Đông Hà Nội