HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Chương 1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG 1.1.1. Khái quát về tín dụng ngân hàng Danh từ tín dụng được xuất phát từ gốc Latinh Credium có nghĩa là sự tin tưởng, tín nhiệm lẫn nhau. Theo Mac, “tín dụng là sự vận động của tư bản cho vay” sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị dư thừa tạm thời từ người sở hữu sang người sử dụng sau một thời gian nhất định thu về một lượng giá trị lớn hơn giá trị ban đầu. Điều đó có nghĩa là bản chất tín dụng là sự bóc lột của tư bản cho vay. Theo luật của các tổ chức tín dụng Việt nam “Tín dụng là một giao dịch đảm bảo về tài sản (tiền hoặc hàng hóa) giữa bên cho vay (ngân hàng và các định chế tài chính khác) và bên đi vay (cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác). Trong đó, bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện cả gốc lẫn lãi đến khi kỳ hạn thanh toán. Tín dụng là hoạt động quan trọng nhất của ngân hàng nói riêng và của các trung gian tài chính nói chung, chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng tài sản, tạo thu nhập từ lãi lớn nhất và cũng là hoạt động rủi ro cao nhất. Tín dụng là quan hệ vay mượn, gồm cả cho vay và đi vay. Tuy nhiên khi gắn với chủ thể nhất định như ngân hàng, hoặc các trung gian tài chính khác, ví dụ như tín dụng ngân hàng thì chỉ bao hàm nghĩa là ngân hàng cho vay. Tóm lại, tín dụng ngân hàng có thể hiểu cơ bản là việc ngân hàng tin tưởng nhường quyền sử dụng vốn trong khoảng thời gian đã thỏa thuận và kết thúc thời gian đó người sử dụng vốn phải chấp nhận hoàn trả vô điều kiện cả gốc lẫn lãi. Hoạt động tín dụng là hoạt động sinh lời lớn nhất song rủi ro cao nhất cho NHTM. Tín dụng gồm bốn đặc trưng cơ bản sau: Thứ nhất, tín dụng là cung cấp một lượng giá trị trên cơ sở, ở đây người cho vay tin tưởng người đi vay sử dụng vốn vay có hiệu quả trong một thời gian nhất định và do đó có khả năng hoàn trả được nợ. Thứ hai, tín dụng là sự chuyển nhượng một lượng giá trị có thời hạn Thứ ba, tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị trên nguyên tắc hoàn trả cả gốc lẫn lãi. Thứ tư, tín dụng ngân hàng chỉ thay đổi về quyền sử dụng chứ không thay đổi về quyền sở hữu vốn. 1.1.2. Vai trò của hoạt động tín dụng - Đối với bản thân ngân hàng thương mại Tín dụng đóng vai trò quan trọng quyết định đến sự tồn tại và phát triển của ngân hàng thương mại. Đối với NHTM, tín dụng là hoạt động bao trùm của ngân hàng, chiếm tỷ trọng lớn nhất, là hoạt động sinh lời nhất song rủi ro cao nhất. Hoạt động tín dụng góp phần nâng cao hình ảnh của ngân hàng và qua đó tạo cho ngân hàng những mối quan hệ có lợi cho ngân hàng. Các chính sách tín dụng phản ánh cương lĩnh tài trợ của một ngân hàng, trở thành hướng dẫn chung cho cán bộ tín dụng và các nhân viên ngân hàng, tăng cường chuyên môn hóa trong phân tích tín dụng, tạo sự thống nhất trong hoạt động tín dụng nhằm hạn chế rủi ro và nâng cao khả năng sinh lời. - Đối với nền kinh tế: Tín dụng ngân hàng có vai trò to lớn trong việc đáp ứng nhu cầu về vốn cho các doanh nghiệp trong việc duy trì và mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, thúc đẩy quá trình tái sản xuất phát triển. Để tồn tại và phát triển, bất cứ một doanh nghiệp nào cũng cần nhu cầu về vốn để tài trợ cho các dự án, các kế hoạch kinh doanh, nhu cầu vốn sản xuất. Doanh nghiệp muốn hoạt động có hiệu quả thì luôn sử dụng công cụ đòn bẩy tài chính một cách có hiệu quả, sử dụng vốn tín dụng một cách hợp lý với ưu điểm là chi phí vốn khá rẻ so với các nguồn khác. Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc lưu thông và ổn định tiền tệ. Với tư cách điều hòa lượng cung cầu về vốn cho nền kinh tế, là kênh dẫn vốn từ nơi thừa vốn sang nơi thiếu vốn, thông qua ngân hàng, người thừa vốn có được một phần thu nhập từ lãi do việc chuyển nhượng quyền sử dụng vốn trong một thời gian nhất định, người thiếu vốn có được một khoản vốn thông qua việc cấp tín dụng và phải trả phí để có thể sử dụng nguồn vốn đó. Ngoài ra, ngân hàng thương cũng là kênh tạo tiền quan trọng trong nền kinh tế. Tín dụng ngân hàng là công cụ hỗ trợ đắc lực cho nền kinh tế kém phát triển và thúc đẩy các ngành kinh tế mũi nhọn phát triển. Thông qua tín dụng ngân hàng, ngân hàng nhà nước có thể thực hiện các chính sách tiền tệ, chính sách tài khóa, chính sách lãi suất hoặc các ưu đãi hỗ trợ khác cho các ngành kinh tế này. Tín dụng ngân hàng còn có chức năng kiểm soát nền kinh tế. Xuất phát từ chức năng phân phối tiền tệ, tín dụng ngân hàng có thể kiểm soát được hoạt động của nền kinh tế thông qua quá trình sử dụng các nguồn huy động để cấp tín dụng. Thông qua nghiệp vụ huy động vốn, ngân hàng có thể đánh giá tình hình tiêu thụ sản phẩm, tình hình sản xuất kinh doanh cũng như khả năng chi trả của khách hàng thông qua biến động số dư tiền gửi của khách hàng. Ngoài ra, ngân hàng thường xuyên phân tích khả năng tài chính của khách hàng, có biện pháp và kế hoạch giám sát hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng và theo dõi tình hình sử dụng vốn vay, đóng góp ý kiến để có sự điều chỉnh kịp thời khi cần thiết. Với xu thế toàn cầu hóa và quốc tế hóa, tín dụng ngân hàng còn tham gia tạo điều kiện phát triển các mối quan hệ đối ngoại. Đầu tư vốn ra nước ngoài và tài trợ xuất nhập khẩu đã và đang là hai lĩnh vực hợp tác thông dụng giữa các nước. Thông qua hoạt động này, các nước có thể mở rộng và thắt chặt mối quan hệ tạo điều kiện phát triển, tăng cường nguồn tín dụng có chi phí rẻ vào trong nước như ADB, WB… 1.1.3. Phân loại tín dụng Theo luật các tổ chức tín dụng, điều 49 có ghi: “Tổ chức tín dụng được cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân dưới hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu và giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho thuê tài chính và các hình thức khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.” Hiện nay, các ngân hàng đã và đang thực hiện đa dạng các hinh thức tín dụng, một mặt mang lại thu nhập mặt khác lại chứa đựng rủi ro. Phân loại tín dụng là việc sắp xếp các khoản cho vay theo từng nhóm dựa trên một số tiêu thức nhất định. Việc phân loại tín dụng là tiền đề thiết lập quy trình cho vay, đánh giá và nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay đối với các doanh nghiệp. Có nhiều cách phân loại tín dụng. 1.1.3.1. Phân loại theo hình thức Chiết khấu thương phiếu là việc ngân hàng ứng trước tiền cho khách hàng tương ứng với giá trị của thương phiếu trừ đi phần thu nhập của ngân hàng để sở hữu một thương phiếu chưa đến hạn (hoặc một giấy nợ). Ngân hàng tuy ứng tiền cho người bán, song thực chất là thay thế người mua trả tiền cho người bán. Việc bỏ tiền ra hiện tại để thu về một khỏan lớn hơn trong tương lai với lãi suất xác định trước được coi như là hoạt động tín dụng. Cho vay là việc ngân hàng đưa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải hoàn trả cả gốc và lãi trong khoảng thời gian xác định. Bảo lãnh là việc ngân hàng cam kết thực hiện các nghĩa vụ tài chính hộ khách hàng của mình. Mặc dù không phải xuất tiền ra, song ngân hàng cho khách hàng sử dụng uy tín của mình để thu lợi. Cho thuê là việc ngân hàng bỏ tiền mua tài sản để cho khách hàng thuê theo những thỏa thuận nhất định. Sau một thời gian nhất định, khách hàng phải trả cả gốc lẫn lãi cho ngân hàng. 1.1.3.2. Phân loại theo thời gian cho vay Phân loại tín dụng theo thời gian có ý nghĩa quan trọng dối với ngân hàng vì thời gian liên quan mật thiết đến tính an toàn và khả năng sinh lợi của tín dụng cũng như khả năng trả nợ của khách hàng. - Cho vay ngắn hạn: Là loại cho vay có thời hạn dưới 12 tháng. - Cho vay trung hạn: Là loại cho vay có thời hạn từ 12 tháng đến 5 năm. - Cho vay dài hạn: Là loại cho vay có thời hạn trên 5 năm. 1.1.3.3. Phân loại theo tài sản bảo đảm Tài sản đảm bảo các khoản tín dụng cho phép ngân hàng có được nguồn nợ thứ hai bằng cách bán các tài sản đó khi nguồn thu nợ thứ nhất không có hoặc không đủ. - Cho vay có bảo đảm bằng uy tín của khách hàng, có bảo đảm bằng thế chấp, cầm cố tài sản. Cam kết bảo đảm là cam kết của người nhận tín dụng về việc dùng tài sản của mình đang sở hữu hoặc sử dụng, hoặc khả năng trả nợ của người thứ ba để trả nợ cho ngân hàng. - Cho vay không cần tài sản đảm bảo có thể cấp cho các khách hàng có uy tín, thường là khách hàng làm ăn thường xuyên có lãi, có tình hình tài chính vững mạnh, ít xáy ra tình trạng nợ nần, hoặc món vay tương đối nhỏ so với vốn của người vay. 1.1.3.4. Phân loại theo rủi ro Phân loại tín dụng theo rủi ro giúp ngân hàng thường xuyên đánh giá lại tính an toàn của các khoản tín dụng, trích lập dự phòng rủi ro, tổn thất kịp thời. - Tín dụng lành mạnh: Là các khoản tín dụng có khả năng thu hồi cao. - Tín dụng có vấn đề: Là các khoàn tín dụng có dấu hiệu không lành mạnh, bao gồm: + Nợ quá hạn có khả năng thu hồi: Các khoản nợ đã quá hạn với thời gian ngắn và khách hàng có kế hoạch khắc phục tốt, tài sản đảm bảo có giá trị lớn. + Nợ quá hạn khó đòi: Nợ quá hạn đã khá lâu, khả năng trả nợ rất kém, tài sản thế chấp nhỏ hoặc bị giảm giá, khách hàng chây ì… 1.2. CÁC NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG 1.2.1. Nghiệp vụ cho vay ngắn hạn 1.2.1.1. Thấu chi Thấu chi là nghiệp vụ cho vay qua đó ngân hàng cho phép người đi vay được chi trội vượt trên số dư tiền gửi thanh toán của mình đến một giới hạn nhất định và trong khoảng thời gian xác định. Giới hạn này gọi là hạn mức thấu chi. Thấu chi dựa trên cơ sở thu và chi của khách hàng không phù hợp về thời gian và quy mô. Đây là hình thức tín dụng ngắn hạn, linh hoạt, thủ tục đơn giản, phần lớn không có đảm bảo, có thể cấp cho cả doanh nghiệp lẫn cá nhân vài ngày trong tháng, vài tháng trong năm dùng để chi lương, chi trả các khoản mua, nộp hàng . Khách hàng có thể kí séc, lập ủy nhiệm chi, mua thẻ séc… Hình thức cho vay này tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng trong quá trình thanh toán chủ động, nhanh và kịp thời. 1.2.1.2. Cho vay trực tiếp nhiều lần Cho vay trực tiếp nhiều lần là hình thức cho vay tương đối phổ biến của ngân hàng đối với khách hàng không có nhu cầu vay thường xuyên, không có điều kiện để cấp hạn mức thấu chi. Đây là hình thức vốn ngân hàng chỉ tham gia vào một số giai đoạn nhất định của chu kỳ sản xuất kinh doanh, khách hàng vẫn sử dụng vốn chủ sở hữu là chủ yếu. Trong quá trình khách hàng sử dụng tiền vay, ngân hàng sẽ kiểm tra mục đích và hiệu quả theo từng kì hạn nợ. Nghiệp vụ cho vay từng lần tương đối đơn giản. Mỗi món vay sẽ được tách biệt nhau thành từng các hồ sơ khác nhau. 1.2.1.3. Cho vay theo hạn mức Cho vay theo hạn mức là nghiệp vụ tín dụng mà ngân hàng thỏa thuận cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng. Hạn mức tín dụng có thể cấp cho cả kì hoặc cuối kì, và được cấp trên cơ sở kế hoạch sản xuất kinh doanh, nhu cầu vốn và nhu cầu vay vốn của khách hàng. Trong kì khách hàng có thể thực hiện vay trả nhiều lần,song số dư không được vượt quá hạn mức tín dụng. Đây là hình thức cho vay thuận tiện cho những khách hàng vay mượn thường xuyên vào quá trình sản xuất kinh doanh. Ngân hàng không xác định trước kì hạn nợ và thời hạn tín dụng. Khi khách hàng có thu nhập thì ngân hàng sẽ thu nợ, tạo chủ động quản lý ngân quỹ cho khách hàng. Tuy nhiên, các lần vay của khách hàng thường không tách biệt thành các kì hạn nợ cụ thể nên ngân hàng khó kiểm soát hiệu quả sử dụng từng lần vay. Ngân hàng chỉ phát hiện vấn đề khi khách hàng nộp báo cáo tài chính và dư nợ lâu không giảm sút. 1.2.1.4. Cho vay luân chuyển Cho vay luân chuyển là nghiệp vụ cho vay dựa trên luân chuyển của hàng hóa. Khi doanh nghiệp thiếu vốn, ngân hàng sẽ cho vay để mua hàng và sẽ thu nợ khi doanh nghiệp bán hàng. Phương thức vay, hạn mức tín dụng, các nguồn cung cấp hàng hóa và khả năng tiêu thụ là do sự thỏa thuận giữa ngân hàng và khách hàng. Khi vay, khách hàng chỉ cần gửi các hóa đơn chứng từ nhập hàng và số tiền cần vay. Ngân hàng cho vay và trả tiền cho người bán. Ngân hàng sẽ cho vay theo tỷ lệ nhất định tùy theo khối lượng và chất lượng quan hệ nợ nần của người vay. Cho vay luân chuyển thường áp dụng đối với các doanh nghiệp có chu kì tiêu thụ ngắn ngày, có quan hệ vay – trả thường xuyên với ngân hàng. Đây là hình thức cho vay thuận tiện cho các khách hàng. Thủ tục vay cũng đơn giản, chỉ cần thực hiện một lần cho nhiều lần vay. Khách hàng đáp ứng được yêu cầu vốn kịp thời, việc thanh toán cho người cung cấp sẽ nhanh gọn. 1.2.2. Nghiệp vụ cho vay trung và dài hạn 1.2.2.1. Cho vay trả góp Cho vay trả góp là hình thức tín dụng mà ngân hàng cho phép khách hàng trả gốc làm nhiều lần trong thời hạn tín dụng đã thỏa thuận. Cho vay trả góp áp dụng cho các khoản vay trung và dài hạn, tài trợ cho các tài sản cố định hoặc hàng lâu bền. Ngân hàng cho vay trả góp đối với người tiêu dùng thông qua hạn mức nhất định. Đó là hình thức tín dụng tài trợ cho người mua nhằm khuyến khích tiêu thụ hàng hóa. Cho vay trả góp rủi ro cao do khách hàng thường thế chấp bằng hàng hóa mua trả góp. Khả năng trả nợ phụ thuộc vào thu nhập đều đặn của người vay. Nếu người vay mất việc, ốm đau, thu nhập giảm sút thì khả năng trả nợ của ngân hàng cũng bị ảnh hưởng. Do vậy lãi suất cho vay trả góp cũng cao nhất trong khung lãi suất cho vay của ngân hàng. 1.2.2.2. Cho vay gián tiếp Cho vay gián tiếp là hình thức cho vay thông qua các tổ chức trung gian như tổ, đội, hội, nhóm như Hội nông dân, Hội cựu chiến binh, Hội phụ nữ . Các tổ chức thường liên kết các thành viên theo mục đích riêng, song chủ yếu đều hỗ trợ lẫn nhau. Ngân hàng chuyển một vài khâu của hoạt động cho vay sang cho các tổ chức này. Tổ chức trung gian cũng có thể đứng ra tín chấp cho các thành viên vay, hoặc các thành viên bảo lãnh cho một thành viên vay. Ngân hàng cũng có thẻ cho vay thông qua người bán lẻ các sản phẩm đầu vào của quá trình sản xuất. Việc cho vay này sẽ hạn chế việc sử dụng sai mục đích của người đi vay. Đây là hình thức áp dụng đối với thị trường có nhiều món vay nhỏ, người vay phân tán, cách xa ngân hàng. Cho vay qua tổ chức trung gian có thể tiết kiệm được chi phí cho vay, giảm bớt rủi ro. Song, nhiều tổ chức trung gian cũng lợi dụng vị thế của mình và nếu ngân hàng không kiểm soát tốt sẽ tăng lãi suất cho vay lại, hoặc giữ lấy số tiền của các thành viên khác cho riêng mình. Các nhà bán lẻ có thể lợi dụng để bán hàng kém chất lượng hoặc với giá đắt cho người vay vốn. 1.3. ĐẶC ĐIỂM CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 1.3.1. Khái niệm Khái niệm DNV&N hiện nay ở các nước trên thế giới chỉ mang tính chất tương đối, nó thay đổi theo từng giai đoạn phát triển kinh tế xã hội từng nước. Ở Việt Nam, để hỗ trợ cho các DNV&N, một số cơ quan nhà nước, một số tổ chức đã đưa ra nhiều tiêu thức phân loại DNV&N. Ngày 20/6/1998 tại công văn số 681/CP-KTN của Chính phủ đã tạm thời quy định thống nhất tiêu chí xác định DNV&N là doanh nghiệp có vốn điều lệ dưới 5 tỷ đồng và có số lao động bình quân hàng năm dưới 200 người. Công văn nêu rõ các bộ, ngành, địa phương có thể căn cứ vào tình hình cụ thể mà có thể áp dụng cả hai hoặc một trong hai tiêu thức. Theo Nghị định 90/2001-NĐCP của Chính phủ: DNV&N là cở sở sản xuất kinh doanh độc lập, đã đăng ký kinh doanh theo pháp luật hiện hành, có vốn đăng ký không quá 10 tỷ đồng hoặc số lao động trung bình hàng năm không quá 300 người. Theo NHCT Việt Nam thì DNV&N là doanh nghiệp có dưới 500 lao động, có vốn cố định nhỏ hơn 10 tỷ đồng, có vốn lưu động nhỏ hơn 8 tỷ đồng và doanh thu hàng tháng nhỏ hơn 20 tỷ đồng, sự xác định nhằm phân loại đối tượng vay vốn và số vốn cho vay đối với các doanh nghiệp. Với những mục đích khác nhau và vào những thời điểm khác nhau nên việc đưa ra những tiêu thức để phân loại, xác định DNV&N của các tổ chức, cơ quan nhà nước và các cá nhân cũng khác nhau, mang tính ước lệ. Bản thân các tiêu chí đó chưa đủ để xác định thế nào là doanh nghiệp vừa và nhỏ ở Việt Nam hiện nay. Như vậy, theo nghị định 90/2001/NĐ-CP khu vực DNV&N ở Việt Nam bao gồm: + Các doanh nghiệp nhà nước có qui mô vừa và nhỏ được thành lập và đăng ký theo luật doanh nghiệp nhà nước. + Các công ty cổ phần, công ty TNHH, doanh nghiệp tư nhân và hợp tác xã được thành lập và hoạt động theo luật doanh nghiệp, luật hợp tác xã đáp ứng được hai hoặc một trong hai tiêu thức mà nghị định 90/2001/NĐ-CP đưa ra. + Các doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài được thành lập và hoạt động theo luật đầu tư nước ngoài tại Việt Nam đáp ứng được hai hoặc một trong hai tiêu thức mà nghị định 90/2001/NĐ-CP đưa ra. 1.3.2. Đặc điểm doanh nghiệp vừa và nhỏ 1.3.2.1. Đóng góp quan trọng vào GDP và tốc độ tăng trưởng kinh tế. DNV&N ngày càng đóng góp nhiều hơn vào tổng GDP. Do số lượng doanh nghiệp ngày càng lớn và phân bổ rộng khắp trong hầu hết các ngành, lĩnh vực. Ngoài ra, tốc độ tăng trưởng sản xuất của khu vực DNV&N cũng thường cao hơn so với các khu vực doanh nghiệp khác. Nếu tính theo doanh thu của các doanh nghiệp cả nước tỷ trọng doanh thu của khu vực DNV&N theo qui mô lao động (dưới 300 lao động) năm 2004-2006 là 81,5% - 86,5%. Điều đó chứng tỏ các DNV&N có đóng góp lớn vào việc gia tăng sản lượng và tăng trưởng kinh tế. Ngoài ra, DNV&N còn giải quyết nhu cầu vốn chủ yếu dựa vào thị trường tài chính phi chính thức. 1.3.2.2. Làm tăng năng lực hiệu quả và năng lực cạnh tranh của nền kinh tế. Sự ra đời của các DNV&N đã làm tăng tính cạnh tranh của nền kinh tế. Với sự tồn tại của nhiều doanh nghiệp hoạt động trong cùng một ngành, lĩnh vực sẽ làm giảm tính độc quyền và buộc các doanh nghiệp phải chấp nhận cạnh tranh, phải liên tục đổi mới để tồn tại và phát triển. Với tính linh hoạt của mình, các DNV&N cũng sẽ tạo sức ép cạnh tranh thậm chí với cả các công ty lớn, các tập đoàn xuyên quốc gia. Đồng thời nhiều DNV&N đóng vai trò là vệ tinh cho các doanh nghiệp lớn, thúc đẩy quá trình chuyên môn hóa và phân công lao động trong sản xuất làm tăng hiệu quả của chính các DNV&N cũng như các công ty hợp tác. 1.3.2.3. Tạo ra nhiều việc làm mới, giảm bớt áp lực về việc làm và thất nghiệp. [...]... 2006) Các doanh nghiệp thuộc khu vực kinh tế tư nhân, chủ yếu là các DNV&N có mức tăng trưởng cao về lao động trong những năm qua Số lao động tại khu vực này đã tăng 2,36 lần trong năm 2004 so với thời điểm năm 1997, so với 1,06 và 1,35 lần của các khu vực doanh nghiệp nhà nước và hộ kinh doanh cá thể 1.3.2.4 DNV&N có vai trò quan trọng trong việc phát huy tiềm năng huy động mọi nguồn lực xã hội vào công... đơn giản, linh hoạt và dễ thích nghi với điều kiện biến đổi của thị trường nên thường được thành lập và hoạt động tại địa phương có nguồn nguyên liệu tại chỗ hay vùng phụ cận để dễ dàng sử dụng, dễ được cung cấp với giá rẻ và tiết kiệm chi phí vận chuyển Do vậy, các DNV&N có khả năng sản xuất một khối lượng sản phẩm, dịch vụ tương đối lớn đáp ứng cho nhu cầu của xã hội với giá rẻ hơn và thuận lợi hơn... quan trọng trong quá trình chuyển dịch cơ cấu từ nông nghiệp và sản xuất nhỏ lên nền sản xuất CNH- HĐH Việc nhiều doanh nghiệp, chủ yếu là các DNV&N được thành lập tại các vùng nông thôn, vùng miền núi sẽ làm giảm tỷ trọng ngành nông nghiệp và tăng tỷ trọng ngành công nghiệp và dịch vụ Mặc khác, sau một thời gian thành lập và hoạt động, các doanh nghiệp làm ăn thuận lợi đều có xu hướng phát triển bằng... động này trông chờ vào khu vực nông thôn và khu vực DNV&N Các DNV&N đã tạo nhiều việc làm mới với tốc độ tăng trưởng cao Nếu không kể hộ kinh doanh cá thể thì khu vực DNV&N chiếm 7% lực lượng lao động trong các ngành kinh tế, hay 20% lực lượng lao động phi nông nghiệp, hoặc 85,2% số lao động trong khu vực doanh nghiệp Nếu kể cả hộ kinh doanh cá thể thì khu vực DNV&N chiếm khoảng 19% lực lượng lao động. .. động mọi nguồn lực xã hội vào công cuộc xây dựng và phát triển đất nước Dựa vào ưu thế của mình, các DNV&N khởi sự thành lập với số vốn nhỏ nhưng có khả năng thu hồi vốn nhanh, có khả năng huy động vốn tự có hay vốn huy động khác từ bạn bè, gia đình, sử dụng và tận dụng các tiềm năng về nguồn vốn, lao động và nguyên vật liệu sẵn có Theo ước tính, vốn đầu tư của DNV&N chiếm tới 70% vốn đầu tư toàn xã hội...Hiện nay, do tỷ lệ dân số cao trong những năm trước đây, hàng năm Việt Nam có khoảng 1,4 triệu người gia nhập vào lực lượng lao động Vấn đề giải quyết việc làm cho những người này là rất cấp thiết Bên cạnh đó, khu vực doanh nghiệp nhà nước hiện đang thực hiện sắp xếp lại nên không những không thu hút thêm lao động mà còn tăng thêm số lao động dôi dư Khu vực đầu tư nước ngoài mỗi năm cũng chỉ tạo... phát triển, đội ngũ doanh nhân giỏi, có khả năng điều hành các doanh nghiệp trong điều kiện quốc tế hóa và hội nhập kinh tế quốc tế rất hạn chế Vì vậy, trong môi trường kinh tế năng động, việc tạo ra môi trường văn hoá kinh doanh mang tính thị trường cũng như một đội ngũ kinh doanh giỏi là điều kiện cực kỳ quan trọng để Việt Nam có thể hội nhập thành công Đó cũng là yêu cầu cần thiết của xã hội trong... trường và trong những điều kiện thuận lợi nhất định các DNV&N có thể từ sản xuất nhỏ lên sản xuất lớn Các doanh nghiệp có thể tận dụng máy móc thiết bị cũ, sữa chữa lại, đổi mới trang thiết bị, cải tiến hệ thống dây chuyền sản xuất, đào tạo lại người lao động nhằm nâng cao tay nghề, nâng cao năng lực trình độ quản lý Sự đổi mới tới mức độ nào đó nhất định sẽ dẫn đến đổi mới công nghệ, điều đó góp phần vào... phần vào quá trình công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước.Việc phát triển các DNV&N cũng đưa đến việc tổ chức lại sản xuất, hợp lí hoá sự phân công hợp tác xã hội 1.3.2.6 DNV&N là tiền đề tạo môi trường văn hóa kinh doanh mang tính kinh tế thị trường, tạo ra những nhà kinh doanh giỏi Chúng ta đã ở trong giai đoạn kinh tế kế hoạch hóa tập trung khá lâu Môi trường văn hóa kinh doanh mang tính thị trường . 1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG 1.1.1. Khái quát về tín dụng ngân hàng. là nghiệp vụ cho vay dựa trên luân chuyển của hàng hóa. Khi doanh nghiệp thiếu vốn, ngân hàng sẽ cho vay để mua hàng và sẽ thu nợ khi doanh nghiệp bán hàng.