Đa dạng hóa thu nhập và khả năng sinh lời, các yếu tố tác động đến khả năng sinh lời của các ngân hàng việt nam giai đoạn 2007 2013

ĐẠI HỌC QUỐC GIA THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - LUẬT HỒ THỊ HỒNG MINH ĐA DẠNG HÓA THU NHẬP VÀ KHẢ NĂNG SINH LỜI, CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA CÁC NGÂN HÀNG VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2007-2013 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH – 2014 ĐẠI HỌC QUỐC GIA THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - LUẬT HỒ THỊ HỒNG MINH ĐA DẠNG HÓA THU NHẬP VÀ KHẢ NĂNG SINH LỜI, CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA CÁC NGÂN HÀNG VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2007-2013 Chuyên ngành: Kinh tế Tài – Ngân hàng Mã sớ: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: GS.TS NGUYỄN THỊ CÀNH TP.HỒ CHÍ MINH – 2014 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu khoa học riêng tơi, kết nghiên cứu có tính độc lập, khơng chép tài liệu nội dung luận văn chưa cơng bố cơng trình khoa học nào, nguồn số liệu luận văn trích dẫn rõ ràng đáng tin cậy Tơi hoàn toàn chịu trách nhiệm lời cam đoan Tác giả Hồ Thị Hồng Minh DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ABB Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình ACB Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ADB Ngân hàng phát triển Châu Á BCTC Báo cáo tài BCTN Báo cáo thường niên BID Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam CTG Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam CTCTTC Cơng ty cho th tài CTTC Cơng ty tài DNNN Doanh nghiệp Nhà nước ĐNA Đông Nam Á EIB Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất nhập Việt Nam GDP Tổng sản phẩm quốc nội GSO Tổng cục thống kê GTCG Giấy tờ có giá KLB Ngân hàng thương mại cổ phần Kiên Long MBB Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội MSB Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng hải Việt Nam NAB Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Á NHLD Ngân hàng liên doanh NHNNg Ngân hàng nước NHTM Ngân hàng thương mại NH TMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NH TMNN Ngân hàng thương mại Nhà nước NHNN Ngân hàng Nhà nước NVB Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Việt (Ngân hàng Quốc dân) OCB Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông Việt Nam OJB Ngân hàng thương mại cổ phần Đại dương PGB Ngân hàng thương mại cổ phần Xăng Dầu Petrolimex PNB Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Nam SEA Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á STB Ngân hàng thương mại cổ phần Sài gịn thương tín TCB Ngân hàng thương mại cổ phần Kỷ thương Việt Nam TCTD Tổ chức tín dụng TTS Tổng tài sản UBGSTCQG Ủy ban giám sát tài quốc gia VAB Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Á VAMC Công ty quản lý tài sản TCTD Việt Nam VCB Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam VCSH Vốn chủ sở hữu VIB Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam VPB Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam thịnh vượng WTO Tổ chức thương mại giới EAB Ngân hàng thương mại cổ phần Đơng Á DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, ĐỜ THỊ Bảng 1.1 Tổng hợp biến mơ hình nghiên cứu Bảng 2.1 Số lượng ngân hàng Việt Nam qua năm Bảng 2.2 Kết thống kê mô tả biến mơ hình nghiên cứu Bảng 2.3 Kết ước lượng mơ hình theo phương pháp SGMM Bảng 2.4 Kết ước lượng mơ hình theo phương pháp OLS FEM Biểu đồ 2.1 Tổng tài sản hệ thống ngân hàng từ 2009-2013 Biểu đồ 2.2 Vốn điều lệ hệ thống ngân hàng từ 2009-2013 Biểu đồ 2.3 M1/GDP Việt Nam số nước ĐNA giai đoạn 2000-2012 Biểu đồ 2.4 GDP cung tiền Việt Nam giai đoạn 2000-2013 Biểu đồ 2.5 Tỷ lệ nợ xấu ngân hàng qua năm Biểu đồ 2.6 Tỷ lệ nợ xấu ngân hàng từ 2011-2013 Biểu đồ 2.7 Tăng trưởng tiêu tiền tệ 2007-2013 Biểu đồ 2.8 Cơ cấu tài sản có theo hệ số rủi ro năm 2011-2013 Biểu đồ 2.9 Tỷ lệ thu nhập từ hoạt động dịch vụ tổng thu nhập ngân hàng từ 2007-2013 Biểu đồ 2.10 ROE ROA ngân hàng từ 2009-2013 Biểu dồ 2.11 ROA ngân hàng từ 2011-2013 Biểu dồ 2.12 ROE ngân hàng từ 2011-2013 MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, ĐỒ THỊ LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Tổng quan cơng trình nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu, phạm vi nghiên cứu Phương pháp, phương pháp luận nghiên cứu Nguồn số liệu thu thập Ý nghĩa đề tài 8 Kết cấu đề tài CHƯƠNG LÝ THUYẾT VỀ MỐI QUAN HỆ GIỮA ĐA DẠNG HÓA THU NHẬP VÀ KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA NGÂN HÀNG, CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA NGÂN HÀNG 10 1.1 MỘT SỐ KHÁI NIỆM LIÊN QUAN 10 1.1.1 Khả sinh lời và yếu tố tác động đến khả sinh lời NHTM 10 1.1.1.1 Khái niệm 10 1.1.1.2 Các tiêu đo lường khả sinh lời NHTM 10 1.1.1.3 Các yếu tố tác động đến khả sinh lời NHTM 11 1.1.2 Đa dạng hóa thu nhập NHTM 14 1.1.2.1 Khái niệm 14 1.1.2.2 Nguyên nhân đa dạng hóa thu nhập NHTM 15 1.1.2.3 Đo lường mức độ đa dạng hóa thu nhập NHTM 16 1.2 MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU THỰC NGHIỆM CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA NGÂN HÀNG 17 1.2.1 Mô hình nghiên cứu Andreas Dietrich và Gabrielle Wanzenried (2009) 17 1.2.2 Mơ hình nghiên cứu Sarah Sanya và Simon Wolfe (2010) 19 1.2.3 Mơ hình nghiên cứu Antonio Trujillo-Ponce (2012) 21 1.2.4 Mơ hình nghiên cứu Syafri (2012) 23 1.2.5 Mơ hình nghiên cứu Munyambonera Ezra Francis (2013) 24 1.2.6 Mơ hình nghiên cứu Tomola Marshal Obamuyi (2013) .25 1.3 LỰA CHỌN MƠ HÌNH VÀ XÂY DỰNG MƠ HÌNH THỂ HIỆN MỚI QUAN HỆ GIỮA ĐA DẠNG HÓA THU NHẬP VÀ KHẢ NĂNG SINH LỜI, CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỜI CHO ĐIỀU KIỆN VIỆT NAM 27 CHƯƠNG THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG VÀ CƠ CẤU THU NHẬP CỦA CÁC NHTM VIỆT NAM, MỐI QUAN HỆ GIỮA ĐA DẠNG HÓA THU NHẬP VÀ KHẢ NĂNG SINH LỜI, CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỜI 34 2.1 THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG VÀ CƠ CẤU THU NHẬP CỦA CÁC NHTM VIỆT NAM 34 2.1.1 Giới thiệu đôi nét hệ thống NHTM Việt Nam .34 2.1.2 Tình hình hoạt động và cấu thu nhập hệ thống NHTM Việt Nam 35 2.1.2.1 Quy mô tổng tài sản vốn chủ sở hữu ngân hàng 35 2.1.2.2 Cấu trúc tài sản 37 2.1.2.3 Chất lượng tài sản 39 2.1.2.4 Cấu trúc tài trợ 41 2.1.2.5 Độ an toàn vốn 42 2.1.2.6 Hiệu hoạt động 43 2.1.2.7 Đa dạng hóa thu nhập 44 2.1.2.8 Khả sinh lời 45 2.2 MƠ HÌNH THỰC NGHIỆM ĐO LƯỜNG MỚI QUAN HỆ GIỮA ĐA DẠNG HÓA THU NHẬP VÀ TÁC ĐỘNG CỦA CÁC YẾU TỐ KHÁC ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA CÁC NHTM VIỆT NAM 47 2.2.1 Số liệu mẫu nghiên cứu 47 2.2.2 Thu thập và xử lý số liệu 48 2.2.3 Kết thống kê mô tả 53 2.2.4 Ước lượng mơ hình hồi quy và kiểm định giả thuyết 54 CHƯƠNG ĐỀ XUẤT NHẰM NÂNG CAO KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA NGÂN HÀNG THÔNG QUA QUẢN TRỊ NGUỒN THU 60 3.1 CƠ SỞ ĐƯA RA GIẢI PHÁP 60 3.2 CÁC GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA NGÂN HÀNG VIỆT NAM 62 3.2.1 Biện pháp đa dạng hóa thu nhập để tạo khả sinh lời .62 3.2.2 Giải bài toán nợ xấu 63 3.2.3 Quản trị chi phí hoạt động 64 KẾT LUẬN CHUNG 66 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong năm gần đây, lĩnh vực tài nước phát triển phát triển trải qua nhiều thay đổi lớn Áp lực cạnh tranh gia tăng dẫn đến xu hướng ngân hàng dịch chuyển từ hoạt động tín dụng truyền thống sang hoạt động phi truyền thống nhằm tạo thu nhập từ thu phí giao dịch, hoa hồng khoản thu nhập khác Một lý khác giải thích cho xu hướng đa dạng hóa nguồn thu ngân hàng làm giảm biến động lợi nhuận ngân hàng giúp ngân hàng chống chọi tốt trước cú sốc tài Ngoài ra, từ lập trường lý thuyết, định đa dạng hóa nguồn thu nhập tốt cho việc quản trị hiệu quản trị rủi ro Vì vậy, thơng thường mà nói việc đa dạng hóa thơng qua loại hình dịch vụ gia tăng khả sinh lời Khi tính đến yếu tố rủi ro, người ta thường tin đa dạng hóa nguồn thu nhập giúp giảm rủi ro Do hoạt động tạo thu nhập khác thu nhập lãi thường cho khơng tương quan tương quan khơng hồn hảo so với hoạt động tạo lãi; vậy, đa dạng hóa tạo nguồn thu ổn định Nhiều nghiên cứu giới đề cập đến vấn đề cách nghiên cứu mối quan hệ đa dạng hóa nguồn thu ngân hàng khả sinh lời Tuy nhiên, nghiên cứu tập trung chủ yếu vào hệ thống ngân hàng Mỹ châu Âu; rút kết luận trái ngược mối quan hệ này; dường chưa có nghiên cứu cụ thể vấn đề nêu hệ thống ngân hàng Việt Nam Từ Việt Nam trở thành thành viên thứ 150 Tổ chức thương mại giới WTO năm 2007, đồng nghĩa với việc đón nhận nhiều hội thách thức cho lĩnh vực, khơng thể khơng đề cập đến ngân hàng - lĩnh vực vốn nhạy cảm Việc mở cửa thị trường tài chính, ngân hàng làm ngân hàng Việt Nam phải đối mặt với cạnh tranh gay gắt từ ngân hàng nước Do vậy, vấn đề cấp thiết mà tất ngân hàng Việt Nam phải đối mặt làm cách để tiếp tục tồn tại, phát triển bền vững, gia tăng khả sinh lời bối cảnh hội nhập quốc tế ngày sâu rộng với nhiều cải tiến đổi lĩnh vực công nghệ Hay nói cách khác, khả sinh lời mục tiêu quan trọng, khẳng định ... GIỮA ĐA DẠNG HÓA THU NHẬP VÀ KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA NGÂN HÀNG, CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA NGÂN HÀNG Mục tiêu chương: Đưa khái niệm liên quan đến vấn đề đa dạng hóa thu nhập. .. cao khả sinh lời ngân hàng Việt Nam giai đoạn tới 10 CHƯƠNG LÝ THUYẾT VỀ MỚI QUAN HỆ GIỮA ĐA DẠNG HĨA THU NHẬP VÀ KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA NGÂN HÀNG, CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỜI... ngân hàng Việt Nam CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG VÀ CƠ CẤU THU NHẬP CỦA CÁC NHTM VIỆT NAM, MỚI QUAN HỆ GIỮA ĐA DẠNG HĨA THU NHẬP VÀ KHẢ NĂNG SINH LỜI, CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN KHẢ NĂNG